株式会社イオンファンタジー 四半期報告書 第25期第3四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)

提出書類 四半期報告書-第25期第3四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)
提出日
提出者 株式会社イオンファンタジー
カテゴリ 四半期報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項
    【提出先】               関東財務局長
    【提出日】               2021年1月14日
    【四半期会計期間】               第25期第3四半期(自 2020年9月1日 至 2020年11月30日)
    【会社名】               株式会社イオンファンタジー
    【英訳名】               AEON   Fantasy    Co.,LTD.
    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長  藤原 信幸
    【本店の所在の場所】               千葉県千葉市美浜区中瀬一丁目5番地1
    【電話番号】               043(212)6203(代表)
    【事務連絡者氏名】               取締役 財経本部本部長  井関 義徳
    【最寄りの連絡場所】               千葉県千葉市美浜区中瀬一丁目6番地
    【電話番号】               043(212)6203(代表)
    【事務連絡者氏名】               取締役 財経本部本部長  井関 義徳
    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所
                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/19













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                             第24期           第25期

             回次               第3四半期           第3四半期            第24期
                           連結累計期間           連結累計期間
                          自 2019年3月1日          自 2020年3月1日          自 2019年3月1日
            会計期間
                          至 2019年11月30日          至 2020年11月30日          至 2020年2月29日
    売上高                 (千円)         55,694,580           30,230,868           73,492,760
    経常利益又は経常損失(△)                 (千円)          1,864,039          △ 7,420,101           2,387,388

    親会社株主に帰属する四半期純利
    益又は親会社株主に帰属する四半                 (千円)           112,343         △ 8,556,209           △ 325,107
    期(当期)純損失(△)
    四半期包括利益又は包括利益                 (千円)          △ 144,763         △ 8,855,005           △ 641,620
    純資産額                 (千円)         27,625,627           17,490,512           27,128,638

    総資産額                 (千円)         58,039,384           54,277,344           55,739,580

    1株当たり四半期純利益又は
                     (円)            5.69         △ 433.05           △ 16.47
    1株当たり四半期(当期)純損失
    (△) 
    潜在株式調整後1株当たり
                     (円)            5.68            -           -
    四半期(当期)純利益 
    自己資本比率                 (%)            46.7           31.8           47.8
                             第24期           第25期

             回次               第3四半期            第3四半期
                            連結会計期間            連結会計期間
                          自 2019年9月1日          自 2020年9月1日
            会計期間
                          至 2019年11月30日          至 2020年11月30日
    1株当たり四半期純損失(△)                 (円)          △ 53.88          △ 72.89
     (注)   1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
         ておりません。
       2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       3.第25期第3四半期連結累計期間及び第24期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜
         在株式は存在するものの、1株当たり四半期(当期)純損失であるため、記載しておりません。
    2  【事業の内容】

      当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の連結子会社)が営む事業の内容について、重要
     な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
                                 2/19






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第3四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」からの重要な変
     更があった事項については、当連結会計年度の第2四半期報告書に記載した内容から重要な変更はありません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)  経営成績の状況
       当第3四半期連結累計期間(2020年3月1日~2020年11月30日)における当社及び連結子会社の連結業績は売上
      高が  302億30百万円       ( 前年同期比45.7%減         )となりました。        営業損失は71億96百万円           (前年同期     営業利益24億88百万
      円 )、  経常損失は74億20百万円           (前年同期     経常利益18億64百万円          )、新型コロナウイルス感染拡大による国内及び
      海外の店舗休業期間に生じた固定費等42億77百万円の特別損失及び法人税等調整額(益)21億97百万円を計上した
      ことにより、      親会社株主に帰属する四半期純損失は85億56百万円                        (前年同期     親会社株主に帰属する四半期純利益1
      億12百万円     )となりました。
       世界的に広まった新型コロナウイルス感染症の拡大は、国内、中国及びアセアンの全事業において影響を及ぼし
      ておりますが、段階的に売上の回復が進みました。第3四半期連結会計期間の前年同期比は17.2%減となったもの
      の、第2四半期連結累計期間の前年同期比58.0%減に対して40.8ポイント増となりました。特に中国事業は既に前
      年を上回る水準まで売上は回復しており、国内事業も防疫対策を継続しながら積極的な売上対策を講じておりま
      す。アセアン事業においてもフィリピンを除く4ヶ国が営業を再開しており、ベトナムとタイの売上回復が進んで
      おります。
       当第3四半期連結累計期間は8店舗の新規出店をする一方で28店舗を閉店いたしました。これらの結果、2020年
      11月末の店舗数は国内432店舗、海外428店舗の合計860店舗(直営店850店舗、FC等10店舗)となりました。
      (国内事業)

