NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)/NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第3期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)

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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】

    【提出書類】                      半期報告書

    【提出先】                      関東財務局長殿

    【提出日】                      2021年1月20日        提出

    【計算期間】                      第3期中(自 2020年4月21日 至 2020年10月20

                           日)
    【ファンド名】                      NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラッ

                           プ専用)
                           NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレ
                           ミアム(ラップ専用)
    【発行者名】                      NNインベストメント・パートナーズ株式会社

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役 南原啓太

    【本店の所在の場所】                      東京都渋谷区渋谷二丁目24番12号

                           渋谷スクランブルスクエア
    【事務連絡者氏名】                      高橋英則

    【連絡場所】                      東京都渋谷区渋谷二丁目24番12号

                           渋谷スクランブルスクエア
    【電話番号】                      03-4567-0652

    【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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    1【ファンドの運用状況】
    (1)【投資状況】
      ①NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
                                                 (2020年11月30日現在)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    投資証券                        ルクセンブルグ
                                              56,477,263            98.0
    親投資信託受益証券                           日本
                                               300,809           0.5
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                               833,049           1.5
                合計(純資産総額)
                                              57,611,121            100.0
    注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
      ②NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

                                                 (2020年11月30日現在)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    投資証券                        ルクセンブルグ
                                             619,215,811             97.2
    親投資信託受益証券                           日本
                                              3,400,352            0.5
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                              14,294,388             2.3
                合計(純資産総額)
                                             636,910,551            100.0
    注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    [参考]    NN短期債券マザーファンドの投資状況

                                                 (2020年11月30日現在)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    地方債証券                           日本
                                             862,816,950             31.1
    特殊債券                           日本
                                             300,340,028             10.8
    社債券                           日本
                                             802,313,017             29.0
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -
                                             805,876,528             29.1
                合計(純資産総額)
                                            2,771,346,523              100.0
    注:投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】
    1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末         (平成31年     4月22日)
                                  4         4      0.9963         0.9963
      第2計算期間末         (令和   2年  4月20日)
                                 104         104       0.9717         0.9717
      第3期中間期末         (令和   2年10月20日)
                                 126         ―       1.0089           ―
                令和   1年11月末日
                                 91         ―       1.0109           ―
                    12月末日                 95         ―       1.0149           ―
                令和   2年  1月末日
                                 95         ―       1.0182           ―
                     2月末日
                                 98         ―       0.9997           ―
                     3月末日
                                 95         ―       0.9577           ―
                     4月末日
                                 104         ―       0.9723           ―
                     5月末日
                                 106         ―       0.9807           ―
                     6月末日
                                 108         ―       0.9827           ―
                     7月末日
                                 126         ―       1.0062           ―
                     8月末日
                                 127         ―       1.0133           ―
                     9月末日
                                 124         ―       1.0007           ―
                    10月末日                 125         ―       1.0031           ―
                    11月末日                 57         ―       1.0237           ―
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    2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末         (平成31年     4月22日)
                                 30         30       0.9796         0.9796
      第2計算期間末         (令和   2年  4月20日)
                                 410         410       0.9456         0.9456
      第3期中間期末         (令和   2年10月20日)
                                 639         ―       0.9866           ―
                令和   1年11月末日
                                 252         ―       1.0062           ―
                    12月末日                 279         ―       1.0100           ―
                令和   2年  1月末日
                                 333         ―       1.0132           ―
                     2月末日
                                 329         ―       0.9818           ―
                     3月末日
                                 367         ―       0.9283           ―
                     4月末日
                                 421         ―       0.9469           ―
                     5月末日
                                 561         ―       0.9559           ―
                     6月末日
                                 589         ―       0.9577           ―
                     7月末日
                                 610         ―       0.9842           ―
                     8月末日
                                 637         ―       0.9940           ―
                     9月末日
                                 631         ―       0.9758           ―
                    10月末日                 643         ―       0.9800           ―
                    11月末日                 636         ―       1.0087           ―
    ②【分配の推移】

    1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期                  計算期間                  1万口当たりの分配金(円)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                         0
         第2期             平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日                         0
        第3期中間              令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日                          ―
    2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

          期                  計算期間                  1万口当たりの分配金(円)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                         0
         第2期             平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日                         0
        第3期中間              令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日                          ―
    ③【収益率の推移】

    1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期                  計算期間                     収益率(%)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                       △0.4
         第2期             平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日                       △2.5
        第3期中間              令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日                          3.8
    2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)

          期                  計算期間                     収益率(%)
         第1期             平成30年     7月27日~平成31年         4月22日                       △2.0
         第2期             平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日                       △3.5
        第3期中間              令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日                          4.3
    2【設定及び解約の実績】

    1.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)
         第1期         平成30年     7月27日~平成31年         4月22日            4,850,239               ―
         第2期         平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日           104,861,500             2,195,932
        第3期中間          令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日              23,087,771            5,553,754
    注:第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    2.NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)
          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)
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         第1期         平成30年     7月27日~平成31年         4月22日            30,695,815                ―
         第2期         平成31年     4月23日~令和       2年  4月20日           409,171,514             5,324,291
        第3期中間          令和   2年  4月21日~令和       2年10月20日             271,006,504            57,379,184
    注:第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    3【ファンドの経理状況】

     (1)当ファンドの中間財務諸表は、第3期中間計算期間(令和2年4月21日から令和2年10月20日まで)につ
     いて、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規
     則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     また、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(令和2年4月21

     日から令和2年10月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任                                  あずさ監査法人による中間監査を受けて
     おります。
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    【中間財務諸表】

