新光Ｊ－ＲＥＩＴオープン 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第33期(令和2年4月16日－令和2年10月15日)

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                      有価証券報告書

     【提出先】                      関東財務局長殿
     【提出日】                      2021年1月15日        提出
     【計算期間】                      第33特定期間(自          2020年4月16日至          2020年10月15日)
     【ファンド名】                      新光Ｊ－ＲＥＩＴオープン
     【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
     【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
     【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【電話番号】                      03-6774-5100
     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/109














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ａ．ファンドの目的及び基本的性格
          当ファンドは、追加型投信／国内／不動産投信／インデックス型に属し、主としてわが国
                 ※１               ※２
        の取引所上場          の不動産投資信託証券               （以下「Ｊ－ＲＥＩＴ」といいます。）に投資
          ＊
        し  、東京証券取引所の「東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）」に連動する投資成果を目指した
        運用を行います。
         ※１　上場予定を含む
         ※２　不動産投資信託受益証券および不動産投資法人投資証券
        ＊2021年2月3日以降、投資形態を「ファミリーファンド方式」に変更することに伴い、不
          動産投資信託証券へは、「新光J－ＲＥＩＴマザーファンド」を通じて実質的に投資する
          予定です。（以下同じ。）
          委託者は、受託者と合意のうえ、金3,000億円を限度として信託金を追加することができ

        ます。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

        類・区分されます。
    ■商品分類表

                          投資対象資産
     単位型・追加型           投資対象地域                      補足分類
                          （収益の源泉）
                            株　　式

                 国　　内
        単位型                    債　　券        インデックス型
                 海　　外          不動産投信

        追加型                   その他資産           特殊型

                 内　　外         （　　　　）
                            資産複合

                          （　　　　）
    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
                                  2/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ■商品分類の定義
     追加型投信              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託
                   財産とともに運用されるファンドをいう。
     国内              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                   質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     不動産投信（リート）              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                   質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉と
                   する旨の記載があるものをいう。
     インデックス型              目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指
                   す旨の記載があるものをいう。
    ■属性区分表

       投資対象資産           決算頻度        投資対象地域             投資形態          対象インデックス
     株式           年１回        グローバル

     　一般
     　大型株           年２回        日本
     　中小型株
                年４回        北米                        日経225
     債券                             ファミリーファンド
     　一般           年６回        欧州
     　公債           （隔月）
     　社債                   アジア
     　その他債券
                年12回                                ＴＯＰＩＸ
      クレジット属性                  オセアニア
                （毎月）
      （　　）
                        中南米
                日々
                                  ファンド・オブ・ファンズ
     不動産投信
                        アフリカ
                その他                                その他
     その他資産
                （　　）                                （東証REIT指数
                        中近東
     （投資信託証券
                                                 （配当込み））
                        （中東）
     （不動産投信））
                        エマージング

     資産複合
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

                                  3/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ■属性区分の定義
     その他資産（投資信託証券                 投資信託証券（不動産投信）に投資を行います。
     （不動産投信））
     年12回（毎月）                 目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の
                      記載があるものをいう。
     日本                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日
                      本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファンド・オブ・ファンズ                 「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オ
                      ブ・ファンズをいう。
     その他の指数                 日経225、ＴＯＰＩＸにあてはまらない全てのものをいう。
     （東証REIT指数（配当込                 （東証REIT指数（配当込み）を対象インデックスとする。）
      み））
       ※当ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。ファンド・オブ・ファンズは、組み

        入れている資産を示す「属性区分表」の分類上、投資対象資産（その他資産（投資信託証券））
        としているため、収益の源泉となる資産を示す「商品分類表」の投資対象資産（不動産投信）と
        は異なります。
      商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホー

      ムページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
          当ファンドは、投資対象である不動産投資信託証券などへ投資を行います。その投資成果

        は収益分配金、解約代金、償還金として、受益者に支払われます。
                                  4/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ＊2021年2月3日以降、投資形態は「ファンド・オブ・ファンズ」から「ファミリーファン

       ド」に変更する予定です。変更となった場合下記の内容になります。
    ■属性区分表

       投資対象資産           決算頻度        投資対象地域             投資形態          対象インデックス
     株式           年１回        グローバル

     　一般
     　大型株           年２回        日本
     　中小型株
                年４回        北米                        日経225
     債券                             ファミリーファンド
     　一般           年６回        欧州
     　公債           （隔月）
     　社債                   アジア
     　その他債券
                年12回                                ＴＯＰＩＸ
      クレジット属性                  オセアニア
                （毎月）
      （　　）
                        中南米
                日々
                                  ファンド・オブ・ファンズ
     不動産投信
                        アフリカ
                その他                                その他
     その他資産
                （　　）                                （東証REIT指数
                        中近東
     （投資信託証券
                                                 （配当込み））
                        （中東）
     （不動産投信））
                        エマージング

     資産複合
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

                                  5/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ■属性区分の定義
     その他資産（投資信託証券                 投資信託証券（不動産投信）に投資を行います。
     （不動産投信））
     年12回（毎月）                 目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の
                      記載があるものをいう。
     日本                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日
                      本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファミリーファンド                 目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オ
                      ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資
                      するものをいう。
     その他の指数                 日経225、ＴＯＰＩＸにあてはまらない全てのものをいう。
     （東証REIT指数（配当込                 （東証REIT指数（配当込み）を対象インデックスとする。）
      み））
       ※当ファンドはファミリーファンド方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す「属

        性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を示す
        「商品分類表」の投資対象資産（不動産投信）とは異なります。
      商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホー

      ムページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
                                  6/109












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．ファンドの特色
                                  7/109




















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  8/109





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ①東証REIT指数（配当込み）の指数値および東証REIT指数の商標は、㈱東京証券取引所の知的財


        産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など東証REIT指数（配当込み）に関するすべての
        権利・ノウハウおよび東証REIT指数の商標に関するすべての権利は㈱東京証券取引所が有して
        います。
       ②㈱東京証券取引所は、東証REIT指数（配当込み）の指数値の算出もしくは公表の方法の変更、
        東証REIT指数（配当込み）の指数値の算出もしくは公表の停止または東証REIT指数の商標の変
        更もしくは使用の停止を行うことができます。
       ③㈱東京証券取引所は、東証REIT指数（配当込み）の指数値および東証REIT指数の商標の使用に
        関して得られる結果ならびに特定日の東証REIT指数（配当込み）の指数値について、何ら保
        証、言及をするものではありません。
       ④㈱東京証券取引所は、東証REIT指数（配当込み）の指数値およびそこに含まれるデータの正確
        性、完全性を保証するものではありません。また、㈱東京証券取引所は、東証REIT指数（配当
        込み）の指数値の算出または公表の誤謬、遅延または中断に対し、責任を負いません。
              ＊
       ⑤当ファンド        は、㈱東京証券取引所により提供、保証または販売されるものではありません。
                          ＊                       ＊
       ⑥㈱東京証券取引所は、当ファンド                    の購入者または公衆に対し、当ファンド                       の説明、投資の
        アドバイスをする義務を持ちません。
                                   ＊
       ⑦㈱東京証券取引所は、委託会社または当ファンド                             の購入者のニーズを、東証REIT指数（配当
        込み）の指数値を算出する銘柄構成、計算に考慮するものではありません。
                                     ＊
       ⑧以上の項目に限らず、㈱東京証券取引所は当ファンド                               の発行または売買に起因するいかなる
        損害に対しても、責任を負いません。
        ＊2021年2月3日以降、投資形態を「ファミリーファンド方式」に変更する予定です。不動

          産投資信託証券への投資はマザーファンドを通じて行うことから、上記⑤～⑧に記載の
          「当ファンド」は「新光Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンドおよび新光Ｊ－ＲＥＩＴマザー
          ファンドに投資するファンド」に変更となる予定です。
                                  9/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 10/109





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【ファンドの沿革】
        2004年4月23日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
        2016年10月1日              ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社から
                      アセットマネジメントOne株式会社に承継
        2021年2月3日              ファンドの主要投資対象に「新光J－ＲＥＩＴマザーファン
                      ド」を追加し、ファンドの運用方式をファミリーファンド
                      方式へ変更（予定）
    （３）【ファンドの仕組み】

    ａ．ファンドの仕組み
        ※１　証券投資信託契約












            委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
           り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
           管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
                                 11/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ※２　募集・販売等に関する契約

            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
      ■当ファンドの運用は「ファンド・オブ・ファンズ方式」で行います。

       ファンド・オブ・ファンズとは、投資信託証券への投資を目的とする投資信託のことで、

       一般に投資対象に選んだ複数の投資信託証券を組み入れて運用する仕組みを「ファンド・
       オブ・ファンズ方式」といいます。
        2021年2月3日以降、ファンドの仕組みは以下のとおり変更となる予定です。




      ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

       「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファ

       ンド（当ファンド）としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投
       資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの
       損益はベビーファンドに反映されます。
                                 12/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．委託会社の概況
       名称：アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（2020年10月30日現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
                      ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
                      部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
       大株主の状況

                                               （2020年10月30日現在）
              株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                     ※1      ※2
     株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0％
                                                           ※2
     第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                        30.0％
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第
          一生命ホールディングス株式会社49.0％
                                 13/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】

