オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年1月20日       提出
      【発行者名】                      新生インベストメント・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        平井 治子
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤 真澄
      【電話番号】                      03-6880-6400
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      1,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     半期報告書      を提出しましたので          2020年7月20日       付をもって提出しました有価証券届出書(以下「原届出書」と
     いいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこ
     れを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
    2【訂正の内容】

     <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                              は訂正部分を示し、<更新後>に記載している内
     容は原届出書が更新されます。なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」は
     原届出書の更新後の内容を記載しています。                       また、原届出書の「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの
     経理状況」において「1 財務諸表」につきましては                            「中間財務諸表」         の記載事項が追加され、「2 ファ
     ンドの現況」につきましては原届出書の更新後の内容を記載しています。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (3)【ファンドの仕組み】

      <更新後>

     ② 委託会社の概況(           2020年10月末       現在)
       1)資本金
         4億9,500万円
       2)沿革
         2001  年12月17日:            新生インベストメント・マネジメント株式会社として設立
         2002  年  2月13日:          「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資顧
                      問業の登録
         2003  年  3月12日:          「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づく投資信託委託業およ
                      び「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資
                      一任契約に係る業務の認可
         2007  年  9月30日:          証券取引法の改正に伴う金融商品取引法上の投資運用業、投資助言・
                      代理業のみなし登録
         2015  年11月    4日:        金融商品取引法に基づく第二種金融商品取引業の追加登録
       3)大株主の状況
            名  称                   住  所                所有株数       所有比率
        株式会社新生銀行              東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号                           9,900株      100%
    2【投資方針】

    (3)【運用体制】

      <更新後>

    <新生インベストメント・マネジメント株式会社>
     ファンド運用に関する主な会議及び組織は以下の通りです。
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     また、運用体制に関する社内規程等についても、ファンドの運用業務に関する運用業務管理規程、ファン











     ド・マネジャーが遵守すべき服務規程のほか、有価証券などの売買における発注先選定基準などに関して取
     扱基準を設けることにより、利益相反となる取引、インサイダー取引等を防止するなど、法令遵守の徹底を
     図っています。
     ※上記の運用体制は、           2020年10月末       現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

      <更新後>

    < ROBECO   >
     ロベコの運用体制は以下の通りです。
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     ※上記体制等は、         2020  年12月末     現在  のものであり、今後変更となる可能性があります。









    3【投資リスク】

      <更新後>

    (2)リスク管理体制
    <新生インベストメント・マネジメント株式会社>
    ・当社の運用リスク管理体制は、リスク管理委員会の下で一元的に管理する体制となっております。管理部、

      運用部等から報告されるモニタリング結果等がリスク管理委員会に集約され、その管理状況について確認が
      行われます。また、管理方法等に改善の必要が認められた場合には、リスク管理委員会は関係部に必要な措
      置を行うよう指示します。
    ・運用部は、投資環境、市況見通し、ポートフォリオの状況、ならびに運用成果等をモニタリングして運用リ
      スクの管理を行い、原則として月次にて運用計画の見直しを行い、投資政策委員会の承認を経て、投資対象
      資産への投資割合および資金動向等を総合的に判断・決定し運用の指図を行い、トレーディング室がその執
      行を行っています。
    ・また、運用部は投資対象とするファンド及びその運用会社(運用権限の委託を行う場合にはその運用委託
      先)について、定期的にデューデリジェンスを行い、その結果を投資政策委員会に報告し、投資先ファンド
      及び運用会社の状況について確認を行います。
    ・管理部は、当社におけるリスク管理を所管し、ファンドのパフォーマンス評価、リスク分析、法令、約款、
      投資ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理委員会に報告します。
    ・法務コンプライアンス部は、運用に関連する社内規程、関連する法令諸規則等の遵守状況についてモニタリ
      ングを行い、コンプライアンス委員会に報告します。重大な事案については、コンプライアンス委員会で審
      議され、必要に応じて決定した改善策について関係部に指示を行い、社内管理体制の充実・強化を図ってい
      ます。
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     ※上記体制は       2020年10月末       現在のものであり、今後変更となる可能性があります。












      <更新後>

    <ROBECO>

     コンプライアンス・プログラム、社内規程等の適時・適宜の改定及び見直しや社内研修を通して、発生しう
     る様々なリスクに対して事前に対応できる体制作りを行っています。特に、法令遵守等の法的リスク、オペ
     レーショナル・リスクについては、法務コンプライアンス部が中心となり、評価・モニタリングを行い、ま
     た、必要に応じて改善していきます。これらは、取締役会にてレビュー・モニタリングされており、リスク
     への対応、リスク許容度とリスク選好を勘案した具体的な対応がコンプライアンス・プログラムや社内規程
     等に反映されています。法務コンプライアンス部は、運用部、業務部及び営業部など、如何なる部門からの
     独立性を保っています。
     ※上記体制等は、         2020  年12月末     現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

      <更新後>

    [投資リスク]
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    4【手数料等及び税金】

















    (5)【課税上の取扱い】

      <更新後>

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
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     ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315%(所得税15.315%
         および地方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)のいずれ
         かを選択することもできます。
       2)解約金および償還金に対する課税
                             *
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                     については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%およ
         び地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地
         方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        *解約価額および償還価額から取得費用(購入時手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含み
         ます。)を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損(譲渡損失)については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度(ジュニアNISA)をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が5年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ② 法人受益者の場合
       1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       2)益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ③ 個別元本
       1)各受益者の買付時の基準価額(購入時手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。)が個別元本になります。
       2)受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       1)収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(元
         本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       2)受益者が収益分配金を受け取る際
         イ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ)収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
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     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








     ※上記は2020年10月末現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが
       変更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧
       めします。
    5【運用状況】

    【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】

    以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    投資証券                       ルクセンブルク                 1,414,566,569              98.13
    親投資信託受益証券                       日本                    109,692           0.01
    コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                       ―                   26,832,695            1.86
                合計(純資産総額)                            1,441,508,956             100.00
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価      簿価       評価       評価    投資

                            数量又は
     国/地域     種類         銘柄名                単価      金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)       (円)       (円)    (%)
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     ルクセン    投資証券    Robeco   Grobal   Credits   IBH  JPY     126,422.042        10,480    1,324,962,542        11,189.24     1,414,566,569     98.13
     ブルク
     日本   親投資信託受     Shinseiショートターム・マ                 110,000       0.9977      109,747       0.9972      109,692   0.01
         益証券    ザー・ファンド
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 投資証券                                98.13
              親投資信託受益証券                                   0.01
                  合計                               98.14
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2019年    4月22日)
                                1,185         1,203        1.0064         1.0214
      第2計算期間末          (2020年    4月20日)
                                1,275         1,294        1.0292         1.0442
                 2019年10月末日               1,276          ―       1.0485           ―
                    11月末日               1,287          ―       1.0529           ―
                    12月末日               1,296          ―       1.0518           ―
                 2020年    1月末日
                                1,324          ―       1.0718           ―
                    2月末日
                                1,335          ―       1.0801           ―
                    3月末日
                                1,221          ―       0.9937           ―
                    4月末日
                                1,303          ―       1.0330           ―
                    5月末日
                                1,338          ―       1.0552           ―
                    6月末日
                                1,368          ―       1.0855           ―
                    7月末日
                                1,420          ―       1.1032           ―
                    8月末日
                                1,416          ―       1.1000           ―
                    9月末日
                                1,433          ―       1.0995           ―
                    10月末日               1,441          ―       1.1007           ―
    ②【分配の推移】

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          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2018年    7月27日~2019年        4月22日                             0.0150
         第2期       2019年    4月23日~2020年        4月20日                             0.0150
        当中間期        2020年    4月21日~2020年10月20日                                        ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2018年    7月27日~2019年        4月22日                              2.14
         第2期       2019年    4月23日~2020年        4月20日                              3.76
        当中間期        2020年    4月21日~2020年10月20日                                       7.28
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2018年    7月27日~2019年        4月22日              1,191,516,594             13,200,000
         第2期       2019年    4月23日~2020年        4月20日               117,263,793            55,898,251
        当中間期        2020年    4月21日~2020年10月20日                        87,790,025            21,438,754
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    (参考)

    Shinseiショートターム・マザー・ファンド

    以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    国債証券                       日本                    200,054          59.01
    コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                       ―                    138,987          40.99
                合計(純資産総額)                               339,041          100.00
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細

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                            簿価      簿価      評価      評価            投資

                     数量又は                               利率
     国/地域     種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
                     額面総額                               (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     日本   国債証券    第932回国庫短期          200,000       100.06      200,135       100.02      200,054     ― 2021/2/25    59.01
            証券
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 国債証券                                59.01
                  合計                               59.01
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第3【ファンドの経理状況】

    (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
       大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
       る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(令和                                                    2年  4月

        21日から令和       2年10月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人ト-マツによる中間監査
        を受けております。
    【中間財務諸表】

    【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第2期            第3期中間計算期間
                               (令和    2年  4月20日現在)         (令和    2年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                49,355,572               30,420,981
        投資証券                              1,250,449,923               1,418,641,151
                                         109,747               109,692
        親投資信託受益証券
                                      1,299,915,242               1,449,171,824
        流動資産合計
                                      1,299,915,242               1,449,171,824
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                18,595,232                    -
        未払解約金                                    -           1,340,535
        未払受託者報酬                                 210,542               229,126
        未払委託者報酬                                4,210,771               4,582,405
        未払利息                                   135                58
                                         978,946              1,035,243
        その他未払費用
                                        23,995,626                7,187,367
        流動負債合計
                                        23,995,626                7,187,367
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              1,239,682,136               1,306,033,407
        剰余金
                                        36,237,480               135,951,050
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,275,919,616               1,441,984,457
        元本等合計
                                      1,275,919,616               1,441,984,457
       純資産合計
                                      1,299,915,242               1,449,171,824
     負債純資産合計
    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第2期中間計算期間               第3期中間計算期間
                                (自平成31年       4月23日        (自令和     2年  4月21日
                                 至令和      1年10月22日)           至令和      2年10月20日)
     営業収益
       受取配当金                                 12,293,766                6,763,079
                                        44,818,362               94,191,173
       有価証券売買等損益
                                        57,112,128               100,954,252
       営業収益合計
                                14/60


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                                 第2期中間計算期間               第3期中間計算期間
                                (自平成31年       4月23日        (自令和     2年  4月21日
                                 至令和      1年10月22日)           至令和      2年10月20日)
     営業費用
       支払利息                                   15,839               11,377
       受託者報酬                                   203,534               229,126
       委託者報酬                                  4,070,530               4,582,405
                                         967,694              1,035,243
       その他費用
                                        5,257,597               5,858,151
       営業費用合計
                                        51,854,531               95,096,101
     営業利益又は営業損失(△)
                                        51,854,531               95,096,101
     経常利益又は経常損失(△)
                                        51,854,531               95,096,101
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         853,760              1,347,388
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                   7,596,961               36,237,480
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   1,548,788               6,603,922
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        1,548,788               6,603,922
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                    176,055               639,065
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         176,055               639,065
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                            -               -
     分配金
                                        59,970,465               135,951,050
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     第3期中間計算期間

                                    (自令和     2年  4月21日
           項目
                                     至令和      2年10月20日)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  (1)投資証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
                      算期間末日に知りうる直近の日の基準価額に基づいて評価しております。
                      (2)親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
                      算期間末日における親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しておりま
                      す。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                          第2期                   第3期中間計算期間

         項目
                     (令和    2年  4月20日現在)                 (令和    2年10月20日現在)
    1.   投資信託財産に係る
       元本の状況
                期首元本額               1,178,316,594円       期首元本額               1,239,682,136円
                期中追加設定元本額                117,263,793円      期中追加設定元本額                 87,790,025円
                期中一部解約元本額                 55,898,251円      期中一部解約元本額                 21,438,754円
                                15/60


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    2.   中間計算期間の末日                        1,239,682,136口                      1,306,033,407口
       における受益権総数
    3.   投資信託財産の計算         元本の欠損                     -円 元本の欠損                     -円
       に関する規則第55条
       の6第10号に規定する
       額
    4.   中間計算期間の末日         1口当たり純資産額                   1.0292円    1口当たり純資産額                   1.1041円
       における1単位当たり
                (10,000口当たり純資産額)                  (10,292円)     (10,000口当たり純資産額)                  (11,041円)
       の純資産の額
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                       第2期中間計算期間                    第3期中間計算期間

          項目
                      (自平成31年4月23日                    (自令和2年4月21日
                       至令和      1年  10月22日)              至令和      2年  10月20日)
     剰余金増加額又は欠損金             中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠                    中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠
     減少額及び剰余金減少額            損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余                    損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余
     又は欠損金増加額            金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余                    金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余
                 金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加                    金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加
                 額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表                    額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表
                 示しております。                    示しております。
     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                 第2期                         第3期中間計算期間

            (令和    2年  4月20日現在)                       (令和    2年10月20日現在)
    1貸借対照表計上額、時価及びその差額                            1中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
     貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
    ん。                            りません。
    2時価の算定方法                            2時価の算定方法
    投資証券、親投資信託受益証券                            投資証券、親投資信託受益証券
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しており                            (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しており
    ます。                            ます。
    上記以外の金融商品                            上記以外の金融商品
     短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している                             短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している
    ことから、当該帳簿価額を時価としております。                            ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明                            3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場                             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場
    価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており                            価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
    ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し                            ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
    ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異                            ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
    なることもあります。                            なることもあります。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
                                16/60


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    該当事項はありません。
    (重要な後発事象に関する注記)


                            第3期中間計算期間

                           (自令和     2年  4月21日
                            至令和      2年10月20日)
    該当事項はありません。
    (参考)

     本報告書の開示対象ファンド(                オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)                                )(以下「当
    ファンド」という。)は、ルクセンブルグ籍の円建て外国投資法人である「                                       Robeco    Capital     Growth    Funds   -
    Robeco    Global    Credits     - IBH  JPY  」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上
    された「投資証券」は、同外国投資法人の投資証券であります。主要投資対象である同外国投資法人の計算期
    間末日(令和2年12月31日)時点で、現地の法律に基づいた同外国投資法人の財務諸表が作成され、委託会社が
    監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
     また、当ファンドは、「Shinseiショートターム・マザー・ファンド」(以下「マザーファンド」と

    いう。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券
    は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」とい
    う。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
      ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。

    Shinseiショートターム・マザー・ファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                               (令和    2年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                 138,987
                                         200,066
        国債証券
                                         339,053
        流動資産合計
                                         339,053
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                            -
        流動負債合計
                                            -
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                                 340,000
        剰余金
                                          △947
          剰余金又は欠損金(△)
                                         339,053
        元本等合計
                                         339,053
       純資産合計
                                         339,053
     負債純資産合計
                                17/60

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    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                    (自令和     2年  4月21日

           項目                                 至令和      2年10月20日)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券
                       個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価
                      格情報会社の提供する価額等で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                      令和   2年10月20日現在

              項目
    1.   投資信託財産に係る元本の状況
                           期首元本額                              340,000円
                           期中追加設定元本額                                 -円
                           期中一部解約元本額                                 -円
                           期末元本額                              340,000円
                           元本の内訳*
                           オリックス 世界国債ファンド(グローバル・                              140,000円
                           ダイナミック・デュレーション)(為替ヘッジ
                           あり)
                           オリックス 世界社債アクティブファンド(為                              110,000円
                           替ヘッジあり)
                           オリックス 先進国株式マーケット・プラス・                              90,000円
                           ファンド
    2.   計算日における受益権総数                                                 340,000口
    3.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第                    元本の欠損                                947円
       10号に規定する額
    4.   計算日における1単位当たりの純資産の額                    1口当たり純資産額                              0.9972円
                           (10,000口当たり純資産額)                              (9,972円)
    (注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                          (令和    2年10月20日現在)