       国内事業は、新型コロナウイルスに対する防疫対策の徹底を継続し、第3四半期連結会計期間はさらに売上の回
      復が進みました。10月度の曜日調整後既存店前年比は98.8%とほぼ前年水準まで回復しております。部門別ではプ
      ライズ部門が全国的な人気となった「鬼滅の刃」関連景品の展開を強化するとともに、モーリーファンタジー限定
      で人気キャラクター、お菓子メーカーとのタイアップ景品を積極的に展開したことにより、全体の売上回復に大き
      く貢献いたしました。メダル部門においては、10月にアクリル板設置による飛沫感染対策を全店完了させるととも
      に、メダルガラポン等の集客イベントを実施いたしました。こうした取組みにより、第3四半期連結会計期間の既
      存店前年比は85.2%となり、第2四半期連結累計期間の既存店前年比と比較し42.7ポイント増となりました。
       11月18日にオープンしたモーリーファンタジーふじみ野店には、お客さま用の手洗い場、メダル洗浄機、光触媒
      方式による除菌機、換気促進のためのシーリングファンなどの感染対策設備を導入いたしました。今後も更に安全
      で安心な売場づくりを目指してまいります。またガチャ専門コーナー「TOYS                                    SPOT   PALO」を第3四半期連結累計期
      間において新たに24ヶ所展開し、11月末時点で44ヶ所となりました。当第3四半期連結累計期間は5店舗の新規出
      店をする一方で、不採算店舗等8店舗を閉店し、2020年11月末の店舗数はFC2店舗を含め432店舗となりました。
       以上の結果、国内事業における当第3四半期連結累計期間の業績は、                                 売上高252億6百万円          ( 前年同期比43.9%
      減 )、  営業損失57億33百万円          (前年同期     営業利益33億8百万円          )となりました。
      (中国事業)

       中国事業は、新型コロナウイルスの感染者数が減少傾向となり売上回復が進んでおります。特に国慶節を含む10
      月度の既存店前年比が110.0%と好調に推移したことにより、第3四半期連結会計期間の既存店前年比は102.1%と
      なりました。一方で、店舗勤務時間管理の徹底、賃料減額交渉の継続、本部スタッフの人員削減による本社機能の
      スリム化など経費削減を徹底し、第3四半期連結会計期間の営業損失は前年同期間と比べ3億80百万円改善いたし
      ました。
       当第3四半期連結累計期間は不採算店舗11店舗を閉店し、2020年11月末の店舗数はFC5店舗を含め209店舗とな
      りました。
                                 3/19



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
       以上の結果、中国事業における当第3四半期連結累計期間の業績は、                                 売上高43億79百万円          ( 前年同期比31.1%
      減 )、  営業損失2億72百万円          (前年同期     営業損失8億64百万円          )となりました。
      (アセアン事業)

       アセアン事業は、11月末時点でマレーシア、タイ、インドネシア、ベトナムが営業再開をしております。ベトナ
      ムは順調に売上の回復が進み、11月度は既存店前年比が106.4%となりました。タイも10月に発生した大規模なデモ
      により一時的に回復が鈍化いたしましたが、11月度の既存店前年比は87.5%となりました。一方、インドネシアと
      マレーシアは首都圏を中心に政府の規制による一部店舗の休業など売上に影響を受けており、フィリピンについて
      は全店舗の臨時休業が続いております。
       当第3四半期連結累計期間に3店舗の新規出店をする一方で、不採算店舗等9店舗を閉店し、2020年11月末の店
      舗数はFC3店舗を含め219店舗となりました。
       以上の結果、アセアン事業における当第3四半期連結累計期間の業績は、                                  売上高7億60百万円         ( 前年同期比83.7%
      減 )、  営業損失11億88百万円          (前年同期     営業利益47百万円        )となりました。
     (2)  財政状態の状況