       ａ．基本方針
          当ファンドは、東京証券取引所の「東証ＲＥＩＴ指数」（配当込み）に連動する投資成果
        をめざした運用を行います。
       ｂ．運用の方法
       （イ）主要投資対象
           わが国の取引所上場（上場予定を含みます。）の不動産投資信託受益証券および不動産
          投資法人投資証券（以下総称して「不動産投資信託証券」といいます。）を主要投資対象
          とします。
       （ロ）投資態度
        ①　投資する不動産投資信託証券は、「東証ＲＥＩＴ指数」の採用銘柄（採用予定を含みま
          す。）とします。
        ②　不動産投資信託証券への投資に当たっては、「東証ＲＥＩＴ指数」における時価総額構
          成割合を基本とする個別銘柄への投資配分ならびに元本の変動に応じた売買を行います。
        ③　同一銘柄の不動産投資信託証券の投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総額の
          30％以下とします。ただし、「東証ＲＥＩＴ指数」における時価総額構成割合が30％を上
          回る銘柄については、当該構成割合以内の率を上限として組み入れることができるものと
          します。
        ④　不動産投資信託証券の組入比率は原則として高位を保ちます。
        ⑤　元本動向、投資環境等その他やむを得ない事情により、上記のような運用ができない場
          合があります。
        2021年2月3日以降、「（１）投資方針                      ｂ．運用の方法」は以下のとおり変更となる予定

        です。また、マザーファンドの運用方針が追加となる予定です。
       ｂ．運用の方法

       （イ）主要投資対象
           新光Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券を
          主要投資対象とします。なお、わが国の取引所上場（上場予定を含みます。）の不動産投
          資信託受益証券および不動産投資法人投資証券（以下総称して「不動産投資信託証券」と
          いいます。）に直接投資する場合があります。
       （ロ）投資態度
        ①　主として、マザーファンド受益証券への投資を通じて、「東証ＲＥＩＴ指数」の採用銘
          柄（採用予定を含みます。）である不動産投資信託証券へ実質的に投資します。
        ②　不動産投資信託証券への投資に当たっては、「東証ＲＥＩＴ指数」における時価総額構
          成割合を基本とする個別銘柄への投資配分ならびに元本の変動に応じた売買を行います。
                                 14/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ③　同一銘柄の不動産投資信託証券の実質投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総
          額の30％以下とします。ただし、「東証ＲＥＩＴ指数」における時価総額構成割合が30％
          を上回る銘柄については、当該構成割合以内の率を上限として組入れることができるもの
          とします。
        ④　不動産投資信託証券の実質組入比率は原則として高位を保ちます。
        ⑤　元本動向、投資環境等その他やむを得ない事情により、上記のような運用ができない場
          合があります。
       マザーファンドの運用方針

        新光Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
        １．基本方針
           この投資信託は、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）に連動する投資成果を目指した運用を
          行います。
        ２．運用方法
        （1）投資対象
           わが国の取引所上場（上場予定を含みます。）の不動産投資信託証券を主要投資対象と
          します。
        （2）投資態度
          ①　主として東証ＲＥＩＴ指数の採用銘柄（採用予定を含みます。）に投資を行うこと
           により、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）に連動する投資成果を目指した運用を行いま
           す。
          ②　不動産投資信託証券の組入比率は原則として高位を保ちます。
          ③　信託設定当初や大量の追加設定・解約が発生した場合、市況動向に急激な変化が生
           じた場合ならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となった場合等やむを得ない事
           情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
        （3）投資制限
          ①　不動産投資信託証券、新投資口予約権証券および短期金融商品（短期運用の有価証
           券を含みます。）以外には投資を行いません。
          ②　不動産投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
          ③　同一銘柄の不動産投資信託証券の投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総
           額の30％以下とします。ただし、東証ＲＥＩＴ指数における時価総額構成割合が30％
           を上回る銘柄については、当該構成割合以内の率を上限として組み入れることができ
           るものとします。
          ④　外貨建資産への投資は行いません。
          ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、
           債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純
           資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることと
           し、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にした
           がい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
        ３．収益分配方針
           運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行いませ
          ん。
                                 15/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       運用プロセス
        当ファンドは、以下のプロセスにより「東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）」に連動する投資成
       果をめざした運用を行います。
       １．原則として、東証ＲＥＩＴ指数採用銘柄をすべてポートフォリオに組入れます。ただし、








        財務データ分析等に基づき信用リスクをチェックし、信用リスクが高いと判断される銘柄に
        ついては、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）に対する連動性を勘案しつつ、投資対象から除外
        する場合があります。
       ２．東証ＲＥＩＴ指数採用銘柄に対して投資を行い、ポートフォリオを構築します。ポート
        フォリオの構築にあたっては、原則として、各銘柄の時価総額に応じて銘柄ごとの組入比率
        を調整するとともに、ポートフォリオ全体としての東証上場ＲＥＩＴ指数の組入比率（各銘
        柄の組入比率の合計）を、でき得る限り100％に近づけるよう高位に維持し、東証ＲＥＩＴ
        指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目指します。
       ３．東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きと当ファンドの基準価額の値動きの乖離（トラッキ
        ングエラー）を日々管理し、修正が必要な場合は速やかにポートフォリオの見直しを実施し
        ます。
       ※運用プロセスは2020年10月30日現在のものであり、今後予告なく変更される場合がありま

        す。
                                 16/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【投資対象】
       ａ．投資の対象とする資産の種類
          当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類
        は、次に掲げるものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
          １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
       ｂ．運用の指図範囲
       （イ）委託者は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定によ
          り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。有価証券は、本邦通貨表示の
          ものに限ります。）に投資することを指図します。
          １．コマーシャル・ペーパー
          ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          ３．投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいま
           す。）
          ４．投資証券または新投資口予約権証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるも
           のをいいます。）
          ５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引
           受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。）
          ６．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          なお、第３号の証券および第４号の証券（新投資口予約権証券を除きます。）を以下「投
          資信託証券」といい、第５号の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の
          指図は短期社債等への投資ならびに買い現先取引（売り戻し条件付きの買い入れ）および
          債券貸借取引（現金担保付き債券借り入れ）に限り行うことができるものとします。
       （ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融
          商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含み
          ます。）により運用することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
           きます。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
       （ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への
          対応等、委託者が運用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲げる
          金融商品により運用することの指図ができます。
                                 17/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        2021年2月3日以降、「（２）投資対象                      ｂ．運用の指図範囲            （イ）」は以下のとおり変更

        となる予定です。
       ｂ．運用の指図範囲

       （イ）委託者は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、三井
          住友信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託である新光Ｊ－ＲＥＩＴマ
          ザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）                                の受益証券（以下「マザーファ
          ンド受益証券」といいます。）を含む次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定
          により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。有価証券は、本邦通貨表
          示のものに限ります。）に投資することを指図します。
          １．コマーシャル・ペーパー
          ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          ３．投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいま
           す。）
          ４．投資証券または新投資口予約権証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるも
           のをいいます。）
          ５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引
           受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。）
          ６．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          なお、第３号の証券および第４号の証券（新投資口予約権証券を除きます。）を以下「投
          資信託証券」といい、第５号の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の
          指図は短期社債等への投資ならびに買い現先取引（売り戻し条件付きの買い入れ）および
          債券貸借取引（現金担保付き債券借り入れ）に限り行うことができるものとします。
    ◆2020年10月30日現在、当ファンドが純資産総額の10％を超えて投資しているＪ－ＲＥＩＴの銘柄

      はありません。
                                 18/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







        経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
        「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
        部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②運用計画の決定

        各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
        て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
        を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
        用を行います。
       ③売買執行の実施

        運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
        良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④モニタリング

        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
        は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
        のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
        定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
        法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤内部管理等のモニタリング

        内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
        性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

                                 19/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署
       は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的
       な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認しま
       す。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運
       用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、
       ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を
       定めています。
      ※運用体制は2020年10月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

        2021年2月3日以降は、以下の内容が追加される予定です。

        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    （４）【分配方針】

       ａ．収益分配は原則として、毎月15日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算時に以下
        の方針に基づき収益の分配を行います。
        １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の
          全額とします。
        ２．分配金額は、配当収益相当部分と判断される額を基礎として、安定した収益分配を行う
          ことを目指し、基準価額水準・市況動向等を勘案して決定します。
        ３．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行いま
          す。
       ｂ．投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        １．配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収
          益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当す
          る金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
          配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        ２．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、
          信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあ
          るときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。
          なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
                                 20/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｃ．毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ｄ．「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日まで
        に、受益者に支払われます。
          「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基
        づき、全額再投資されます。
        2021年2月3日以降、「（４）分配方針」は以下のとおり変更となる予定です。