    1貸借対照表計上額、時価及びその差額
     貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
    ん。
    2時価の算定方法
    国債証券
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
    上記以外の金融商品
     短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
                                18/60

                                                          EDINET提出書類
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
    ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
    なることもあります。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (重要な後発事象に関する注記)


                           (自令和     2年  4月21日

                            至令和      2年10月20日)
    該当事項はありません。
    <参考情報>

    「Robeco     Capital     Growth    Funds   - Robeco    Global    Credits     - IBH  JPY」
     組入れ資産の明細(2020年10月末現在)
           銘柄名           種別       国/地域        利率     償還日       評価額      構成比
     CAR  2020-1FRV     A 21-OCT-2036                                     27,574,172.27        1.2%
                     証券化商品         フランス         -    2036/10/21
     ZIMMER   BIOMET   HOLDINGS    15-NOV-
                                                 26,643,710.20        1.1%
                      社債        米国       1.164     2027/11/15
     2027
     ANHEUSER-BUSCH       INBEV   SA/  02-
                                                 26,429,620.11        1.1%
                      社債       ベルギー        3.700     2040/4/2
     APR-2040
     NEXTERA    ENERGY   CAPITAL    01-JUN-
                                                 22,548,056.49        1.0%
                      社債        米国       2.250     2030/6/1
     2030
     CVS  HEALTH   CORP  01-APR-2050                                     21,750,135.93        0.9%
                      社債        米国       4.250     2050/4/1
     CELLNEX    TELECOM    SA 23-OCT-2030                                    21,532,703.70        0.9%
                      社債       スペイン        1.750     2030/10/23
     NEW  YORK   LIFE   GLOBAL   FDG  21-
                                                 20,914,683.77        0.9%
                      社債        米国       0.400     2023/10/21
     OCT-2023
     BALL  CORP  15-AUG-2030                                        20,147,302.49        0.9%
                      社債        米国       2.875     2030/8/15
     JPMORGAN    CHASE   & CO 01-APR-2023                                   19,763,252.06        0.8%
                      社債        米国       3.207     2023/4/1
     MARRIOTT    INTERNATIONAL       01-MAY-
                                                 19,505,242.62        0.8%
                      社債        米国       5.750     2025/5/1
     2025
     BANCO   BILBAO    VIZCAYA    ARG  15-
                                                 19,235,428.32        0.8%
                      社債       スペイン        3.104     2031/7/15
     JUL-2031
     PHILLIPS    66 15-DEC-2030                                       19,075,511.05        0.8%
                      社債        米国       2.150     2030/12/15
     LVMH   MOET   HENNESSY    VUITT   11-
                                                 18,974,362.51        0.8%
                      社債       フランス        1.125     2027/2/11
     FEB-2027
     ENBRIDGE     ENERGY    PARTNERS     15-
                                                 18,604,412.55        0.8%
                      社債        米国       7.375     2045/10/15
     OCT-2045
     DAIMLER    FINANCE    NA LLC  10-MAR-
                                                 18,122,902.25        0.8%
                      社債        ドイツ        2.125     2025/3/10
     2025
                                19/60


                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     NATWEST    GROUP   PLC  04-MAR-2025                                    18,060,493.28        0.8%
                      社債        英国       2.000     2025/3/4
     US TREASURY    N/B  15-JUL-2021                                     17,834,883.07        0.8%
                      国債        米国       2.625     2021/7/15
     INTERCONTINENTAL        HOTELS   24-AUG-
                                                 17,820,287.16        0.8%
                      社債        英国       2.125     2026/8/24
     2026
     LEASEPLAN     CORPORATION      NV  13-
                                                 17,651,753.28        0.8%
                      社債       オランダ        0.125     2023/9/13
     SEP-2023
     AKER  BP ASA  15-JAN-2030                                       17,518,864.62        0.7%
                      社債       ノルウェー        3.750     2030/1/15
     DEUTSCHE    BANK  AG 16-DEC-2024                                     17,297,152.97        0.7%
                      社債        ドイツ        2.625     2024/12/16
     BERKSHIRE     HATHAWAY    FIN  15-OCT-
                                                 17,003,827.87        0.7%
                      社債        米国       1.450     2030/10/15
     2030
     CITIGROUP     INC  06-JUL-2026                                      16,601,392.55        0.7%
                      社債        米国       1.250     2026/7/6
     COMCAST    CORP  15-FEB-2031                                      16,529,194.93        0.7%
                      社債        米国       1.500     2031/2/15
     WPP  FINANCE    SA 19-MAY-2032                                     15,935,356.74        0.7%
                      社債        英国       3.750     2032/5/19
     ALABAMA    POWER   CO 01-OCT-2049                                     15,873,654.90        0.7%
                      社債        米国       3.450     2049/10/1
     AEROPORTI     DI  ROMA  SPA  20-FEB-
                                                 15,182,161.49        0.6%
                     証券化商品         イタリア        5.441     2023/2/20
     2023
     CREDIT   AGRICOLE    LONDON   24-JUN-
                                                 14,915,039.73        0.6%
                      社債       フランス        0.500     2024/6/24
     2024
     BANKIA   SA 15-FEB-2029                                        14,880,170.51        0.6%
                      社債       スペイン        3.750     2029/2/15
     VOLKSWAGEN     INTL  FIN  NV (PERP)                                  14,315,555.05        0.6%
                      社債        ドイツ        3.875      -
     T-MOBILE    USA  INC  15-APR-2030                                     14,039,829.49        0.6%
                      社債        米国       3.875     2030/4/15
     BANCO   DE  SABADELL    SA  07-MAR-
                                                 13,780,442.15        0.6%
                      社債       スペイン        1.625     2024/3/7
     2024
     AKER  BP ASA  15-JAN-2030                                       13,774,521.64        0.6%
                      社債       ノルウェー        3.750     2030/1/15
     RNBLG   3 A 15-SEP-2031                                        13,334,046.00        0.6%
                     証券化商品       ルクセンブルグ          -    2031/9/15
     CELANESE    US  HOLDINGS    LLC  11-
                                                 13,291,273.37        0.6%
                      社債        米国       1.250     2025/2/11
     FEB-2025
     CREDIT   SUISSE   GROUP   AG 17-JUL-
                                                 13,285,770.32        0.6%
                      社債        スイス        1.250     2025/7/17
     2025
     DANSKE   BANK  A/S  21-JUN-2029                                     12,976,124.45        0.6%
                      社債       デンマーク        2.500     2029/6/21
     ZF NA CAPITAL    29-APR-2025                                      12,899,767.01        0.6%
                      社債        ドイツ        4.750     2025/4/29
     HCA  INC  15-JUN-2049                                         12,697,283.59        0.5%
                      社債        米国       5.250     2049/6/15
     LYB  INT  FINANCE    III  01-OCT-2025                                   12,423,449.56        0.5%
                      社債        米国       1.250     2025/10/1
     NATIONWIDE     BLDG  SOCIETY    24-JAN-
                                                 12,311,767.51        0.5%
                      社債        英国       1.000     2023/1/24
     2023
     BANK   OF  AMERICA    CORP   15-MAR-
                                                 12,217,689.85        0.5%
                      社債        米国       3.458     2025/3/15
     2025
     DOW  CHEMICAL    CO/THE   15-MAR-2027                                   11,863,721.06        0.5%
                      社債        米国       0.500     2027/3/15
     HOLDING    D'INFRASTRUCTURE        04-
                                                 11,760,457.07        0.5%
                      社債       フランス        2.500     2027/5/4
     MAY-2027
     APPLE   INC  20-AUG-2025                                        11,714,580.78        0.5%
                      社債        米国       0.550     2025/8/20
     TENCENT    HOLDINGS     LTD  11-APR-
                                                 11,540,991.72        0.5%
                      社債        中国       3.975     2029/4/11
     2029
     STANDARD    CHARTERED     PLC  15-MAR-
                                                 11,525,896.32        0.5%
                      社債        英国       3.885     2024/3/15
     2024
     AMERICAN    TOWER   CORP  15-JUN-2023                                   11,425,534.50        0.5%
                      社債        米国       3.000     2023/6/15
     ENBRIDGE    INC  15-NOV-2029                                      11,282,828.35        0.5%
                      社債        カナダ        3.125     2029/11/15
     SYNGENTA    FINANCE    NV 16-APR-2026                                   11,264,065.29        0.5%
                     政府機関債         スイス        3.375     2026/4/16
     JOHNSON    & JOHNSON    01-SEP-2027                                    11,225,422.45        0.5%
                      社債        米国       0.950     2027/9/1
     NEW  YORK   LIFE   GLOBAL   FDG  24-
                                                 10,907,049.07        0.5%
                      社債        米国       0.950     2025/6/24
     JUN-2025
                                20/60


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     MOLSON   COORS   BEVERAGE    15-JUL-
                                                 10,866,624.75        0.5%
                      社債        米国       1.250     2024/7/15
     2024
     T-MOBILE    USA  INC  15-FEB-2028                                     10,641,384.30        0.5%
                      社債        米国       2.050     2028/2/15
     CHARTER    COMM   OPT  LLC/CAP    01-
                                                 10,223,103.08        0.4%
                      社債        米国       3.700     2051/4/1
     APR-2051
     DANSKE   BANK  A/S  12-JAN-2023                                     10,118,688.07        0.4%
                      社債       デンマーク        5.000     2023/1/12
     WOODSIDE     FINANCE    LTD  04-MAR-
                                                 10,099,672.78        0.4%
                      社債      オーストラリア         4.500     2029/3/4
     2029
     HEINEKEN    NV 07-MAY-2040                                       10,010,668.41        0.4%
                      社債       オランダ        1.750     2040/5/7
     LINDE   INC/CT   10-AUG-2030                                       9,993,427.81        0.4%
                      社債        米国       1.100     2030/8/10
     ABN  AMRO  BANK  NV 15-JAN-2024                                     9,986,756.50        0.4%
                      社債       オランダ        0.875     2024/1/15
     INTERNATIONAL       PAPER   CO 15-JUN-
                                                  9,748,911.89        0.4%
                      社債        米国       4.800     2044/6/15
     2044
     SANTANDER     UK  GROUP   HLDGS   21-
                                                  9,647,391.32        0.4%
                      社債        英国       1.532     2026/8/21
     AUG-2026
     BANKIA   SA 15-MAR-2027                                        9,567,914.37        0.4%
                      社債       スペイン        3.375     2027/3/15
     GENERAL    MOTORS   FINL  CO 26-FEB-
                                                  9,492,863.03        0.4%
                      社債        米国       0.850     2026/2/26
     2026
     ACCOR   SA (PERP)                                         9,413,742.92        0.4%
                      社債       フランス        4.375      -
     CHEVRON    PHILLIPS    CHEM   CO  01-
                                                  9,412,694.15        0.4%
                      社債        米国       5.125     2025/4/1
     APR-2025
     VERIZON    COMMUNICATIONS       30-OCT-
                                                  9,227,726.07        0.4%
                      社債        米国       1.680     2030/10/30
     2030
     SANTANDER     UK  GROUP   HLDGS   28-
                                                  9,180,471.97        0.4%
                      社債        英国       0.391     2025/2/28
     FEB-2025
     ING  GROEP   NV 13-NOV-2030                                       9,069,678.42        0.4%
                      社債       オランダ        1.000     2030/11/13
     VONOVIA    FINANCE    BV 15-JAN-2024                                    8,988,206.06        0.4%
                      社債        ドイツ        0.750     2024/1/15
     CAIXABANK     SA 19-JUN-2026                                       8,988,023.63        0.4%
                      社債       スペイン        1.375     2026/6/19
     AKER  BP ASA  15-JAN-2031                                       8,938,540.30        0.4%
                      社債       ノルウェー        4.000     2031/1/15
     DUKE  ENERGY   FLORIDA    LLC  15-JUL-
                                                  8,898,718.19        0.4%
                      社債        米国       3.800     2028/7/15
     2028
     SOCIETE    GENERALE    28-MAR-2024                                     8,896,868.54        0.4%
                      社債       フランス        3.875     2024/3/28
     NIBC  BANK  NV 24-JAN-2028                                       8,790,572.69        0.4%
                     証券化商品         オランダ        1.000     2028/1/24
     VOLKSWAGEN     GROUP   AMERICA    13-
                                                  8,653,376.63        0.4%
                      社債        ドイツ        3.350     2025/5/13
     MAY-2025
     EMERSON    ELECTRIC    CO 15-OCT-2026                                    8,630,596.63        0.4%
                      社債        米国       0.875     2026/10/15
     LLOYDS   BK CORP  MKTS  PLC  23-JUN-
                                                  8,624,349.33        0.4%
                      社債        英国       1.500     2023/6/23
     2023
     BPCE  SA 28-APR-2025                                         8,563,364.24        0.4%
                      社債       フランス        0.625     2025/4/28
     BANCO   DE  SABADELL    SA  06-MAY-
                                                  8,469,329.44        0.4%
                      社債       スペイン        5.625     2026/5/6
     2026
     GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC  01-APR-
                                                  8,320,742.11        0.4%
                      社債        米国       3.500     2025/4/1
     2025
     THERMO    FISHER    SCIENTIFIC     19-
                                                  8,268,731.43        0.4%
                      社債        米国       2.950     2026/9/19
     SEP-2026
     RAIFFEISEN     BANK  INTL  (PERP)                                   8,259,801.78        0.4%
                      社債      オーストリア         6.000      -
     T-MOBILE    USA  INC  15-NOV-2060                                     8,206,118.40        0.4%
                      社債        米国       3.600     2060/11/15
     BANKINTER     SA 07-FEB-2028                                       8,165,039.79        0.3%
                     証券化商品         スペイン        1.250     2028/2/7
     SYNGENTA    FINANCE    NV 10-SEP-2027                                    8,142,817.58        0.3%
                     政府機関債         スイス        1.250     2027/9/10
     AMERICAN    INTL  GROUP   26-APR-2023                                    8,025,428.85        0.3%
                      社債        米国       5.000     2023/4/26
     BANK  OF IRELAND    GROUP   (PERP)                                   8,024,607.24        0.3%
                      社債      アイルランド         6.000      -
     BANKINTER     SA 06-OCT-2027                                       8,013,202.45        0.3%
                      社債       スペイン        0.625     2027/10/6
                                21/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     COMCAST    CORP  01-MAY-2028                                       7,997,985.13        0.3%
                      社債        米国       3.550     2028/5/1
     ACCOR   SA 04-FEB-2026                                         7,957,488.73        0.3%
                      社債       フランス        1.750     2026/2/4
     KOMATSU    FINANCE    AMERICA    11-SEP-
                                                  7,876,865.13        0.3%
                      社債        米国       2.437     2022/9/11
     2022
     ABN  AMRO  BANK  NV 28-MAY-2025                                     7,873,433.29        0.3%
                      社債       オランダ        1.250     2025/5/28
     WELLS   FARGO   & COMPANY    22-JUL-
                                                  7,701,324.92        0.3%
                      社債        米国       2.625     2022/7/22
     2022
     HUNTSMAN     INTERNATIONAL       L 01-
                                                  7,673,197.81        0.3%
                      社債        米国       4.250     2025/4/1
     APR-2025
     NIBC  BANK  NV 09-APR-2024                                       7,659,141.98        0.3%
                      社債       オランダ        2.000     2024/4/9
     WELLS   FARGO   & COMPANY    14-AUG-
                                                  7,638,076.59        0.3%
                      社債        米国       0.625     2030/8/14
     2030
     SWEDBANK    AB 05-MAY-2025                                       7,624,851.21        0.3%
                      社債      スウェーデン         0.750     2025/5/5
     WEICHAI    INTL  HK ENERGY   (PERP)                                  7,577,620.87        0.3%
                      社債        中国       3.750      -
     ENTERPRISE     PRODUCTS     OPER   01-
                                                  7,567,367.75        0.3%
                      社債        米国       3.500     2022/2/1
     FEB-2022
     AIB  GROUP   PLC  (PERP)                                      7,533,309.89        0.3%
                      社債      アイルランド         5.250      -
     CHEVRON    CORP  11-MAY-2030                                       7,521,370.80        0.3%
                      社債        米国       2.236     2030/5/11
     SYNGENTA    FINANCE    NV 24-APR-2048                                    7,457,076.14        0.3%
                     政府機関債         スイス        5.676     2048/4/24
     BARCLAYS    PLC  07-MAY-2025                                       7,435,783.52        0.3%
                      社債        英国       3.932     2025/5/7
     WESTLAKE    CHEMICAL    CORP  17-JUL-
                                                  7,414,638.61        0.3%
                      社債        米国       1.625     2029/7/17
     2029
     JPMORGAN    CHASE   & CO 13-MAY-2031                                    7,381,741.74        0.3%
                      社債        米国       2.956     2031/5/13
     LEASEPLAN     CORPORATION     NV (PERP)                                 7,333,604.04        0.3%
                      社債       オランダ        7.375      -
     ELECTRICITE     DE FRANCE   SA (PERP)                                 7,320,047.81        0.3%
                     政府機関債         フランス        5.000      -
     RAIFFEISEN     BANK  INTL  (PERP)                                   7,313,333.66        0.3%
                      社債      オーストリア         6.125      -
     BANKIA   SA (PERP)                                        7,231,447.87        0.3%
                      社債       スペイン        6.000      -
     SOCIETE    GENERALE    16-OCT-2024                                     7,170,713.76        0.3%
                      社債       フランス        2.625     2024/10/16
     GENERAL    ELECTRIC    CO 01-MAY-2050                                    7,170,080.77        0.3%
                      社債        米国       4.350     2050/5/1
     BANCO   DE  SABADELL    SA  10-MAY-
                                                  7,161,842.49        0.3%
                      社債       スペイン        1.750     2024/5/10
     2024
     DAIMLER    FINANCE    NA LLC  22-FEB-
                                                  7,144,524.48        0.3%
                      社債        ドイツ        3.400     2022/2/22
     2022
     MEDTRONIC     GLOBAL    HLDINGS    15-
                                                  7,129,721.61        0.3%
                      社債        米国       0.000     2023/3/15
     MAR-2023
     FRESENIUS     MEDICAL    CARE   A 29-
                                                  7,121,241.09        0.3%
                      社債        ドイツ        0.250     2023/11/29
     NOV-2023
     CCO  HLDGS   LLC/CAP    CORP  01-FEB-
                                                  7,114,621.89        0.3%
                      社債        米国       5.000     2028/2/1
     2028
     BALL  CORP  15-MAR-2024                                        7,077,889.84        0.3%
                      社債        米国       0.875     2024/3/15
     ITAU   UNIBANCO    HLDG   SA/KY   21-
                                                  7,065,527.42        0.3%
                      社債       ブラジル        4.500     2029/11/21
     NOV-2029
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-MAY-
                                                  7,040,631.41        0.3%
                      社債      オーストラリア         5.125     2024/5/15
     2024
     AMERICAN    HONDA   FINANCE    27-JUN-
                                                  6,964,874.38        0.3%
                      社債        米国       2.400     2024/6/27
     2024
     ZF  EUROPE    FINANCE    BV  23-OCT-
                                                  6,960,659.14        0.3%
                      社債        ドイツ        2.500     2027/10/23
     2027
     TRANSCONT     GAS  PIPE  LINE  15-MAY-
                                                  6,944,305.86        0.3%
                      社債        米国       3.250     2030/5/15
     2030
     CNH  INDUSTRIAL     CAP  LLC  15-JAN-
                                                  6,928,028.46        0.3%
                      社債        米国       4.200     2024/1/15
     2024
                                22/60