      (資産)
       当第3四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、                           113億90百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ4億75
      百万円減少     いたしました。主な内訳は、前連結会計年度末日が金融機関の休日であり、売上預け金のうち2月上旬
      分が翌営業日に決済されたことによる売上預け金の減少(17億62百万円)、景品在庫圧縮によるたな卸資産の減少(3
      億22百万円)、現金及び預金の増加(16億19百万円)であります。
       当第3四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、                           428億87百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ9億87
      百万円減少     いたしました。主な内訳は、投資の抑制による遊戯機械の減少(14億9百万円)及び建物の減少(9億83百
      万円)、使用権資産の減少(9億47百万円)、投資その他の資産その他(繰延税金資産)の増加(21億74百万円)でありま
      す。
       この結果、総資産は         542億77百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ14億62百万円減少                   いたしました。
      (負債)

       当第3四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、                           289億16百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ98億48
      百万円増加     いたしました。主な内訳は、短期借入金の増加(99億89百万円)、未払費用の増加(6億50百万円)、在外
      連結子会社における1年内返済予定の長期借入金の減少(6億69百万円)であります。
       当第3四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、                           78億70百万円      となり、    前連結会計年度末に比べ16億72
      百万円減少     いたしました。主な内訳は、在外連結子会社におけるリース債務の減少(10億80百万円)及び長期借入金
      の減少(5億41百万円)であります。
       この結果、負債合計は          367億86百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ81億75百万円増加                   いたしました。
      (純資産)

       当第3四半期連結会計期間末における純資産の残高は、                          174億90百万円       となり、    前連結会計年度末に比べ96億38百
      万円減少    いたしました。主な内訳は、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上(85億56百万円)、剰余金の配当に
      よる減少(7億90百万円)であります。
     (3)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       当第3四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
     (4)  研究開発活動

       該当事項はありません。
    3  【経営上の重要な契約等】

      当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                 4/19



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    50,000,000

                計                                   50,000,000

      ②  【発行済株式】

              第3四半期会計期間末

                                   上場金融商品取引所名
                        提出日現在発行数(株)
        種類        現在発行数(株)                    又は登録認可金融商品               内容
                         (2021年1月14日)
                                     取引業協会名
               ( 2020年11月30日       )
                                                 単元株式数
                                   株式会社東京証券取
      普通株式            19,762,025           19,762,025
                                   引所(市場第一部)
                                                  100株
        計          19,762,025           19,762,025          ―           ―
     (注) 提出日現在発行数には、2021年1月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
        た株式数は、含まれておりません。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2020年9月1日~
                    800              420              420
                       19,762,025              1,798,427              4,784,374
    2020年11月30日
    (注)新株予約権の行使による増加であります。
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                 5/19





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
     (6)  【議決権の状況】
       当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
      することができないことから、直前の基準日(2020年8月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ①  【発行済株式】
                                               2020年8月31日       現在
           区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
    無議決権株式                          ―            ―       ―

    議決権制限株式(自己株式等)                          ―            ―       ―

    議決権制限株式(その他)                          ―            ―       ―

                    普通株式         1,500

    完全議決権株式(自己株式等)                                       ―       ―
                    普通株式      19,712,900

    完全議決権株式(その他)                                    197,129          ―
                    普通株式        46,825

    単元未満株式                                       ―       ―
    発行済株式総数                      19,761,225                ―       ―

    総株主の議決権                          ―          197,129          ―

      ②  【自己株式等】

                                               2020年8月31日       現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                           総数に対する
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                           所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                   の割合(%)
        株式会社           千葉市美浜区中瀬
                                 1,500        ―     1,500       0.01
      イオンファンタジー              一丁目5番地1
          計             ―           1,500        ―     1,500       0.01
    2  【役員の状況】

      前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
                                 6/19









                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2020年9月1日から2020年
     11月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
                                 7/19

















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                (2020年2月29日)              (2020年11月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              4,132,140              5,751,202
        売掛金                               261,475              170,479
                                  ※1 ,※2   2,904,421          ※1 ,※2   1,141,926
        売上預け金
        たな卸資産                              2,797,910              2,475,825
                                      1,769,536              1,850,837
        その他
        流動資産合計                              11,865,484              11,390,271
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)                             6,896,962              5,913,174
         遊戯機械(純額)                            22,869,636              21,460,579
         使用権資産(純額)                             5,067,528              4,119,966
                                      2,161,568              2,159,421
         その他(純額)
         有形固定資産合計                            36,995,695              33,653,141
        無形固定資産
         のれん                              242,796              185,783
         ソフトウエア                              772,013              942,113
                                        4,420              4,533
         その他
         無形固定資産合計                             1,019,231              1,132,430
        投資その他の資産
         敷金及び差入保証金                             4,221,254              4,294,188
                                   ※3   1,637,915            ※3   3,807,311
         その他
         投資その他の資産合計                             5,859,169              8,101,500
        固定資産合計                              43,874,096              42,887,072
      資産合計                               55,739,580              54,277,344
                                 8/19










