短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年1月25日       提出
      【発行者名】                      三菱UFJ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      松田 通
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤 晃
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      2020年7月22日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について有
      価証券報告書の提出に伴う関係情報の更新等を行うため、本訂正届出書を提出します。
    2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい
      る内容は原届出書の更新後の内容を示します。
      なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンド状況 5 運用状況」、「第二部 ファンド情
      報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載します。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (3)【ファンドの仕組み】

      <訂正前>

       ②委託会社と関係法人との契約の概要
                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                  定められています。
                                  なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                  する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                  られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                  等が定められています。
       ③委託会社の概況(2020年               4 月末現在)

        ・金融商品取引業者登録番号
         金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
        ・設立年月日
         1985年8月1日
        ・資本金
         2,000百万円
        ・沿革
         1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
         2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
         2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
         2015年7月            三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱UFJ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
             株 主 名                    住  所               所有株式数        所有比率
        三菱UFJ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                         211,581株        100.0%
        会社
      <訂正後>

       ②委託会社と関係法人との契約の概要
                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                  定められています。
                                  なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                  する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                  られた信託約款の内容で締結されます。
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         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                  等が定められています。
       ③委託会社の概況(2020年               10 月末現在)

        ・金融商品取引業者登録番号
         金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
        ・設立年月日
         1985年8月1日
        ・資本金
         2,000百万円
        ・沿革
         1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
         2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
         2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
         2015年7月            三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱UFJ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
             株 主 名                    住  所               所有株式数        所有比率
        三菱UFJ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                         211,581株        100.0%
        会社
    3【投資リスク】

      <更新後>

    (1)投資リスク
       ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
       の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
       したがって、        投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
       り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       投資信託は預貯金と異なります。
       ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
       (主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
       ①価格変動リスク

        一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受
        け公社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むこ
        とがあります。
       ②為替変動リスク
        実質的な主要投資対象である海外の公社債は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを行い
        ませんので、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進んだ場合
        には、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       ③信用リスク
        信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれ
        が予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等
        の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の
        債務が不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けま
        すので、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       ④流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
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        規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
        を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
        の 売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可
        能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあ
        ります。
       ⑤カントリーリスク
        新興国への投資は、先進国への投資を行う場合に比べ、投資対象国におけるクーデターや重大
        な政治体制の変更、資産凍結を含む重大な規制の導入、政府のデフォルト等の発生による影響
        を受けることにより、価格変動・為替変動・信用・流動性の各リスクが大きくなる可能性があ
        ります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込む可能性が高まるこ
        とがあります。
       ※留意事項

       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
        フ)の適用はありません。
       ・当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドが投資
        対象とするマザーファンドを共有する他のベビーファンドの追加設定・解約によってマザー
        ファンドに売買が生じた場合などには、当ファンドの基準価額に影響する場合があります。
    (2)投資リスクに対する管理体制

       委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
       独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
       また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
       か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
       応じて是正を指示します。
       具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
       ①トレーディング担当部署
        有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
       ②コンプライアンス担当部署
        法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
        し、必要に応じて改善の指導を行います。
       ③リスク管理担当部署
        運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
        い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
        理を行っています。
       ④内部監査担当部署
        委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
        て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
       <流動性リスクに対する管理体制>

        流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
        することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
        おいても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
        体等に報告されます。
       *組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

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    4【手数料等及び税金】


















    (5)【課税上の取扱い】

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      <訂正前>

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        1.収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
           泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
           せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
        2.解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
           (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
           0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
           株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※公募株式投資信託は税法上、「NISA(少額投資非課税制度)およびジュニアNISA
         (未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
         利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
         損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
         対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
        0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
         の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
         を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
         ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
         ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
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        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
       ※上記は2020年         4 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      <訂正後>

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        1.収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
           泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
           せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
        2.解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
           (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
           0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
           株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※公募株式投資信託は税法上、「NISA(少額投資非課税制度)およびジュニアNISA
         (未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
         利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
         損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
         対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
        0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
         の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
         を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
         ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
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         ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
       ※上記は2020年         10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    5【運用状況】

    【短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)】

    (1)【投資状況】

                                                  令和   2年10月30日現在

                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本              731,640,323            99.75
         コール・ローン、その他資産                      ―               1,806,395            0.25
            (負債控除後)
                  純資産総額                           733,446,718            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a評価額上位30銘柄

                                                  令和   2年10月30日現在

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

     国/
          種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
     地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     日本   親投資信託受     短期ロシアルーブル債マザーファン               899,484,047        0.8433     758,624,171        0.8134     731,640,323     99.75
         益証券    ド
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    b全銘柄の種類/業種別投資比率

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                                         令和   2年10月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                  99.75
                  合計                               99.75
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    下記計算期間末日および令和2年10月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                      (単位:円)
                                                  基準価額

                                純資産総額
                                             (1万口当たりの純資産価額)
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末日          (平成25年     7月25日)
                             102,438,708         102,438,708           10,243         10,243
      第2計算期間末日          (平成25年     8月26日)
                             98,765,321         98,765,321           9,874         9,874
      第3計算期間末日          (平成25年     9月25日)
                             102,943,570         103,445,101           10,263         10,313
      第4計算期間末日          (平成25年10月25日)             103,126,727         103,632,322           10,199         10,249
      第5計算期間末日          (平成25年11月25日)             103,406,371         103,912,216           10,221         10,271
      第6計算期間末日          (平成25年12月25日)             106,993,563         107,501,277           10,537         10,587
      第7計算期間末日          (平成26年     1月27日)
                             99,596,521        100,106,077            9,773         9,823
      第8計算期間末日          (平成26年     2月25日)
                             95,311,598         95,816,801           9,433         9,483
      第9計算期間末日          (平成26年     3月25日)
                             92,199,488         92,708,160           9,063         9,113
      第10計算期間末日          (平成26年     4月25日)
                             94,202,370         94,715,553           9,178         9,228
      第11計算期間末日          (平成26年     5月26日)
                             99,394,565         99,911,760           9,609         9,659
      第12計算期間末日          (平成26年     6月25日)
                             100,454,176         100,972,790            9,685         9,735
      第13計算期間末日          (平成26年     7月25日)
                             96,364,633         96,884,967           9,260         9,310
      第14計算期間末日          (平成26年     8月25日)
                             97,853,249         98,387,061           9,166         9,216
      第15計算期間末日          (平成26年     9月25日)
                             101,209,311         101,764,670            9,112         9,162
      第16計算期間末日          (平成26年10月27日)              94,074,430         94,652,875           8,132         8,182
      第17計算期間末日          (平成26年11月25日)             108,406,259         109,060,624            8,283         8,333
      第18計算期間末日          (平成26年12月25日)             286,156,561         288,388,512            6,410         6,460
      第19計算期間末日          (平成27年     1月26日)
                             468,473,518         472,771,334            5,450         5,500
                                10/67