    【NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                 第2期計算期間末              第3期中間計算期間末
                               (令和   2年  4月20日現在)          (令和   2年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
                                        3,178,140               2,800,474
        金銭信託
                                       100,356,668               122,741,634
        投資証券
                                        1,000,905               1,000,809
        親投資信託受益証券
                                       104,535,713               126,542,917
        流動資産合計
                                       104,535,713               126,542,917
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                        299,543
        未払解約金                                    -
                                         10,444               12,955
        未払受託者報酬
                                         31,265               38,808
        未払委託者報酬
                                         26,263               32,471
        その他未払費用
                                         67,972              383,777
        流動負債合計
                                         67,972              383,777
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       107,515,807               125,049,824
        元本
        剰余金
                                       △ 3,048,066               1,109,316
         中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        1,067,467               1,021,013
         (分配準備積立金)
                                       104,467,741               126,159,140
        元本等合計
                                       104,467,741               126,159,140
       純資産合計
                                       104,535,713               126,542,917
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                 第2期中間計算期間               第3期中間計算期間
                                自 平成31年       4月23日        自 令和     2年  4月21日
                                至 令和     1年10月22日          至 令和     2年10月20日
     営業収益
                                         491,761               794,487
       受取配当金
                                        △ 776,327              3,590,383
       有価証券売買等損益
                                        △ 284,566              4,384,870
       営業収益合計
     営業費用
                                          3,899              12,955
       受託者報酬
                                         11,646               38,808
       委託者報酬
                                         10,120               33,683
       その他費用
                                         25,665               85,446
       営業費用合計
                                        △ 310,231              4,299,424
     営業利益又は営業損失(△)
                                        △ 310,231              4,299,424
     経常利益又は経常損失(△)
                                        △ 310,231              4,299,424
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                          1,426              164,758
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        △ 18,021            △ 3,048,066
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                         80,807              138,718
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          4,426              138,718
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         76,381
                                                           -
       額
                                                        116,002
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                        116,002
                                            -
       額
                                            -               -
     分配金
                                        △ 248,871              1,109,316
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券
                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                      (2)親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                       受取配当金は、投資証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行わ
                      れる日において、当該収益分配金額を計上しております。
                      (2)有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

              第2期計算期間末                           第3期中間計算期間末
             (令和   2年  4月20日現在)                       (令和   2年10月20日現在)
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                          107,515,807口                            125,049,824口
    2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                         2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                   3,048,066円         元本の欠損                       -円
    3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.9717円        1口当たり純資産額                     1.0089円
        (10,000口当たり純資産額)                    (9,717円)        (10,000口当たり純資産額)                    (10,089円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
              第2期計算期間末                           第3期中間計算期間末
             (令和   2年  4月20日現在)                       (令和   2年10月20日現在)
    1.貸借対照表計上額、時価及びその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
     当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評                            当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評
    価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありま                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
    せん。                            りません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
    ○投資証券                            同左
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
    ため省略しております。
    ○親投資信託受益証券
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
    ため省略しております。
    ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
    等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (デリバティブ取引に関する注記)
    該当事項はありません。
    (その他の注記)

    元本の移動
               第2期計算期間                           第3期中間計算期間
             自  平成31年     4月23日                      自  令和   2年  4月21日
             至  令和   2年  4月20日                      至  令和   2年10月20日
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    期首元本額                      4,850,239円      期首元本額                     107,515,807円
    期中追加設定元本額                     104,861,500円       期中追加設定元本額                      23,087,771円
    期中一部解約元本額                      2,195,932円      期中一部解約元本額                      5,553,754円
                                10/47




















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    【NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                 第2期計算期間末              第3期中間計算期間末
                               (令和   2年  4月20日現在)          (令和   2年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
                                       13,354,925               23,071,555
        金銭信託
                                       394,371,900               622,995,708
        投資証券
                                        3,400,677               3,400,352
        親投資信託受益証券
                                       411,127,502               649,467,615
        流動資産合計
                                       411,127,502               649,467,615
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                       9,556,161
        未払解約金                                    -
                                         32,235               63,294
        未払受託者報酬
                                         96,646              189,825
        未払委託者報酬
                                         81,764              158,907
        その他未払費用
                                         210,645              9,968,187
        流動負債合計
                                         210,645              9,968,187
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       434,543,038               648,170,358
        元本
        剰余金
                                      △ 23,626,181              △ 8,670,930
         中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        5,370,662               4,906,828
         (分配準備積立金)
                                       410,916,857               639,499,428
        元本等合計
                                       410,916,857               639,499,428
       純資産合計
                                       411,127,502               649,467,615
     負債純資産合計
                                11/47









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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                 第2期中間計算期間               第3期中間計算期間
                                自 平成31年       4月23日        自 令和     2年  4月21日
                                至 令和     1年10月22日          至 令和     2年10月20日
     営業収益
                                        1,495,143               7,039,824
       受取配当金
                                       △ 1,283,837              17,583,659
       有価証券売買等損益
                                         211,306             24,623,483
       営業収益合計
     営業費用
                                          8,862               63,294
       受託者報酬
                                         26,527              189,825
       委託者報酬
                                         23,022              167,100
       その他費用
                                         58,411              420,219
       営業費用合計
                                         152,895             24,203,264
     営業利益又は営業損失(△)
                                         152,895             24,203,264
     経常利益又は経常損失(△)
                                         152,895             24,203,264
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                          7,449             1,975,712
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        △ 627,716            △ 23,626,181
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                         39,298             2,852,397
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         39,298             2,852,397
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                        2,469,590              10,124,698
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        2,469,590              10,124,698
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 2,912,562              △ 8,670,930
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                12/47









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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券
                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                      (2)親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                       受取配当金は、投資証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行わ
                      れる日において、当該収益分配金額を計上しております。
                      (2)有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

              第2期計算期間末                           第3期中間計算期間末
             (令和   2年  4月20日現在)                       (令和   2年10月20日現在)
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                          434,543,038口                            648,170,358口
    2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                         2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                   23,626,181円          元本の欠損                   8,670,930円
    3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.9456円        1口当たり純資産額                     0.9866円
        (10,000口当たり純資産額)                    (9,456円)        (10,000口当たり純資産額)                    (9,866円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
              第2期計算期間末                           第3期中間計算期間末
             (令和   2年  4月20日現在)                       (令和   2年10月20日現在)
    1.貸借対照表計上額、時価及びその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
     当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評                            当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評
    価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありま                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
    せん。                            りません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
    ○投資証券                            同左
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
    ため省略しております。
    ○親投資信託受益証券
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載している
    ため省略しております。
    ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
    等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (デリバティブ取引に関する注記)
    該当事項はありません。
    (その他の注記)

    元本の移動
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               第2期計算期間                           第3期中間計算期間
             自  平成31年     4月23日                      自  令和   2年  4月21日
             至  令和   2年  4月20日                      至  令和   2年10月20日
    期首元本額                      30,695,815円      期首元本額                     434,543,038円
    期中追加設定元本額                     409,171,514円       期中追加設定元本額                     271,006,504円
    期中一部解約元本額                      5,324,291円      期中一部解約元本額                      57,379,184円
                                14/47


















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    (参考)