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                (2020年2月29日)              (2020年11月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                              1,160,533              1,497,751
        短期借入金                              5,402,819              15,392,283
        1年内返済予定の長期借入金                              2,868,614              2,199,295
        リース債務                              2,028,102              1,865,488
        未払費用                              1,677,617              2,327,854
        未払法人税等                               563,134              454,875
        賞与引当金                               339,572              416,654
        役員業績報酬引当金                                19,676               9,069
        閉店損失引当金                                56,552              35,325
        設備関係支払手形                              1,866,948              1,884,244
                                      3,084,888              2,833,915
        その他
        流動負債合計                              19,068,459              28,916,757
      固定負債
        長期借入金                              4,466,085              3,924,197
        リース債務                              3,854,006              2,773,937
        退職給付に係る負債                               371,690              352,574
        資産除去債務                               610,326              611,969
                                       240,373              207,395
        その他
        固定負債合計                              9,542,482              7,870,074
      負債合計                               28,610,942              36,786,831
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,785,403              1,798,427
        資本剰余金                              4,804,046              4,817,070
        利益剰余金                              20,644,877              11,298,519
                                       △ 3,190             △ 3,370
        自己株式
        株主資本合計                              27,231,138              17,910,646
      その他の包括利益累計額
        為替換算調整勘定                              △ 401,806             △ 477,742
                                      △ 190,896             △ 170,023
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                              △ 592,703             △ 647,766
      新株予約権
                                        67,389              48,551
                                       422,814              179,080
      非支配株主持分
      純資産合計                               27,128,638              17,490,512
     負債純資産合計                                 55,739,580              54,277,344
                                 9/19







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
      【四半期連結損益計算書】
       【第3四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                               (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年11月30日)               至 2020年11月30日)
     売上高                                 55,694,580              30,230,868
                                     49,029,518              33,885,663
     売上原価
     売上総利益又は売上総損失(△)                                 6,665,062             △ 3,654,795
     販売費及び一般管理費                                 4,176,196              3,541,823
     営業利益又は営業損失(△)                                 2,488,865             △ 7,196,619
     営業外収益
      受取利息                                 56,625              61,117
      為替差益                                    -            23,003
      受取保険金                                 30,789              17,323
      固定資産売却益                                  3,021               393
      預り金受入益                                 20,865              18,877
      リース解約益                                    -            243,297
                                        36,632              63,764
      その他
      営業外収益合計                                 147,933              427,776
     営業外費用
      支払利息                                 574,740              599,738
      為替差損                                 26,703                -
      固定資産売却損                                 141,395               34,014
                                        29,921              17,505
      その他
      営業外費用合計                                 772,759              651,258
     経常利益又は経常損失(△)                                 1,864,039             △ 7,420,101
     特別利益
                                                   ※1   956,042
      店舗家賃免除益                                    -
                                                   ※2   510,314
                                          -
      雇用調整助成金
      特別利益合計                                    -           1,466,356
     特別損失
      閉店損失引当金繰入額                                 18,956              27,830
                                    ※3   562,469            ※3   351,248
      減損損失
      店舗閉鎖損失                                 20,809              83,896
                                                  ※4   4,277,371
      店舗休止損失                                    -
                                          -            121,658
      感染症対策費
      特別損失合計                                 602,234             4,862,005
     税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
                                      1,261,804             △ 10,815,750
     純損失(△)
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,395,361               166,137
                                      △ 229,756            △ 2,197,466
     法人税等調整額
     法人税等合計                                 1,165,604             △ 2,031,329
     四半期純利益又は四半期純損失(△)                                   96,199            △ 8,784,420
     非支配株主に帰属する四半期純損失(△)                                  △ 16,143             △ 228,211
     親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                       112,343            △ 8,556,209
     に帰属する四半期純損失(△)
                                10/19