       ａ．収益分配は原則として、毎月15日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算時に以下

        の方針に基づき収益の分配を行います。
        １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた配当等収益（マザーファンドの投資信託財産に属
          する配当等収益のうち、投資信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」
          といいます。）を含みます。）と売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得
          た額）等の全額とします。
        ２．分配金額は、配当収益相当部分と判断される額を基礎として、安定した収益分配を行う
          ことを目指し、基準価額水準・市況動向等を勘案して決定します。
        ３．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行いま
          す。
       ｂ．投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        １．投資信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利
          息を控除した額をいいます。以下同じ。）とマザーファンドの投資信託財産に属する配当
          等収益のうち投資信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいま
          す。）との合計額から、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当す
          る金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
          配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        ２．売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額（以下
          「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に
          相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした
          後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積
          立金として積み立てることができます。
       ｃ．上記ｂ．の各号におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの投資信託財産にかかる
        配当等収益の額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占めるこの信託の投資信
        託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ｄ．毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ｅ．「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日まで
        に、受益者に支払われます。
          「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基
        づき、全額再投資されます。
                                 21/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （５）【投資制限】
       投資信託約款に定める投資制限
       ａ．投資信託証券への投資割合
          不動産投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ｂ．同一銘柄の投資信託証券への投資割合
          委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の不動産投資信託の受益証券または同一銘柄の
        不動産投資法人の投資証券の時価総額が、投資信託財産の純資産総額の100分の30を超える
        こととなる投資の指図をしません。ただし、「東証ＲＥＩＴ指数」における時価の構成割合
        が30％を超える場合には、当該指数における構成割合の範囲で組み入れることができるもの
        とします。
       ｃ．公社債の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めた
          時は、担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）借り入れの指図は、当該借り入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総
          額の範囲内とします。
       （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借り入れにかかる公社債の時価
          総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、そ
          の超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとしま
          す。
       （ニ）借り入れにかかる品借料は投資信託財産中から支払われます。
       ｄ．外貨建資産への投資割合
          外貨建資産への直接投資は行いません。
       ｅ．資金の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
          に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
          済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
          目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることが
          できます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
          から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
          約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
          くは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
          金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
          の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、
          借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支払われる日か
          らその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
                                 22/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｆ．受託者の自己または利害関係人等との取引
       （イ）受託者は、受益者の保護に支障を生じることがないものであり、かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、受託者および受託者の利害関係人、信託業務の委託先およびその利害関係人または受
          託者における他の投資信託財産との間で、約款に定める範囲内での資産への投資を、信託
          業法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない限り行うことがで
          きます。
       （ロ）上記（イ）の取り扱いは、約款に定める範囲内での委託者の指図による取引についても
          同様とします。
       ｇ．デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
        い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ｈ．信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
        エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
        する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
        率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当
        該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ｉ．ファンドの投資制限
          不動産投資信託証券、新投資口予約権証券および短期金融商品以外には投資を行いませ
        ん。
        2021年2月3日以降、「（５）投資制限」は以下のとおり変更となる予定です。

       投資信託約款に定める投資制限

       ａ．マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。
       ｂ．投資信託証券への投資割合
          不動産投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
       ｃ．同一銘柄の投資信託証券への投資制限
       （イ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の不動産投資信託の受益証券または同一銘柄
          の不動産投資法人の投資証券の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する同一銘
          柄の不動産投資信託の受益証券または同一銘柄の不動産投資法人の投資証券の時価総額の
          うち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が、投資信託財産の純資産総額の100
          分の30を超えることとなる投資の指図をしません。ただし、「東証ＲＥＩＴ指数」におけ
          る時価の構成割合が30％を超える場合には、当該指数における構成割合の範囲で組み入れ
          ることができるものとします。
       （ロ）上記（イ）において投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属するマ
          ザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占め
          る当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
                                 23/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｄ．公社債の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めた
          時は、担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）借り入れの指図は、当該借り入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総
          額の範囲内とします。
       （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借り入れにかかる公社債の時価
          総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、そ
          の超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとしま
          す。
       （ニ）借り入れにかかる品借料は投資信託財産中から支払われます。
       ｅ．外貨建資産への投資割合
          外貨建資産への直接投資は行いません。
       ｆ．資金の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
          に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
          済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
          目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることが
          できます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
          から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
          約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
          くは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
          金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の
          売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借
          入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支払われる日か
          らその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
       ｇ．受託者の自己または利害関係人等との取引
       （イ）受託者は、受益者の保護に支障を生じることがないものであり、かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、受託者および受託者の利害関係人、信託業務の委託先およびその利害関係人または受
          託者における他の投資信託財産との間で、約款に定める範囲内での資産への投資を、信託
          業法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない限り行うことがで
          きます。
       （ロ）上記（イ）の取り扱いは、約款に定める範囲内での委託者の指図による取引についても
          同様とします。
       ｈ．デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
        い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
                                 24/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｉ．信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
        エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
        する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
        率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当
        該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ｊ．ファンドの投資制限
          不動産投資信託証券、新投資口予約権証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含
        みます。）以外には実質的に投資を行いません。
                                 25/109

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【投資リスク】
       （１）ファンドのもつリスク
        当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動しま
       す。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者
       のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被
       り、投資元本を割り込むことがあります。
        また、投資信託は預貯金と異なります。
        当ファンドが投資するＪ－ＲＥＩＴは不動産投資信託が発行する証券であることから、不動

       産投資信託に対する様々な角度からの市場の評価により価格が変動し、当ファンドの基準価
       額と収益分配金に影響を及ぼします。
       ａ．不動産投資信託の保有不動産への評価
         Ｊ－ＲＥＩＴは市場環境、規制、災害等の影響により価格の下落や配当金が減少する可能
         性があります。
          不動産投資信託は、主として保有不動産の賃貸料収入から管理・維持などの費用を差し引

         いた額が利益となります。これら保有不動産の賃貸料および不動産価格は、景気動向や地
         域固有の不動産市況などにより変動します。また、個別の不動産については、入居率、テ
         ナントとの契約形態、テナントの賃貸料不払いの発生、修繕費などの多寡により収益性が
         それぞれ異なり、また状況によって収益性が変化します。以上の様々な要因が、不動産投
         資信託の利益、ひいてはＪ－ＲＥＩＴの価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を変
         動させる要因になります。
          また、不動産に対する課税や規制が強化された場合には、不動産価格全般が下落すること
         でＪ－ＲＥＩＴの価格も下落することがあります。更には自然災害などによる保有不動産
         の毀損、滅失や火災などの事故によって、火災保険などの保険契約で支払われる補償上限
         額を上回る損失が発生した場合には、Ｊ－ＲＥＩＴの価格を下落させる可能性がありま
         す。
       ｂ．不動産投資信託の配当利回り水準に対する評価
         Ｊ－ＲＥＩＴの配当金の減少や配当利回り水準の相対的魅力度の低下は、Ｊ－ＲＥＩＴの
         価格の下落要因等となります。
          不動産投資信託の利益の減少はＪ－ＲＥＩＴの配当金の減少をもたらし、当ファンドの収
         益分配金に影響を与える可能性があります。また、Ｊ－ＲＥＩＴの配当金の減少はＪ－Ｒ
         ＥＩＴの価格を下落させる要因にもなります。
          不動産投資信託は定期的に賃貸料収入などに基づく比較的安定した配当金を支払います
         が、これら配当利回りの水準が公社債や預貯金などと比較されることで、Ｊ－ＲＥＩＴの
         相対的な魅力度が変化します。不動産投資信託の配当利回りの水準に変化がなく、金利だ
         けが上昇するときにはＪ－ＲＥＩＴの相対的な魅力度が減少してＪ－ＲＥＩＴの価格が下
         落する要因になります。一方で、景気拡大や物価上昇により、賃貸料または不動産価格の
         上昇が見込めるような状況下での金利上昇局面では、必ずしもＪ－ＲＥＩＴの価格が下落
         するとは限りません。
                                 26/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｃ．企業体としての不動産投資信託への評価
         不動産投資信託の投資・運営の巧拙、財務内容により、Ｊ－ＲＥＩＴの価格も変動しま
         す。
          不動産投資信託は、投資信託委託会社をはじめとする関係者により運営される企業体と見
         ることができます。したがって、一般の事業会社と同様に投資や運営の巧拙、財務内容に
         より、Ｊ－ＲＥＩＴの価格も変動することが考えられます。不動産投資信託では資金の借
         り入れや債券の発行により不動産に投資することがあります。この場合、金利が上昇した
         ときには支払金利の増加により利益が減少し、Ｊ－ＲＥＩＴの価格が下落する要因になり
         ます。更には投資や運営の失敗、景気変動その他不可抗力による収益および財務内容の悪
         化、法令・諸規則に違反する運営がなされたことなどにより、不動産投資信託も倒産また
         は上場廃止となる可能性があります。
          また、不動産投資信託に対する税制や会計制度などの変更により、Ｊ－ＲＥＩＴの価格が
         変動することがあります。
        また、当ファンドが投資するＪ－ＲＥＩＴには次のような有価証券としてのリスクがあり、

       当ファンドの基準価額と収益分配金に影響を及ぼします。
       ａ．取引所における取引の需給関係による価格変動リスク
         不動産投資信託証券の発行増加等は、Ｊ－ＲＥＩＴの価格の下落要因となります。
          一般に有価証券は、新規発行などにより大幅に供給が増加すると取引価格が下落する傾向

         が見られます。特定の不動産投資信託または複数の不動産投資信託の増資や新規上場など
         により、取引所における証券の供給が増加したときは、当該不動産投資信託の個別の証券
         だけでなく全体的にＪ－ＲＥＩＴの価格が下落することがあります。
          また、株式市場、金融市場の急変、混乱などにより株式や債券が全体的に下落するような
         局面では、Ｊ－ＲＥＩＴの価格も全体的に下落することがあります。
       ｂ．取引所における取引量が減少または無くなることによる流動性リスク
         投資資産の売買高減少等は、基準価額の下落要因となります。
          取引所での売買高が少ない場合や、上場廃止などにより取引所で取引ができなくなった場
         合は、証券を希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買できないことがあり
         ます。特に流動性が低下したＪ－ＲＥＩＴを売却する場合には、当ファンドの基準価額を
         下落させる要因になることがあります。
        また、当ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）に連動する投資成果をめざした運用を

       行いますが、当ファンドの基準価額の値動きと東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動向との間
       にはかい離が生ずることがあります。これは主に次の要因によるものです。
       ・当ファンドにおける信託報酬などの管理費用およびＪ－ＲＥＩＴの売買委託手数料などの取
         引コストの負担
       ・東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の対象銘柄を当ファンドが一部組み入れていない場合など、
         当ファンドと東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の構成に違いがある場合
       ・東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）を算出するために使用した価格と当ファンドにおけるＪ－Ｒ
         ＥＩＴの売買時の約定価格との差によるもの
       ・解約資金などに対応するため、当ファンドが現金を保有していることによるもの
                                 27/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       その他の留意点
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリングオ
        フ）の適用はありません。
       ・投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがあります。
        その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金のお申
        し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消す場合が
        あります。
        2021年2月3日以降は、「その他の留意点」は以下の内容が追加される予定です。