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      第20計算期間末日          (平成27年     2月25日)
                             734,074,365         737,947,735            5,686         5,716
      第21計算期間末日          (平成27年     3月25日)
                             950,340,961         954,814,616            6,373         6,403
      第22計算期間末日          (平成27年     4月27日)
                            1,190,317,445         1,195,215,818             7,290         7,320
      第23計算期間末日          (平成27年     5月25日)
                            1,241,012,597         1,245,838,024             7,715         7,745
      第24計算期間末日          (平成27年     6月25日)
                             971,032,607         975,077,112            7,203         7,233
      第25計算期間末日          (平成27年     7月27日)
                             824,956,240         828,643,300            6,712         6,742
      第26計算期間末日          (平成27年     8月25日)
                             614,844,231         618,350,735            5,260         5,290
      第27計算期間末日          (平成27年     9月25日)
                             693,290,123         696,879,606            5,794         5,824
      第28計算期間末日          (平成27年10月26日)             754,769,947         758,386,174            6,262         6,292
      第29計算期間末日          (平成27年11月25日)             732,128,888         735,759,851            6,049         6,079
      第30計算期間末日          (平成27年12月25日)             659,529,680         663,108,474            5,529         5,559
      第31計算期間末日          (平成28年     1月25日)
                             591,417,612         595,008,610            4,941         4,971
      第32計算期間末日          (平成28年     2月25日)
                             577,666,418         581,242,301            4,846         4,876
      第33計算期間末日          (平成28年     3月25日)
                             685,229,478         689,021,569            5,421         5,451
      第34計算期間末日          (平成28年     4月25日)
                             780,216,794         784,468,759            5,505         5,535
      第35計算期間末日          (平成28年     5月25日)
                             739,359,745         743,436,000            5,441         5,471
      第36計算期間末日          (平成28年     6月27日)
                             740,526,223         744,866,292            5,119         5,149
      第37計算期間末日          (平成28年     7月25日)
                             804,757,177         809,210,554            5,421         5,451
      第38計算期間末日          (平成28年     8月25日)
                             796,679,987         801,348,480            5,120         5,150
      第39計算期間末日          (平成28年     9月26日)
                             822,282,836         826,989,495            5,241         5,271
      第40計算期間末日          (平成28年10月25日)             922,239,291         927,200,427            5,577         5,607
      第41計算期間末日          (平成28年11月25日)            1,122,595,179         1,128,339,005             5,863         5,893
      第42計算期間末日          (平成28年12月26日)            1,128,315,144         1,133,638,471             6,359         6,389
      第43計算期間末日          (平成29年     1月25日)
                            1,294,435,986         1,300,491,805             6,413         6,443
      第44計算期間末日          (平成29年     2月27日)
                            1,447,389,420         1,454,208,782             6,367         6,397
      第45計算期間末日          (平成29年     3月27日)
                            1,421,840,079         1,428,456,071             6,447         6,477
      第46計算期間末日          (平成29年     4月25日)
                            1,257,949,262         1,263,687,094             6,577         6,607
      第47計算期間末日          (平成29年     5月25日)
                            1,240,716,541         1,246,352,526             6,604         6,634
      第48計算期間末日          (平成29年     6月26日)
                            1,178,238,984         1,183,880,459             6,266         6,296
      第49計算期間末日          (平成29年     7月25日)
                            1,141,600,329         1,147,103,804             6,223         6,253
      第50計算期間末日          (平成29年     8月25日)
                            1,232,000,177         1,237,910,147             6,254         6,284
      第51計算期間末日          (平成29年     9月25日)
                            1,349,092,941         1,355,263,430             6,559         6,589
      第52計算期間末日          (平成29年10月25日)            1,327,151,240         1,333,145,804             6,642         6,672
      第53計算期間末日          (平成29年11月27日)            1,345,035,164         1,351,295,235             6,446         6,476
      第54計算期間末日          (平成29年12月25日)            1,290,044,271         1,295,929,402             6,576         6,606
      第55計算期間末日          (平成30年     1月25日)
                            1,287,639,650         1,293,506,726             6,584         6,614
      第56計算期間末日          (平成30年     2月26日)
                            1,291,636,223         1,297,609,014             6,488         6,518
      第57計算期間末日          (平成30年     3月26日)
                            1,260,972,897         1,266,987,274             6,290         6,320
      第58計算期間末日          (平成30年     4月25日)
                            1,272,535,722         1,278,881,397             6,016         6,046
      第59計算期間末日          (平成30年     5月25日)
                            1,189,166,422         1,195,108,550             6,004         6,034
      第60計算期間末日          (平成30年     6月25日)
                            1,157,077,034         1,163,020,431             5,840         5,870
      第61計算期間末日          (平成30年     7月25日)
                            1,163,705,692         1,169,591,873             5,931         5,961
      第62計算期間末日          (平成30年     8月27日)
                            1,134,170,094         1,140,338,995             5,516         5,546
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第63計算期間末日          (平成30年     9月25日)
                            1,119,597,294         1,125,479,486             5,710         5,740
      第64計算期間末日          (平成30年10月25日)            1,091,982,607         1,097,729,120             5,701         5,731
      第65計算期間末日          (平成30年11月26日)            1,067,387,671         1,073,037,607             5,668         5,698
      第66計算期間末日          (平成30年12月25日)             996,334,344        1,001,937,342             5,335         5,365
      第67計算期間末日          (平成31年     1月25日)
                            1,040,520,148         1,046,119,646             5,575         5,605
      第68計算期間末日          (平成31年     2月25日)
                            1,057,142,111         1,062,757,619             5,648         5,678
      第69計算期間末日          (平成31年     3月25日)
                            1,052,916,197         1,058,438,938             5,720         5,750
      第70計算期間末日          (平成31年     4月25日)
                            1,093,043,861         1,098,652,361             5,847         5,877
      第71計算期間末日          (令和   1年  5月27日)
                            1,058,304,754         1,063,866,544             5,708         5,738
      第72計算期間末日          (令和   1年  6月25日)
                            1,070,586,572         1,076,134,053             5,790         5,820
      第73計算期間末日          (令和   1年  7月25日)
                            1,069,811,164         1,075,368,591             5,775         5,805
      第74計算期間末日          (令和   1年  8月26日)
                             996,952,875        1,002,516,011             5,376         5,406
      第75計算期間末日          (令和   1年  9月25日)
                            1,045,917,420         1,051,461,962             5,659         5,689
      第76計算期間末日          (令和   1年10月25日)
                            1,039,199,155         1,044,567,302             5,808         5,838
      第77計算期間末日          (令和   1年11月25日)
                            1,019,852,718         1,025,106,508             5,824         5,854
      第78計算期間末日          (令和   1年12月25日)
                             976,612,130         981,446,763            6,060         6,090
      第79計算期間末日          (令和   2年  1月27日)
                             946,745,540         951,473,690            6,007         6,037
      第80計算期間末日          (令和   2年  2月25日)
                             915,979,716         920,676,400            5,851         5,881
      第81計算期間末日          (令和   2年  3月25日)
                             758,419,864         763,135,059            4,825         4,855
      第82計算期間末日          (令和   2年  4月27日)
                             782,105,662         786,837,951            4,958         4,988
      第83計算期間末日          (令和   2年  5月25日)
                             834,970,136         839,796,245            5,190         5,220
      第84計算期間末日          (令和   2年  6月25日)
                             853,028,152         857,860,781            5,295         5,325
      第85計算期間末日          (令和   2年  7月27日)
                             829,482,035         832,720,512            5,123         5,143
      第86計算期間末日          (令和   2年  8月25日)
                             796,795,503         800,045,509            4,903         4,923
      第87計算期間末日          (令和   2年  9月25日)
                             754,288,742         757,507,389            4,687         4,707
      第88計算期間末日          (令和   2年10月26日)
                             759,165,453         762,379,783            4,724         4,744
                令和   1年10月末日
                            1,049,872,531              ―       5,857          ―
                    11月末日            1,026,413,270              ―       5,858          ―
                    12月末日             979,951,970             ―       6,068          ―
                令和   2年  1月末日
                             935,828,719             ―       5,920          ―
                     2月末日
                             886,065,359             ―       5,671          ―
                     3月末日
                             734,660,305             ―       4,665          ―
                     4月末日
                             795,388,299             ―       5,027          ―
                     5月末日
                             850,201,759             ―       5,262          ―
                     6月末日
                             861,254,043             ―       5,328          ―
                     7月末日
                             800,493,939             ―       4,918          ―
                     8月末日
                             799,421,814             ―       4,908          ―
                     9月末日
                             737,386,509             ―       4,591          ―
                    10月末日             733,446,718             ―       4,555          ―
    ②【分配の推移】