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
      【四半期連結包括利益計算書】
       【第3四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                               (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年11月30日)               至 2020年11月30日)
     四半期純利益又は四半期純損失(△)                                   96,199            △ 8,784,420
     その他の包括利益
      為替換算調整勘定                                △ 249,725              △ 91,457
                                        8,762              20,873
      退職給付に係る調整額
      その他の包括利益合計                                △ 240,963              △ 70,584
     四半期包括利益                                 △ 144,763            △ 8,855,005
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                △ 114,435            △ 8,611,272
      非支配株主に係る四半期包括利益                                △ 30,328             △ 243,733
                                11/19
















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
      【注記事項】
      (追加情報)
       (重要な会計上の見積り:有形固定資産の減損テスト)
       当社グループは、当四半期連結会計期間末日現在、有形固定資産33,653,141千円を計上しており、資金生成単位
      グループより生じることが予想される将来キャッシュ・フロー及び現在価値の算定をするために割引率を見積り、
      有形固定資産の減損テストを実施しております。
       当社グループは、有形固定資産の減損テストにおける予想される将来キャッシュ・フローの見積りに、各地域の
      新型コロナウイルス感染症の影響として、行政当局の要請による臨時休業期間の予測及び営業再開後の売上高回復
      予測などの仮定を含めております。また複数のシナリオに基づく感応度分析を実施しております。具体的には、営
      業再開した店舗の売上高について当連結会計年度中に回復すると仮定しておりましたが、各地域の新型コロナウイ
      ルス感染症の感染状況を踏まえ、一部地域は翌連結会計年度中に回復するとの仮定へと変更し、有形固定資産の減
      損テストにおける予想される将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。
      (四半期連結貸借対照表関係)

    ※1.売上預け金
       ショッピングセンターの店舗賃貸人に預けている売上代金であります。
    ※2.四半期連結会計期間末日が休日のため増加した主な資産

        前連結会計年度末日が金融機関の休日のため、下記の科目に含まれている翌営業日に決済された金額は次のと
       おりであります。
                          前連結会計年度                当第3四半期連結会計期間

                         ( 2020年2月29日       )           ( 2020年11月30日       )
       売上預け金                    2,184,993     千円                 - 千円
    ※3.資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

                          前連結会計年度                当第3四半期連結会計期間

                         ( 2020年2月29日       )           ( 2020年11月30日       )
       投資その他の資産                      2,717   千円                2,717   千円
      (四半期連結損益計算書関係)

    ※1.店舗家賃免除益
      当第3四半期連結累計期間(自              2020年3月1日        至  2020年11月30日       )
       新型コロナウイルス感染症の影響により、ショッピングセンターの店舗賃貸人から免除された家賃相当額を店舗
      家賃免除益として特別利益に計上しております。
    ※2.雇用調整助成金

      当第3四半期連結累計期間(自              2020年3月1日        至  2020年11月30日       )
       新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例処置によるものであります。
                                12/19






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
    ※3.減損損失
      Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自                  2019年3月1日        至  2019年11月30日       )
        以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
       ①減損損失を認識した資産グループの概要
          用途         地域          店舗数           種類         金額(千円)
                                      建物等                 53,952
                   国内           13       有形固定資産その他                 10,163
                                         小計             64,116
                                      建物等                323,656
                                      遊戯機械                 76,778
                                      使用権資産                 34,575
                   中国           22
                                      有形固定資産その他                 1,334
                                      ソフトウエア                 1,294
          店舗                               小計             437,638
                                      建物等                 15,979
                                      遊戯機械                 6,236
                  マレーシア             10       有形固定資産その他                 5,649
                                      ソフトウエア                   44
                                         小計             27,910
                                      建物等                 7,021
                  ベトナム             1
                                         小計              7,021
                   店舗計            46          店舗計             536,686
                                      有形固定資産その他                 25,600
                  マレーシア             -       ソフトウエア                  181
         その他
                                         小計             25,782
                  その他計             -         その他計              25,782
               合計               46          合計             562,469
       ②減損損失の認識に至った経緯

         当第3四半期連結累計期間において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続
        してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ、将来の使用が見込ま
        れない遊休資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損
        失に計上しております。
       ③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳

             種類             金額(千円)
        建物等                       400,610
        遊戯機械                       83,014
        使用権資産                       34,575
        有形固定資産その他                       42,747
        ソフトウエア                        1,520
             合計                 562,469
       ④資産のグルーピングの方法

         当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
                                13/19



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
       ⑤回収可能価額の算定方法
         当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております
      Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自                2020年3月1日        至  2020年11月30日       )