    「NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)」および「NNファースト・ク
    ラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専用)」は「NN短期債券マザーファンド」の
    受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべ
    て同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
    また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    NN短期債券マザーファンド

    貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 (令和   2年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                678,058,454
        地方債証券                                705,945,725
        特殊債券                                200,066,736
        社債券                               1,202,485,081
        未収利息                                 4,466,053
                                         1,470,787
        前払費用
        流動資産合計                               2,792,492,836
       資産合計                                 2,792,492,836
     負債の部
       流動負債
                                           37,325
        その他未払費用
        流動負債合計                                   37,325
       負債合計                                    37,325
     純資産の部
       元本等
        元本                               2,665,457,182
        剰余金
                                        126,998,329
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                               2,792,455,511
       純資産合計                                 2,792,455,511
     負債純資産合計                                  2,792,492,836
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券、社債券
                       個別法に基づき、償却原価法により評価しております。
                       ただし、時価と評価額に乖離が生じ、適正な基準価額の計算上必要と判断した場
                      合には、速やかに時価に評価換えしております。
    2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)
                           (令和   2年10月20日現在)
    1.   計算期間の末日における受益権の総数
                                                     2,665,457,182口
    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
                                15/47


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         1口当たり純資産額                                               1.0476円
         (10,000口当たり純資産額)                                              (10,476円)
    (その他の注記)
                           (令和   2年10月20日現在)
                                                    令和   2年  4月21日
    子ファンドの期首
    期首元本額                                                3,029,099,362円
    対象期間中の追加設定元本額                                                  85,154,758円
    対象期間中の一部解約元本額                                                  448,796,938円
    期末元本額                                                2,665,457,182円
    令和   2年10月20日現在の元本の内訳※
    NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジなし)                                                  23,018,468円
    NN欧州リート・ファンド(資産形成コース/為替ヘッジなし)                                                   8,595,180円
    NN欧州リート・ファンド(毎月決算コース/為替ヘッジあり)                                                   5,344,069円
    NN欧州リート・ファンド(資産形成コース/為替ヘッジあり)                                                   2,147,144円
    NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)                                                    955,336円
    NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム(ラップ専
                                                       3,245,850円
    用)
    NNグローバルバランスファンドVA(株25型)(適格機関投資家専用)                                                  47,881,549円
    NNグローバルバランスファンドVA(株50型)(適格機関投資家専用)                                                  20,260,557円
    NNグローバルバランスファンドVA(株70型)(適格機関投資家専用)                                                  18,414,174円
    NNマネープールVA(適格機関投資家専用)                                                2,535,594,855円
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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    4【委託会社等の概況】
    (1)【資本金の額】

      (2020年11月末現在)
       ①資本金の額:           4億8,000万円
       ②会社が発行する株式総数:  19,980株
       ③発行済株式総数:        9,350株
       ④会社設立後の資本金の額の増減:
         設立       1999年9月8日              資本金2億5,000万円
                2000年7月14日              資本金4億9,950万円に増資
                2001年4月27日              資本金8億3,500万円に増資
                2002年11月12日              資本金9億3,500万円に増資
                2007年5月2日              資本金4億8,000万円に減資
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
        の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業を行っています。
        また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
        2020年11月末現在委託会社の運用する証券投資信託は次の通りです。ただし、親投資信託を除きま
        す。
               種類              本数        純資産総額(百万円)
           追加型株式投資信託
                                   25          305,150
               合計
                                   25          305,150
    (3)【その他】

    ①定款の変更
     定款の変更に関しては、株主総会において株主の決議が必要です。
    ②訴訟事件その他の重要事項
     委託会社および当ファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実あるいは訴訟はありま
     せん。
                                17/47










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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    5【委託会社等の経理状況】
      (1)委託会社であるNNインベストメント・パートナーズ株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財
       務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規
       則」という)ならびに同規則第2条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣
       府令第52号)に基づいて作成しております。また、委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
       語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条および第57条
       の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成して
       おります。
      (2)法令の規定に基づき、委託会社の財務諸表については有限責任                                  あずさ監査法人の監査を受けておりま

       す。また、第22期事業年度に係る中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)の中間財務諸
       表については有限責任            あずさ監査法人の中間監査を受けております。
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    (1)【貸借対照表】

                             第20期                    第21期

           期別
                         (2018年12月31日)                    (2019年12月31日)
           科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比

         (資産の部)                千円       千円      %      千円       千円      %
     流動資産
      現金・預金                       2,683,927                    1,583,279
      有価証券                          1,905                      -
      立替金                           403                    396
      未収委託者報酬                         123,124                    68,941
      未収運用受託報酬                         133,259                    139,401
      未収投資助言報酬                            0                 2,366
      その他の未収収益                         120,712                    127,669
      前払費用                         19,409                    20,895
              流動資産計               3,082,742        95.3            1,942,951        89.5
     固定資産
      有形固定資産 ※1                         40,604                    26,189
      建物附属設備                  20,598                    8,771
      器具備品                  14,144                    13,528
      リース資産                  5,861                    3,889
     無形固定資産                          15,801                    17,214
      ソフトウェア                  15,801                    17,214
     投資その他の資産                          94,059                   184,356
      長期差入保証金                  35,328                   104,779
      繰延税金資産                  58,731                    79,577
              固定資産計                150,464       4.7            227,761       10.5
               資産合計              3,233,207       100.0            2,170,713       100.0
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                             第20期                   第21期

            期別
                          (2018年12月31日)                   (2019年12月31日)
            科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比
          (負債の部)                千円       千円      %      千円       千円      %
     流動負債
      未払手数料                         12,484                    5,111
      未払投資顧問料                         68,536                    72,296
      未払投資助言料                         16,539                    17,296
      未払金                         50,893                    84,723
      未払費用                         23,096                    39,327
      リース債務                          2,274                    2,320
      未払法人税等                         77,309                    85,538
      未払消費税等                          8,124                   21,506
      預り金                         14,534                    10,806
      賞与引当金                         99,304                   104,086
      役員賞与引当金                         36,022                    22,638
               流動負債計                409,121       12.7             465,650       21.5
     固定負債
      長期未払金                          3,392                    1,696
      リース債務                          4,625                    2,305
      賞与引当金                          8,806                    8,436
      役員賞与引当金                          6,120                    3,280
      退職給付引当金                         606,944                    631,771
      役員退職慰労引当金                         73,656                    50,168
               固定負債計                703,546       21.8             697,658       32.1
                負債合計             1,112,667        34.4            1,163,308        53.6
            科目            内訳       金額      構成比       内訳       金額      構成比
         (純資産の部)                千円       千円      %      千円       千円      %
     株主資本
      資本金                         480,000       14.8             480,000       22.1
      資本剰余金
       資本準備金               1,320,000                     240,000
       資本剰余金計                      1,320,000        40.8             240,000       11.1
      利益剰余金
       その他利益剰余金
        繰越利益剰余金               320,605                    287,404
       利益剰余金計                       320,605       9.9            287,404       13.2
              株主資本合計                2,120,605        65.6            1,007,404        46.4
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                          △65    △0.0                -    0.0
         評価・換算差額等合計                       △65    △0.0                -    0.0
               純資産合計               2,120,539        65.6            1,007,404        46.4
            負債純資産合計                 3,233,207       100.0            2,170,713       100.0
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    (2)【損益計算書】