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                          1万口当たりの分配金
                第1計算期間                                           ―円
                第2計算期間                                           ―円
                第3計算期間                                           50円
                第4計算期間                                           50円
                第5計算期間                                           50円
                第6計算期間                                           50円
                第7計算期間                                           50円
                第8計算期間                                           50円
                第9計算期間                                           50円
               第10計算期間                                           50円
               第11計算期間                                           50円
               第12計算期間                                           50円
               第13計算期間                                           50円
               第14計算期間                                           50円
               第15計算期間                                           50円
               第16計算期間                                           50円
               第17計算期間                                           50円
               第18計算期間                                           50円
               第19計算期間                                           50円
               第20計算期間                                           30円
               第21計算期間                                           30円
               第22計算期間                                           30円
               第23計算期間                                           30円
               第24計算期間                                           30円
               第25計算期間                                           30円
               第26計算期間                                           30円
               第27計算期間                                           30円
               第28計算期間                                           30円
               第29計算期間                                           30円
               第30計算期間                                           30円
               第31計算期間                                           30円
               第32計算期間                                           30円
               第33計算期間                                           30円
               第34計算期間                                           30円
               第35計算期間                                           30円
               第36計算期間                                           30円
               第37計算期間                                           30円
               第38計算期間                                           30円
               第39計算期間                                           30円
               第40計算期間                                           30円
               第41計算期間                                           30円
               第42計算期間                                           30円
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               第43計算期間                                           30円
               第44計算期間                                           30円
               第45計算期間                                           30円
               第46計算期間                                           30円
               第47計算期間                                           30円
               第48計算期間                                           30円
               第49計算期間                                           30円
               第50計算期間                                           30円
               第51計算期間                                           30円
               第52計算期間                                           30円
               第53計算期間                                           30円
               第54計算期間                                           30円
               第55計算期間                                           30円
               第56計算期間                                           30円
               第57計算期間                                           30円
               第58計算期間                                           30円
               第59計算期間                                           30円
               第60計算期間                                           30円
               第61計算期間                                           30円
               第62計算期間                                           30円
               第63計算期間                                           30円
               第64計算期間                                           30円
               第65計算期間                                           30円
               第66計算期間                                           30円
               第67計算期間                                           30円
               第68計算期間                                           30円
               第69計算期間                                           30円
               第70計算期間                                           30円
               第71計算期間                                           30円
               第72計算期間                                           30円
               第73計算期間                                           30円
               第74計算期間                                           30円
               第75計算期間                                           30円
               第76計算期間                                           30円
               第77計算期間                                           30円
               第78計算期間                                           30円
               第79計算期間                                           30円
               第80計算期間                                           30円
               第81計算期間                                           30円
               第82計算期間                                           30円
               第83計算期間                                           30円
               第84計算期間                                           30円
               第85計算期間                                           20円
                                14/67


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               第86計算期間                                           20円
               第87計算期間                                           20円
               第88計算期間                                           20円
    ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第1計算期間                                           2.43
                第2計算期間                                          △3.60
                第3計算期間                                           4.44
                第4計算期間                                          △0.13
                第5計算期間                                           0.70
                第6計算期間                                           3.58
                第7計算期間                                          △6.77
                第8計算期間                                          △2.96
                第9計算期間                                          △3.39
               第10計算期間                                           1.82
               第11計算期間                                           5.24
               第12計算期間                                           1.31
               第13計算期間                                          △3.87
               第14計算期間                                          △0.47
               第15計算期間                                          △0.04
               第16計算期間                                          △10.20
               第17計算期間                                           2.47
               第18計算期間                                          △22.00
               第19計算期間                                          △14.19
               第20計算期間                                           4.88
               第21計算期間                                           12.60
               第22計算期間                                           14.85
               第23計算期間                                           6.24
               第24計算期間                                          △6.24
               第25計算期間                                          △6.40
               第26計算期間                                          △21.18
               第27計算期間                                           10.72
               第28計算期間                                           8.59
               第29計算期間                                          △2.92
               第30計算期間                                          △8.10
               第31計算期間                                          △10.09
               第32計算期間                                          △1.31
               第33計算期間                                           12.48
               第34計算期間                                           2.10
               第35計算期間                                          △0.61
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               第36計算期間                                          △5.36
               第37計算期間                                           6.48
               第38計算期間                                          △4.99
               第39計算期間                                           2.94
               第40計算期間                                           6.98
               第41計算期間                                           5.66
               第42計算期間                                           8.97
               第43計算期間                                           1.32
               第44計算期間                                          △0.24
               第45計算期間                                           1.72
               第46計算期間                                           2.48
               第47計算期間                                           0.86
               第48計算期間                                          △4.66
               第49計算期間                                          △0.20
               第50計算期間                                           0.98
               第51計算期間                                           5.35
               第52計算期間                                           1.72
               第53計算期間                                          △2.49
               第54計算期間                                           2.48
               第55計算期間                                           0.57
               第56計算期間                                          △1.00
               第57計算期間                                          △2.58
               第58計算期間                                          △3.87
               第59計算期間                                           0.29
               第60計算期間                                          △2.23
               第61計算期間                                           2.07
               第62計算期間                                          △6.49
               第63計算期間                                           4.06
               第64計算期間                                           0.36
               第65計算期間                                          △0.05
               第66計算期間                                          △5.34
               第67計算期間                                           5.06
               第68計算期間                                           1.84
               第69計算期間                                           1.80
               第70計算期間                                           2.74
               第71計算期間                                          △1.86
               第72計算期間                                           1.96
               第73計算期間                                           0.25
               第74計算期間                                          △6.38
               第75計算期間                                           5.82
               第76計算期間                                           3.16
               第77計算期間                                           0.79
               第78計算期間                                           4.56
                                16/67


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               第79計算期間                                          △0.37
               第80計算期間                                          △2.09
               第81計算期間                                          △17.02
               第82計算期間                                           3.37
               第83計算期間                                           5.28
               第84計算期間                                           2.60
               第85計算期間                                          △2.87
               第86計算期間                                          △3.90
               第87計算期間                                          △3.99
               第88計算期間                                           1.21
    (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

    額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
    (4)【設定及び解約の実績】

                         設定口数             解約口数             発行済口数

          第1計算期間                   100,009,532                  ―         100,009,532
          第2計算期間                     19,249               ―         100,028,781
          第3計算期間                     277,571                ―         100,306,352
          第4計算期間                     812,710                ―         101,119,062
          第5計算期間                     50,102               ―         101,169,164
          第6計算期間                     373,796                ―         101,542,960
          第7計算期間                     368,260                ―         101,911,220
          第8計算期間                     136,155            1,006,676            101,040,699
          第9計算期間                     795,326             101,506           101,734,519
          第10計算期間                    1,042,663              140,504           102,636,678
          第11計算期間                     833,445              30,949           103,439,174
          第12計算期間                     335,939              52,190           103,722,923
          第13計算期間                     645,718             301,824           104,066,817
          第14計算期間                    3,032,342              336,631           106,762,528
          第15計算期間                    4,315,114               5,818          111,071,824
          第16計算期間                    5,372,871              755,620           115,689,075
          第17計算期間                   15,184,524                 492         130,873,107
          第18計算期間                   320,010,478              4,493,210            446,390,375
          第19計算期間                   442,297,021              29,124,003             859,563,393
          第20計算期間                   452,830,211              21,270,241            1,291,123,363
          第21計算期間                   275,117,004              75,021,992            1,491,218,375
          第22計算期間                   343,049,168             201,476,353            1,632,791,190
          第23計算期間                   139,980,880             164,296,120            1,608,475,950
          第24計算期間                   34,868,032             295,175,548            1,348,168,434
          第25計算期間                   38,875,770             158,024,072            1,229,020,132
          第26計算期間                   31,079,227             91,264,428            1,168,834,931
          第27計算期間                   46,341,947             18,682,364            1,196,494,514
                                17/67