        以下の資産グループにおいて減損損失を計上しております。
       ①減損損失を認識した資産グループの概要
          用途         地域          店舗数           種類         金額(千円)
                                      建物等                 19,192
                                      有形固定資産その他                  472
                   国内            7
                                      ソフトウエア                 1,478
                                         小計             21,143
                                      建物等                 25,343
                                      遊戯機械                 53,291
                                      使用権資産                 41,885
                   中国           18
                                                       2,060
                                      有形固定資産その他
                                                        622
                                      ソフトウエア
                                         小計             123,204
                                      建物等                 56,060
          店舗                            遊戯機械                 6,137
                  フィリピン             10       使用権資産                 26,126
                                      有形固定資産その他                 7,454
                                         小計             95,779
                                      建物等                 7,128
                   タイ            2       遊戯機械                 23,159
                                         小計             30,288
                                      建物等                 38,925
                                      遊戯機械                 33,745
                 インドネシア              4
                                                       2,257
                                      有形固定資産その他
                                         小計              74,928
                   店舗計            41          店舗計             345,343
                                      有形固定資産その他                 4,105
                  マレーシア             -
                                         小計              4,105
         その他                            有形固定資産その他                 1,799
                   タイ            -
                                         小計              1,799
                  その他計             -         その他計               5,905
               合計               41          合計             351,248
       ②減損損失の認識に至った経緯

         当第3四半期連結累計期間において、営業活動から生ずるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続
        してマイナスとなる見込みである資産グループ、閉店の意思決定を行った資産グループ、経営環境が著しく悪
        化する見込みである資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失とし
        て特別損失に計上しております。
                                14/19




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
       ③減損損失の金額及び主な固定資産の種類ごとの当該金額の内訳
             種類             金額(千円)
        建物等                       146,650
        遊戯機械                       116,333
        使用権資産                       68,011
        有形固定資産その他                        18,150
                                2,101
        ソフトウエア
             合計                 351,248
       ④資産のグルーピングの方法

         当社グループは事業用資産について、主として店舗を基本単位としてグルーピングしております。
       ⑤回収可能価額の算定方法

         当社グループは資産グループの回収可能価額を使用価値又は正味売却価額により算定しております。
    ※4.店舗休止損失

      当第3四半期連結累計期間(自              2020年3月1日        至  2020年11月30日       )
       新型コロナウイルス感染症の拡大防止の取組として、政府及び各自治体からの営業自粛要請や緊急事態宣言を受
      け、当社グループにおいて店舗施設を臨時休業いたしました。この臨時休業期間中の固定費等を店舗休止損失とし
      て特別損失に計上しており、報告セグメントごとの主な内容は以下のとおりであります。
                                                  (単位:千円)
                                    報告セグメント
             内訳
                         国内         中国       アセアン          計
       休止店舗の人件費                  1,271,020          173,342         301,502       1,745,864
       休止店舗の地代家賃                   265,968         137,282         93,351        496,601
       休止店舗の減価償却費                   819,759         324,831         534,431       1,679,021
       休止店舗の店舗維持費等                   258,336         10,785         86,760        355,883
              計            2,615,084          646,241       1,016,045         4,277,371
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

       当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
      期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
      のとおりであります。
                          前第3四半期連結累計期間                 当第3四半期連結累計期間
                          (自    2019年3月1日              (自    2020年3月1日
                           至   2019年11月30日       )       至   2020年11月30日       )
       減価償却費                       7,969,967     千円            7,873,008     千円
       のれんの償却額                         49,726                 48,049
                                15/19






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
      (株主資本等関係)
    Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自                  2019年3月1日        至    2019年11月30日       )
     1.配当金支払額
       2019年4月10日の取締役会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
         ① 配当金の総額                       493,173    千円
         ② 1株当たり配当額                          25 円
         ③ 基準日                     2019年2月28日
         ④ 効力発生日                     2019年4月26日
         ⑤ 配当の原資                       利益剰余金
       2019年10月9日の取締役会において、次のとおり決議しております。

       ・普通株式の配当に関する事項
         ①   配当金の総額
                                493,755    千円
         ②   1株当たり配当額
                                   25 円
         ③   基準日
                              2019年8月31日
         ④   効力発生日
                              2019年11月1日
         ⑤   配当の原資
                                利益剰余金
     2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
        該当事項はありません。
    Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自                  2020年3月1日        至    2020年11月30日       )