                             第20期                    第21期
                        (自 2018年1月1日                    (自 2019年1月1日
                         至 2018年12月31日)                    至 2019年12月31日)
                       内訳       金額      百分比       内訳       金額      百分比
                         千円       千円      %      千円       千円      %
     営業収益
      委託者報酬                 571,807                    375,975
      運用受託報酬                1,351,876                    1,414,250
      投資助言報酬                     0                 2,367
      その他営業収益                 474,061                    496,866
              営業収益計               2,397,745       100.0            2,289,460       100.0
     営業費用

      支払手数料                         153,558                    77,830
      支払投資顧問料                         287,910                    271,348
      支払投資助言料                         63,322                    67,045
      広告宣伝費                          3,520                     200
      調査費                         129,644                    126,059
       調査費                128,662                    125,152
       図書費                  982                    906
      委託計算費                         27,469                    24,001
      業務委託費                          2,879                    2,951
      営業雑経費                         40,736                    33,582
       通信費                 6,208                    6,108
       印刷費                 16,096                    10,294
       協会費                 5,890                    3,900
       諸会費                 2,238                    2,135
       その他営業費用                 10,302                    11,143
              営業費用計                709,042       29.6             603,019       26.3
     一般管理費
      給料                         714,938                    747,938
       役員報酬                 78,776                    78,400
       給料・手当                543,478                    534,423
       賞与                 3,824                   11,561
       賞与引当金繰入額                 67,269                   103,715
       役員賞与                 8,335                     39
       役員賞与引当金繰入額                 13,253                    19,798
      福利厚生費                         113,663                    111,698
      交際費                          7,318                    6,963
      旅費交通費                         43,557                    33,811
      租税公課                         27,537                    24,283
      不動産賃借料                         59,876                    62,828
      退職給付費用                         85,110                    95,089
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                             第20期                   第21期

                        (自 2018年1月1日                   (自 2019年1月1日
                          至 2018年12月31日)                   至 2019年12月31日)
                        内訳       金額     百分比       内訳       金額      百分比
                          千円       千円      %      千円       千円      %
      役員退職慰労引当金繰入額                         10,819                    11,667
      固定資産減価償却費                         16,352                    26,048
      経営指導料                         26,567                    29,214
      監査費用                         16,667                    17,580
      諸経費                         78,082                    96,629
              一般管理費計               1,200,490        50.1            1,263,751        55.2
     営業利益                          488,212       20.4             422,689       18.5
     営業外収益
      受取利息                     19                   15
      受取配当金                    173                   146
      還付加算金                     6                   3
      雑益                    100                  3,970
              営業外収益計                   300     0.0             4,135      0.2
     営業外費用
      支払利息                    162                   118
      為替換算差損                   1,909                   3,361
      有価証券売却損                     -                   24
      雑損失                    137                   132
              営業外費用計                  2,209      0.1             3,636      0.2
     経常利益                          486,302       20.3             423,188       18.5
     特別損失
      固定資産除却損 ※1                    238                    -
               特別損失計                  238     0.0               -     -
     税引前当期純利益                          486,064       20.3             423,188       18.5
     法人税、住民税及び事業税                          161,600       6.7            157,214       6.9
     法人税等調整額                           4,401      0.2            △20,875       △0.9
     当期純利益                          320,063       13.3             286,849       12.5
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    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                      資本剰余金            利益剰余金
                                               その他
                               その他利益
                                                        純資産合計
                                               有価証券
                                                   評価・換算
                                剰余金
             資本金                            株主資本合計
                                    利益剰余金
                     その他資本剰     資本剰余金合
                                                   差額等合計
                                                評価
                 資本準備金
                       余金     計
                                     合計
                                繰越利益
                                               差額金
                                剰余金
    当期首残高         480,000    1,390,000        -  1,390,000      162,300     162,300     2,032,300        -    -   2,032,300
    当期変動額
     剰余金の配当                 △70,000     △70,000    △161,758     △161,758      △231,758               △231,758
     資本準備金の取崩            △70,000      70,000      -                              -
     当期純利益                           320,063     320,063      320,063               320,063
     株主資本以外の項
     目の当期変動額                                            △65    △65     △65
     (純額)
    当期変動額合計           -  △70,000       -  △70,000     158,304     158,304      88,304      △65    △65     88,238
    当期末残高         480,000    1,320,000        -  1,320,000      320,605     320,605     2,120,605       △65    △65   2,120,539
    当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

                                                      (単位:千円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                      資本剰余金            利益剰余金
                                               その他
                               その他利益
                                                        純資産合計
                                               有価証券
                                                   評価・換算
                                剰余金
             資本金                            株主資本合計
                                    利益剰余金
                     その他資本剰     資本剰余金合
                                                   差額等合計
                                                評価
                 資本準備金
                       余金     計
                                     合計
                                繰越利益
                                               差額金
                                剰余金
    当期首残高         480,000    1,320,000        -  1,320,000      320,605     320,605     2,120,605       △65    △65   2,120,539
    当期変動額
     剰余金の配当                △1,080,000     △1,080,000      △320,050     △320,050     △1,400,050               △1,400,050
     資本準備金の取崩           △1,080,000      1,080,000        -                              -
     当期純利益                           286,849     286,849      286,849               286,849
     株主資本以外の項
     目の当期変動額                                            65    65     65
     (純額)
    当期変動額合計           - △1,080,000         - △1,080,000      △33,201     △33,201    △1,113,201        65    65  △1,113,136
    当期末残高         480,000     240,000       -   240,000     287,404     287,404     1,007,404        -    -   1,007,404
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    重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却
          原価は移動平均法により算定)を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産
        (イ)リース資産以外の有形固定資産
           定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構
           築物については、定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物附属設備   4~15年
             器具備品     4~12年
        (ロ)リース資産