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          第28計算期間                   22,201,673             13,286,965            1,205,409,222
          第29計算期間                   44,663,586             39,751,496            1,210,321,312
          第30計算期間                   19,938,270             37,327,979            1,192,931,603
          第31計算期間                   39,263,906             35,195,871            1,196,999,638
          第32計算期間                   83,294,817             88,333,242            1,191,961,213
          第33計算期間                   101,250,087              29,180,788            1,264,030,512
          第34計算期間                   169,480,735              16,189,287            1,417,321,960
          第35計算期間                   48,864,305             107,434,423            1,358,751,842
          第36計算期間                   119,205,683              31,267,541            1,446,689,984
          第37計算期間                   73,964,431             36,195,309            1,484,459,106
          第38計算期間                   82,651,802             10,946,529            1,556,164,379
          第39計算期間                   38,529,456             25,807,196            1,568,886,639
          第40計算期間                   99,953,293             15,127,760            1,653,712,172
          第41計算期間                   295,123,140              34,226,446            1,914,608,866
          第42計算期間                   129,576,656             269,743,152            1,774,442,370
          第43計算期間                   490,026,517             245,862,435            2,018,606,452
          第44計算期間                   338,860,725              84,346,282            2,273,120,895
          第45計算期間                   145,351,909             213,141,922            2,205,330,882
          第46計算期間                   27,671,397             320,391,286            1,912,610,993
          第47計算期間                   52,503,387             86,452,465            1,878,661,915
          第48計算期間                   77,912,679             76,082,840            1,880,491,754
          第49計算期間                   54,467,943             100,467,965            1,834,491,732
          第50計算期間                   167,523,119              32,024,758            1,969,990,093
          第51計算期間                   246,366,918             159,527,238            2,056,829,773
          第52計算期間                   194,202,790             252,844,546            1,998,188,017
          第53計算期間                   136,919,644              48,417,270            2,086,690,391
          第54計算期間                   60,971,728             185,951,601            1,961,710,518
          第55計算期間                   60,448,597             66,466,863            1,955,692,252
          第56計算期間                   120,520,781              85,282,688            1,990,930,345
          第57計算期間                   50,809,670             36,947,603            2,004,792,412
          第58計算期間                   185,103,398              74,670,729            2,115,225,081
          第59計算期間                   33,728,282             168,243,899            1,980,709,464
          第60計算期間                   38,794,286             38,371,103            1,981,132,647
          第61計算期間                   20,788,718             39,860,788            1,962,060,577
          第62計算期間                   140,730,075              46,490,184            2,056,300,468
          第63計算期間                   22,101,551             117,671,084            1,960,730,935
          第64計算期間                   18,178,503             63,405,043            1,915,504,395
          第65計算期間                    9,234,659             41,426,910            1,883,312,144
          第66計算期間                   169,365,640             185,011,543            1,867,666,241
          第67計算期間                   12,230,649             13,397,512            1,866,499,378
          第68計算期間                   16,023,642             10,686,734            1,871,836,286
          第69計算期間                   21,670,362             52,592,787            1,840,913,861
          第70計算期間                   52,753,304             24,167,063            1,869,500,102
                                18/67


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          第71計算期間                   19,130,014             34,699,864            1,853,930,252
          第72計算期間                   32,507,838             37,277,450            1,849,160,640
          第73計算期間                   16,995,334             13,680,140            1,852,475,834
          第74計算期間                   20,745,548             18,842,563            1,854,378,819
          第75計算期間                   18,019,807             24,217,786            1,848,180,840
          第76計算期間                   10,484,452             69,282,950            1,789,382,342
          第77計算期間                   17,624,389             55,743,334            1,751,263,397
          第78計算期間                   20,228,167             159,947,217            1,611,544,347
          第79計算期間                   21,444,972             56,939,092            1,576,050,227
          第80計算期間                   13,768,287             24,256,950            1,565,561,564
          第81計算期間                   39,229,005             33,058,604            1,571,731,965
          第82計算期間                   33,385,471             27,687,769            1,577,429,667
          第83計算期間                   42,330,981             11,057,403            1,608,703,245
          第84計算期間                   25,407,127             23,233,930            1,610,876,442
          第85計算期間                   16,712,022              8,349,839           1,619,238,625
          第86計算期間                   24,177,449             18,412,905            1,625,003,169
          第87計算期間                   16,289,987             31,969,213            1,609,323,943
          第88計算期間                   19,988,608             22,147,521            1,607,165,030
    (参考)

    短期ロシアルーブル債マザーファンド

    投資状況

                                                  令和   2年10月30日現在

                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

              国債証券                 ロシア               679,324,345            92.85
         コール・ローン、その他資産                      ―              52,305,034            7.15
            (負債控除後)
                  純資産総額                           731,629,379            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    a評価額上位30銘柄

                                                  令和   2年10月30日現在

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

     国/                                              利率   償還期限
         種類     銘柄名       数量      単価      金額      単価      金額            比率
     地域                                              (%)   (年/月/日)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
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     ロシア   国債証券    7.4  RUSSIA   OFZ     210,000,000        139.69    293,360,759        139.44     292,832,111     7.400000    2022/12/7    40.02
            221207
     ロシア   国債証券    7.6  RUSSIA   GOVT     150,000,000        138.88    208,324,710        138.81     208,215,810     7.600000    2022/7/20    28.46
            220720
     ロシア   国債証券    7 RUSSIA   GOVT      65,000,000        138.81     90,228,996        138.50     90,028,052    7.000000    2023/1/25    12.31
            230125
     ロシア   国債証券    7 RUSSIA   OFZ      65,000,000        135.88     88,322,520        135.76     88,248,372    7.000000    2021/12/15    12.06
            211215
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                         令和   2年10月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

                 国債証券                                92.85
                  合計                               92.85
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

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    第3【ファンドの経理状況】

     1  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

       38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2  毎月決算ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成してお

       ります。
     3  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(令和                                                 2年   4

       月28日から令和          2年10月26日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
       により監査を受けております。
    1【財務諸表】

    【短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    前期               当期
                               [  令和   2年  4月27日現在      ]   [  令和   2年10月26日現在        ]
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                5,029,473               3,226,966
        親投資信託受益証券                               780,216,032               757,388,332
                                        5,080,573               7,701,171
        未収入金
                                       790,326,078               768,316,469
        流動資産合計
                                       790,326,078               768,316,469
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                4,732,289               3,214,330
        未払解約金                                2,537,424               5,057,709
        未払受託者報酬                                  30,567               28,260
        未払委託者報酬                                 916,932               847,758
        未払利息                                    6               1
                                          3,198               2,958
        その他未払費用
                                        8,220,416               9,151,016
        流動負債合計
                                        8,220,416               9,151,016
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              1,577,429,667               1,607,165,030
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △795,324,005               △847,999,577
                                        32,479,338               30,380,378
          (分配準備積立金)
                                       782,105,662               759,165,453
        元本等合計
                                       782,105,662               759,165,453
       純資産合計
                                       790,326,078               768,316,469
     負債純資産合計
    (2)【損益及び剰余金計算書】