                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     MONDELEZ    INTL   HLDINGS    NE  19-
                                                  6,881,911.96        0.3%
                      社債       オランダ        2.250     2024/9/19
     SEP-2024
     TOYOTA    MOTOR   CREDIT    CORP   14-
                                                  6,879,334.65        0.3%
                      社債        米国       0.500     2023/8/14
     AUG-2023
     BANK  OF  IRELAND    GROUP   14-OCT-
                                                  6,752,883.56        0.3%
                      社債      アイルランド         2.375     2029/10/14
     2029
     THERMO    FISHER    SCIENTIFIC     01-
                                                  6,728,375.80        0.3%
                      社債        米国       4.150     2024/2/1
     FEB-2024
     TSMC  GLOBAL   LTD  28-SEP-2027                                     6,709,820.06        0.3%
                      社債        台湾       1.000     2027/9/28
     BANQUE   FED  CRED  MUTUEL   03-JUN-
                                                  6,666,622.68        0.3%
                      社債       フランス        1.250     2030/6/3
     2030
     AMERICAN    HONDA   FINANCE    08-JUL-
                                                  6,593,142.27        0.3%
                      社債        米国       1.200     2025/7/8
     2025
     VERIZON    COMMUNICATIONS       27-OCT-
                                                  6,581,367.15        0.3%
                      社債        米国       1.375     2026/10/27
     2026
     BMW  FINANCE    NV 14-APR-2023                                      6,574,897.10        0.3%
                      社債        ドイツ        0.000     2023/4/14
     BMW  US CAPITAL    LLC  12-APR-2023                                    6,549,640.83        0.3%
                      社債        ドイツ        3.450     2023/4/12
     ELECTRICITE     DE FRANCE   SA (PERP)                                 6,511,690.97        0.3%
                     政府機関債         フランス        3.375      -
     RSA  INSURANCE     GROUP   PLC  28-AUG-
                                                  6,450,939.65        0.3%
                      社債        英国       1.625     2024/8/28
     2024
     BARCLAYS    PLC  07-FEB-2028                                       6,430,376.90        0.3%
                      社債        英国       2.000     2028/2/7
     SVENSKA    HANDELSBANKEN       AB  30-
                                                  6,391,476.62        0.3%
                      社債      スウェーデン         0.625     2023/6/30
     JUN-2023
     BPCE  SA 14-JAN-2025                                         6,381,113.35        0.3%
                      社債       フランス        2.375     2025/1/14
     NATIONWIDE     BLDG  SOCIETY    21-JUL-
                                                  6,332,946.05        0.3%
                      社債        英国       3.900     2025/7/21
     2025
     CAIXABANK     SA 10-JUL-2026                                       6,326,240.05        0.3%
                      社債       スペイン        0.750     2026/7/10
     BANCO   SANTANDER     SA 05-JAN-2026                                    6,300,461.62        0.3%
                      社債       スペイン        1.375     2026/1/5
     ENEL   FINANCE    INTL   NV  10-SEP-
                                                  6,244,301.16        0.3%
                      社債       イタリア        2.650     2024/9/10
     2024
     ELECTRICITE     DE FRANCE   SA (PERP)                                 6,225,583.47        0.3%
                     政府機関債         フランス        6.000      -
     MITSUBISHI     UFJ  FIN  GRP  02-MAR-
                                                  6,220,337.42        0.3%
                      社債        日本       3.455     2023/3/2
     2023
     INTERCONTINENTAL        HOTELS   14-AUG-
                                                  6,151,385.21        0.3%
                      社債        英国       3.750     2025/8/14
     2025
     DUKE  ENERGY   CORP  01-JUN-2030                                     6,111,701.95        0.3%
                      社債        米国       2.450     2030/6/1
     GENERAL    ELECTRIC    CO 01-MAY-2040                                    6,054,104.16        0.3%
                      社債        米国       4.250     2040/5/1
     DANSKE   BANK  A/S  02-SEP-2030                                     6,052,853.69        0.3%
                      社債       デンマーク        1.500     2030/9/2
     CROWN   EURO  HOLDINGS    SA 15-FEB-
                                                  5,944,059.88        0.3%
                      社債        米国       0.750     2023/2/15
     2023
     MERCK   & CO INC  24-FEB-2026                                      5,930,968.66        0.3%
                      社債        米国       0.750     2026/2/24
     BANCO   BILBAO   VIZCAYA    ARG  (PERP)                                 5,930,831.04        0.3%
                      社債       スペイン        5.875      -
     TURK   SISE   VE  CAM  FABRIKA    14-
                                                  5,914,888.17        0.3%
                      社債        トルコ        6.950     2026/3/14
     MAR-2026
     FCA  BANK   SPA  IRELAND    15-NOV-
                                                  5,898,606.77        0.3%
                      社債       イタリア        1.000     2021/11/15
     2021
     ELM  BV(HELVETIA      SCHWEIZ)     29-
                                                  5,839,292.46        0.2%
                      社債        スイス        3.375     2047/9/29
     SEP-2047
     KRAFT   HEINZ   FOODS   CO  30-JUN-
                                                  5,789,679.17        0.2%
                      社債        米国       2.000     2023/6/30
     2023
     KRAFT   HEINZ   FOODS   CO  15-JUL-
                                                  5,770,651.85        0.2%
                      社債        米国       5.000     2035/7/15
     2035
                                23/60