        ・当ファンドの運用はファミリーファンド方式で行います。そのため、当ファンドが投資
          対象とするマザーファンドを投資対象とする他のファンド（ベビーファンド）におい
          て、設定・換金や資産構成の変更などによりマザーファンドの組入有価証券などに売買
          が生じた場合には、当ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。
     （２）リスク管理体制

        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、
        運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
        り、適切な管理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運
        用パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評
        価等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・
        評価を行います。
      ※リスク管理体制は2020年10月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







                                 28/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 29/109





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

        申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、2.2％（税抜2.0％）を上限として販売会社が
       それぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資環境の説明・
       情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきます。当該手数
       料には消費税等が含まれます。
        手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
        なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                      ※１                 ※２
        ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 によ
       りファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合がありま
       す。
        ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を受
       けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
       い。
       ※１「償還乗り換え」とは、取得申込受付日前の一定期間内に既に償還となった証券投資信
          託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場
          合をいいます。
       ※２「償還前乗り換え」とは、償還することが決定している証券投資信託の償還日前の一定
          期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会
          社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
    （２）【換金（解約）手数料】

       ａ．解約時手数料
          解約時の手数料はありません。
       ｂ．信託財産留保額
          解約時に、解約申込受付日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た額が信託財産留保額とし
        て控除されます。
        ※「信託財産留保額」とは、解約による組入有価証券などの売却費用等について受益者間の
          公平性を期するため、投資信託を途中解約される受益者にご負担いただくものです。な
          お、これは運用資金の一部として投資信託財産に組み入れられます。
                                 30/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【信託報酬等】
           ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.715％（税抜0.65％）
           信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
           ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算
             期末または信託終了のとき信託報酬にかかる消費税等に相当する金額とともにファ
             ンドから支払われます。
                        内訳（税抜）                       主な役務
          支払先
                                       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作
                         年率0.30％
          委託会社
                                       成、基準価額の算出等の対価
                                       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種
          販売会社               年率0.30％
                                       書類の送付、口座内でのファンドの管理等
                                       の対価
                                       運用財産の保管・管理、委託会社からの運
          受託会社               年率0.05％
                                       用指図の実行等の対価
       ※ファンドが投資対象とする上場不動産投資信託証券（Ｊ－ＲＥＩＴ）については、市場の
        需給により価格が形成されるため、その費用を表示することができません。
    （４）【その他の手数料等】

       ａ．投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファンド
        の監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立て替えた立替
        金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支払
        われます。
       ｂ．投資信託財産にかかる監査報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算
        期末または信託終了のときに、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額とともに投資
        信託財産中から支払われます。
       ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託
        手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等および
        資産を外国で保管する場合の費用についても投資信託財産が負担します。
       ｄ．「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件な
        どに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができま
        せん。
       ※手数料などの合計額については、購入金額や保有期間などに応じて異なりますので、表示す
        ることができません。
                                 31/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （５）【課税上の取扱い】
       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ａ．個人の受益者に対する課税
       （イ）収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％
          （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収
          による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課
          税（配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
           詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       （ロ）解約時および償還時
                                ※
           解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得
          税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税
          が適用されます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、
          20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率に
          よる源泉徴収が行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等
           に相当する金額を含みます。）を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       （ハ）損益通算について
           解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
          場株式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投
          資信託および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲
          渡益ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離
          課税を選択したものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とする
          ことができます。また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において
          損益通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度

         「愛称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制
         度です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得
         および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口
         座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお
         問い合わせください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた
         場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および
         上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意くださ
         い。
                                 32/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
        額については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による
        源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
          なお、益金不算入制度の適用はありません。
        ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        ※上記は、2020年10月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更

         になる場合があります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
        す。
       ｃ．個別元本について
       （イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
          等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
          信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
         に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
         ドの受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資
         コース」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出
         が行われる場合があります。
       （ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
          元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
          となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、「ｄ．収益分配金の課税につ
          いて」を参照。）
       ｄ．収益分配金の課税について
          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別
        分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
        または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
        となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
        は、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本
        払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその
        個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
        本となります。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

                                 33/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                  令和2年10月30日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                     104,352,587,830              98.62
                   内　日本                        104,352,587,830              98.62
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      1,463,112,992              1.38
     純資産総額                                     105,815,700,822              100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                  令和2年10月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       日本ビルファンド投資法人              投資証               559,077.63        528,000.00        －
     1                         13,508                           6.74
                  日本   券             7,552,020,739        7,132,224,000          －
       日本プロロジスリート投資
                      投資証               346,000.00        344,000.00        －
     2  法人                       18,162                           5.90
                      券
                  日本                 6,284,052,000        6,247,728,000          －
       ジャパンリアルエステイト
                      投資証               525,000.00        512,000.00        －
     3  投資法人                       12,003                           5.81
                      券
                  日本                 6,301,575,000        6,145,536,000          －
       ＧＬＰ投資法人              投資証               162,900.00        161,000.00        －
     4                         34,512                           5.25
                  日本   券             5,622,004,800        5,556,432,000          －
       野村不動産マスターファン
                      投資証               137,700.00        124,600.00        －
     5  ド投資法人                       38,814                           4.57
                      券
                  日本                 5,344,687,800        4,836,224,400          －
       大和ハウスリート投資法人              投資証               258,000.00        241,900.00        －
     6                         17,125                           3.91
                  日本   券             4,418,250,000        4,142,537,500          －
       オリックス不動産投資法人              投資証               157,200.00        146,500.00        －
     7                         23,915                           3.31
                  日本   券             3,759,438,000        3,503,547,500          －
       アドバンス・レジデンス投
                      投資証               294,300.00        305,000.00        －
     8  資法人                       11,401                           3.29
                      券
                  日本                 3,355,314,300        3,477,305,000          －
       日本リテールファンド投資
                      投資証               169,200.00        150,300.00        －
     9  法人                       22,550                           3.20
                      券
                  日本                 3,815,460,000        3,389,265,000          －
       産業ファンド投資法人              投資証               173,500.00        177,600.00        －
     10                         16,966                           2.85
                  日本   券             2,943,601,000        3,013,161,600          －
       ユナイテッド・アーバン投
                      投資証               123,000.00        111,300.00        －
     11  資法人                       25,669                           2.70
                      券
                  日本                 3,157,287,000        2,856,959,700          －
       積水ハウス・リート投資法
                      投資証               76,100.00        73,000.00        －
     12  人                       35,303                           2.44
                      券
                  日本                 2,686,558,300        2,577,119,000          －
                                 34/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       日本アコモデーションファ
                      投資証               580,000.00        598,000.00        －
     13  ンド投資法人                        3,988                          2.25
                      券
                  日本                 2,313,040,000        2,384,824,000          －
       日本ロジスティクスファン
                      投資証               289,800.00        293,100.00        －
     14  ド投資法人                        7,842                          2.17
                      券
                  日本                 2,272,611,600        2,298,490,200          －
       アクティビア・プロパ
                      投資証               415,500.00        377,000.00        －
     15  ティーズ投資法人                        6,014                          2.14
                      券
                  日本                 2,498,817,000        2,267,278,000          －
       ケネディクス・オフィス投
                      投資証               640,000.00        604,000.00        －
     16  資法人                        3,713                          2.12
                      券
                  日本                 2,376,320,000        2,242,652,000          －
       ラサールロジポート投資法
                      投資証               167,000.00        162,600.00        －
     17  人                       13,376                           2.06
                      券
                  日本                 2,233,792,000        2,174,937,600          －
       日本プライムリアルティ投
                      投資証               328,000.00        282,500.00        －
     18  資法人                        7,473                          2.00
                      券
                  日本                 2,451,144,000        2,111,122,500          －
       三井不動産ロジスティクス
                      投資証               491,500.00        499,000.00        －
     19  パーク投資法人                        4,189                          1.98
                      券
                  日本                 2,058,893,500        2,090,311,000          －
       ジャパン・ホテル・リート
                      投資証               54,500.00        50,300.00        －
     20  投資法人                       38,666                           1.84
                      券
                  日本                 2,107,297,000        1,944,899,800          －
       森ヒルズリート投資法人              投資証               134,000.00        128,500.00        －
     21                         14,099                           1.71
                  日本   券             1,889,266,000        1,811,721,500          －
       インヴィンシブル投資法人              投資証               35,200.00        33,250.00        －
     22                         50,188                           1.58
                  日本   券             1,766,617,600        1,668,751,000          －
       コンフォリア・レジデン
                      投資証               291,700.00        298,800.00        －
     23  シャル投資法人                        5,238                          1.48
                      券
                  日本                 1,527,924,600        1,565,114,400          －
       大和証券リビング投資法人              投資証               103,000.00        102,100.00        －
     24                         15,143                           1.46
                  日本   券             1,559,729,000        1,546,100,300          －
       大和証券オフィス投資法人              投資証               608,000.00        567,000.00        －
     25                          2,557                          1.37
                  日本   券             1,554,656,000        1,449,819,000          －
       イオンリート投資法人              投資証               121,900.00        118,000.00        －
     26                         12,174                           1.36
                  日本   券             1,484,010,600        1,436,532,000          －
       フロンティア不動産投資法
                      投資証               368,000.00        349,500.00        －
     27  人                        3,983                          1.32
                      券
                  日本                 1,465,744,000        1,392,058,500          －
       ケネディクス・レジデン
                      投資証               171,500.00        170,700.00        －
     28  シャル・ネクスト投資法人                        7,831                          1.26
                      券
                  日本                 1,343,016,500        1,336,751,700          －
       ヒューリックリート投資法
                      投資証               141,500.00        137,200.00        －
     29  人                        9,663                          1.25
                      券
                  日本                 1,367,314,500        1,325,763,600          －
       日本リート投資法人              投資証               351,000.00        334,500.00        －
     30                          3,899                          1.23
                  日本   券             1,368,549,000        1,304,215,500          －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                  令和2年10月30日現在
                                 35/109