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                                                      (単位:円)
                                    前期               当期
                                自 令和     1年10月26日          自 令和     2年  4月28日
                                至 令和     2年  4月27日        至 令和     2年10月26日
     営業収益
       受取利息                                      9               10
                                       △93,946,875               △10,303,061
       有価証券売買等損益
                                       △93,946,866               △10,303,051
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                     645               548
       受託者報酬                                   205,804               178,554
       委託者報酬                                  6,174,002               5,356,543
                                          21,542               18,685
       その他費用
                                        6,401,993               5,554,330
       営業費用合計
                                      △100,348,859                △15,857,381
     営業利益又は営業損失(△)
                                      △100,348,859                △15,857,381
     経常利益又は経常損失(△)
                                      △100,348,859                △15,857,381
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         733,515               375,043
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △750,183,187               △795,324,005
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  150,348,266                57,716,668
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       150,348,266                57,716,668
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   65,445,969               71,579,618
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        65,445,969               71,579,618
       額
                                        28,960,741               22,580,198
     分配金
                                      △795,324,005               △847,999,577
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

                      額で評価しております。
    2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの特定期間
      なる重要な事項
                       当ファンドは、原則として毎年4月25日および10月25日を特定期間の末日として
                      おりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特
                      定期間は令和       2年  4月28日から令和        2年10月26日までとなっております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       前期              当期

                                   [令和   2年  4月27日現在]        [令和   2年10月26日現在]
    1.   期首元本額                                1,789,382,342円              1,577,429,667円
       期中追加設定元本額                                 145,680,291円              144,906,174円
       期中一部解約元本額                                 357,632,966円              115,170,811円
    2.   元本の欠損
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                 795,324,005円              847,999,577円
       ます。
    3.   受益権の総数                                1,577,429,667口              1,607,165,030口
                                23/67


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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 前期                            当期

              自 令和  1年10月26日                        自 令和  2年  4月28日
              至 令和  2年  4月27日                       至 令和  2年10月26日
      1. 分配金の計算過程                           1. 分配金の計算過程
       第77期                            第83期
       令和  1年10月26日                          令和  2年  4月28日
       令和  1年11月25日                          令和  2年  5月25日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      5,426,302円        費用控除後の配当等収益額              A      3,999,239円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       401,838,006円         収益調整金額               C       373,208,344円
       分配準備積立金額              D      41,240,587円        分配準備積立金額              D      32,254,420円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       448,504,895円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       409,462,003円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,751,263,397口          当ファンドの期末残存口数              F     1,608,703,245口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,561円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,545円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         30円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         5,253,790円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,826,109円
       第78期                            第84期
       令和  1年11月26日                          令和  2年  5月26日
       令和  1年12月25日                          令和  2年  6月25日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      5,694,004円        費用控除後の配当等収益額              A      4,486,944円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       370,254,053円         収益調整金額               C       374,250,432円
       分配準備積立金額              D      37,668,282円        分配準備積立金額              D      30,978,434円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       413,616,339円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       409,715,810円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,611,544,347口          当ファンドの期末残存口数              F     1,610,876,442口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,566円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,543円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         30円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,834,633円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,832,629円
       第79期                            第85期
       令和  1年12月26日                          令和  2年  6月26日
       令和  2年  1月27日                        令和  2年  7月27日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      4,571,715円        費用控除後の配当等収益額              A      3,713,146円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       362,643,765円         収益調整金額               C       376,538,919円
                                24/67


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 前期                            当期
              自 令和  1年10月26日                        自 令和  2年  4月28日
              至 令和  2年  4月27日                       至 令和  2年10月26日
       分配準備積立金額              D      37,177,915円        分配準備積立金額              D      30,474,608円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       404,393,395円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       410,726,673円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,576,050,227口          当ファンドの期末残存口数              F     1,619,238,625口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,565円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,536円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         20円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,728,150円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,238,477円
       第80期                            第86期
       令和  2年  1月28日                        令和  2年  7月28日
       令和  2年  2月25日                        令和  2年  8月25日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      3,807,433円        費用控除後の配当等収益額              A      3,265,464円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       360,570,127円         収益調整金額               C       378,363,485円
       分配準備積立金額              D      36,454,805円        分配準備積立金額              D      30,601,332円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       400,832,365円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       412,230,281円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,565,561,564口          当ファンドの期末残存口数              F     1,625,003,169口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,560円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,536円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         20円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,696,684円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,250,006円
       第81期                            第87期
       令和  2年  2月26日                        令和  2年  8月26日
       令和  2年  3月25日                        令和  2年  9月25日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      3,257,841円        費用控除後の配当等収益額              A      3,361,953円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       362,951,661円         収益調整金額               C       375,039,824円
       分配準備積立金額              D      34,824,989円        分配準備積立金額              D      30,017,513円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       401,034,491円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       408,419,290円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,571,731,965口          当ファンドの期末残存口数              F     1,609,323,943口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,551円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,537円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         20円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,715,195円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,218,647円
       第82期                            第88期
       令和  2年  3月26日                        令和  2年  9月26日
       令和  2年  4月27日                        令和  2年10月26日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      4,426,081円        費用控除後の配当等収益額              A      3,845,674円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 前期                            当期
              自 令和  1年10月26日                        自 令和  2年  4月28日
              至 令和  2年  4月27日                       至 令和  2年10月26日
       収益調整金額               C       365,026,831円         収益調整金額               C       374,939,838円
       分配準備積立金額              D      32,785,546円        分配準備積立金額              D      29,749,034円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       402,238,458円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       408,534,546円
       当ファンドの期末残存口数              F     1,577,429,667口          当ファンドの期末残存口数              F     1,607,165,030口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,549円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000          2,541円
       1万口当たり分配金額              H         30円     1万口当たり分配金額              H         20円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,732,289円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         3,214,330円
    (金融商品に関する注記)


    1 金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                           自  令和   1年10月26日               自  令和   2年  4月28日
    区分
                           至  令和   2年  4月27日             至  令和   2年10月26日
    1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                  同左
                      人に関する法律」(昭和26年法律第198
                      号)第2条第4項に定める証券投資信託
                      であり、有価証券等の金融商品への投資
                      を信託約款に定める「運用の基本方針」
                      に基づき行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、親投資信託受益証券に                  同左
      係るリスク                投資しております。当該投資対象は、価
                      格変動リスク等の市場リスク、信用リス
                      クおよび流動性リスクに晒されておりま
                      す。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                  同左
                      にコントロールするため、委託会社で
                      は、運用部門において、ファンドに含ま
                      れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                      ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                      範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部
                      署によりリスク運営状況のモニタリング
                      等のリスク管理を行っており、この結果
                      は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    2 金融商品の時価等に関する事項

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                               前期                   当期
    区分
                          [令和    2年  4月27日現在]             [令和    2年10月26日現在]
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      額                りません。
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記)に記載して
                      おります。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                      等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    (有価証券に関する注記)


    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                        [令和    2年  4月27日現在]               [令和    2年10月26日現在]
           種類
                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                    (円)
       親投資信託受益証券                            26,654,455                    10,056,608
           合計                        26,654,455                    10,056,608
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)


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    該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

                               前期                   当期

                          [令和    2年  4月27日現在]             [令和    2年10月26日現在]
    1口当たり純資産額                                 0.4958円                   0.4724円
    (1万口当たり純資産額)                                 (4,958円)                   (4,724円)
    (4)【附属明細表】