                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     KRAFT   HEINZ   FOODS   CO  25-MAY-
                                                  5,741,023.14        0.2%
                      社債        米国       2.250     2028/5/25
     2028
     CHARTER    COMM   OPT  LLC/CAP    01-
                                                  5,672,256.20        0.2%
                      社債        米国       2.800     2031/4/1
     APR-2031
     GENERAL    ELECTRIC    CO 18-SEP-2037                                    5,568,255.04        0.2%
                      社債        米国       4.875     2037/9/18
     YINGDE    GASES   INVSTMT    LTD  19-
                                                  5,550,875.65        0.2%
                      社債        中国       6.250     2023/1/19
     JAN-2023
     ENTERPRISE     PRODUCTS     OPER   16-
                                                  5,532,350.04        0.2%
                      社債        米国       4.875     2077/8/16
     AUG-2077
     DEUTSCHE    BANK  AG 20-JAN-2027                                     5,529,607.66        0.2%
                      社債        ドイツ        1.625     2027/1/20
     DELL  INT  LLC  / EMC  CORP  15-JUN-
                                                  5,491,568.74        0.2%
                      社債        米国       6.020     2026/6/15
     2026
     NIBC  BANK  NV (PERP)                                       5,432,799.13        0.2%
                      社債       オランダ        6.000      -
     ANHEUSER-BUSCH       CO/INBEV    01-FEB-
                                                  5,380,538.56        0.2%
                      社債       ベルギー        4.900     2046/2/1
     2046
     COMCAST    CORP  01-FEB-2027                                       5,365,573.49        0.2%
                      社債        米国       3.300     2027/2/1
     GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC  01-MAY-
                                                  5,351,909.49        0.2%
                      社債        米国       1.250     2025/5/1
     2025
     RELX  CAPITAL    INC  22-MAY-2030                                     5,340,671.37        0.2%
                      社債        英国       3.000     2030/5/22
     TRANSCANADA     TRUST   15-MAR-2077                                     5,315,871.26        0.2%
                      社債        カナダ        5.300     2077/3/15
     HSBC  HOLDINGS    PLC  22-NOV-2023                                     5,311,114.93        0.2%
                      社債        英国       3.033     2023/11/22
     CHEVRON    USA  INC  12-AUG-2025                                     5,301,667.24        0.2%
                      社債        米国       0.687     2025/8/12
     BMW  US CAPITAL    LLC  18-APR-2029                                    5,223,171.27        0.2%
                      社債        ドイツ        3.625     2029/4/18
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-SEP-
                                                  5,212,539.10        0.2%
                      社債      オーストラリア         4.500     2027/9/15
     2027
     BANQUE   FED  CRED  MUTUEL   19-DEC-
                                                  5,193,972.36        0.2%
                      社債       フランス        1.750     2024/12/19
     2024
     BRASKEM    IDESA   SAPI  15-NOV-2029                                    5,153,789.96        0.2%
                      社債       メキシコ        7.450     2029/11/15
     BANCO   SANTANDER     SA (PERP)                                    5,106,437.70        0.2%
                      社債       スペイン        7.500      -
     TEMASEK    FINANCIAL     I LTD  01-MAR-
                                                  5,098,117.47        0.2%
                     政府機関債        シンガポール         1.500     2028/3/1
     2028
     CAPITAL    ONE  FINANCIAL     CO  11-
                                                  5,043,951.29        0.2%
                      社債        米国       2.600     2023/5/11
     MAY-2023
     BANCO   DE  SABADELL    SA  12-DEC-
                                                  5,043,029.96        0.2%
                      社債       スペイン        5.375     2028/12/12
     2028
     BARCLAYS    PLC  15-FEB-2023                                       5,030,911.37        0.2%
                      社債        英国       4.610     2023/2/15
     CONTI-GUMMI      FINANCE    B.V.   25-
                                                  4,922,843.00        0.2%
                      社債        ドイツ        1.125     2024/9/25
     SEP-2024
     ZIMMER   BIOMET   HOLDINGS    20-MAR-
                                                  4,896,183.64        0.2%
                      社債        米国       3.550     2030/3/20
     2030
     CITIGROUP     INC  25-APR-2022                                      4,872,900.05        0.2%
                      社債        米国       2.750     2022/4/25
     STANDARD    CHARTERED     PLC  01-APR-
                                                  4,812,656.25        0.2%
                      社債        英国       4.644     2031/4/1
     2031
     DAIMLER    FINANCE    NA LLC  22-FEB-
                                                  4,769,274.04        0.2%
                      社債        ドイツ        3.400     2022/2/22
     2022
     HOLDING    D'INFRASTRUCTURE        27-
                                                  4,722,016.62        0.2%
                      社債       フランス        0.625     2023/3/27
     MAR-2023
     OCCIDENTAL     PETROLEUM     COR  15-
                                                  4,691,445.76        0.2%
                      社債        米国       4.200     2048/3/15
     MAR-2048
     ABBVIE   INC  06-NOV-2022                                        4,684,431.57        0.2%
                      社債        米国       3.200     2022/11/6
     ING  GROEP   NV 06-JAN-2026                                       4,625,714.63        0.2%
                      社債       オランダ        4.625     2026/1/6
                                24/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     TOYOTA    MOTOR   CREDIT    CORP   01-
                                                  4,580,910.45        0.2%
                      社債        米国       3.375     2030/4/1
     APR-2030
     BALL  CORP  15-NOV-2023                                        4,576,961.35        0.2%
                      社債        米国       4.000     2023/11/15
     HSBC  HOLDINGS    PLC  31-MAR-2030                                     4,572,765.66        0.2%
                      社債        英国       4.950     2030/3/31
     FMC  FINANCE    VII  SA 15-FEB-2021                                    4,564,340.40        0.2%
                      社債        ドイツ        5.250     2021/2/15
     OCCIDENTAL     PETROLEUM     COR  01-
                                                  4,554,615.71        0.2%
                      社債        米国       5.875     2025/9/1
     SEP-2025
     FRESENIUS     MED  CARE  III  16-FEB-
                                                  4,550,474.93        0.2%
                      社債        ドイツ        2.375     2031/2/16
     2031
     BANCO   SANTANDER     MEXICO   17-APR-
                                                  4,524,711.03        0.2%
                      社債       メキシコ        5.375     2025/4/17
     2025
     AIB  GROUP   PLC  19-NOV-2029                                      4,518,746.05        0.2%
                      社債      アイルランド         1.875     2029/11/19
     SWEDBANK    AB 02-JUN-2023                                       4,485,587.02        0.2%
                      社債      スウェーデン         1.300     2023/6/2
     CREDIT   SUISSE   GROUP   AG 02-APR-
                                                  4,460,917.43        0.2%
                      社債        スイス        3.250     2026/4/2
     2026
     AMERICAN    INTL  GROUP   30-JUN-2025                                    4,453,963.79        0.2%
                      社債        米国       2.500     2025/6/30
     BANCO   BILBAO   VIZCAYA    ARG  (PERP)                                 4,424,610.68        0.2%
                      社債       スペイン        6.000      -
     GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC  16-NOV-
                                                  4,399,879.15        0.2%
                      社債        米国       3.500     2026/11/16
     2026
     TEMASEK    FINANCIAL     I LTD  23-NOV-
                                                  4,387,521.08        0.2%
                     政府機関債        シンガポール         5.375     2039/11/23
     2039
     RELX  CAPITAL    INC  16-MAR-2023                                     4,365,579.81        0.2%
                      社債        英国       3.500     2023/3/16
     CHENIERE    CORP   CHRISTI    HD  31-
                                                  4,316,925.11        0.2%
                      社債        米国       5.875     2025/3/31
     MAR-2025
     WELLS   FARGO   & COMPANY    02-JUN-
                                                  4,305,928.16        0.2%
                      社債        米国       1.654     2024/6/2
     2024
     ENBRIDGE    INC  15-JUL-2027                                       4,272,342.58        0.2%
                      社債        カナダ        3.700     2027/7/15
     ERSTE   GROUP   BANK  AG (PERP)                                    4,266,428.57        0.2%
                      社債      オーストリア         6.500      -
     CAIXABANK     SA 17-MAY-2024                                       4,262,073.99        0.2%
                      社債       スペイン        1.125     2024/5/17
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-MAY-
                                                  4,261,959.77        0.2%
                      社債      オーストラリア         4.750     2022/5/15
     2022
     TOTAL   CAPITAL    INTL  SA  29-MAY-
                                                  4,261,087.65        0.2%
                      社債       フランス        3.127     2050/5/29
     2050
     LENOVO   GROUP   LTD  02-NOV-2030                                     4,233,267.91        0.2%
                      社債        中国       3.421     2030/11/2
     AMERICAN    HONDA   FINANCE    07-JUL-
                                                  4,165,732.18        0.2%
                      社債        米国       0.875     2023/7/7
     2023
     THERMO    FISHER    SCIENTIFIC     23-
                                                  4,159,849.94        0.2%
                      社債        米国       1.400     2026/1/23
     JAN-2026
     CROWN   EURO  HOLDINGS    SA 01-FEB-
                                                  4,148,983.50        0.2%
                      社債        米国       2.250     2023/2/1
     2023
     SYNGENTA    FINANCE    NV 24-APR-2023                                    4,119,001.97        0.2%
                     政府機関債         スイス        4.441     2023/4/24
     ZF  EUROPE    FINANCE    BV  23-OCT-
                                                  4,092,865.17        0.2%
                      社債        ドイツ        3.000     2029/10/23
     2029
     ROYAL   CARIBBEAN     CRUISES    15-JUN-
                                                  4,079,262.65        0.2%
                      社債       リベリア        4.250     2023/6/15
     2023
     LLOYDS    BANKING    GROUP   PLC  15-
                                                  4,077,287.20        0.2%
                      社債        英国       1.326     2023/6/15
     JUN-2023
     ERSTE   GROUP   BANK  AG 08-SEP-2031                                    4,045,937.92        0.2%
                      社債      オーストリア         1.625     2031/9/8
     DELL  INT  LLC  / EMC  CORP  01-OCT-
                                                  4,023,429.24        0.2%
                      社債        米国       4.900     2026/10/1
     2026
     AMERICAN    HONDA   FINANCE    26-AUG-
                                                  3,978,801.09        0.2%
                      社債        米国       0.350     2022/8/26
     2022
                                25/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     BANK  OF  IRELAND    GROUP   19-SEP-
                                                  3,962,702.27        0.2%
                      社債      アイルランド         4.125     2027/9/19
     2027
     HYUNDAI    CAPITAL    AMERICA    07-APR-
                                                  3,941,930.14        0.2%
                      社債        米国       5.875     2025/4/7
     2025
     DP WORLD   PLC  25-SEP-2026                                       3,882,595.07        0.2%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          2.375     2026/9/25
     KROGER   CO 01-AUG-2022                                        3,877,671.09        0.2%
                      社債        米国       2.800     2022/8/1
     BRISTOL-MYERS      SQUIBB   CO 15-JUN-
                                                  3,765,014.04        0.2%
                      社債        米国       4.125     2039/6/15
     2039
     BHARTI    AIRTEL    INTERNATIO     20-
                                                  3,705,600.25        0.2%
                      社債        インド        5.350     2024/5/20
     MAY-2024
     NATIONWIDE     BLDG  SOCIETY    14-SEP-
                                                  3,670,012.45        0.2%
                      社債        英国       4.000     2026/9/14
     2026
     RAIFFEISEN     BANK   INTL   25-SEP-
                                                  3,667,905.27        0.2%
                      社債      オーストリア         0.375     2026/9/25
     2026
     MONDELEZ    INTERNATIONAL       03-DEC-
                                                  3,629,654.03        0.2%
                      社債        米国       4.500     2035/12/3
     2035
     BANCO   BILBAO   VIZCAYA    ARG  (PERP)                                 3,586,464.01        0.2%
                      社債       スペイン        6.500      -
     ABN  AMRO  BANK  NV 27-APR-2022                                     3,540,440.30        0.2%
                      社債       オランダ        6.250     2022/4/27
     CENTRICA    PLC  19-SEP-2033                                       3,518,037.59        0.2%
                      社債        英国       7.000     2033/9/19
     BAYER   US FINANCE    II LLC  15-APR-
                                                  3,517,808.50        0.2%
                      社債        ドイツ        3.950     2045/4/15
     2045
     GEORGIA    POWER   CO 30-JUL-2023                                     3,496,515.25        0.1%
                      社債        米国       2.100     2023/7/30
     BANCO   SANTANDER     MEXICO   (PERP)                                  3,456,510.49        0.1%
                      社債       メキシコ        8.500      -
     AIB  GROUP   PLC  12-OCT-2023                                      3,449,870.58        0.1%
                      社債      アイルランド         4.750     2023/10/12
     LLOYDS    BANKING    GROUP   PLC  15-
                                                  3,413,556.79        0.1%
                      社債        英国       0.625     2024/1/15
     JAN-2024
     INTERCONTINENTAL        HOTELS   15-MAY-
                                                  3,404,925.74        0.1%
                      社債        英国       2.125     2027/5/15
     2027
     CHEVRON    USA  INC  12-AUG-2027                                     3,372,766.57        0.1%
                      社債        米国       1.018     2027/8/12
     MAGNA   INTERNATIONAL      INC  15-JUN-
                                                  3,369,253.28        0.1%
                      社債        カナダ        2.450     2030/6/15
     2030
     OVERSEA-CHINESE       BANKING    10-SEP-
                                                  3,331,866.24        0.1%
                      社債      シンガポール         1.832     2030/9/10
     2030
     CELANESE    US  HOLDINGS    LLC  08-
                                                  3,326,499.67        0.1%
                      社債        米国       3.500     2024/5/8
     MAY-2024
     UNITED    OVERSEAS    BANK   LTD  08-
                                                  3,286,905.72        0.1%
                      社債      シンガポール         2.880     2027/3/8
     MAR-2027
     VOLKSWAGEN     INTL  FIN  NV 16-NOV-
                                                  3,279,157.27        0.1%
                      社債        ドイツ        4.125     2038/11/16
     2038
     HSBC  HOLDINGS    PLC  12-SEP-2026                                     3,259,692.58        0.1%
                      社債        英国       4.292     2026/9/12
     HSBC  HOLDINGS    PLC  16-AUG-2028                                     3,254,850.76        0.1%
                      社債        英国       2.625     2028/8/16
     CAIXABANK     SA 01-FEB-2024                                       3,228,694.63        0.1%
                      社債       スペイン        2.375     2024/2/1
     BANCO   DE SABADELL    SA (PERP)                                   3,198,272.81        0.1%
                      社債       スペイン        6.500      -
     CELANESE    US  HOLDINGS    LLC  01-
                                                  3,150,750.53        0.1%
                      社債        米国       2.125     2027/3/1
     MAR-2027
     BANKINTER     SA 08-JUL-2026                                       3,129,246.99        0.1%
                      社債       スペイン        0.875     2026/7/8
     TRANSURBAN     FINANCE    CO  16-MAR-
                                                  3,059,199.00        0.1%
                      社債      オーストラリア         2.450     2031/3/16
     2031
     FRESENIUS     US FINANCE    II 15-JAN-
                                                  3,053,733.12        0.1%
                      社債        ドイツ        4.500     2023/1/15
     2023
     RAIFFEISEN     BANK   INTL   12-MAR-
                                                  3,025,639.90        0.1%
                      社債      オーストリア         1.500     2030/3/12
     2030
                                26/60