           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
       (2)無形固定資産

         定額法により償却しております。なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における
         利用可能期間(5年)による定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

       (1)賞与引当金
         従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当期負担分を計上しております。
       (2)役員賞与引当金

         役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当期負担分を計上しております。
       (3)退職給付引当金

         従業員の退職金支給に充てるため、退職給付会計に関する実務指針に定める簡便法(退職金規
         程等にもとづく期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)により計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       (1)外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
         理しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     (未適用の会計基準等)

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       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                              平成30年3月30日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         平成30年3月30日)
     (1)概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識され
        ます。
        ステップ1:顧客との契約を識別する。
        ステップ2:契約における履行義務を識別する。
        ステップ3:取引価格を算定する。
        ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)適用予定日

        当財務諸表の作成時において検討中であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
    表示方法の変更

    (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
    「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                      平成30年2月16日)を当事業年度
    の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
    に表示する方法に変更しました。
    この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」51,267千円は、「投資
    その他の資産」の「繰延税金資産」58,731千円に含めて表示しております。
    注記事項

    (貸借対照表関係)
                 第20期                            第21期
            (2018年12月31日現在)                            (2019年12月31日現在)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額                            ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物附属設備                 33,083千円           建物附属設備                 44,910千円

        器具備品                 41,846千円           器具備品                 50,634千円
        リース資産                  3,999千円          リース資産                 5,971千円
    (損益計算書関係)

                第20期                            第21期
             自 2018年1月1日                            自 2019年1月1日
             至 2018年12月31日                            至 2019年12月31日
                                          ──────
     ※1 固定資産除却損の内容は次のとおりであり
        ます。
        器具備品                   238千円

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    (株主資本等変動計算書関係)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
    第20期(自2018年1月1日至2018年12月31日)
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       株式の種類            株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (株)           (株)           (株)           (株)
        普通株式               9,350             -           -         9,350

    第21期(自2019年1月1日至2019年12月31日)

                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       株式の種類            株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (株)           (株)           (株)           (株)
        普通株式               9,350             -           -         9,350

    2.配当に関する事項

    第20期(自2018年1月1日至2018年12月31日)
    (1)配当金支払額
                     配当金の              1株当たり
                             配当の
       決議      株式の種類         総額              配当額        基準日        効力発生日
                             原資
                     (千円)               (円)
       2018年

      3月29日        普通株式         70,000     資本剰余金         7,486.63      2017年12月31日         2018年3月31日
      株主総会
       2018年

      3月29日        普通株式        161,758     利益剰余金        17,300.36      2017年12月31日         2018年3月31日
      株主総会
    第21期(自2019年1月1日至2019年12月31日)

    (1)配当金支払額
                     配当金の              1株当たり
                             配当の
       決議      株式の種類         総額              配当額        基準日        効力発生日
                             原資
                     (千円)               (円)
       2019年

      3月27日        普通株式       1,080,000       資本剰余金       115,508.02       2018年12月31日         2019年3月28日
      株主総会
       2019年

      3月27日        普通株式        320,050     利益剰余金        34,229.97      2018年12月31日         2019年3月28日
      株主総会
    (リース取引関係)

    1.所有権移転外ファイナンス・リース取引
     (1)リース資産の内容
       ① 有形固定資産
         人事総務部が主管するコピー機であります。
     (2)リース資産の減価償却の方法

        重要な会計方針「2.固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
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    (金融商品に関する注記)

    1.金融商品の状況に関する事項
    (1)金融商品に対する取組方針
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業、及び第二種金融商品取引業を行っており、手数料収入か
    ら生じる余資運用については短期的な預金等に限定しております。積極的な運用は行っていないため特
    に資金調達は行っておりません。またデリバティブ等の投機的な取引は行わない方針であります。
    (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

     営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から支払われる委託者に対する
    報酬の未払い金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されていることから信用リスクはほと
    んどないものと認識しております。また営業債権である未収運用受託報酬とその他未収収益の基礎とな
    る預かり資産は、受託銀行の固有財産と分別管理されており、未収運用受託報酬とその他未収収益は当
    該信託財産の負債項目に計上されていることから信用リスクはほとんどないものと認識しております。
     国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、決済日から決済されるまで最長6ヶ月間の為替変
    動によるリスクに晒されております。
    2.金融商品の時価等に関する事項
     前事業年度末(2018年12月31日)
                                                   (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                 時価         差額
     (1)現金・預金                              2,683,927             2,683,927         -
     (2)未収委託者報酬                               123,124             123,124        -
     (3)未収運用受託報酬                               133,259             133,259        -
     (4)その他の未収収益                               120,712             120,712        -
    (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、ならびに(4)その他の未収収益
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
     ます。
    (注2)長期差入保証金(貸借対照表計上額35,328千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュフ
     ローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
     としておりません。
    (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
                                                   (単位:千円)
                                 1年以内                 1年超
     (1)現金・預金                                2,683,927                    -
     (2)未収委託者報酬                                 123,124                   -
     (3)未収運用受託報酬                                 133,259                   -
     (4)その他の未収収益                                 120,712                   -
              合計                       3,061,024                    -
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    当事業年度末(2019年12月31日)

                                                   (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                 時価         差額
     (1)現金・預金                              1,583,279             1,583,279         -
     (2)未収委託者報酬                                68,941             68,941        -
     (3)未収運用受託報酬                               139,401             139,401        -
     (4)その他の未収収益                               127,669             127,669        -
    (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、ならびに(4)その他の未収収益
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
     ます。
    (注2)長期差入保証金(貸借対照表計上額104,779千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュフ
     ローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
     としておりません。
    (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
                                                   (単位:千円)
                                 1年以内                 1年超
     (1)現金・預金                                1,583,279                    -
     (2)未収委託者報酬                                  68,941                  -
     (3)未収運用受託報酬                                 139,401                   -
     (4)その他の未収収益                                 127,669                   -
              合計                       1,919,292                    -
    (有価証券関係)

    1.その他有価証券
     前事業年度末(2018年12月31日)
                    貸借対照表計上額                取得原価               差額
          区分
                       (千円)              (千円)              (千円)
     貸借対照表計上額が取得
     原価を超えないもの
      投資信託                       1,905              2,000              △94
          合計                  1,905              2,000              △94
     当事業年度末(2019年12月31日)