    第1 有価証券明細表

     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

       種 類                銘 柄                 口数          評価額        備考

    親投資信託受益       短期ロシアルーブル債マザーファンド                            897,911,479            757,388,332
       証券
                   合計                     897,911,479            757,388,332
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    (参考)


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。

     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    短期ロシアルーブル債マザーファンド

    貸借対照表

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                                      (単位:円)
                               [令和    2年10月26日現在]
     資産の部
       流動資産
        預金                               27,730,040
        コール・ローン                                8,182,680
        国債証券                               713,055,887
        未収利息                               13,312,602
                                        2,773,565
        前払費用
                                       765,054,774
        流動資産合計
                                       765,054,774
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                7,701,171
                                            3
        未払利息
                                        7,701,174
        流動負債合計
                                        7,701,174
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                               897,911,479
        剰余金
                                      △140,557,879
          剰余金又は欠損金(△)
                                       757,353,600
        元本等合計
                                       757,353,600
       純資産合計
                                       765,054,774
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提

                      供する理論価格で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                   為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しており
      方法                ます。
    3.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建資産等の会計処理
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理
                      しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                            [令和   2年10月26日現在]

    1.   期首                                             令和   2年  4月28日
       期首元本額                                               912,106,655円
       期中追加設定元本額                                               48,538,452円
       期中一部解約元本額                                               62,733,628円
       元本の内訳※
       短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)                                               897,911,479円
       合計                                               897,911,479円
    2.   元本の欠損
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。                                               140,557,879円
                                29/67

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                                            [令和   2年10月26日現在]
    3.   受益権の総数                                               897,911,479口
    ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    1 金融商品の状況に関する事項
                                     自  令和   2年  4月28日

    区分
                                     至  令和   2年10月26日
    1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                      第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
                      約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リス
      係るリスク                ク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されておりま
                      す。
                       当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリ
                      バティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有してお
                      りますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動による
                      リスクは限定的であります。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
                      運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
                      ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
                      のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    2 金融商品の時価等に関する事項

                                   [令和    2年10月26日現在]

    区分
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載してお
                      ります。
                      (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                      と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                      条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                      ともあります。
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    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                  [令和    2年10月26日現在]

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
          国債証券                                               571,838
           合計                                              571,838
    (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)


    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)

                                        [令和    2年10月26日現在]

    1口当たり純資産額                                                    0.8435円
    (1万口当たり純資産額)                                                    (8,435円)
    附属明細表


    第1 有価証券明細表

     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

      通貨      種 類             銘 柄              券面総額           評価額        備考

    ロシア       国債証券      7 RUSSIA    GOVT   230125               65,000,000.00            68,355,300.00
    ルーブル
                 7 RUSSIA    OFZ  211215               70,000,000.00            72,058,700.00
                 7.4  RUSSIA    OFZ  221207              210,000,000.00            222,243,000.00
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 7.6  RUSSIA    GOVT   220720             150,000,000.00            157,821,750.00
                                      495,000,000.00            520,478,750.00
    ロシアルーブル合計
                                                   (713,055,887)
                                                    713,055,887
                      合計
                                                   (713,055,887)
    (注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

    (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    外貨建有価証券の内訳

                                                   有価証券の

                                       組入債券
           種類               銘柄数                         合計金額に
                                       時価比率
                                                   対する比率
        ロシアルーブル           国債証券              4銘柄         100.00   %            100.00   %
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    2【ファンドの現況】


    【短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)】

    【純資産額計算書】

                                  令和   2年10月30日現在

                                      (単位:円)
    Ⅰ 資産総額                                734,344,595

    Ⅱ 負債総額                                  897,877
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                733,446,718
    Ⅳ 発行済口数                               1,610,273,195       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.4555
      (10,000口当たり)                                  (4,555    )
    (参考)

    短期ロシアルーブル債マザーファンド

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    純資産額計算書

                                  令和   2年10月30日現在

                                      (単位:円)
    Ⅰ 資産総額                                731,898,851

    Ⅱ 負債総額                                  269,472
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                731,629,379
    Ⅳ 発行済口数                                899,484,047      口 
    Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.8134
      (10,000口当たり)                                  (8,134    )
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

      <更新後>

    (1)資本金の額等
        2020年10月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
    (2)委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
        ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
        その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
        した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
        関として、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
         投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
         いた投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
         運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
         ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
         各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
         指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
         売買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング1
         運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
         るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング2
         運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
         法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
         会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
         受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
         担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
         は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
         れます。
        ⑧運用・管理に関する監督
         内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
         性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
         証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
         告される、内部監査態勢が構築されています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

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    2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務を行っています。
      2020年10月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
      除きます。)
                                 本 数             純資産総額

                商品分類
                                 (本)             (百万円)
             追加型株式投資信託                          864            14,495,793
             追加型公社債投資信託                           16            1,307,687
             単位型株式投資信託                          71             338,434
             単位型公社債投資信託                           28             157,319
                 合 計                      979            16,299,233
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
    3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

    (1)財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
        「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
        に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
          また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
        (昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条
        の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
        成しております。
          なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
        捨てて表示しております。
    (2)監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(自                                             平成31年4
        月1日    至  令和2年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
        けております。
          また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度に係る中間会計期
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        間(自    令和2年4月1日         至  令和2年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人
        トーマツにより中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)
                            第34期                     第35期
                       (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
     (資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                     ※2        53,969,686             ※2       56,398,457
      有価証券                              1,403,513                    1,960,318
      前払費用                               514,587                    575,904
      未収入金                                2,284                    14,559
      未収委託者報酬                              9,995,458                    10,296,453
      未収収益                     ※2          560,483           ※2         638,994
      金銭の信託                     ※2          100,000           ※2         100,000
      その他                               153,256                    254,330
      流動資産合計
                                  66,699,271                    70,239,017
     固定資産

      有形固定資産
       建物                     ※1          617,032           ※1         584,048
       器具備品                     ※1          665,247           ※1         871,893
       土地                               628,433                    628,433
       有形固定資産合計
                                   1,910,713                    2,084,375
      無形固定資産
       電話加入権                                15,822                    15,822
       ソフトウェア                              3,670,753                    3,369,611
       ソフトウェア仮勘定                               536,345                   1,374,932
       無形固定資産合計
                                   4,222,921                    4,760,365
      投資その他の資産
       投資有価証券                             21,408,781                    16,704,756
       関係会社株式                               320,136                    320,136
       投資不動産                     ※1          824,268           ※1         819,255
       長期差入保証金                               593,536                    565,358
       前払年金費用                               415,234                    375,031
       繰延税金資産                              1,496,180                    1,912,824
       その他                                45,230                    45,230
       貸倒引当金                               △23,600                    △23,600
       投資その他の資産合計
                                  25,079,767                    20,718,993
      固定資産合計
                                  31,213,401                    27,563,734
     資産合計
                                  97,912,673                    97,802,752
                                                     (単位:千円)

                            第34期                     第35期
                       (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                               293,258                    687,565
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      未払金
       未払収益分配金                               170,281                    131,478
       未払償還金                               448,695                    395,400
       未払手数料                      ※2        3,990,054             ※2        4,026,078
       その他未払金                      ※2        3,961,765             ※2        3,818,195
      未払費用                      ※2        3,803,995             ※2        4,402,578
      未払消費税等                               194,852                    629,469
      未払法人税等                               573,657                    617,341
      賞与引当金                               901,135                    933,517
      役員賞与引当金                               140,100                    124,590
      その他                               868,992                    701,285
      流動負債合計
                                  15,346,788                    16,467,499
     固定負債