                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     MONDELEZ    INTERNATIONAL       04-MAY-
                                                  3,021,968.18        0.1%
                      社債        米国       1.500     2025/5/4
     2025
     TEVA  PHARMACEUTICALS       NE 21-JUL-
                                                  3,007,446.17        0.1%
                      社債       イスラエル        2.800     2023/7/21
     2023
     LINCOLN    FINANCING     SARL  01-APR-
                                                  2,996,313.38        0.1%
                      社債       オランダ        3.625     2024/4/1
     2024
     SAMPO   OYJ  03-SEP-2052                                        2,974,709.23        0.1%
                      社債      フィンランド         2.500     2052/9/3
     CHENIERE     ENERGY    PARTNERS     01-
                                                  2,967,879.39        0.1%
                      社債        米国       4.500     2029/10/1
     OCT-2029
     BARCLAYS    PLC  (PERP)                                       2,957,874.06        0.1%
                      社債        英国       6.375      -
     ZF NA CAPITAL    27-APR-2023                                      2,956,605.51        0.1%
                      社債        ドイツ        2.750     2023/4/27
     LLOYDS   BANKING    GROUP   PLC  (PERP)                                 2,858,192.17        0.1%
                      社債        英国       5.125      -
     BARCLAYS    PLC  16-MAY-2024                                       2,831,618.01        0.1%
                      社債        英国       4.338     2024/5/16
     MARRIOTT    INTERNATIONAL       15-JUN-
                                                  2,796,588.07        0.1%
                      社債        米国       4.625     2030/6/15
     2030
     CNH  INDUSTRIAL     FIN  EUR  S 19-
                                                  2,778,258.75        0.1%
                      社債        英国       1.875     2026/1/19
     JAN-2026
     BRASKEM    AMERICA    FINANCE    22-JUL-
                                                  2,725,182.15        0.1%
                      社債       ブラジル        7.125     2041/7/22
     2041
     AT&T  INC  15-SEP-2053                                         2,713,537.98        0.1%
                      社債        米国       3.500     2053/9/15
     MONDELEZ    INTERNATIONAL       13-APR-
                                                  2,710,051.08        0.1%
                      社債        米国       2.750     2030/4/13
     2030
     SYNGENTA    FINANCE    NV 28-MAR-2042                                    2,633,566.17        0.1%
                     政府機関債         スイス        4.375     2042/3/28
     NATWEST    GROUP   PLC  14-AUG-2030                                     2,626,992.40        0.1%
                      社債        英国       3.622     2030/8/14
     CAIXA   GERAL   DE  DEPOSITOS     25-
                                                  2,541,725.11        0.1%
                     政府機関債        ポルトガル        1.250     2024/11/25
     NOV-2024
     BANCO   DE  SABADELL    SA  27-MAR-
                                                  2,503,004.26        0.1%
                      社債       スペイン        1.125     2025/3/27
     2025
     DE VOLKSBANK     NV 05-NOV-2025                                     2,465,046.22        0.1%
                      社債       オランダ        3.750     2025/11/5
     SIEMENS    FINANCIERINGSMAT        20-
                                                  2,415,183.89        0.1%
                      社債        ドイツ        0.000     2023/2/20
     FEB-2023
     AT&T  INC  05-SEP-2029                                         2,405,477.01        0.1%
                      社債        米国       2.350     2029/9/5
     MORGAN   STANLEY    01-APR-2031                                      2,403,579.48        0.1%
                      社債        米国       3.622     2031/4/1
     ERSTE   GROUP   BANK  AG (PERP)                                    2,397,503.99        0.1%
                      社債      オーストリア         5.125      -
     COLBUN   SA 06-MAR-2030                                        2,358,189.25        0.1%
                      社債        チリ       3.150     2030/3/6
     ABBVIE   INC  21-NOV-2029                                        2,343,985.26        0.1%
                      社債        米国       3.200     2029/11/21
     SCHAEFFLER     AG 26-MAR-2024                                      2,340,162.50        0.1%
                      社債        ドイツ        1.875     2024/3/26
     AT&T  INC  15-MAR-2035                                         2,187,937.97        0.1%
                      社債        米国       2.450     2035/3/15
     ELECTRICITE     DE FRANCE   SA (PERP)                                 2,187,199.86        0.1%
                     政府機関債         フランス        4.000      -
     OCCIDENTAL     PETROLEUM     COR  15-
                                                  2,104,610.27        0.1%
                      社債        米国       4.100     2047/2/15
     FEB-2047
     PHILLIPS    66 06-APR-2023                                       2,096,881.68        0.1%
                      社債        米国       3.700     2023/4/6
     BANCO   SANTANDER     CHILE   15-DEC-
                                                  2,027,675.24        0.1%
                      社債        チリ       2.500     2020/12/15
     2020
     AKER  BP ASA  31-MAR-2025                                       1,986,780.98        0.1%
                      社債       ノルウェー        5.875     2025/3/31
     SCHAEFFLER     AG 26-MAR-2027                                      1,957,340.35        0.1%
                      社債        ドイツ        2.875     2027/3/26
     KOOKMIN    BANK  04-MAY-2025                                       1,941,162.84        0.1%
                      社債        韓国       1.750     2025/5/4
     PSA  BANQUE   FRANCE   12-APR-2022                                     1,916,965.42        0.1%
                      社債       フランス        0.500     2022/4/12
     PHILLIPS    66 09-APR-2025                                       1,864,793.81        0.1%
                      社債        米国       3.850     2025/4/9
     ASHTEAD    CAPITAL    INC  01-MAY-2028                                    1,836,203.71        0.1%
                      社債        英国       4.000     2028/5/1
     NATIONWIDE     BLDG  SOCIETY    (PERP)                                  1,835,320.35        0.1%
                      社債        英国       5.875      -
     SUZANO   AUSTRIA    GMBH  16-MAR-2047                                    1,822,752.29        0.1%
                      社債       ブラジル        7.000     2047/3/16
                                27/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     WILLIAMS    COMPANIES     INC  15-NOV-
                                                  1,795,241.85        0.1%
                      社債        米国       4.500     2023/11/15
     2023
     LEASEPLAN     CORPORATION      NV  03-
                                                  1,764,335.75        0.1%
                      社債       オランダ        0.750     2022/10/3
     OCT-2022
     ASHTEAD    CAPITAL    INC  15-AUG-2027                                    1,744,074.44        0.1%
                      社債        英国       4.375     2027/8/15
     DANSKE   BANK  A/S  20-DEC-2025                                     1,742,270.67        0.1%
                      社債       デンマーク        3.244     2025/12/20
     MARRIOTT    INTERNATIONAL       01-DEC-
                                                  1,739,279.95        0.1%
                      社債        米国       4.650     2028/12/1
     2028
     DAIMLER    FINANCE    NA LLC  06-JAN-
                                                  1,734,302.52        0.1%
                      社債        ドイツ        3.450     2027/1/6
     2027
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-MAY-
                                                  1,633,003.54        0.1%
                      社債      オーストラリア         4.750     2022/5/15
     2022
     DAIMLER    FINANCE    NA LLC  22-FEB-
                                                  1,474,651.10        0.1%
                      社債        ドイツ        4.300     2029/2/22
     2029
     ANHEUSER-BUSCH       INBEV   WOR  01-
                                                  1,467,452.71        0.1%
                      社債       ベルギー        4.600     2060/6/1
     JUN-2060
     REPSOL   INTL  FINANCE    (PERP)                                    1,459,432.17        0.1%
                      社債       スペイン        4.247      -
     CAIXABANK     SA (PERP)                                       1,440,686.38        0.1%
                      社債       スペイン        6.750      -
     ZF  EUROPE    FINANCE    BV  23-FEB-
                                                  1,416,132.81        0.1%
                      社債        ドイツ        2.000     2026/2/23
     2026
     VERIZON    COMMUNICATIONS       01-NOV-
                                                  1,366,937.47        0.1%
                      社債        米国       4.400     2034/11/1
     2034
     SHELL   INTERNATIONAL      FIN  13-NOV-
                                                  1,365,398.56        0.1%
                      社債       オランダ        3.875     2028/11/13
     2028
     INTERNATIONAL       PAPER   CO 15-AUG-
                                                  1,342,339.39        0.1%
                      社債        米国       4.400     2047/8/15
     2047
     VERIZON    COMMUNICATIONS       15-MAR-
                                                  1,236,842.05        0.1%
                      社債        米国       4.812     2039/3/15
     2039
     PTTEP   TREASURY    CENTER    CO  10-
                                                  1,232,161.71        0.1%
                      社債        タイ       2.587     2027/6/10
     JUN-2027
     COMCAST    CORP  01-APR-2040                                       1,206,411.30        0.1%
                      社債        米国       3.750     2040/4/1
     BANCO   BILBAO   VIZCAYA    ARG  (PERP)                                 1,188,329.67        0.1%
                      社債       スペイン        6.000      -
     CNH  INDUSTRIAL     FIN  EUR  S 03-
                                                  1,175,454.85        0.1%
                      社債        英国       1.625     2029/7/3
     JUL-2029
     BRASKEM    FINANCE    LTD  03-FEB-2024                                    1,139,004.70        0.0%
                      社債       ブラジル        6.450     2024/2/3
     BRASKEM    NETHERLANDS     10-JAN-2028                                    1,102,524.14        0.0%
                      社債       ブラジル        4.500     2028/1/10
     CHINA   GOVERNMENT     BOND   21-NOV-
                                                  1,093,514.93        0.0%
                      国債        中国       3.130     2029/11/21
     2029
     TRANSELEC     SA 12-JAN-2029                                       1,069,576.02        0.0%
                      社債        チリ       3.875     2029/1/12
     SANDS   CHINA   LTD  18-JUN-2030                                      853,897.41       0.0%
                      社債        マカオ        4.375     2030/6/18
     ELECTRICITE     DE FRANCE   SA (PERP)                                  807,092.29       0.0%
                     政府機関債         フランス        3.000      -
     GALAXY   PIPELINE    ASSETS   30-SEP-
                                                   783,341.29       0.0%
                      社債      アラブ首長国連邦          3.250     2040/9/30
     2040
     BANCOLOMBIA     SA 29-JAN-2025                                       754,623.80       0.0%
                      社債       コロンビア        3.000     2025/1/29
     CREDIT   SUISSE   AG 08-AUG-2023                                      735,589.44       0.0%
                      社債        スイス        6.500     2023/8/8
     ST MARYS   CEMENT   INC  28-JAN-2027                                     720,191.97       0.0%
                      社債       ブラジル        5.750     2027/1/28
     SAUDI   TELECOM    CO 13-MAY-2029                                      712,597.54       0.0%
                     政府機関債       サウジアラビア         3.890     2029/5/13
     BANGKOK    BANK  PCL/HK   25-SEP-2034                                     699,456.65       0.0%
                      社債        タイ       3.733     2034/9/25
     BANCO   SANTANDER     SA (PERP)                                     697,776.37       0.0%
                      社債       スペイン        4.375      -
     AUTORIDAD     CANAL   DE  PANAM   29-
                                                   675,840.64       0.0%
                     政府機関債         パナマ        4.950     2035/7/29
     JUL-2035
     AT&T  INC  01-FEB-2028                                          672,331.96       0.0%
                      社債        米国       1.650     2028/2/1
                                28/60


                                                          EDINET提出書類
                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     WEICHAI    INTL  HK ENERGY   (PERP)                                   668,354.33       0.0%
                      社債        中国       3.750      -
     ECOPETROL     SA 26-JUN-2026                                        657,277.38       0.0%
                     政府機関債        コロンビア        5.375     2026/6/26
     CNH  INDUSTRIAL     FIN  EUR  S 03-
                                                   652,797.38       0.0%
                      社債        英国       1.625     2029/7/3
     JUL-2029
     OJSC   NOVO(STEEL     FUNDING)     21-
                                                   646,586.63       0.0%
                      社債        ロシア        4.000     2024/9/21
     SEP-2024
     TELEFONICA     EUROPE   BV (PERP)                                    646,105.50       0.0%
                      社債       スペイン        5.875      -
     CRCC  CHENGAN    LTD  (PERP)                                      641,692.94       0.0%
                     政府機関債          中国       3.970      -
     YINGDE    GASES   INVSTMT    LTD  19-
                                                   607,169.96       0.0%
                      社債        中国       6.250     2023/1/19
     JAN-2023
     BANCO   SANTANDER     MEXICO   09-NOV-
                                                   595,583.84       0.0%
                      社債       メキシコ        4.125     2022/11/9
     2022
     RAIZEN    FUELS   FINANCE    20-JAN-
                                                   586,429.14       0.0%
                      社債       ブラジル        5.300     2027/1/20
     2027
     SUZANO   AUSTRIA    GMBH  15-JAN-2029                                     584,207.89       0.0%
                      社債       ブラジル        6.000     2029/1/15
     ENEL   GENERACION     CHILE   SA  15-
                                                   580,063.80       0.0%
                      社債        チリ       4.250     2024/4/15
     APR-2024
     SBERBANK    (SB  CAP  SA)  29-OCT-
                                                   571,170.62       0.0%
                     政府機関債         ロシア        5.125     2022/10/29
     2022
     BRASKEM    IDESA   SAPI  15-NOV-2029                                     550,131.13       0.0%
                      社債       メキシコ        7.450     2029/11/15
     HYUNDAI    CAPITAL    AMERICA    08-APR-
                                                   549,029.03       0.0%
                      社債        米国       6.375     2030/4/8
     2030
     GRUPO   TELEVISA    SAB  30-JAN-2026                                     544,976.83       0.0%
                      社債       メキシコ        4.625     2026/1/30
     UNITED    OVERSEAS    BANK   LTD  08-
                                                   544,849.41       0.0%
                      社債      シンガポール         2.880     2027/3/8
     MAR-2027
     BRASKEM    FINANCE    LTD  03-FEB-2024                                     543,367.67       0.0%
                      社債       ブラジル        6.450     2024/2/3
     CLP  POWER   HK FINANCE    LTD  (PERP)                                  520,037.17       0.0%
                      社債        香港       3.550      -
     QNB  FINANCE    LTD  12-FEB-2027                                      519,959.99       0.0%
                     政府機関債         カタール        2.750     2027/2/12
     AKER  BP ASA  15-JAN-2025                                        519,895.40       0.0%
                      社債       ノルウェー        3.000     2025/1/15
     STATE   OF QATAR   16-APR-2030                                       519,064.07       0.0%
                     政府機関債         カタール        3.750     2030/4/16
     ALTICE   FINANCING     SA 15-MAY-2026                                     506,033.38       0.0%
                      社債      ルクセンブルグ         7.500     2026/5/15
     PT BANK  TABUNGAN    NEGARA   23-JAN-
                                                   501,402.01       0.0%
                     政府機関債        インドネシア         4.200     2025/1/23
     2025
     EMBRAER    NETHERLANDS      FINA   15-
                                                   501,035.77       0.0%
                      社債       ブラジル        5.050     2025/6/15
     JUN-2025
     NBK  TIER  1 FINANCING     2 (PERP)                                   500,316.07       0.0%
                      社債       クウェート        4.500      -
     KOOKMIN    BANK  04-NOV-2030                                        495,574.28       0.0%
                      社債        韓国       2.500     2030/11/4
     BBVA  BANCOMER    SA TEXAS   18-JAN-
                                                   495,318.21       0.0%
                      社債       メキシコ        5.125     2033/1/18
     2033
     DBS  GROUP   HOLDINGS    LTD  11-APR-
                                                   494,237.20       0.0%
                      社債      シンガポール         1.500     2028/4/11
     2028
     SAUDI   ELEC   GLB  SUKUK   27-SEP-
                                                   487,982.38       0.0%
                     政府機関債       サウジアラビア         4.723     2028/9/27
     2028
     OTP  BANK  NYRT  15-JUL-2029                                       473,790.28       0.0%
                      社債       ハンガリー        2.875     2029/7/15
     SAUDI   ARABIAN    OIL  CO  16-APR-
                                                   467,780.37       0.0%
                     政府機関債       サウジアラビア         4.250     2039/4/16
     2039
     TENCENT    HOLDINGS     LTD  03-JUN-
                                                   462,133.99       0.0%
                      社債        中国       3.240     2050/6/3
     2050
     MDGH  - GMTN  BV 07-NOV-2049                                       460,633.11       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          3.700     2049/11/7
     ITAU   UNIBANCO    HLDG   SA/KY   21-
                                                   459,299.31       0.0%
                      社債       ブラジル        4.500     2029/11/21
     NOV-2029
                                29/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ENN  ENERGY   HOLDINGS    LTD  24-JUL-
                                                   457,095.92       0.0%
                      社債        中国       3.250     2022/7/24
     2022
     SANDS   CHINA   LTD  08-AUG-2028                                      450,383.56       0.0%
                      社債        マカオ        5.400     2028/8/8
     BHARTI    AIRTEL    INTERNATIO     20-
                                                   447,398.15       0.0%
                      社債        インド        5.350     2024/5/20
     MAY-2024
     CEMEX   SAB  DE CV 19-NOV-2029                                      446,834.08       0.0%
                      社債       メキシコ        5.450     2029/11/19
     ABU  DHABI   NATIONAL    ENERG   03-
                                                   446,776.84       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          4.000     2049/10/3
     OCT-2049
     JUBILANT    PHARMA   LTD  05-MAR-2024                                     433,592.47       0.0%
                      社債        インド        6.000     2024/3/5
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-MAY-
                                                   431,553.95       0.0%
                      社債      オーストラリア         4.750     2022/5/15
     2022
     ITAU   UNIBANCO    HLDG   SA/KY   13-
                                                   429,139.37       0.0%
                      社債       ブラジル        5.125     2023/5/13
     MAY-2023
     ORBIA   ADVANCE    CORP  SAB  04-OCT-
                                                   426,642.95       0.0%
                      社債       メキシコ        4.000     2027/10/4
     2027
     BANK  OF EAST  ASIA  LTD  (PERP)                                    425,892.67       0.0%
                      社債        香港       5.825      -
     CNOOC   PETROLEUM     NORTH   01-MAY-
                                                   425,357.08       0.0%
                     政府機関債          中国       7.400     2028/5/1
     2028
     FIBRIA   OVERSEAS    FINANCE    14-JAN-
                                                   407,019.56       0.0%
                      社債       ブラジル        4.000     2025/1/14
     2025
     TINGYI   (C.I.)   HLDG  CORP  24-SEP-
                                                   384,407.12       0.0%
                      社債        中国       1.625     2025/9/24
     2025
     STAR   ENERGY    CO  ISSUE   14-OCT-
                                                   383,563.27       0.0%
                      社債      インドネシア         4.850     2038/10/14
     2038
     HYUNDAI    CAPITAL    AMERICA    12-MAR-
                                                   376,726.62       0.0%
                      社債        米国       3.450     2021/3/12
     2021
     LENOVO   GROUP   LTD  24-APR-2025                                      376,281.02       0.0%
                      社債        中国       5.875     2025/4/24
     TBG  GLOBAL   PTE  LTD  10-FEB-2022                                     376,109.11       0.0%
                      社債      インドネシア         5.250     2022/2/10
     NAKILAT    INC  31-DEC-2033                                        375,847.48       0.0%
                     政府機関債         カタール        6.267     2033/12/31
     SACI  FALABELLA     27-JAN-2025                                       375,688.67       0.0%
                      社債        チリ       4.375     2025/1/27
     MILLICOM    INTL  CELLULAR    15-JAN-
                                                   369,149.30       0.0%
                      社債       コロンビア        5.125     2028/1/15
     2028
     SOUTHERN     COPPER    CORP   27-JUL-
                                                   368,439.62       0.0%
                      社債        ペルー        7.500     2035/7/27
     2035
     DP  WORLD   CRESCENT    LTD  26-SEP-
                                                   368,171.41       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          4.848     2028/9/26
     2028
     VEON  HOLDINGS    BV 26-APR-2023                                      364,447.64       0.0%
                      社債       オランダ        7.250     2023/4/26
     TRANSELEC     SA 12-JAN-2029                                        364,202.19       0.0%
                      社債        チリ       3.875     2029/1/12
     SAPPI   PAPIER    HOLDNG    GMBH   15-
                                                   361,119.73       0.0%
                      社債       南アフリカ        7.500     2032/6/15
     JUN-2032
     PETROBRAS     GLOBAL    FINANCE    19-
                                                   357,582.81       0.0%
                     政府機関債         ブラジル        6.900     2049/3/19
     MAR-2049
     REPSOL   INTL  FINANCE    (PERP)                                     357,173.58       0.0%
                      社債       スペイン        4.247      -
     HTA  GROUP   LTD  18-DEC-2025                                       353,965.62       0.0%
                      社債      モーリシャス         7.000     2025/12/18
     GRUPO   BIMBO   SAB  DE  CV  25-JAN-
                                                   351,906.68       0.0%
                      社債       メキシコ        4.500     2022/1/25
     2022
     BANK  OF NOVA  SCOTIA   16-DEC-2025                                     351,786.57       0.0%
                      社債        カナダ        4.500     2025/12/16
     LONGFOR    HOLDINGS     LTD  16-SEP-
                                                   351,737.53       0.0%
                      社債        中国       3.950     2029/9/16
     2029
     GAZPROM    (GAZ   CAPITAL    SA)  19-
                                                   351,530.16       0.0%
                     政府機関債         ロシア        4.950     2022/7/19
     JUL-2022
                                30/60