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                種類
                                         投資比率（％）
      投資証券                                                   98.62
      合計                                                   98.62
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（令和2年10月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
          第14特定期間末
                          83,552            84,492         0.6221         0.6291
        (平成23年     4月15日)
          第15特定期間末
                          59,556            60,378         0.5072         0.5142
        (平成23年10月17日)
          第16特定期間末
                          57,980            58,770         0.5139         0.5209
        (平成24年     4月16日)
          第17特定期間末
                          58,111            58,908         0.5102         0.5172
        (平成24年10月15日)
          第18特定期間末
                          123,298            124,448         0.7511         0.7581
        (平成25年     4月15日)
          第19特定期間末
                          154,637            156,284         0.6570         0.6640
        (平成25年10月15日)
          第20特定期間末
                          190,916            193,074         0.6194         0.6264
        (平成26年     4月15日)
          第21特定期間末
                          217,472            219,792         0.6560         0.6630
        (平成26年10月15日)
          第22特定期間末
                          254,338            256,780         0.7290         0.7360
        (平成27年     4月15日)
          第23特定期間末
                          214,653            217,107         0.6123         0.6193
        (平成27年10月15日)
          第24特定期間末
                          231,458            233,925         0.6570         0.6640
        (平成28年     4月15日)
          第25特定期間末
                          219,482            222,105         0.5857         0.5927
        (平成28年10月17日)
          第26特定期間末
                          194,599            197,087         0.5475         0.5545
        (平成29年     4月17日)
          第27特定期間末
                          148,260            150,447         0.4747         0.4817
        (平成29年10月16日)
                                 36/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          第28特定期間末
                          135,996            138,088         0.4551         0.4621
        (平成30年     4月16日)
          第29特定期間末
                          147,867            150,240         0.4362         0.4432
        (平成30年10月15日)
          第30特定期間末
                          154,777            156,148         0.4514         0.4554
        (平成31年     4月15日)
          第31特定期間末
                          170,923            172,249         0.5154         0.5194
         (令和1年10月15日)
          第32特定期間末
                          107,567            108,813         0.3453         0.3493
         (令和2年4月15日)
          第33特定期間末
                          111,102            111,690         0.3778         0.3798
         (令和2年10月15日)
          令和1年10月末日                170,958          －            0.5217        －
             11月末日
                          165,894          －            0.5127        －
             12月末日             157,645          －            0.4936        －
          令和2年1月末日                160,247          －            0.5065        －
              2月末日            142,865          －            0.4602        －
              3月末日            112,264          －            0.3618        －
              4月末日            110,601          －            0.3544        －
              5月末日            118,749          －            0.3810        －
              6月末日            114,952          －            0.3724        －
              7月末日
                          112,989          －            0.3712        －
              8月末日            116,963          －            0.3897        －
              9月末日            113,288          －            0.3837        －
             10月末日             105,815          －            0.3625        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第14特定期間                                         0.0420
               第15特定期間                                         0.0420
               第16特定期間                                         0.0420
               第17特定期間                                         0.0420
               第18特定期間                                         0.0420
               第19特定期間                                         0.0420
               第20特定期間                                         0.0420
               第21特定期間                                         0.0420
               第22特定期間
                                                        0.0420
               第23特定期間                                         0.0420
               第24特定期間                                         0.0420
               第25特定期間                                         0.0420
               第26特定期間                                         0.0420
               第27特定期間                                         0.0420
               第28特定期間                                         0.0420
               第29特定期間                                         0.0420
               第30特定期間                                         0.0240
               第31特定期間                                         0.0240
               第32特定期間                                         0.0240
               第33特定期間                                         0.0120
                                 37/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ③【収益率の推移】
                                           収益率（％）

               第14特定期間                                          11.7
               第15特定期間                                         △11.7
               第16特定期間                                          9.6
               第17特定期間                                          7.5
               第18特定期間                                          55.4
               第19特定期間                                         △6.9
               第20特定期間                                          0.7
               第21特定期間                                          12.7
               第22特定期間                                          17.5
               第23特定期間                                         △10.2
               第24特定期間                                          14.2
               第25特定期間                                         △4.5
               第26特定期間                                          0.6
               第27特定期間                                         △5.6
               第28特定期間                                          4.7
               第29特定期間                                          5.1
               第30特定期間                                          9.0
               第31特定期間                                          19.5
               第32特定期間                                         △28.3
               第33特定期間                                          12.9
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第14特定期間                       78,692,976,659                    57,614,097,939
         第15特定期間                       32,594,286,573                    49,468,297,494
         第16特定期間                       29,748,533,091                    34,354,232,867
         第17特定期間                       31,025,013,284                    29,962,739,642
         第18特定期間                       93,321,638,536                    43,048,816,476
         第19特定期間
                               100,506,948,010                     29,287,852,411
         第20特定期間                      106,586,351,243                     33,760,816,881
         第21特定期間                       78,939,800,639                    55,653,497,181
         第22特定期間                       83,113,799,978                    65,721,755,778
         第23特定期間                       60,001,496,937                    58,309,654,757
         第24特定期間
                               66,754,686,857                    65,017,171,712
         第25特定期間                       69,690,428,183                    47,247,510,101
         第26特定期間                       42,037,822,070                    61,392,117,770
         第27特定期間                       29,224,020,364                    72,310,753,928
         第28特定期間                       34,714,476,637                    48,187,113,821
         第29特定期間                       74,687,958,531                    34,528,252,285
         第30特定期間                       55,113,251,039                    51,205,431,442
         第31特定期間                       48,561,780,826                    59,842,273,675
         第32特定期間
                               28,955,243,004                    49,103,180,172
         第33特定期間                       16,912,987,170                    34,321,796,191
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
                                 38/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ≪参考情報≫
                                 39/109




















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      （イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会
         社ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の基準価額で購入することができます。ただ
         し、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となります。
          取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料
        にかかる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までにお支払いいただきます。
      （ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は販売会社との間で「新光Ｊ－ＲＥＩＴオープ
         ン自動継続投資約款」（別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みます。）にした
         がって契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
      （ハ）取得申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた
         場合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場
         合があります。
    ２【換金（解約）手続等】

       一部解約（解約請求によるご解約）
      （イ）受益者は、「分配金受取コース」、「分配金再投資コース」の両コースとも１口単位
         で、一部解約の実行を請求することができます。
          なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込
        受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合がありま
        す。
          また、投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合
        があります。
        ※上記の解約単位は、解約時の最低申込単位であり、販売会社によって異なる場合がありま
          す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
         うものとします。
      （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解
         約します。また、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において当該口数の減少の記
         載または記録が行われます。
      （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額から当該基準価額に0.1％の
         率を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額とします。
          一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得
        税のみ）に相当する金額が控除されます。
          なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い
        合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                                 40/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ※基準価額につきましては、アセットマネジメントOne株式会社のインターネットホーム
          ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞
          朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価額
          は、前日以前のものとなります。
      （ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、５営業日目か
         ら販売会社において受益者に支払います。
      （ヘ）委託者は、取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約
         の実行の請求の受付を中止することができます。
      （ト）上記（ヘ）により、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該
         受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がそ
         の一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解除
         した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記
         （ニ）の規定に準じて計算された価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

          基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
        を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償
        却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下
        「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
        い。
                      アセットマネジメントOne株式会社

                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
        ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お問

          い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

             投資対象                          評価方法
          不動産投資信託証券              計算日における取引所の最終相場
                                 41/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        2021年2月3日以降は、＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞は以下のとおり変更になる

        予定です。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

             投資対象                          評価方法
           マザーファンド
                        計算日の基準価額
             受益証券
          不動産投資信託証券              計算日における取引所の最終相場
    （２）【保管】

          該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

          当ファンドの信託期間は、原則として無期限です。
    （４）【計算期間】

          当ファンドの計算期間は、原則として毎月16日から翌月15日までとします。
          上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」と
        いいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い
        日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終
        了日は、約款に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

       ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）
       （イ）委託者は、投資信託契約の一部を解約することにより、受益権の総口数が10億口を下
          回ることとなった場合には、受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
          了させることができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする
          旨を監督官庁に届け出ます。
           委託者は、上記の規定によりこの投資信託契約を解約しようとするときは、約款第44
          条第２項から第６項の規定にしたがいます。
                                 42/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （ロ）委託者は、信託期間中において、この投資信託契約を解約することが受益者のため有
          利であると認めるとき、「東証ＲＥＩＴ指数」が改廃された場合、またはやむを得ない事
          情が発生したときは、受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させ
          ることができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監
          督官庁に届け出ます。
           委託者は、上記の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、
          その旨を記載した書面をこの投資信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
          す。ただし、この投資信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、
          原則として、公告を行いません。
           上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して
          異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
           上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の
          一を超えるときは、投資信託契約の解約をしません。
           委託者は、上記の規定により、この投資信託契約の解約をしないこととしたときは、
          解約しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られた
          る受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、
          原則として、公告を行いません。
           約款第44条第３項から第５項までの規定は、投資信託財産の状態に照らし、真にやむ
          を得ない事情が生じている場合であって、一定の期間が一月を下らずにその公告および
          書面の交付を行うことが困難な場合には適用しません。
       （ハ）委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
          したがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
       （ニ）委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止
          したときは、委託者は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
           上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の
          委託者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、約款第49条第４項に該当する場合
          を除き、当該委託者と受託者との間において存続します。
       （ホ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその
          任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託者または受益者は、裁判所に
          受託者の解任を請求することができます。受託者が辞任した場合、または裁判所が受託者
          を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．投資信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託
          者を選任します。
           委託者が新受託者を選任できないときは、委託者は投資信託契約を解約し、信託を終
          了させます。
                                 43/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．投資信託約款の変更
       （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
          ときは、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することができるものとし、あら
          かじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
           委託者は、上記の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変
          更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの
          投資信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この投資信託約
          款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いませ
          ん。
           上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して
          異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
           上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の
          一を超えるときは、投資信託約款の変更をしません。
           委託者は、当該投資信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨および
          その理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交
          付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を
          行いません。
       （ロ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、
          上記（イ）の規定にしたがいます。
       ｃ．異議申し立ておよび受益権の買取請求
          投資信託契約の解約または投資信託約款の変更でその内容が重大な場合において、一定
         の期間内に委託者に対し異議を述べた受益者は、受託者に対し、自己に帰属する受益権
         を、投資信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。
          上記の買取請求に関する手続きについては、上記「ａ．信託の終了」または「ｂ．投資
         信託約款の変更」で規定する公告または書面に記載します。
       ｄ．運用報告書
          委託者は、毎年４月、10月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている
        受益者に対し、販売会社を通じて交付します。
           運用報告書（全体版）は、下記「ｅ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開
         示します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、こ
         れを交付します。
       ｅ．公告
           委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載
         します。
                           http://www.am-one.co.jp/
           なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた
         場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ｆ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
          委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契
         約に関する事業を譲渡することがあります。
          委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、こ
         の投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
                                 44/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｇ．信託事務処理の再信託
       （イ）受託者は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カスト
          ディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       （ロ）上記（イ）における株式会社日本カストディ銀行に対する業務の委託については、受
          益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
       ｈ．信託業務の委託等
       （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に
          定める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者
          の利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
          １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
          ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
           認められること
          ３．委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等
           の管理を行う体制が整備されていること
          ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
       （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）
          各号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
       （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務を、受託者
          および委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人を含みます。）に委託することがで
          きるものとします。
          １．投資信託財産の保存にかかる業務
          ２．投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業
           務
          ３．委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のため
           に必要な行為にかかる業務
          ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
       ｉ．関係法人との契約の更改
          委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有
         効期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段
         の意思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
                                 45/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【受益者の権利等】
       ａ．収益分配金請求権
          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
        受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
        者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
        を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
        申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
        して取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを
        開始します。
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
        社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
        に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
        付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ｂ．償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
        は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
        （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
        還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記
        録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日
        （休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
       c．一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
        す。
       d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
        書類の閲覧または謄写を請求することができます。
                                 46/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（令和2年4月16日

        から令和2年10月15日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
        ております。
                                 47/109
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【新光Ｊ－ＲＥＩＴオープン】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                令和2年4月15日現在              令和2年10月15日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              541,573,316              358,865,079
        投資証券                           105,879,960,090              109,568,578,362
        未収入金                            1,227,128,842               747,670,360
                                     1,367,700,766              1,283,556,443
        未収配当金
        流動資産合計                           109,016,363,014              111,958,670,244
       資産合計                             109,016,363,014              111,958,670,244
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                            1,245,931,094               588,147,929
        未払解約金                              142,005,275              201,908,287
        未払受託者報酬                               4,655,044              5,114,422
        未払委託者報酬                              55,860,622              61,373,175
                                        80,037              86,047
        その他未払費用
        流動負債合計                            1,448,532,072               856,629,860
       負債合計                              1,448,532,072               856,629,860
     純資産の部
       元本等
        元本                           311,482,773,526              294,073,964,505
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                         △ 203,914,942,584             △ 182,971,924,121
                                    13,080,463,493              10,442,082,227
          （分配準備積立金）
        元本等合計                           107,567,830,942              111,102,040,384
       純資産合計                             107,567,830,942              111,102,040,384
     負債純資産合計                              109,016,363,014              111,958,670,244
                                 48/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                自　令和1年10月16日              自　令和2年4月16日
                                至　令和2年4月15日              至　令和2年10月15日
     営業収益
       受取配当金                              2,883,262,357              2,486,499,509
       有価証券売買等損益                            △ 47,756,638,103              11,723,437,219
                                          170              120
       その他収益
       営業収益合計                            △ 44,873,375,576              14,209,936,848
     営業費用
       支払利息                                 311,444              139,038
       受託者報酬                                41,198,243              31,480,227
       委託者報酬                               494,379,567              377,763,271
                                        690,757              532,042
       その他費用
       営業費用合計                               536,580,011              409,914,578
     営業利益又は営業損失（△）                              △ 45,409,955,587              13,800,022,270
     経常利益又は経常損失（△）                              △ 45,409,955,587              13,800,022,270
     当期純利益又は当期純損失（△）                              △ 45,409,955,587              13,800,022,270
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 275,680,139              380,483,015
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                             △ 160,707,674,213             △ 203,914,942,584
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               25,266,479,229              21,822,243,780
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                    25,266,479,229              21,822,243,780
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               15,740,585,451              10,648,813,424
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                    15,740,585,451              10,648,813,424
       額
                                     7,598,886,701              3,649,951,148
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 203,914,942,584             △ 182,971,924,121
                                 49/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
              項目                        自　令和2年4月16日
                                     至　令和2年10月15日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                前期                  当期
             項目
                             令和2年4月15日現在                 令和2年10月15日現在
     １.   期首元本額                         331,630,710,694円                  311,482,773,526円
        期中追加設定元本額                         28,955,243,004円                  16,912,987,170円
        期中一部解約元本額                         49,103,180,172円                  34,321,796,191円
     ２.   受益権の総数                         311,482,773,526口                  294,073,964,505口

     ３.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は203,914,942,584円で                  り、その差額は182,971,924,121円で
                         あります。                  あります。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                前期                  当期
              項目               自　令和1年10月16日                  自　令和2年4月16日
                             至　令和2年4月15日                 至　令和2年10月15日
     １.    分配金の計算過程                （自令和1年10月16日　至令和1年11                  （自令和2年4月16日　至令和2年5月
                         月15日）                  15日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（209,513,522円）、費用控                  当等収益（274,248,973円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （243,907,274,970円）及び分配準備                  （236,744,022,746円）及び分配準備
                         積立金（19,502,741,032円）より分                  積立金（12,999,105,683円）より分
                         配対象収益は263,619,529,524円（1                  配対象収益は250,017,377,402円（1
                         万口当たり8,120.44円）であり、う                  万口当たり7,979.42円）であり、う
                         ち1,298,547,179円（1万口当たり40                  ち626,654,930円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                                 50/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         （自令和1年11月16日　至令和1年12                  （自令和2年5月16日　至令和2年6月
                         月16日）                  15日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（277,632,088円）、費用控                  当等収益（349,149,167円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （241,929,474,427円）及び分配準備                  （234,806,401,428円）及び分配準備
                         積立金（17,971,814,005円）より分                  積立金（12,281,068,008円）より分
                         配対象収益は260,178,920,520円（1                  配対象収益は247,436,618,603円（1
                         万口当たり8,089.14円）であり、う                  万口当たり7,970.78円）であり、う
                         ち1,286,557,551円（1万口当たり40                  ち620,859,030円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自令和1年12月17日　至令和2年1月                  （自令和2年6月16日　至令和2年7月

                         15日）                  15日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（643,492,853円）、費用控                  当等収益（371,937,407円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （240,221,986,912円）及び分配準備                  （232,496,505,425円）及び分配準備
                         積立金（16,644,148,866円）より分                  積立金（11,765,018,156円）より分
                         配対象収益は257,509,628,631円（1                  配対象収益は244,633,460,988円（1
                         万口当たり8,069.37円）であり、う                  万口当たり7,962.93円）であり、う
                         ち1,276,479,091円（1万口当たり40                  ち614,430,029円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自令和2年1月16日　至令和2年2月                  （自令和2年7月16日　至令和2年8月

                         17日）                  17日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（437,758,677円）、費用控                  当等収益（429,480,434円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（557,075,916円）、信                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         託約款に規定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （236,732,641,958円）及び分配準備                  （228,973,292,127円）及び分配準備
                         積立金（15,599,205,151円）より分                  積立金（11,299,628,562円）より分
                         配対象収益は253,326,681,702円（1                  配対象収益は240,702,401,123円（1
                         万口当たり8,061.09円）であり、う                  万口当たり7,957.16円）であり、う
                         ち1,257,033,516円（1万口当たり40                  ち604,995,562円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                                 51/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         （自令和2年2月18日　至令和2年3月                  （自令和2年8月18日　至令和2年9月
                         16日）                  15日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（702,028,515円）、費用控                  当等収益（706,894,603円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （232,649,622,661円）及び分配準備                  （225,190,548,091円）及び分配準備
                         積立金（14,874,493,775円）より分                  積立金（10,887,721,831円）より分
                         配対象収益は248,226,144,951円（1                  配対象収益は236,785,164,525円（1
                         万口当たり8,044.02円）であり、う                  万口当たり7,960.98円）であり、う
                         ち1,234,338,270円（1万口当たり40                  ち594,863,668円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自令和2年3月17日　至令和2年4月                  （自令和2年9月16日　至令和2年10月