      該当ありません。
    (退職給付関係)

     前事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
    1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型の制度として、会社設立時より退職一時金制度を設けております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
     おります。
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    2.簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                               579,049     千円
         退職給付費用                              85,110    千円
         退職給付の支払額                              57,215    千円
        退職給付引当金の期末残高                               606,944     千円
     (2)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                                85,110    千円
     当事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)

    1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型の制度として、会社設立時より退職一時金制度を設けております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
     おります。
    2.簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        退職給付引当金の期首残高                               606,944     千円
         退職給付費用                              95,089    千円
         退職給付の支払額                              70,261    千円
        退職給付引当金の期末残高                               631,771     千円
     (2)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                                95,089    千円
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    (税効果会計関係)

                 第20期                            第21期
            (2018年12月31日現在)                            (2019年12月31日現在)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な
       原因別の内訳                            原因別の内訳
       繰延税金資産                            繰延税金資産

        賞与引当金                 33,103千円           賞与引当金                 34,454千円
        退職給付引当金                185,846           退職給付引当金                193,448
        役員退職慰労引当金                 22,553           役員退職慰労引当金                 15,361
        未払費用                  7,072          未払費用                 12,041
        未払事業税                  5,935          未払事業税                  5,504
        資産除去債務                  3,314          資産除去債務                  6,083
                         12,841                            25,029
        その他                            その他
        繰延税金資産小計                            繰延税金資産小計
                         270,667                            291,923
                        △211,936                            △212,346
        評価性引当額                            評価性引当額
       繰延税金資産合計                  58,731         繰延税金資産合計                  79,577
        繰延税金資産の純額                 58,731           繰延税金資産の純額                 79,577
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等

       の負担率との間の差異の原因となった主要な                            の負担率との間の差異の原因となった主要な
       項目別内訳                            項目別内訳
                            (%)                            (%)

                            30.9                            30.6
        法定実効税率                            法定実効税率
        (調整)                            (調整)
                            0.9                            0.1
        評価性引当額の増減                            評価性引当額の増減
        交際費等永久に損金に算入                            交際費等永久に損金に算入
                            2.3                            1.9
        されない項目                            されない項目
                            0.2                            0.2
        住民税均等割                            住民税均等割
                            0.0                            0.0
        前期確定申告差異                            前期確定申告差異
                                                       △0.6
        税率変更による期末繰延税
                                    その他
                            0.0
        金資産の減額修正
                                    税効果会計適用後の法人税
                                                       32.2
                           △0.3
        その他
                                    等の負担率
        税効果会計適用後の法人税
                            34.1
        等の負担率
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    (資産除去債務関係)

                 第20期                            第21期
            (2018年12月31日現在)                            (2019年12月31日現在)
     記載すべき重要な事項はありません。                            記載すべき重要な事項はありません。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

       1.商品及びサービスごとの情報
          単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が当事業年度損益計算書の営業収益の
          90%を超えるため、記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報

        (1)営業収益
        前事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
                                                   (単位:千円)
             日本             欧州             米州             合計
               1,351,877              222,349             251,711            1,825,938
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           なお、委託者報酬571,807千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
        当事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)

                                                   (単位:千円)
             日本             欧州             米州             合計
               1,414,290               84,784            414,409            1,913,484
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           なお、委託者報酬375,975千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
        (2)有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が当事業年度貸借対照表の有形固定資産の金額の
           90%を超えるため、記載を省略しております。
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       3.主要な顧客ごとの情報

        前事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
                                                   (単位:千円)
        顧客の名称                              営業収益         関連するセグメント
        エヌエヌ生命保険株式会社                               1,311,851          資産運用業
        (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        当事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)

                                                   (単位:千円)
        顧客の名称                              営業収益         関連するセグメント
        エヌエヌ生命保険株式会社                               1,382,255          資産運用業
        Voya   Investment       Management       LLC
                                         387,961         資産運用業
        (注)委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
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    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
    前事業年度(自2018年1月1日 至2018年12月31日)
    (ア)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会
       社等
                                議決権等     関連当事者
                         資本金    事業の    の所有     との関係           取引
            会社等の名称                               取引の            期末残高
       種類             所在地     又は    内容又   (被所有)                金額    科目
             又は氏名                               内容            (千円)
                         出資金    は職業    割合   役員の    事業上        (千円)
                                (%)    兼任等    の関係
                                           業務受託
           NN Investment
                         193,385                           未収
     同一の親会社               オランダ、          投資           運用
                                なし    なし       報酬の受     417,537        104,561
     を持つ会社       Partners    B.V.    ハーグ          顧問業           委託
                         ユーロ                           入金
                                           取
                                                    未収

     同一の親会社       エヌエヌ生命保険        東京都                    投資    投資顧問
                         324億円    保険業    なし    なし           1,311,851         122,000
     を持つ会社       (株)        千代田区                    顧問    料の受取
                                                    入金
    (注)(1)上記(ア)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
       (2)取引条件及び取引条件の決定方針等
        1.投資顧問料の受取については当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算してお
          ります。
        2.業務受託に関する報酬の受取については当社との間で締結された業務委託契約に基づき計算しております。
    当事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31日)

    (ア)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
                                議決権等     関連当事者
                         資本金    事業の    の所有     との関係           取引
            会社等の名称                               取引の            期末残高
       種類             所在地     又は    内容又   (被所有)                金額    科目
             又は氏名                               内容            (千円)
                         出資金    は職業    割合   役員の    事業上        (千円)
                                (%)    兼任等    の関係
            NN Investment
                                (被所
            Partners
                   オランダ、      18百万   持株    有)       経営
                                           経営指導
     親会社                               なし            29,214   未払金    29,194
            International                                料の支払
                   ハーグ      ユーロ   会社    直接       指導
                                100%
            Holdings    B.V.
    (イ)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

       社等
                                議決権等     関連当事者
                         資本金    事業の    の所有     との関係           取引
            会社等の名称                               取引の            期末残高
       種類             所在地     又は    内容又   (被所有)                金額    科目
             又は氏名                               内容            (千円)
                         出資金    は職業    割合   役員の    事業上        (千円)
                                (%)    兼任等    の関係
                                           業務受託
                                        運用            未収
                                           報酬の受     75,580        26,678
                                        委託            入金
                                           取
           NN Investment
                         193,385
     同一の親会社               オランダ、          投資顧
                                なし    なし
     を持つ会社       Partners    B.V.    ハーグ          問業
                         ユーロ
                                           業務委託
                                        運用
                                           報酬の支     136,640    未払金    33,624
                                        受託
                                           払
                                        投資            未収