      長期未払金                                43,200                    32,400
      退職給付引当金                               860,851                   1,010,401
      役員退職慰労引当金                               144,303                    130,784
      時効後支払損引当金                               247,767                    238,811
      固定負債合計
                                  1,296,122                    1,412,398
     負債合計
                                  16,642,910                    17,879,897
     (純資産の部)

     株主資本
      資本金                              2,000,131                    2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                              3,572,096                    3,572,096
       その他資本剰余金                             41,160,616                    41,160,616
       資本剰余金合計
                                  44,732,712                    44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                               342,589                    342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                              6,998,000                    6,998,000
        繰越利益剰余金                             26,069,594                    25,847,605
       利益剰余金合計
                                  33,410,184                    33,188,194
      株主資本合計
                                  80,143,028                    79,921,039
                                                     (単位:千円)

                             第34期                    第35期
                         (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               1,126,733                      1,815
      評価・換算差額等合計
                                   1,126,733                      1,815
     純資産合計
                                   81,269,762                    79,922,854
     負債純資産合計
                                   97,912,673                    97,802,752
    (2)【損益計算書】


                                                     (単位:千円)

                                37/67

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                           第34期                     第35期
                       (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                        至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                             70,375,414                     67,967,489
      投資顧問料                             2,505,299                     2,385,084
      その他営業収益                               18,844                     16,085
      営業収益合計
                                 72,899,557                     70,368,658
     営業費用
      支払手数料                     ※2        28,533,952             ※2        27,106,451
      広告宣伝費                               739,643                     696,418
      公告費                                 500                    1,000
      調査費
       調査費                             1,794,755                     1,857,271
       委託調査費                             12,194,996                     11,579,175
      事務委託費                             1,016,816                      847,769
      営業雑経費
       通信費                               170,794                     153,731
       印刷費                               427,442                     427,118
       協会費                               48,375                     52,053
       諸会費                               16,175                     15,990
       事務機器関連費                             1,841,631                     1,953,926
      営業費用合計
                                 46,785,083                     44,690,907
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               349,083                     331,987
       給料・手当                             6,453,717                     6,611,427
       賞与引当金繰入                               901,135                     933,517
       役員賞与引当金繰入                            140,100                     124,590
      福利厚生費                             1,234,293                     1,276,950
      交際費                               13,011                     11,871
      旅費交通費                               200,426                     165,891
      租税公課                               373,201                     360,165
      不動産賃借料                               654,886                     647,402
      退職給付費用                               428,912                     422,919
      役員退職慰労引当金繰入                              51,159                     48,183
      固定資産減価償却費                             1,252,321                     1,307,555
      諸経費                               523,213                     427,212
      一般管理費合計
                                 12,575,461                     12,669,674
     営業利益
                                 13,539,012                     13,008,076
                                                     (単位:千円)

                           第34期                     第35期
                       (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                        至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                               181,073                      90,965
      受取利息                     ※2           1,913          ※2           4,169
      投資有価証券償還益                               416,706                     585,179
      収益分配金等時効完成分
                                    44,392                    101,734
      受取賃貸料                    ※2          38,388           ※2          65,808
                                38/67


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      その他                               11,871                     19,987
      営業外収益合計
                                   694,346                     867,845
     営業外費用
      投資有価証券償還損                               118,173                      96,379
      時効後支払損引当金繰入
                                    1,166                       ‐
      事務過誤費                                420                    3,483
      賃貸関連費用                              35,994                     20,339
      その他                               1,481                     1,920
      営業外費用合計
                                   157,235                     122,122
     経常利益
                                 14,076,123                     13,753,799
     特別利益
      投資有価証券売却益                               501,778                     174,842
      特別利益合計
                                   501,778                     174,842
     特別損失
      投資有価証券売却損                               135,399                      75,963
      投資有価証券評価損                               62,310                    163,865
      固定資産除却損                     ※1           4,848          ※1           8,832
      固定資産売却損                                 225                     435
      システム関連費                             322,986                        ‐
      商標使用料                              90,000                       ‐
      特別損失合計
                                   615,770                     249,096
     税引前当期純利益
                                 13,962,130                     13,679,545
     法人税、住民税及び事業税
                          ※2        4,420,179             ※2        4,146,534
     法人税等調整額                             △100,112                       79,824
     法人税等合計
                                  4,320,066                     4,226,359
     当期純利益
                                  9,642,064                     9,453,186
    (3)【株主資本等変動計算書】

       第34期(自          平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                        株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益               利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     27,790,911      35,131,500      81,864,344
    当期変動額
                                          △ 11,363,380      △ 11,363,380     △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,642,064       9,642,064      9,642,064
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                 ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                           △ 1,721,316      △ 1,721,316     △ 1,721,316
    当期変動額合計
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594      33,410,184      80,143,028
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            1,484,913       1,484,913       83,349,257
    当期変動額
                              △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,642,064
      株主資本以外の
                 △ 358,179      △ 358,179      △ 358,179
      項目の当期変動額
      (純額)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 △ 358,179      △ 358,179      △ 2,079,495
    当期変動額合計
    当期末残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
       第35期(自          平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                        株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益               利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594      33,410,184       80,143,028
    当期変動額
                                          △ 9,675,175      △ 9,675,175      △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,453,186      9,453,186       9,453,186
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                 ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                           △ 221,989      △ 221,989      △ 221,989
    当期変動額合計
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194       79,921,039
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
    当期変動額
                              △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,453,186
      株主資本以外の
                △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,124,917
      項目の当期変動額
      (純額)
                △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,346,907
    当期変動額合計
    当期末残高              1,815       1,815     79,922,854
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
        く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物                5年~50年
          器具備品              2年~20年
          投資不動産             3年~47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
        用しております。
     3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
                                40/67

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        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
          ついては、給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
          年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
        おります。
      (2)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。 
      (3)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月27日に成立して
        おりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制度からグループ通算制
        度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計基準適用指針第28号「税効果
        会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定し
        ております。
    (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                                令和2年3月31日         企業会計基準委員会)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                          令和2年3月31日         企業会計
       基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
       包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
       IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
       事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
       え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
       せて公表されたものです。
                                41/67


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        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
       15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
       則 を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
       加することとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
       中であります。
      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                                令和元年7月4日         企業会計基準委員会)

      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                              令和元年7月4日         企業会計基準委員会)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                          令和元年7月4日         企業会
       計基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ
       同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
       米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」)を定め
       ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
       示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
        企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
       的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
       から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
       他の取扱いを定めることとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未
       定であります。
    (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                           第34期                     第35期
                      (平成31年3月31日現在)                      (令和2年3月31日現在)
        建物                        551,025千円                     599,542千円
        器具備品                       1,350,407千円                     1,408,613千円
        投資不動産                        138,024千円                     145,391千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                               第34期                  第35期
                           (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        預金                           240,211千円                  314,247千円
        未収収益                            25,307千円                  15,773千円
        金銭の信託                           100,000千円                  100,000千円
        未払手数料                           671,568千円                  712,210千円
        その他未払金                          3,217,341千円                  3,029,426千円
        未払費用                           444,754千円                  432,019千円
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    (損益計算書関係)
      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                            至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        建物                             2,547千円                      ―
        器具備品                             2,301千円                  8,832千円
               計                     4,848千円                  8,832千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                            至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        支払手数料                          5,298,064千円                  5,234,629千円
        受取利息                               3千円                  2千円
        受取賃貸料                            38,388千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,216,517千円                  3,030,180千円
    (株主資本等変動計算書関係)