                         15日）                  15日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（203,306,247円）、費用控                  当等収益（196,110,693円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金                  定される収益調整金
                         （235,190,663,890円）及び分配準備                  （222,690,238,377円）及び分配準備
                         積立金（14,123,088,340円）より分                  積立金（10,834,119,463円）より分
                         配対象収益は249,517,058,477円（1                  配対象収益は233,720,468,533円（1
                         万口当たり8,010.62円）であり、う                  万口当たり7,947.67円）であり、う
                         ち1,245,931,094円（1万口当たり40                  ち588,147,929円（1万口当たり20
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自　令和1年10月16日                  自　令和2年4月16日
                             至　令和2年4月15日                 至　令和2年10月15日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
         金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

     ２.
         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
                                 52/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左
                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             令和2年4月15日現在                 令和2年10月15日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             令和2年4月15日現在                 令和2年10月15日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資証券                              △632,801,947                  △530,425,884
     合計                              △632,801,947                  △530,425,884
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
                                 53/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                前期                  当期
                             令和2年4月15日現在                 令和2年10月15日現在
     1口当たり純資産額                                0.3453円                  0.3778円
     （1万口当たり純資産額）                                (3,453円)                  (3,778円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                  令和2年10月15日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資証券          ＣＲＥロジスティクスファンド
                                     3,323       533,341,500
                投資法人
                ＧＬＰ投資法人                     35,014      5,703,780,600
                ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投
                                     14,900      1,248,620,000
                資法人
                Ｏｎｅリート投資法人                     1,898       473,171,400
                ＳＯＳＩＬＡ物流リート投資法
                                     2,713       361,371,600
                人
                いちごオフィスリート投資法人                     10,103       775,910,400
                いちごホテルリート投資法人                     2,129       157,971,800
                アクティビア・プロパティーズ
                                     6,102      2,535,381,000
                投資法人
                アドバンス・レジデンス投資法
                                     11,567      3,404,168,100
                人
                イオンリート投資法人                     12,351      1,505,586,900
                インベスコ・オフィス・ジェイ
                                     78,233      1,105,432,290
                リート投資法人
                インヴィンシブル投資法人                     50,917      1,792,278,400
                エスコンジャパンリート投資法
                                     1,990       221,089,000
                人
                オリックス不動産投資法人                     24,263      3,814,143,600
                グローバル・ワン不動産投資法
                                     8,456       839,680,800
                人
                ケネディクス・オフィス投資法
                                     3,767      2,410,880,000
                人
                ケネディクス・レジデンシャ
                                     7,944      1,362,396,000
                ル・ネクスト投資法人
                ケネディクス商業リート投資法
                                     4,478       932,319,600
                人
                コンフォリア・レジデンシャル
                                     5,314      1,550,093,800
                投資法人
                                 54/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                サムティ・レジデンシャル投資
                                     2,344       236,040,800
                法人
                サンケイリアルエステート投資
                                     2,980       284,590,000
                法人
                ザイマックス・リート投資法人                     1,866       166,447,200
                ジャパン・ホテル・リート投資
                                     39,228      2,137,926,000
                法人
                ジャパンエクセレント投資法人                     11,299      1,372,828,500
                ジャパンリアルエステイト投資
                                     12,177      6,392,925,000
                法人
                スターアジア不動産投資法人                     12,511       571,773,722
                スターツプロシード投資法人                     1,896       389,438,400
                タカラレーベン不動産投資法人                     3,659       319,430,700
                トーセイ・リート投資法人                     2,694       302,805,600
                ヒューリックリート投資法人
                                     9,804      1,387,266,000
                フロンティア不動産投資法人                     4,041      1,487,088,000
                プレミア投資法人                     10,999      1,363,876,000
                ヘルスケア＆メディカル投資法
                                     2,597       322,028,000
                人
                マリモ地方創生リート投資法人                     1,141       125,852,300
                ユナイテッド・アーバン投資法
                                     26,043      3,203,289,000
                人
                ラサールロジポート投資法人                     13,570      2,266,190,000
                伊藤忠アドバンス・ロジスティ
                                     3,845       549,066,000
                クス投資法人
                阪急阪神リート投資法人                     5,500       663,850,000
                三井不動産ロジスティクスパー
                                     4,250      2,088,875,000
                ク投資法人
                三菱地所物流リート投資法人
                                     2,740      1,119,290,000
                産業ファンド投資法人                     17,213      2,986,455,500
                森トラスト・ホテルリート投資
                                     2,637       309,847,500
                法人
                森トラスト総合リート投資法人                     8,703      1,151,406,900
                森ヒルズリート投資法人
                                     14,304      1,916,736,000
                星野リゾート・リート投資法人                     1,853       985,796,000
                積水ハウス・リート投資法人                     35,816      2,725,597,600
                大江戸温泉リート投資法人                     1,965       138,925,500
                大和ハウスリート投資法人                     17,374      4,482,492,000
                大和証券オフィス投資法人                     2,594      1,577,152,000
                大和証券リビング投資法人                     15,363      1,582,389,000
                投資法人みらい                     13,151       522,752,250
                東急リアル・エステート投資法
                                     8,164      1,196,026,000
                人
                日本アコモデーションファンド
                                     4,046      2,346,680,000
                投資法人
                日本ビルファンド投資法人                     11,792      6,603,520,000
                日本プライムリアルティ投資法
                                     7,582      2,486,896,000
                人
                日本プロロジスリート投資法人                     18,426      6,375,396,000
                日本リート投資法人                     3,955      1,388,205,000
                日本リテールファンド投資法人
                                     22,878      3,870,957,600
                                 55/109

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                日本ロジスティクスファンド投
                                     7,956      2,305,648,800
                資法人
                福岡リート投資法人                     6,298       842,672,400
                平和不動産リート投資法人                     7,583       872,045,000
                野村不動産マスターファンド投
                                     39,379      5,422,488,300
                資法人
     投資証券　合計                               729,678      109,568,578,362
     合計
                                          109,568,578,362
    （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 56/109















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                  令和2年10月30日現在

     Ⅰ　資産総額                                             106,094,638,124円
     Ⅱ　負債総額                                               278,937,302円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                             105,815,700,822円
     Ⅳ　発行済数量                                             291,913,073,196口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  0.3625円
                                 57/109

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      （1）受益証券の名義書換
         該当事項はありません。
         ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより
        定まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務
        大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関
        の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
        替受益権を表示する受益証券を発行しません。
         なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証
        券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      （2）受益者等名簿
         該当事項はありません。
      （3）受益者に対する特典
         該当事項はありません。
      （4）受益権の譲渡制限
         譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益
         権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものと
         します。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有す
         る受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振
         替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座
         を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他
         の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
         に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
         記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関
         等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情がある
         と判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （5）受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会
        社に対抗することができません。
      （6）受益権の再分割
         委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受
        益権を均等に再分割できるものとします。
      （7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金
        の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、
        約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 58/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2020年10月30日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2020年10月30日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
                                 59/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2020年10月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,349,996,407,143
          追加型公社債投資信託
                                852          13,896,345,858,304
           追加型株式投資信託
                                 35            77,756,605,656
          単位型公社債投資信託
                                193           1,262,956,120,495
           単位型株式投資信託
                               1,106            16,587,054,991,598
               合計
                                 60/109












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第35期事業年度（自2019年4月1日至2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第36期中間会計期間（自2020年4月1日至2020年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
                                 61/109














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）

                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 －                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 －
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
                                 62/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                               第34期                 第35期
                           （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
                                 63/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
                                 64/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        －                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        －                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        －                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
                                 65/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   －   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 66/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      －
      変動額(純額)
     当期変動額合計           －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
                                 67/109









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
                                 68/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （自   2018年4月      1日        （自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    （株主資本等変動計算書関係）

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 69/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 70/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                 71/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第34期（2019年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
       （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
       （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               －
       （1）未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               －
              負債計
       第35期（2020年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
                                 72/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        負　債
        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第34期               第35期
                 区分
                              （2019年3月31日現在）               （2020年3月31日現在）
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期（2019年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －         －         －
       （1）現金・預金
                           18,773,228             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           12,438,085             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           3,295,109             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          －
          その他有価証券(投資信託)
       第35期（2020年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           32,932,013             －        －          －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          －
          その他有価証券(投資信託)
                                 73/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期（2019年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期（2020年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
                                 74/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
       株式
       投資信託                         －             －             －

       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
                                 75/109















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                 （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                　至   2019年3月31日）           　至   2020年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日）            至  2020年3月31日）
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
                                 76/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
       　未払事業税
                                10,915                  10,778
       　未払事業所税
                                411,675                  420,513
       　賞与引当金
                                80,253                  78,439
       　未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
       　受取負担金
                                102,490                  331,395
       　運用受託報酬
                                10,152                  14,116
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
       　退職給付引当金
                                54,458                  53,321
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   －                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      －
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      －
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
                                 77/109







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
                                 78/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       （2019年3月31日現在）                （2020年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
                                 79/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （2）損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       （自   2018年4月      1日      （自   2019年4月      1日
                      　　至    2019年3月31日）           　　至    2020年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
                                 80/109
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）         及び  第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
                                 81/109











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                           1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
                                 82/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
                                 83/109


















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                 84/109











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                              27,281,363
       金銭の信託                                              25,870,423
       有価証券                                                  996
       未収委託者報酬                                              13,747,204
       未収運用受託報酬                                               3,023,356
       未収投資助言報酬                                                304,673
       未収収益                                                24,940
       前払費用                                                757,672
       その他                                               2,912,168
                             流動資産計                        73,922,799
      固定資産