     同一の親会社       エヌエヌ生命保険        東京都                        投資顧問
                         324億円    保険業    なし    なし           1,382,255         131,020
     を持つ会社       (株)        千代田区                        料の受取
                                        顧問            入金
    (注)(1)上記(ア)、(イ)の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
         おります。
       (2)取引条件及び取引条件の決定方針等
        1.経営指導料の支払についてはグループの方針に基づき計算しております。
        2.投資顧問料の受取については当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算してお
          ります。
        3.業務受託に関する報酬の受取については当社との間で締結された業務委託契約に基づき計算しております。
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    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)親会社情報
     NN  Group   N.V.(ユーロネクスト・アムステルダム証券取引所に上場)
     NN  Insurance     Eurasia    N.V.(非上場)
     NN  Investment      Partners     Holdings     N.V.(非上場)
     NN  Investment      Partners     International       Holdings     B.V.(非上場)
    (1株当たり情報)

                第20期                            第21期
             自 2018年1月1日                            自 2019年1月1日
             至 2018年12月31日                            至 2019年12月31日
     1株当たり純資産額                  226,795円70銭         1株当たり純資産額                  107,743円78銭
     1株当たり当期純利益金額                   34,231円34銭         1株当たり当期純利益金額                   30,679円06銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額に                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額に
     ついては、希薄化効果を有している潜在株式が存                            ついては、希薄化効果を有している潜在株式が存
     在しないため記載しておりません。                            在しないため記載しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、                            (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、
        以下のとおりであります。                            以下のとおりであります。
                第20期                            第21期

             自 2018年1月1日                            自 2019年1月1日
             至 2018年12月31日                            至 2019年12月31日
      当期純利益(千円)                     320,063       当期純利益(千円)                     286,849
      普通株主に帰属しない金額                        -    普通株主に帰属しない金額                        -
      普通株式にかかる当期純利益                            普通株式にかかる当期純利益
                          320,063                            286,849
      (千円)                            (千円)
                                                       9,350
      普通株式の期中平均株式数(株)                      9,350      普通株式の期中平均株式数(株)
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                                                     (単位:千円)
                            当中間会計期間末
                            (2020年6月30日)
                資産の部                            負債の部
           科目           金額      構成比           科目           金額      構成比
                               %                            %
     流動資産                            流動負債
      現金・預金                955,292            未払手数料                3,697
      未収委託者報酬                62,288            未払投資顧問料                70,537
      未収運用受託報酬                138,796            未払投資助言料                16,052
      未収投資助言報酬                 7,103           未払金                11,848
      その他の未収収益                246,822            未払費用                8,091
      前払費用                17,035            リース債務                2,343
      その他                 1,490           未払法人税等                20,162
            流動資産合計        1,428,829         82.5    未払消費税等 ※2                12,865
                                  預り金                17,854
                                  賞与引当金                44,330
                                  役員賞与引当金                14,554
                                        流動負債合計         222,339        12.8
     固定資産                            固定負債
      有形固定資産 ※1                143,138            長期未払金                 848
      無形固定資産                15,037            リース債務                1,127
      投資その他の資産                145,290            賞与引当金                4,159
       長期差入保証金               123,772            退職給付引当金               646,545
       繰延税金資産               21,517            役員退職慰労引当金                5,961
                                        固定負債合計         658,642        38.0
            固定資産合計         303,466        17.5
                                          負債合計       880,982        50.9
                                            純資産の部
                                      科目           金額      構成比
                                                           %
                                 株主資本
                                  資本金               480,000        27.7
                                  資本剰余金               240,000        13.9
                                   資本準備金              240,000
                                 利益剰余金                131,313         7.6
                                  その他利益剰余金
                                   繰越利益剰余金              131,313
                                        株主資本合計         851,313        49.1
                                         純資産合計        851,313        49.1
              資産合計      1,732,295         100.0          負債純資産合計         1,732,295         100.0
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    (2)中間損益計算書

                                                     (単位:千円)
                             当中間会計期間
                            自 2020年1月1日
                            至 2020年6月30日
                  科目                      金額            百分比
                                                           %
     営業収益
      委託者報酬                                      139,044
      運用受託報酬                                      725,303
      投資助言報酬                                       4,768
                                           225,689
      その他営業収益
                            営業収益合計                             100.0
                                          1,094,806
     営業費用・一般管理費
      営業費用
       支払手数料                                     24,266
       支払投資顧問料                                    139,759
       支払投資助言料                                     32,613
       その他営業費用                                     92,415
                                           603,145
      一般管理費 ※1
                      営業費用・一般管理費合計                                    81.5
                                           892,201
     営業利益                                       202,605              18.5
     営業外収益 ※2                                         111             0.0
     営業外費用 ※3                                         112             0.0
     経常利益                                       202,604              18.5
     特別利益                                         350             0.0
     特別損失                                        2,361              0.2
     税引前中間純利益                                       200,592              18.3
     法人税、住民税及び事業税                                       11,298              1.0
     法人税等調整額                                       58,059              5.3
     法人税等合計                                       69,358              6.3
     中間純利益                                       131,234              12.0
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    (3)中間株主資本等変動計算書

    当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
                                                     (単位:千円)
                                  株主資本

                           資本剰余金             利益剰余金

                                                        純資産合計
                                     その他
                  資本金                               株主資本合計
                              資本剰余金       利益剰余金       利益剰余金
                       資本準備金
                               合計             合計
                                     繰越利益
                                     剰余金
                   480,000       240,000       240,000       287,404      287,404      1,007,404       1,007,404
     当期首残高
     当中間期変動額
                                      △287,325      △287,325       △287,325       △287,325
      剰余金の配当
                                       131,234      131,234       131,234       131,234
      中間純利益
                                      △156,091      △156,091       △156,091       △156,091
     当中間期変動額合計
                   480,000       240,000       240,000       131,313      131,313       851,313       851,313
     当中間期末残高
    注記事項