     1.配当金支払額
       2020年4月10日の取締役会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
         ① 配当金の総額                       493,753    千円
         ② 1株当たり配当額                          25 円
         ③ 基準日                     2020年2月29日
         ④ 効力発生日                     2020年4月28日
         ⑤ 配当の原資                       利益剰余金
       2020年10月7日の取締役会において、次のとおり決議しております。

       ・普通株式の配当に関する事項
         ①   配当金の総額
                                296,394    千円
         ②   1株当たり配当額
                                   15 円
         ③   基準日
                              2020年8月31日
         ④   効力発生日
                              2020年10月30日
         ⑤   配当の原資
                                利益剰余金
     2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
        該当事項はありません。
                                16/19



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    Ⅰ   前第3四半期連結累計期間(自                2019年3月1日        至    2019年11月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:千円)
                                                    四半期連結
                            報告セグメント
                                              調整額      損益計算書
                     国内      中国     アセアン        計
                                                     計上額
    売上高
      外部顧客への売上高                44,659,665       6,355,457      4,679,457      55,694,580          -    55,694,580
      セグメント間の内部売上高
                      234,920         -      -    234,920     △ 234,920           -
      又は振替高
           計         44,894,585       6,355,457      4,679,457      55,929,501       △ 234,920      55,694,580
    セグメント利益又は損失(△)                3,308,660      △ 864,156       47,447     2,491,951       △ 3,085      2,488,865
     (注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
     2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       (固定資産に係る重要な減損損失)
       当第3四半期連結累計期間に、「国内」セグメント                        64,116千円     、「中国」セグメント          437,638千円      、「アセアン」
      セグメント     60,714千円     の減損損失を計上しております。
    Ⅱ   当第3四半期連結累計期間(自                2020年3月1日        至    2020年11月30日       )

     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:千円)
                                                    四半期連結
                            報告セグメント
                                              調整額      損益計算書
                     国内      中国     アセアン        計
                                                     計上額
    売上高
      外部顧客への売上高                25,090,973       4,379,268       760,626     30,230,868          -    30,230,868
      セグメント間の内部売上高
                      115,503         -      -    115,503     △ 115,503           -
      又は振替高
           計         25,206,476       4,379,268       760,626     30,346,371       △ 115,503      30,230,868
    セグメント損失(△)               △ 5,733,789      △ 272,782    △ 1,188,655     △ 7,195,227       △ 1,391     △ 7,196,619
     (注) 調整額は、セグメント間取引消去等によるものであります。
     2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       (固定資産に係る重要な減損損失)
       当第3四半期連結累計期間に、「国内」セグメント                        21,143千円     、「中国」セグメント          123,204千円      、「アセアン」
      セグメント     206,900千円      の減損損失を計上しております。
                                17/19








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期
      純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第3四半期連結累計期間             当第3四半期連結累計期間

                                (自    2019年3月1日           (自    2020年3月1日
                                 至   2019年11月30日       )    至   2020年11月30日       )
    (1)  1株当たり四半期純利益又は
                                        5円69銭           △433円05銭
      1株当たり四半期純損失(△)
      (算定上の基礎)
      親会社株主に帰属する四半期純利益又は
                                        112,343           △8,556,209
      親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                      -             -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

                                        112,343           △8,556,209
      又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                                  19,742,959             19,758,181

    (2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

                                        5円68銭                ―
      (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)                                      -             -

      普通株式増加数(株)                                    30,386             19,094

    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
    四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前                                      ―             ―
    連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
    (注)当第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在する
      ものの、1株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。 
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
    2  【その他】

     (剰余金の配当)
      2020年10月7日開催の取締役会において、2020年8月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配
     当を行うことを決議いたしました。
     (1)  配当金の総額                                          296,394千円
     (2)  1株当たりの金額                                    15円00銭
     (3)  支払請求の効力発生日及び支払開始日                          2020年10月30日
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】

     該当事項はありません。

                                18/19





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社イオンファンタジー(E05264)
                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年1月13日

    株式会社イオンファンタジー
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                        指定有限責任社員

                                          杉  本  健        太  郎
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                          隅  田  拓            也
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社イオン

    ファンタジーの2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2020年9月1日から2020年
    11月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわ
    ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
    行った。
    四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
    る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
    拠して四半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
    認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    監査人の結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社イオンファンタジー及び連結子会社の2020年11月30日現
    在の財政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が
    すべての重要な点において認められなかった。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
     (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

        しております。
       2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                19/19



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。