       有形固定資産                                               1,199,340
        建物                                 ※1              961,771
        器具備品                                 ※1              237,569
       無形固定資産                                               3,660,076
        ソフトウエア                                              3,099,921
        ソフトウエア仮勘定                                               556,224
        電話加入権                                                3,931
       投資その他の資産                                               9,943,868
        投資有価証券                                               261,361
        関係会社株式                                              5,299,196
        長期差入保証金                                              1,295,930
        繰延税金資産                                              2,294,343
        その他                                               793,037
                             固定資産計                        14,803,286
                  資産合計                                   88,726,085
                                 85/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                               1,297,202
       未払金                                               5,820,782
        未払収益分配金                                                 899
        未払償還金                                               19,850
        未払手数料                                              5,549,722
        その他未払金                                               250,310
       未払費用                                               7,902,650
       未払法人税等                                               2,901,506
       未払消費税等                                                824,900
       前受収益                                                20,779
       賞与引当金                                               1,126,713
       役員賞与引当金                                                34,112
                             流動負債計                        19,928,648
     固定負債
       退職給付引当金                                               2,207,043
       時効後支払損引当金                                                156,886
                             固定負債計                        2,363,929
                  負債合計                                   22,292,578
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                              19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                             17,124,479
       利益剰余金                                              44,880,558
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                             44,757,265
         別途積立金                                            31,680,000
         繰越利益剰余金                                            13,077,265
                             株主資本計                        66,433,515
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △8
                         評価・換算差額等計                                △8
                 純資産合計                                    66,433,506
                負債・純資産合計                                     88,726,085
                                 86/109





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                40,520,928
       運用受託報酬                                 6,813,891
       投資助言報酬                                  548,146
       その他営業収益                                  773,786
                        営業収益計                             48,656,752
      営業費用
       支払手数料                                16,685,574
       広告宣伝費                                  116,359
       調査費                                12,452,140
        調査費                                4,305,114
        委託調査費                                8,147,025
       委託計算費                                  269,176
       営業雑経費                                  450,999
        通信費                                 24,247
        印刷費                                 314,201
        協会費                                 20,394
        諸会費                                 32,852
        支払販売手数料                                 59,302
                        営業費用計                             29,974,250
      一般管理費
       給料                                 4,693,004
        役員報酬                                 75,939
        給料・手当                                4,496,351
        賞与                                 120,714
       交際費                                   5,108
       寄付金                                   6,331
       旅費交通費                                  20,383
       租税公課                                  277,754
       不動産賃借料                                  734,008
       退職給付費用                                  267,068
       固定資産減価償却費                             ※1     534,020
       福利厚生費                                  17,379
       修繕費                                    511
       賞与引当金繰入額                                 1,126,713
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    139
       事務委託費                                 1,899,643
       事務用消耗品費                                  35,787
       器具備品費                                    265
       諸経費                                  66,792
                       一般管理費計                               9,719,026
      営業利益                                                8,963,474
                                 87/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                  17,653
       受取配当金                                   2,356
       時効成立分配金・償還金                                    176
       時効後支払損引当金戻入額                                  16,343
       為替差益                                   8,484
       金銭の信託運用損益                                 1,367,091
       雑収入                                   1,361
                       営業外収益計                               1,413,467
      経常利益                                               10,376,942
      特別損失
       固定資産除却損                                     0
                        特別損失計                                  0
      税引前中間純利益                                               10,376,942
      法人税、住民税及び事業税                                                2,957,106
      法人税等調整額                                                 213,661
      法人税等合計                                                3,170,767
      中間純利益                                                7,206,174
                                 88/109












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第36期中間会計期間（自             2020年4月1日       至  2020年9月30日）
                              株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金      剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       17,871,090
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △12,000,000
      中間純利益
                                                7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,793,825
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       13,077,265
                 株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              49,674,383       71,227,341        △7     △7    71,227,333
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,000,000       △12,000,000                 △12,000,000
      中間純利益
              7,206,174       7,206,174                 7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,793,825       △4,793,825         △0     △0   △4,793,826
     合計
     当中間期末残高
              44,800,558       66,433,515        △8     △8    66,433,506
                                 89/109









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           6～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
                                 90/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第36期中間会計期間末

               項目
                                      （2020年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …    365,042千円
                              器具備品          …    980,577千円
    （中間損益計算書関係）

                                       第36期中間会計期間

               項目
                                 （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     79,115千円
                              無形固定資産          …    454,905千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
                                 91/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第36期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    金融商品の時価等に関する事項
    2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
    なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                            （千円）             （千円）           （千円）
                              27,281,363             27,281,363              －
     （1）現金・預金
                              25,870,423             25,870,423              －
     （2）金銭の信託
                              13,747,204             13,747,204              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,023,356             3,023,356              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 2,987             2,987           －
        その他有価証券
                              69,925,335             69,925,335              －
            資産計
                               5,549,722             5,549,722              －
     （1）未払手数料
                               5,549,722             5,549,722              －
            負債計
    （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
    （1）現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
    （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
                                 92/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     負　債
    （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                       259,369
      ①非上場株式
                                                      5,299,196
      ②関係会社株式
     ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    （有価証券関係）

                          第36期中間会計期間末

                          （2020年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     5,299,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                              2,987            3,000             △12
       投資信託
       小計                        2,987            3,000             △12
       合計                        2,987            3,000             △12
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
                                 93/109




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
                                 94/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2020年4月1日から2020年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
                                 95/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 90,405,440千円
       資産合計                 90,405,440千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  7,722,834千円
       負債合計                  7,722,834千円
       純資産                 82,682,605千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額60,979,870千円及び顧客関連資産の金額
          32,301,694千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                △4,411,813千円
       経常利益                △4,411,813千円
       税引前中間純利益                △4,411,813千円
       中間純利益                △3,644,417千円
       1株当たり中間純利益                 △91,110円42銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,508,336千円
          が含まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
                                 96/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
    第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第36期中間会計期間
                      （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,660,837円67銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,154円36銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
                                 97/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第36期中間会計期間
                                   （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,206,174千円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                         7,206,174千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                 98/109















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
                                 99/109








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      （1）三井住友信託銀行株式会社（「受託者」）
        ａ．資本金の額
          2020年３月末日現在、342,037百万円
        ｂ．事業の内容
          日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      （2）販売会社
          販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                            資本金の額
            名　　　      称
                                             事業の内容
                          （単位：百万円）
                                      日本において銀行業務を営んでおり
      株式会社みずほ銀行（※）                         1,404,065
                                      ます。
                                      日本において銀行業務を営んでおり
                                 37,250
      株式会社ジャパンネット銀行
                                      ます。
                                      日本において銀行業務を営んでおり
                                 62,120
      株式会社千葉興業銀行
                                      ます。
                                      日本において銀行業務を営んでおり
                                 38,653
      株式会社東和銀行
                                      ます。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  2,619
      アーク証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  8,000
      藍澤證券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  3,000
      八十二証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  7,196
      ａｕカブコム証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                 14,577
      いちよし証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  1,868
      リーディング証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  8,831
      エース証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   500
      永和証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                 48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   650
      岡安証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   500
      木村証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  3,067
      あかつき証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                100/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   305
      寿証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   300
      株式会社しん証券さかもと
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   175
      新大垣証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                125,167
      みずほ証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  1,000
      ニュース証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   215
      大山日ノ丸証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  2,000
      中銀証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   175
      頭川証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  7,495
      楽天証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  6,000
      東海東京証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  3,002
      内藤証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   500
      西村証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                 12,200
      マネックス証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  1,500
      日産証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                  3,000
      株式会社証券ジャパン
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   100
      二浪証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                 11,945
      松井証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   601
      丸國證券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   852
      岡三にいがた証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   500
      三木証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   558
      三津井証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                 12,272
      水戸証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                101/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   300
      三豊証券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種
                                   100
      山形證券株式会社
                                      金融商品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2020年３月末日現在
      （※）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
    ２【関係業務の概要】

       「受託者」は以下の業務を行います。
      （1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
      （2）投資信託財産の計算
      （3）その他上記業務に付随する一切の業務
       「販売会社」は以下の業務を行います。
      （1）募集・販売の取り扱い
      （2）受益者に対する一部解約事務
      （3）受益者に対する一部解約金および償還金の支払い
      （4）受益者に対する収益分配金の再投資
      （5）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
      （6）受益者に対する運用報告書等の交付
      （7）所得税および地方税の源泉徴収
      （8）その他上記業務に付随する一切の業務
    ３【資本関係】

        委託会社は、三津井証券株式会社の株式を5.7％保有しています。
        ※持株比率5％以上を記載します。
                                102/109










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【参考情報】
        ファンドについては、当計算期間において以下の書類を提出いたしました。
            提出年月日                    提出書類
         2020年6月29日             臨時報告書
         2020年7月15日             有価証券報告書
         2020年7月15日             有価証券届出書
         2020年10月1日             臨時報告書
                                103/109


















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２０年５月２７日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
    ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
                                104/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

                                105/109












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書
                                                令和２年１１月２０日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         長   谷  川  　敬     印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられている新光Ｊ－ＲＥＩＴオープンの令和２年４月１６日から令和２年１０月
    １５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、新光Ｊ－ＲＥＩＴオープンの令和２年１０月１５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
    了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
                                106/109



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                107/109






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２０年１１月２６日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本　正彦　印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川　敬　印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
                                108/109


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                109/109

PDFをダウンロード

関連コンテンツ