    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
        時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
        価は移動平均法により算定)を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
     (イ)リース資産以外の有形固定資産
         定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物
         については、定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備                       8~18年
          器具備品                          4~15年
     (ロ)リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における利
        用可能期間(5年)による定額法によっております。
    3.引当金の計上基準
     (1)  賞与引当金
        従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当中間会計期間負担分を計上しており
        ます。
     (2)  役員賞与引当金
        役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額の当中間会計期間負担分を計上しておりま
        す。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計上
        しております。
        退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
        付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
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     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく中間会計期間末要支給額を計上しておりま
        す。
    4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
       理しております。
    5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    (中間貸借対照表関係)

     当中間会計期間(2020年6月30日)
       ※1    有形固定資産の減価償却累計額
          建物附属設備                                                        4,235千円
          器具備品                        19,897千円
          リース資産                                                         6,957千円
       ※ 2   仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

     当中間会計期間 (自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
       ※ 1   減価償却実施額
          有形固定資産                      15,731千円
          無形固定資産                                                        2,177千円
       ※ 2   営業外収益のうち主要なもの
          為替差益                                                            105千円
          受取利息                                                              5千円
       ※ 3   営業外費用のうち主要なもの
          雑損                            70千円
          支払利息                          41千円
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    (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首            当中間会計期間           当中間会計期間          当中間会計期間末
       株式の種類             株式数           増加株式数           減少株式数            株式数
                   (株)            (株)           (株)           (株)
       普通株式                 9,350             -           -        9,350

    2.配当に関する事項

      配当金支払額
                     配当金の             1株当たり
                株式の
         決議              総額     配当の原資        配当額        基準日         効力発生日
                 種類
                     (千円)              (円)
      2020年3月26日
                      287,325             30,730.00
                普通株式            利益剰余金              2019年12月31日          2020年3月27日
       株主総会
    (リース取引関係)

    1.所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (借主側)
     (1)リース資産の内容
       ① 有形固定資産
         管理部が主管するコピー機であります。
     (2)リース資産の減価償却の方法
        重要な会計方針「2.固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。
    (金融商品関係)

    1.金融商品の時価等に関する事項
      中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりであります。
     当中間会計期間(2020年6月30日)
                                                    (単位:千円)
                          中間貸借対照表
                                         時価            差額
                             計上額
     (1)現金・預金                          955,292            955,292               -
     (2)未収委託者報酬                           62,288            62,288              -
     (3)未収運用受託報酬                          138,796            138,796               -
     (4)その他の未収収益                          246,822            246,822               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1)現金・預金、(2)              未収委託者報酬、(3)             未収運用受託報酬、ならびに(4)                   その他の
          未収収益
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によって
      おります。
     (注2)長期差入保証金(貸借対照表計上額 123,772千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ
         フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価
         開示の対象としておりません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (資産除去債務関係)

     記載すべき重要な事項はありません。
    (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
     1.サービスごとの情報
       単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
                                                    (単位:千円)
              日本             欧州             米州             合計
                 725,380              54,548            175,833             955,762
        (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           なお、委託者報酬139,044千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
       ため、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
                     顧客の名称                    営業収益        関連するセグメント
                 エヌエヌ生命保険株式会社                          712,822        資産運用業
               Voya   Investment       Management       LLC
                                           175,833        資産運用業
        (注)なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載はありません。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
     該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

    当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
     該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
     該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)

     当中間会計期間 (自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
     1株当たり純資産額                                                       91,049円56銭
     1株当たり中間純利益金額                                                 14,035円78銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
       おりません。
     (注)1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
         中間純利益                      131,234千円
         普通株主に帰属しない金額                                                   -
         普通株主にかかる中間純利益              131,234千円
         普通株式の期中平均株式数                 9,350株
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の監査報告書
                                                   2020年3月19日

    NNインベストメント・パートナーズ株式会社
     取締役会 御中
                          有限責任     あずさ監査法人

                           指定有限責任社員

                                                野島   浩一郎
                                      公認会計士
                           業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

    理状況」に掲げられているNNインベストメント・パートナーズ株式会社の2019年1月1日から2019年12月31
    日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
    会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。                これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
    明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
    を行った。監査の基準は、              当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を
    得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
    続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
    選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
    が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
    の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
    適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
    含まれる。
     当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、NNインベストメント・パートナーズ株式会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了
    する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

    (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                   2020年9月25日

    NNインベストメント・パートナーズ株式会社
     取締役会 御中
                          有限責任     あずさ監査法人

                           指定有限責任社員

                                      公認会計士          野島 浩一郎
                           業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

    理の状況」に掲げられているNNインベストメント・パートナーズ株式会社の2020年1月1日から2020年12月
    31日までの第22期事業年度の中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)に係る中間財務諸
    表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
    の注記について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                          これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
    意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
    準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、                         当監査法人      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
    有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な                                                   保証  を得
    るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
    監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
    は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
    続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
    見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
    査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
    中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人      は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見

     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、NNインベストメント・パートナーズ株式会社の2020年6月30日現在の財政状態並びに同日
    をもって終了する中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報
    を表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

    (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
    (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                  令和2年12月18日
    NNインベストメント・パートナーズ株式会社
     取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                              野  島 浩    一  郎 ㊞
                                      公認会計士
                         業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられているNNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラッ
    プ専用)の令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
    中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド(ラップ専用)
    の令和2年10月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(令和2年4月21
    日から令和2年10月20日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、                                                  NNインベ
    ストメント・パートナーズ               株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な
    監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                  これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は
      監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断
      により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的
      手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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                                           NNインベストメント・パートナーズ株式会社(E12499)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、
      中 間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関
      して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実
      性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表
      に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書
      日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表
      示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     NNインベストメント・パートナーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
    には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

    (注)1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提

         出会社)が別途保管しております。
      2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                  令和2年12月18日
    NNインベストメント・パートナーズ株式会社
     取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                              野  島 浩    一  郎 ㊞
                                      公認会計士
                         業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられているNNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレ
    ミアム(ラップ専用)の令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計算期間の中間財務諸
    表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、NNファースト・クラス・トータル・リターン・ファンド・プレミアム
    (ラップ専用)の令和2年10月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
    (令和2年4月21日から令和2年10月20日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
    のと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、                                                  NNインベ
    ストメント・パートナーズ               株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な
    監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                  これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は
      監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的
      手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、
      中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関
      して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実
      性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表
      に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書
      日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表
      示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     NNインベストメント・パートナーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
    には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

    (注)1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提

         出会社)が別途保管しております。
      2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                47/47









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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。