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     ADANI   ELECTRICITY      MUMBAI    12-
                                                   344,821.36       0.0%
                      社債        インド        3.949     2030/2/12
     FEB-2030
     NEMAK   SAB  DE CV 23-JAN-2025                                      341,498.20       0.0%
                      社債       メキシコ        4.750     2025/1/23
     KASIKORNBANK      PCL  HK (PERP)                                     335,498.51       0.0%
                      社債        タイ       5.275      -
     BANCO   SANTANDER     MEXICO   (PERP)                                   333,580.75       0.0%
                      社債       メキシコ        8.500      -
     BANCO   DO  BRASIL    (CAYMAN)    20-
                                                   326,449.55       0.0%
                     政府機関債         ブラジル        4.750     2024/3/20
     MAR-2024
     SHIMAO   GROUP   HLDGS   LTD  03-JUL-
                                                   325,712.29       0.0%
                      社債        中国       4.750     2022/7/3
     2022
     PERUSAHAAN     GAS  NEGARA   16-MAY-
                                                   323,239.22       0.0%
                     政府機関債        インドネシア         5.125     2024/5/16
     2024
     NAKILAT    INC  31-DEC-2033                                        321,036.77       0.0%
                     政府機関債         カタール        6.067     2033/12/31
     ABJA  INVESTMENT     CO 31-JUL-2024                                     313,512.00       0.0%
                      社債        インド        5.950     2024/7/31
     VEON  HOLDINGS    BV 09-APR-2025                                      311,084.12       0.0%
                      社債       オランダ        4.000     2025/4/9
     PT  PERTAMINA     (PERSERO)     30-JUL-
                                                   303,289.52       0.0%
                     政府機関債        インドネシア         4.700     2049/7/30
     2049
     PERUSAHAAN     LISTRIK    NEGAR   21-
                                                   297,757.64       0.0%
                     政府機関債        インドネシア         5.450     2028/5/21
     MAY-2028
     SAUDI   ARABIAN    OIL  CO  16-APR-
                                                   294,437.73       0.0%
                     政府機関債       サウジアラビア         4.375     2049/4/16
     2049
     TURK   SISE   VE  CAM  FABRIKA    14-
                                                   293,677.17       0.0%
                      社債        トルコ        6.950     2026/3/14
     MAR-2026
     BANCO   DO  BRASIL    (CAYMAN)    15-
                                                   293,225.24       0.0%
                     政府機関債         ブラジル        4.625     2025/1/15
     JAN-2025
     ORBIA   ADVANCE    CORP  SAB  19-SEP-
                                                   290,040.20       0.0%
                      社債       メキシコ        4.875     2022/9/19
     2022
     GRUPO   TELEVISA    SAB  13-MAY-2045                                     283,992.10       0.0%
                      社債       メキシコ        5.000     2045/5/13
     ENEL  CHILE   SA 12-JUN-2028                                       281,431.04       0.0%
                      社債        チリ       4.875     2028/6/12
     SYNGENTA    FINANCE    NV 10-SEP-2027                                     279,747.37       0.0%
                     政府機関債         スイス        1.250     2027/9/10
     OJSC   NOVO(STEEL     FUNDING)     30-
                                                   279,381.33       0.0%
                      社債        ロシア        4.700     2026/5/30
     MAY-2026
     TEVA  PHARMACEUTICALS       NE 01-MAR-
                                                   279,077.02       0.0%
                      社債       イスラエル        6.750     2028/3/1
     2028
     GRUPO   BIMBO   SAB  DE CV (PERP)                                    267,366.51       0.0%
                      社債       メキシコ        5.950      -
     SHIMAO   GROUP   HLDGS   LTD  21-FEB-
                                                   266,521.95       0.0%
                      社債        中国       6.125     2024/2/21
     2024
     BANGKOK    BANK  PCL/HK   (PERP)                                     265,286.39       0.0%
                      社債        タイ       5.000      -
     PTTEP   TREASURY    CENTER    CO  06-
                                                   260,900.65       0.0%
                      社債        タイ       3.903     2059/12/6
     DEC-2059
     TOWER   BERSAMA    INFRASTRUC     21-
                                                   260,672.65       0.0%
                      社債      インドネシア         4.250     2025/1/21
     JAN-2025
     PROSUS   NV 03-AUG-2050                                         259,443.91       0.0%
                      社債        中国       4.027     2050/8/3
     PETROLEOS     MEXICANOS     23-JAN-2026                                     258,373.80       0.0%
                     政府機関債         メキシコ        4.500     2026/1/23
     ABU  DHABI   GOVT   INT'L   02-SEP-
                                                   256,309.96       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          0.750     2023/9/2
     2023
     TURKCELL     ILETISIM     HIZMET    11-
                                                   254,992.78       0.0%
                      社債        トルコ        5.800     2028/4/11
     APR-2028
     PROSUS   NV 21-JAN-2030                                         253,148.37       0.0%
                      社債        中国       3.680     2030/1/21
     TRANSELEC     SA 26-JUL-2023                                        251,505.25       0.0%
                      社債        チリ       4.625     2023/7/26
     STANDARD    CHARTERED     PLC  09-SEP-
                                                   250,025.99       0.0%
                      社債        英国       2.500     2030/9/9
     2030
                                31/60


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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
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     SAPPI   PAPIER    HOLDNG    GMBH   15-
                                                   245,039.96       0.0%
                      社債       南アフリカ        3.125     2026/4/15
     APR-2026
     MILLICOM    INTL  CELLULAR    25-MAR-
                                                   238,666.80       0.0%
                      社債       コロンビア        6.250     2029/3/25
     2029
     TEVA  PHARMACEUTICALS       NE 21-JUL-
                                                   236,871.60       0.0%
                      社債       イスラエル        2.800     2023/7/21
     2023
     LONGFOR    PROPERTIES     13-JUL-2022                                     233,200.84       0.0%
                      社債        中国       3.875     2022/7/13
     MILLICOM    INTL  CELLULAR    15-OCT-
                                                   232,479.71       0.0%
                      社債       コロンビア        6.625     2026/10/15
     2026
     GAZPROM    (GAZ   CAPITAL    SA)  22-
                                                   229,175.28       0.0%
                     政府機関債         ロシア        2.250     2024/11/22
     NOV-2024
     BRASKEM    AMERICA    FINANCE    22-JUL-
                                                   226,823.50       0.0%
                      社債       ブラジル        7.125     2041/7/22
     2041
     LLOYDS    BANKING    GROUP   PLC  09-
                                                   225,802.14       0.0%
                      社債        英国       1.000     2023/11/9
     NOV-2023
     PT  PERTAMINA     (PERSERO)     07-NOV-
                                                   223,585.35       0.0%
                     政府機関債        インドネシア         6.500     2048/11/7
     2048
     SHINHAN    BANK  23-APR-2029                                        219,478.95       0.0%
                      社債        韓国       4.000     2029/4/23
     BHARTI   AIRTEL   LTD  10-JUN-2025                                     213,705.47       0.0%
                      社債        インド        4.375     2025/6/10
     HYUNDAI    CAPITAL    AMERICA    08-APR-
                                                   211,253.85       0.0%
                      社債        米国       6.375     2030/4/8
     2030
     FIRST   QUANTUM    MINERALS    L 01-
                                                   207,103.02       0.0%
                      社債       ザンビア        6.500     2024/3/1
     MAR-2024
     PROSUS   NV 03-AUG-2032                                         204,965.39       0.0%
                      社債        中国       2.031     2032/8/3
     SIGMA   FINANCE    NL 27-MAR-2028                                      204,631.73       0.0%
                      社債       メキシコ        4.875     2028/3/27
     DP WORLD   PLC  25-SEP-2026                                        204,248.80       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          2.375     2026/9/25
     CK HUTCHISON     CAPITAL    17 (PERP)                                   199,011.55       0.0%
                      社債        英国       4.000      -
     GRUPO   BIMBO   SAB  DE  CV  10-NOV-
                                                   195,816.03       0.0%
                      社債       メキシコ        4.700     2047/11/10
     2047
     DP WORLD   PLC  25-SEP-2048                                        190,374.66       0.0%
                     政府機関債       アラブ首長国連邦          5.625     2048/9/25
     SYNGENTA    FINANCE    NV 24-APR-2048                                     183,859.60       0.0%
                     政府機関債         スイス        5.676     2048/4/24
     ECOPETROL     SA 28-MAY-2045                                        183,357.24       0.0%
                     政府機関債        コロンビア        5.875     2045/5/28
     SHIMAO   GROUP   HLDGS   LTD  15-JUL-
                                                   183,291.64       0.0%
                      社債        中国       5.600     2026/7/15
     2026
     CEMEX   SAB  DE CV 19-NOV-2029                                      178,733.63       0.0%
                      社債       メキシコ        5.450     2029/11/19
     SOUTHERN     COPPER    CORP   16-APR-
                                                   178,490.77       0.0%
                      社債        ペルー        6.750     2040/4/16
     2040
     COUNTRY    GARDEN    HLDGS   25-APR-
                                                   175,492.91       0.0%
                      社債        中国       7.125     2022/4/25
     2022
     ADANI   TRANSMISSION      LTD  21-MAY-
                                                   169,526.17       0.0%
                      社債        インド        4.250     2036/5/21
     2036
     LENOVO   GROUP   LTD  02-NOV-2030                                      168,445.20       0.0%
                      社債        中国       3.421     2030/11/2
     ENN  ENERGY   HOLDINGS    LTD  17-SEP-
                                                   166,331.93       0.0%
                      社債        中国       2.625     2030/9/17
     2030
     FIRST   QUANTUM    MINERALS    L 01-
                                                   165,682.42       0.0%
                      社債       ザンビア        6.500     2024/3/1
     MAR-2024
     OVERSEA-CHINESE       BANKING    10-SEP-
                                                   165,124.45       0.0%
                      社債      シンガポール         1.832     2030/9/10
     2030
     TURKCELL     ILETISIM     HIZMET    15-
                                                   164,421.91       0.0%
                      社債        トルコ        5.750     2025/10/15
     OCT-2025
     TEVA   PHARM   FNC  NL  II  15-OCT-
                                                   154,468.78       0.0%
                      社債       イスラエル        1.625     2028/10/15
     2028
                                32/60


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     SYNGENTA    FINANCE    NV 16-APR-2026                                     136,797.18       0.0%
                     政府機関債         スイス        3.375     2026/4/16
     NEMAK   SAB  DE CV 15-MAR-2024                                      135,429.55       0.0%
                      社債       メキシコ        3.250     2024/3/15
     PETROBRAS     GLOBAL    FINANCE    15-
                                                   131,561.77       0.0%
                     政府機関債         ブラジル        5.093     2030/1/15
     JAN-2030
     HYUNDAI    CAPITAL    AMERICA    07-APR-
                                                   118,013.59       0.0%
                      社債        米国       5.875     2025/4/7
     2025
     RAIFFEISEN     BANK   INTL   16-OCT-
                                                   114,303.07       0.0%
                      社債      オーストリア         6.000     2023/10/16
     2023
     FMG  RESOURCES     AUG  2006  15-MAY-
                                                   112,204.03       0.0%
                      社債      オーストラリア         4.750     2022/5/15
     2022
     ERSTE   GROUP   BANK  AG 08-SEP-2031                                     97,299.04      0.0%
                      社債      オーストリア         1.625     2031/9/8
    2【ファンドの現況】


    以下のファンドの現況は2020年10月30日現在です。
    【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ 資産総額                               1,444,088,062       円 

    Ⅱ 負債総額                                 2,579,106     円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               1,441,508,956       円 
    Ⅳ 発行済口数                               1,309,594,840       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.1007   円 
    (参考)

    Shinseiショートターム・マザー・ファンド

    純資産額計算書

    Ⅰ 資産総額                                  339,041    円 

    Ⅱ 負債総額                                     ― 円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                  339,041    円 
    Ⅳ 発行済口数                                  340,000    口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9972   円 
                                33/60





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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

      <更新後>

    (1)資本金の額等
        2020年10月末       現在の委託会社の資本金の額:                                495,000,000円
        委託会社が発行する株式総数:                                          39,600株
        発行済株式総数:                                          9,900株
        最近5年間における資本金の額の増減:                                       該当事項なし
    (2)会社の機構

        当社業務執行の基本方針を決定する機関として取締役会は10名以内の取締役で構成されます。取締役の
        選任は、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主
        が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、累積投票によらないものとします。
        取締役会はその決議をもって、代表取締役を選定します。また、取締役会はその決議をもって、取締役
        社長1名を選定し、必要に応じて取締役会長、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を
        定めることができます。
        取締役会は、営業の基本方針その他法令もしくは定款の定め、株主総会の決議により付議しなければな
        らない事項を評議し、決定します。監査役は、委託会社の会計監査および業務監査を行います。代表取
        締役は、当会社を代表し、全般の業務執行について指揮監督し、各部責任者は、代表取締役の指揮統括
        のもと、所属員を指揮監督し、部の業務を統括します。
        *委託会社の業務運営の組織体系は以下の通りです。

                                34/60










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    (3)投資運用の意思決定機構












        投資政策委員会は、社長、取締役(非常勤取締役を除く)、運用部長、管理部長、投資企画部長、コン
        プライアンス・オフィサーおよび投資政策委員会が選任した者をもって構成し、投資信託の運用に関わ
        る審議事項については投資信託部長および商品サービス部長、投資顧問の運用に関わる審議事項につい
        ては投資顧問部長がこれに加わります。
        運用部は、投資政策委員会で決定された運用の基本方針に基づいた具体的な運用計画を策定し、これに
        基づき投資判断を行います。また、それに付随する経済情勢、市場動向に関する調査、運用リスクおよ
        びポートフォリオの分析等を行います。
        ※上記体制は       2020年10月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行う
        とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
        す。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務および第二種金融商品取引業に係る業務を
        行っています。
        2020年10月末日現在          、委託会社の運用する証券投資信託の本数は                       合計123本(追加型投資信託34本、単位
        型投資信託89本)         であり、純資産の総額は            383,434百万円       (百万円未満切捨)です。
                                35/60


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    3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

    (1) 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
         委託会社である新生インベストメント・マネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表
        は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財
        務諸表等規則」という)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
        令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成されております。
         また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和52
        年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という)第38条および第57条の規定により、中間
        財務諸表等規則および「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成されております。
         財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    (2) 監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期事業年度(自2019年4月1日 至
        2020年3月31日)の財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第20期事業年度に係る中間会計期間(自2020年4月1日 至2020年9月30日)の中間財務諸表に
        ついては、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監査
        を受けております。
    財務諸表

    (1)【貸借対照表】

                                第18期                 第19期
              期別
                            (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                     注記
           科目                   金額(千円)                 金額(千円)
                     番号
         (資産の部)
     流動資産
      預金                ※2                870,296                 901,427
      前払費用                                 7,994                 9,182
      未収委託者報酬                                292,312                 294,974
      未収運用受託報酬                                 4,589                 9,404
      未収収益                                 4,583                 4,023
      立替金                                 8,859                 15,875
       流動資産計                             1,188,635                 1,234,888
     固定資産
      有形固定資産                                27,412                 24,824
       建物               ※1       25,584                 23,726
       器具備品               ※1        1,827                 1,098
      投資その他の資産                                54,734                 58,661
       差入保証金               ※2       43,052                 43,052
       繰延税金資産                      11,681                 15,608
       固定資産計                               82,146                 83,485
         資産合計                            1,270,782                 1,318,374
                                36/60


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                                第18期                 第19期

             期別
                            (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                     注記
           科目                   金額(千円)                 金額(千円)
                     番号
         (負債の部)
     流動負債
                                      213,840
      未払金                                                 215,466
       未払手数料               ※2      155,873                 161,141
                             57,967
       その他未払金               ※2                        54,325
      未払費用                                11,101                 10,444
                                       5,548
      未払法人税等                                                  6,296
                                       6,139
      未払消費税等                                                  8,783
      賞与引当金                                43,397                 44,496
      役員賞与引当金                                 6,397                 6,591
                                       7,027
      預り金                                                 12,054
                                      293,452
         流動負債計                                              304,132
     固定負債
      資産除去債務                                31,585                 32,241
                                      31,585
         固定負債計                                               32,241
          負債合計                           325,038                 336,373
         (純資産の部)
     株主資本
                                      495,000
      資本金                                                 495,000
      利益剰余金
       その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                    450,744                 487,000
                                      450,744
      利益剰余金合計                                                 487,000
                                      945,744
         株主資本合計                                              982,000
                                      945,744
          純資産合計                                             982,000
                                     1,270,782
        負債・純資産合計                                              1,318,374
    (2)【損益計算書】


                                 第18期                 第19期
                             (自   2018年4月1日              (自   2019年4月1日
              期別
                              至  2019年3月31日)               至  2020年3月31日)
                       注記
            科目                   金額(千円)                 金額(千円)
                       番号
     営業収益
                             1,475,819                 1,419,246
      委託者報酬
      運用受託報酬                        39,793                 46,197
      その他営業収益                        19,432                 18,799
                                     1,535,045                 1,484,243
        営業収益計
                                37/60

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     営業費用
      支払手数料                 ※1       788,891                 759,224
      広告宣伝費                         8,328                 7,236
                                600                 600
      公告費
      調査費
                                325                 335
       図書費
                              186,280                 167,930
       調査費
                               38,678                 44,682
      委託計算費
      営業雑経費
                                742                 770
       通信費
                               10,555                 11,799
       印刷費
                               2,317                 2,428
       協会費
                               11,987                 14,318
       その他営業雑経費
                                     1,048,709                 1,009,326
        営業費用計
     一般管理費
      給料
       役員報酬                       29,780                 28,680
                              170,272                 167,665
       給料・手当
                               4,291                 3,352
       賞与
       役員賞与                         508                 193
       賞与引当金繰入額                       43,397                 44,496
       役員賞与引当金繰入額                        6,397                 6,591
                               29,133                 28,616
      退職給付費用
      交際費                          181                 99
      旅費交通費                         5,850                 5,051
      租税公課                        10,563                 17,095
                               43,052                 43,052
      不動産賃借料
      固定資産減価償却費                         2,455                 2,588
                                642
      資産除去債務利息費用                                           655
                               71,856
                                               70,553
      諸経費
                                      418,384
        一般管理費計                                               418,691
                                       67,952
     営業利益                                                   56,225
      営業外収益
       受取利息                          3                 2
                                 -                 0
       雑収入
                                         3
         営業外収益計                                                 2
      営業外費用
       為替差損                         664                 358
       雑損失                         10                 0
         営業外費用計                               674                 358
     経常利益                                  67,280                 55,869
                                       67,280
     税引前当期純利益                                                   55,869
     法人税、住民税及び事業税                  ※1        23,574                 23,540
     法人税等調整額                          △418        23,155        △3,926         19,613
                                       44,124
     当期純利益                                                   36,256
    (3)【株主資本等変動計算書】

    第18期(自     2018年4月1日 至         2019年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                               株主資本
                             利益剰余金
                                38/60


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 資本金                          株主資本合計         純資産合計
                        その他利益剰余金
                                  利益剰余金合計
                        繰越利益剰余金
     当期首残高             495,000          406,619         406,619         901,619         901,619
     当期変動額
      当期純利益                       44,124         44,124         44,124         44,124
     当期変動額合計                ―        44,124         44,124         44,124         44,124
     当期末残高             495,000          450,744         450,744         945,744         945,744
    第19期(自     2019年4月1日 至         2020年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                               株主資本
                             利益剰余金
                                                    純資産合計
                 資本金      その他利益剰余金                   株主資本合計
                                  利益剰余金合計
                        繰越利益剰余金
     当期首残高             495,000          450,744         450,744         945,744         945,744
     当期変動額
      当期純利益                       36,256         36,256         36,256         36,256
     当期変動額合計                ―        36,256         36,256         36,256         36,256
     当期末残高             495,000          487,000         487,000         982,000         982,000
    〔重要な会計方針〕

           項  目                           内   容
     1.  固定資産の減価償却の方法                有形固定資産

                        定率法によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりで
                       あります。
                         建物        8~38年
                         器具備品        4~20年
                       賞与引当金及び役員賞与引当金

     2.  引当金の計上基準
                        従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、事業年
                       度末における支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しておりま
                       す。
                        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨

     3.  外貨建の資産及び負債の
                       に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     本邦通貨への換算基準
                       ①  消費税等の会計処理

     4.  その他財務諸表作成のための
                          消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
     基本となる重要な事項
                       ②  連結納税制度の適用

                          親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会社として、連結
                        納税制度を適用しております。
                       ③  連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の

                        適用
                          当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律
                        第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
                        ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
                        れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への
                        移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
                        39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に
                        係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018
                        年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産の額につい
                        て、改正前の税法の規定に基づいております。
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    〔未適用の会計基準等〕
        2020年3月31日までに公表されている主な会計基準の新設または改訂について、適用していないもの

       は以下のとおりであります。
       (収益認識に関する会計基準等)

        ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                             2020年3月31日         企業会計基準委員会)
        ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                       2020年3月31日         企業
         会計基準委員会)
       (1)概要

         「収益認識に関する会計基準」等は、顧客との契約から生じる収益に関する会計処理及び開示に
        ついて定めることを目的として公表されたものであります。これは、IFRS第15号「顧客との契約か
        ら生じる収益」(2018年1月1日適用開始)の基本的な原則を取り入れつつ、これまでわが国で行
        われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱
        いを追加して、定められたものであります。
       (2)適用予定日

         2022年3月期の期首から適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」等の適用による影響額は、当財務諸表の作成時において評価中で
        あります。
    〔注記事項〕

    (貸借対照表関係)
                第18期                           第19期
            (2019年3月31日現在)                           (2020年3月31日現在)
     ※1.   有形固定資産の減価償却累計額                        ※1.   有形固定資産の減価償却累計額

        建物                 22,792千円          建物                 24,650千円
        器具備品                 10,582千円          器具備品                 11,311千円
     ※2.   関係会社に対する資産及び負債                        ※2.   関係会社に対する資産及び負債

        預金                342,820千円           預金                154,423千円
        差入保証金                 43,052千円          差入保証金                 43,052千円
        未払手数料                 86,053千円          未払手数料                 75,928千円
        その他未払金(注)                 17,843千円          その他未払金(注)                 17,816千円
       (注)当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属                           (注)当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属

       額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま                           額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま
       す。                           す。
    (損益計算書関係)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
     ※1.   関係会社との取引                        ※1.   関係会社との取引

        支払手数料                426,359千円           支払手数料                348,428千円
        法人税、住民税及び事業税(注)                 17,843千円           法人税、住民税及び事業税(注)                 17,816千円
       (注)当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個                           (注)当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個

       別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ                           別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ
       ります。                           ります。
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    (株主資本等変動計算書関係)
                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
      発行済株式に関する事項                           発行済株式に関する事項

             当事業            当事業               当事業            当事業
      株式の種類             増加   減少            株式の種類             増加   減少
             年度期首             年度末              年度期首             年度末
      普通株式㈱        9,900     ―   ―    9,900       普通株式㈱        9,900      ―   ―    9,900
    (リース取引関係)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
      該当事項はありません。                           該当事項はありません。

    (金融商品関係)

      第18期(自      2018年4月1日 至          2019年3月31日)
      1.金融商品の状況に対する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
           当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
          の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。 
           また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制

           当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
          ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
          す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
          り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
          管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
          る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
          管理しております。
           また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
          り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
           2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
         ます。
                                                    (単位:千円)
                                貸借対照表
                                            時価          差額
                                  計上額
           ① 預金                         870,296          870,296            -
           ② 未収委託者報酬                         292,312          292,312            -
           ③ 未収運用受託報酬                          4,589          4,589           -
           ④ 差入保証金                         43,052          41,758         △1,294
           資産計                       1,210,250          1,208,955           △1,294
           ① 未払手数料                         155,873          155,873            -
           ② その他未払金                         57,967          57,967            -
           負債計                         213,840          213,840            -
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        (2)時価の算定方法

           資 産
          ①預金
            保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
          額によっております。
          ②未収委託者報酬
            未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
          ら、当該帳簿価額によっております。
          ③未収運用受託報酬
            未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
           から、当該帳簿価額によっております。
          ④差入保証金
            差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
          スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
           負 債
          ①未払手数料
            未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
          該帳簿価額によっております。
          ②その他未払金
            その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
          当該帳簿価額によっております。
        (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
         価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
         異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
        (4)金銭債権の決算日後の償還予定額

                                            (単位:千円)
                                 1年以内            5年超
           ① 預金                          870,296              -
           ② 未収委託者報酬                          292,312              -
           ③ 未収運用受託報酬                           4,589             -
           ④ 差入保証金                            -         43,052
                   合計                1,167,197             43,052
      第19期(自      2019年4月1日 至          2020年3月31日)

      1.金融商品の状況に対する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
           当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
         の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。 
           また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制

           当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
         ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
         す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
         り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
         管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
         る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
                                42/60


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         管理しております。
           また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
         り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        (1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
           2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
         ます。
                                                    (単位:千円)
                                貸借対照表
                                            時価          差額
                                  計上額
           ① 預金                         901,427          901,427            -
           ② 未収委託者報酬                         294,974          294,974            -
           ③ 未収運用受託報酬                          9,404          9,404           -
           ④ 差入保証金                         43,052          41,339         △1,713
           資産計                       1,248,858          1,247,145           △1,713
           ① 未払手数料                         161,141          161,141            -
           ② その他未払金                         54,325          54,325            -
           負債計                         215,466          215,466            -
        (2)時価の算定方法

           資 産
          ①預金
            保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
          額によっております。
          ②未収委託者報酬
            未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
          ら、当該帳簿価額によっております。
          ③未収運用受託報酬
            未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
           から、当該帳簿価額によっております。
          ④差入保証金
            差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
          スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
           負 債
          ①未払手数料
            未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
          該帳簿価額によっております。
          ②その他未払金
            その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
          当該帳簿価額によっております。
        (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
         価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
         異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
        (4)金銭債権の決算日後の償還予定額

                                            (単位:千円)
                                 1年以内            5年超
           ① 預金                          901,427              -
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           ② 未収委託者報酬                          294,974              -
           ③ 未収運用受託報酬                           9,404             -
           ④ 差入保証金                            -         43,052
                   合計                1,205,806             43,052
    (有価証券関係)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
      該当事項はありません。                           該当事項はありません。

    (デリバティブ取引関係)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
       当社は、デリバティブ取引を行っておりませ                           当社は、デリバティブ取引を行っておりませ

      んので、該当事項はありません。                           んので、該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
     1.セグメント情報                           1.セグメント情報

       当社は資産運用業の単一セグメントであるた                           当社は資産運用業の単一セグメントであるた
      め、記載を省略しております。                           め、記載を省略しております。
     2.  関連情報                          2.  関連情報

      (1)サービスごとの情報                           (1)サービスごとの情報
         資産運用業区分の外部顧客への営業収益                           資産運用業区分の外部顧客への営業収益
        が損益計算書の営業収益の90%を超えるた                           が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。                           め、記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報                           (2)地域ごとの情報
         ①営業収益                           ①営業収益
           本邦の外部顧客への営業収益に区分し                           本邦の外部顧客への営業収益に区分し
          た金額が損益計算書の営業収益の90%を                           た金額が損益計算書の営業収益の90%を
          超えるため、記載を省略しております。                           超えるため、記載を省略しております。
         ②有形固定資産                           ②有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金                           本邦に所在している有形固定資産の金
          額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                           額が貸借対照表の有形固定資産の金額の
          100%であるため、記載を省略しておりま                           100%であるため、記載を省略しておりま
          す。                           す。
      (3)主要な顧客ごとの情報                           (3)主要な顧客ごとの情報
                        (単位:千円)                           (単位:千円)
                 エマージング・                           エマージング・
                                                    アメリカン・
                         アメリカン・
           新生・UTI      カレンシー・                     新生・UTI      カレンシー・
                         ドリーム・                           ドリーム・
          インドファンド       債券ファンド                    インドファンド       債券ファンド
                          ファンド
                                                     ファンド
                 (毎月分配型)                           (毎月分配型)
      営業収益      278,815       117,782       98,675       営業収益      283,972       101,757       94,830
     (注)                           (注)
      当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ                           当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ
     き投資信託財産から委託者報酬を得ております。                           き投資信託財産から委託者報酬を得ております。
     そのため、投資信託からの営業収益については当                           そのため、投資信託からの営業収益については当
     該投資信託を顧客として開示しております。                           該投資信託を顧客として開示しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (資産除去債務関係)

                第18期                           第19期
             (自   2018年4月1日                        (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                         至  2020年3月31日)
     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの                           資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

     1.当該資産除去債務の概要                           1.当該資産除去債務の概要

       当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、                           当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、
      事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を                           事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を
      計上しております。                           計上しております。
     2.当該資産除去債務の金額の算定方法                           2.当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056%                           使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056%
      を使用して資産除去債務の金額を計算しております。                           を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減                          3.  当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                        (単位:千円)                           (単位:千円)
            有形固定資       時の経過                     有形固定資       時の経過
      期首残高      産の取得に       による      期末残高        期首残高      産の取得に       による      期末残高
            伴う増加額       調整額                    伴う増加額       調整額
       30,943       ―      642      31,585        31,585       ―      655      32,241
    (関連当事者情報)

       第18期(自      2018年4月1日 至          2019年3月31日)
       1.関連当事者との取引
         当社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
                             議決権等
                                                         期末
                 資本金又は
        会社等の
                       事業の内容            関連当事者
                                         取引の     取引金額
     種類        所在地     出資金                                  科目
                              の所有
                                                         残高
         名称
                       又は職業            との関係
                                         内容     (千円)
                  (百万円)
                                                        (千円)
                            (被所有)割合
                                                    未払
                                              426,359          86,053
                                        支払手数料
                                                   手数料
                             (被所有)
                                   営業取引
        株式会社     東京都
                                        連結法人税額
     親会社             512,204      銀行業
                             直接所有
        新生銀行     中央区                     役員の兼任
                                        のうち連結納            その他
                                               17,843          17,843
                              100%
                                        税親会社への            未払金
                                         支出
      (注)   1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
            一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
       2.親会社に関する注記

        親会社情報
          株式会社新生銀行          (東京証券取引所に上場)
       第19期(自      2019年4月1日 至          2020年3月31日)

       1.関連当事者との取引
         当社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
                             議決権等
                                                         期末
                 資本金又は
        会社等の
                       事業の内容            関連当事者
                                         取引の     取引金額
     種類        所在地     出資金                                  科目
                              の所有
                                                         残高
         名称
                       又は職業            との関係
                                         内容     (千円)
                  (百万円)
                                                        (千円)
                            (被所有)割合
                                                    未払
                                        支払手数料      348,428          75,928
                                                   手数料
                             (被所有)
                                   営業取引
        株式会社     東京都
                                        連結法人税額
     親会社             512,204      銀行業
                             直接所有
        新生銀行     中央区                     役員の兼任
                                        のうち連結納            その他
                                              17,816          17,816
                              100%
                                        税親会社への            未払金
                                         支出
      (注)   1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
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            一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
       2.親会社に関する注記

        親会社情報
          株式会社新生銀行          (東京証券取引所に上場)
    (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   第18期                第19期

                                (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     ① 繰延税金資産
        税務上の繰越欠損金(注2)                            17,805千円                17,807   千円
        未払事業税                             1,384千円                1,458   千円
        未払事業所税                              264千円                261  千円
        賞与引当金等                            15,422千円                15,658   千円
        資産除去債務                             9,671千円                9,872   千円
                                      289千円               3,575   千円
        その他
       繰延税金資産小計
                                     44,838千円                48,633   千円
        税務上の繰越欠損金に係る
                                    △17,805千円                △17,807     千円
        評価性引当額
        将来減算一時差異等の合計に係る
                                    △9,947千円               △10,148     千円
        評価性引当額
       評価性引当額小計(注1)                            △27,753千円                △27,955     千円
       繰延税金資産合計                             17,085千円                20,677   千円
     ② 繰延税金負債

                                    △5,403千円                △5,068    千円
        建物(除去費用)
       繰延税金負債合計                             △5,403千円                △5,068    千円
       差引:繰延税金資産の純額                             11,681千円                15,608   千円
    (注)   1.評価性引当額が202千円増加しております。この増加の内容は、将来減算一時差異に関する

         評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
       2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

           第18期(2019年3月31日)                                         (単位:千円)
                         1年超      2年超      3年超      4年超
                   1年以内                              5年超       合計
                         2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
     税務上の繰越欠損金(a)                 -      -      -     8,402      9,402        -     17,805
                                      △ 8,402     △ 9,402           △ 17,805
     評価性引当額                 -      -      -                  -
     繰延税金資産                 -      -      -      -      -      -      -
      (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

           第19期(2020年3月31日)                                         (単位:千円)

                         1年超      2年超      3年超      4年超
                   1年以内                              5年超       合計
                         2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
     税務上の繰越欠損金(b)                 -      -     8,403      9,403       -      -     17,807
                                △ 8,403     △ 9,403                 △ 17,807
     評価性引当額                 -      -                  -      -
     繰延税金資産                 -      -      -      -      -      -      -
      ( b ) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                     第18期               第19期

                                  (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
     法定実効税率                                   30.62%               30.62%
                                         0.43%               0.52%
       住民税均等割
                                         2.97%               3.66%
       交際費等永久に損金に算入されない項目
                                         0.29%               0.36%
       評価性引当額の増減
                                         0.11%              △  0.05%
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 34.42%               35.11%
    (退職給付関係)

                第18期                            第19期
             (自   2018年4月1日                         (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
      親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ                            親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ

     いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計                            いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計
     上しております。                            上しております。
    (1株当たり情報)

                第18期                            第19期
             (自   2018年4月1日                         (自   2019年4月1日
              至  2019年3月31日)                          至  2020年3月31日)
      1株当たり純資産額               95,529円72銭            1株当たり純資産額               99,191円95銭

      1株当たり当期純利益                4,457円     3銭       1株当たり当期純利益                3,662円23銭
                                 (注)
     (注)
                                 1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
     1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
                                  額については、潜在株式が存在しないため、記
      額については、潜在株式が存在しないため、記
                                  載しておりません。
      載しておりません。
                                 2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
     2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
                                  あります。また、期中平均株式数は議決権総数
      あります。また、期中平均株式数は議決権総数
                                  と同一であります。
      と同一であります。
    (重要な後発事象)

                              第19期
                           (自   2019年4月1日
                            至  2020年3月31日)
      該当事項はありません。

    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                              当中間会計期間末
             期 別
                            (2020年9月30日現在)
                      注記
           科目                   金額(千円)
                      番号
         (資産の部)
     流動資産
      預金                                879,740
                                47/60


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      前払費用                                 3,451
                                      269,354
      未収委託者報酬
      未収運用受託報酬                                 10,602
      未収収益                                 4,279
      立替金                                 13,975
      その他                                 3,904
        流動資産計                             1,185,308
     固定資産
      有形固定資産                                 23,754
       建物               ※1        22,826
       器具備品               ※1         928
      投資その他の資産                                 50,931
       差入保証金                      43,052
       繰延税金資産                       7,879
                                       74,686
        固定資産計
          資産合計                           1,259,995
                              当中間会計期間末

             期 別
                            (2020年9月30日現在)
                      注記
           科目                   金額(千円)
                      番号
         (負債の部)
     流動負債
      未払金                                181,130
       未払手数料                      143,404
       その他未払金                       37,726
      未払費用                                 12,893
      未払法人税等                                 3,040
      未払消費税等                                 7,627
      賞与引当金                                 24,342
      役員賞与引当金                                 3,475
      預り金                                 12,159
        流動負債計                              244,668
     固定負債
      資産除去債務                                 32,575
        固定負債計                              32,575
          負債合計                            277,244
         (純資産の部)
     株主資本
      資本金                                495,000
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                48/60


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        繰越利益剰余金                     487,751
      利益剰余金合計                                487,751
        株主資本合計                              982,751
          純資産合計                            982,751
        負債・純資産合計                             1,259,995
    (2)中間損益計算書

                               当中間会計期間
                               (自   2020年4月1日
              期 別
                                至  2020年9月30日)
                       注記
            科目                    金額(千円)
                       番号
     営業収益
      委託者報酬                         639,107
      運用受託報酬                         26,280
                                8,391
      その他営業収益
        営業収益計                               673,778
     営業費用
      支払手数料                         333,766
      広告宣伝費                          4,140
      調査費
       図書費                          164
       調査費                        82,748
      委託計算費                         24,221
      営業雑経費
       通信費                          485
       印刷費                         5,002
       協会費                         1,044
                                6,533
       その他営業雑経費
        営業費用計                               458,107
     一般管理費
      給料
       役員報酬                        14,430
       給料・手当                        82,917
       役員賞与                          358
       賞与引当金繰入額                        24,342
       役員賞与引当金繰入額                         3,475
      退職給付費用                         15,334
                                  9
      交際費
      旅費交通費                          1,674
      租税公課                         11,040
      不動産賃借料                         21,526
      固定資産減価償却費                  ※1        1,069
      資産除去債務利息費用                           334
                               34,674
      諸経費
        一般管理費計                               211,187
         営業利益                               4,483
     営業外収益
      賞与引当金戻入益                           179
      受取利息                            0
                                49/60


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                                 57
      為替差益
        営業外収益計                                 237
         経常利益                               4,720
       税引前中間純利益                                 4,720
     法人税、住民税及び事業税                         △3,759 
                               7,729          3,969
        法人税等調整額
         中間純利益                                751
    (3)中間株主資本等変動計算書

     当中間会計期間(自         2020年4月1日 至         2020年9月30日)
                                                  (単位:千円)
                               株主資本
                             利益剰余金
                                                   純資産合計
                       その他利益剰余金
                  資本金                         株主資本合計
                                 利益剰余金合計
                       繰越利益剰余金
     当期首残高              495,000         487,000          487,000        982,000        982,000
     当中間期変動額
      中間純利益                        751          751        751        751
     当中間期変動額合計              ―           751          751        751        751
     当中間期末残高              495,000         487,751          487,751        982,751        982,751
    〔重要な会計方針〕

                                    当中間会計期間
                                   (自  2020年4月1日
               項目
                                    至  2020年9月30日)
     1.   固定資産の減価償却の方法                    有形固定資産
                             定率法によっております。なお、主な耐用年数
                            は以下のとおりであります。
                                建物    8~38年
                                器具備品  4~20年
     2.   引当金の計上基準                    賞与引当金及び役員賞与引当金
                             従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に
                            充てるため、事業年度末における支給見込額に基
                            づき当中間会計期間負担額を計上しております。
                             外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の
     3.   外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算
                            直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損
        基準
                            益として処理しております。
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     4.   その他中間財務諸表作成のための基本とな                    ①消費税等の会計処理
        る重要な事項                      消費税等の会計処理は、税抜方式によっており
                            ます。
                            ②連結納税制度の適用
                             親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会
                            社として、連結納税制度を適用しております。
                            ③連結納税制度からグループ通算制度への移行に
                            係る税効果会計の適用
                             当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」
                            (令和2年法律第8号)において創設されたグ
                            ループ通算制度への移行及びグループ通算制度へ
                            の移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われ
                            た項目については、「連結納税制度からグループ
                            通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関す
                            る取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31
                            日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る
                            会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第
                            28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せ
                            ず、繰延税金資産の額について、改正前の税法の
                            規定に基づいております。
     〔注記事項〕

     (中間貸借対照表関係)
                        当中間会計期間末
                       (2020年9月30日現在)
        ※1.
             有形固定資産の減価償却累計額
                              25,549
              建物                    千円
              器具備品               11,481    千円
     (中間損益計算書関係)

                         当中間会計期間
                        (自   2020年4月1日
                         至  2020年9月30日)
        ※1.     減価償却実施額
                              1,069
              有形固定資産                    千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

                         当中間会計期間
                        (自   2020年4月1日
                         至  2020年9月30日)
           発行済株式の種類及び総数に関する事項
         1.
            株式の種類        当事業年度期首          増加     減少    当中間会計期間末
                       9,900                    9,900
            普通株式(株)                    ―     ―
         2.  自己株式に関する事項

            該当事項はありません。
         3.  新株予約権等に関する事項

            該当事項はありません。
         4.  配当に関する事項

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            該当事項はありません。
     (リース取引関係)

                        当中間会計期間
                        (自2020年4月1日
                         至  2020年9月30日)
        該当事項はありません。
     (金融商品関係)

      当中間会計期間末(2020年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
      (1)中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
        2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                         (単位:千円)
                     中間貸借対照表
                                  時価         差額
                       計上額
     ①預金                     879,740          879,740           -
     ②未収委託者報酬                     269,354          269,354           -
     ③未収運用受託報酬                      10,602          10,602           -
     ④差入保証金                      43,052          41,595        △1,457
     資産計                    1,202,750          1,201,293          △1,457
     ①未払手数料                     143,404          143,404           -
     ②その他未払金                      37,726          37,726           -
     負債計                     181,130          181,130           -
      (2)時価の算定方法

        資 産
        ①預金
         保有している満期のない預金について、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
        す。
        ②未収委託者報酬
         未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
        によっております。
        ③未収運用受託報酬
         未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
        額によっております。
        ④差入保証金
         差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー・レー
        トで割り引いた現在価値により算定しております。
        負 債
        ①未払手数料
         未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
        ②その他未払金
         その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
       おります。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合
       には、当該価額が異なる場合もあります。
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     (有価証券関係)

                         当中間会計期間末
                       (2020年9月30日現在)
         該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

                         当中間会計期間末
                       (2020年9月30日現在)
         当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
    (資産除去債務関係)

      当中間会計期間(自         2020年4月1日 至         2020年9月30日)
      資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
        当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
                                                (単位:千円)
                 有形固定資産の取得に
        期首残高                      時の経過による調整額             当中間会計期間末残高
                   伴う増加額
        32,241             ―             334            32,575
    (セグメント情報等)

      当中間会計期間(自         2020年4月1日 至         2020年9月30日)
        1.セグメント情報
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        2.関連情報
        (1)サービスごとの情報
         資産運用業区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
        (2)地域ごとの情報
        ①営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
        おります。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の100%であるため、記載を省
        略しております。
        (3)主要な顧客ごとの情報
                                                   (単位:千円)
                    新生・UTI          アメリカン・ドリーム・              エマージング・カレンシー・
                    インドファンド              ファンド           債券ファンド(毎月分配型)
           営業収益           117,165             46,834               43,400
     (注)
      当社は、投資信託委託会社として、約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ております。そのため、投資信託か
     らの営業収益については当該投資信託を顧客として開示しております。
    (1株当たり情報)

                         当中間会計期間
                        (自   2020年4月1日
                         至  2020年9月30日)
        1株当たり純資産額                       99,267    円      82  銭
        1株当たり中間純利益                        75  円      87  銭
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        (注)
        1. なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないた
          め、記載しておりません。
        2. 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

            中間純利益                    751   千円
            普通株主に帰属しない金額                    ―
            普通株式に係る中間利益                    751   千円
            期中平均株式数                  9,900    株
    (重要な後発事象)

                        当中間会計期間
                        (自   2020年4月1日
                         至  2020年9月30日)
        該当事項はありません。
    第2【その他の関係法人の概況】


    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

    (1)受託会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2020  年9月末    現在)
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三菱UFJ信託銀行株式会社                            324,279百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :日本マスタートラスト信託銀行株式会社
         資本金の額 :10,000百万円(                2020  年9月末    現在)
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(日本マスタートラスト信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産のすべ
                 てを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      <更新後>

    (2)販売会社
                                 資本金の額
               名  称                                 事業の内容
                              ( 2020  年9  月末  現在)
                                            銀行法に基づき銀行業を営
        オリックス銀行株式会社                             45,000百万円
                                            んでいます。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                     令和2年12月4日

    新生インベストメント・マネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているオリックス          世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)の令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計
    算期間の中間財務諸表、すなわち、                中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  オリックス      世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)の令和2年10月20                               日 現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する中間計算期間(令和2年4月21日から令和2年10月20                               日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示して
    いるものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、ま
    た、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
    な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
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      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
    次へ
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                      2020年6月8日

    新生インベストメント・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                             有限責任監査法人ト ー 

                             マ ツ
                                 東 京 事 務 
                             所
                             指定有限責任社員          公認会計

                                            中 島 紀 子  印
                                       士
                             業務執行社      員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
    れている    新生インベストメント・マネジメント株式会社                     の2019年4月1日から2020年3月31日までの第19期事業年度の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、新生インベス
    トメント・マネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
     拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                           新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
     こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
     ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
     により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
    独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場
    合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
    (注) 1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

       ります。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                      2020年12月9日

    新生インベストメント・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中

                             有限責任監査法人ト ー 

                             マ ツ
                                 東 京 事 務 
                             所
                             指定有限責任社員          公認会計

                                            中 島 紀 子  印
                                       士
                             業務執行社      員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られている新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第20期事業年度の中間
    会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中
    間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
    間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
    における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
    報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
    示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
    財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
       意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
       部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
       分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
       価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
       関 連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
       注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
       づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
       結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
       注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
       務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
       た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
       基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
    独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
    はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
    (注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

       ります。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2020年12月21日

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2017年1月23日

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