    第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  11,363,380千円
          ②    1株当たり配当額                      53,707円
          ③    基準日                 平成30年3月31日
          ④    効力発生日                 平成30年6月28日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      45,728円
          ④    基準日                 平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ⑤    効力発生日
    第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

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       (1)配当金支払額
         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    1株当たり配当額                      45,728円
          ③    基準日                 平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ④    効力発生日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      44,700円
          ④    基準日                  令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和2年6月29日
    (リース取引関係)

      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                              第34期                   第35期
                         (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        1年内                           675,956千円                   675,956千円
        1年超                           675,956千円                        ―
        合計                         1,351,912千円                    675,956千円
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
        金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
        れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
        る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
     第34期(平成31年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                        計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    53,969,686              53,969,686                -
     (2)    有価証券                    1,403,513              1,403,513                -
     (3)    未収委託者報酬                    9,995,458              9,995,458                -
     (4)    投資有価証券                    21,353,421              21,353,421                -
         資産計                    86,722,080              86,722,080                -
     (1)    未払手数料                    3,990,054              3,990,054                -
         負債計                    3,990,054              3,990,054                -
     第35期(令和2年3月31日現在)

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                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                        計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    56,398,457              56,398,457                -
     (2)    有価証券                    1,960,318              1,960,318                -
     (3)    未収委託者報酬                    10,296,453              10,296,453                -
     (4)    投資有価証券                    16,673,396              16,673,396                -
         資産計                    85,328,625              85,328,625                -
     (1)    未払手数料                    4,026,078              4,026,078                -
         負債計                    4,026,078              4,026,078                -
    (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
         これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    (単位:千円)
                              第34期                   第35期
            区分
                          (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
      非上場株式                                55,360                   31,360
      子会社株式                               160,600                   160,600
      関連会社株式                               159,536                   159,536
       非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                                                  投資有
      価証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
      れるため、記載しておりません。
    (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第34期(平成31年3月31日現在)                                              (単位:千円)
                                       1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          53,969,686           -        -        -
      未収委託者報酬                           9,995,458          -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                           1,403,513      9,358,708        5,874,634          90,573
                合計                65,368,659      9,358,708        5,874,634          90,573
      第35期(令和2年3月31日現在)                                              (単位:千円)

                                       1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          56,398,457           -        -        -
      未収委託者報酬                          10,296,453           -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
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        投資信託                           1,960,318      5,652,257        4,813,929          27,375
                合計                68,655,228      5,652,257        4,813,929          27,375
    (有価証券関係)

    1.子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    2.その他有価証券

    第34期(平成31年3月31日現在)
                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額(千円)
                           (千円)            (千円)
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
              債券                    -            -             -
     価を超えるも
              その他               14,744,545            12,559,380             2,185,164
     の
                 小計            14,744,545            12,559,380             2,185,164
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
              債券                    -            -             -
     価を超えない
              その他               8,012,389            8,573,551             △561,161
     もの
                 小計             8,012,389            8,573,551             △561,161
             合計                 22,756,935            21,132,932             1,624,002
    第35期(令和2年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額(千円)
                           (千円)            (千円)
     貸借対照表計          株式                   -            -             -
     上額が取得原
               債券                   -            -             -
     価を超えるも
               その他               9,859,345            8,694,010             1,165,334
     の
                 小計            9,859,345            8,694,010             1,165,334
     貸借対照表計          株式                   -            -             -
     上額が取得原
               債券                   -            -             -
     価を超えない
               その他               8,774,369            9,937,087           △1,162,718
     もの
                 小計            8,774,369            9,937,087           △1,162,718
             合計                18,633,714            18,631,098                2,616
    3.売却したその他有価証券

    第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                     140,240                58,440                 -
     債券                        -               -               -
     その他                    5,222,594                443,338               135,399
        合計                 5,362,834                501,778               135,399
    第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                      8,940                 -            15,060
     債券                        -               -               -
     その他                    2,035,469                174,842               60,903
        合計                 2,044,409                174,842               75,963
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    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、有価証券について163,865千円(その他有価証券のその他163,865千円)減損処
      理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
      以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
      立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
    2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               第34期                  第35期
                          (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                                              至  令和2年3月31日)
                           至  平成31年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                      3,729,252       千円            3,712,289       千円
        勤務費用                        193,531                   204,225
        利息費用                        24,351                   17,557
         数理計算上の差異の発生額                      △15,898                   △52,430
         退職給付の支払額                     △218,947                   △162,904
         過去勤務費用の発生額                         -                   -
       退職給付債務の期末残高                      3,712,289                   3,718,736
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                               第34期                  第35期
                          (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                                              至  令和2年3月31日)
                           至  平成31年3月31日)
       年金資産の期首残高                      2,723,393       千円            2,666,937       千円
        期待運用収益                        48,664                   47,757
        数理計算上の差異の発生額                       △4,606                  △164,633
        事業主からの拠出額                       102,564                   51,282
        退職給付の支払額                      △203,077                   △140,518
       年金資産の期末残高                      2,666,937                   2,460,824
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

       費用の調整表
                                第34期                  第35期
                            (平成31年3月31日現在)                  (令和2年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                      3,125,760       千円             2,969,807       千円
       年金資産                     △2,666,937                    △2,460,824
                               458,822                    508,982
       非積立型制度の退職給付債務                       586,529                    748,929
       未積立退職給付債務                      1,045,351                    1,257,911
       未認識数理計算上の差異                     △  114,968                  △203,136
       未認識過去勤務費用                     △  484,766                  △419,405
       貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
       資産の純額
       退職給付引当金                       860,851                  1,010,401

       前払年金費用                      △415,234                    △375,031
                                47/67


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
       資産の純額
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                             第34期                    第35期
                        (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                          至  平成31年3月31日)                   至  令和2年3月31日)
       勤務費用                      193,531     千円                204,225     千円
       利息費用                       24,351                     17,557
       期待運用収益                      △48,664                     △47,757
       数理計算上の差異の費用処                       43,633                     24,035
       理額
       過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
       その他                       5,986                     6,427
       確定給付制度に係る退職給                      284,199                     269,848
       付費用
       (注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額です。
      (5)年金資産に関する事項

       ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                                   第35期
                               第34期
                          (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
        債券                        63.9    %                64.7    %
        株式                        33.2                    32.3
        その他                         2.9                    3.0
          合計                         100                    100
      ②長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                               第34期                  第35期
                          (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        割引率                   0.035~0.49%                      0.095~0.52%
        長期期待運用収益率                     1.5~1.8%                     1.5~1.8%
    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度144,712千円、当事業年度153,070千円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            第34期                   第35期
                        (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
    繰延税金資産
     減損損失                          436,050    千円                427,046    千円
     投資有価証券評価損                          223,821                    226,322
     未払事業税                          109,109                    117,461
     賞与引当金                          275,927                    285,842
     役員賞与引当金                           19,428                    19,703
     役員退職慰労引当金                           44,185                    40,046
     退職給付引当金                          263,592                    309,384
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     減価償却超過額                          157,741                    96,767
     委託者報酬                          264,398                    213,044
     長期差入保証金                           31,721                    40,180
     時効後支払損引当金                           75,866                    73,124
     連結納税適用による時価評価                         148,858                    57,656
                               71,320                   123,248
     その他
    繰延税金資産 小計                         2,122,023                    2,029,829
                                 -                    -
    評価性引当額
    繰延税金資産 合計                         2,122,023                    2,029,829
    繰延税金負債

      前払年金費用                        △127,144                    △114,834
      連結納税適用による時価評価                         △1,320                    △1,260
     その他有価証券評価差額金                         △497,269                      △801
                                △108                    △109
     その他
                             △625,842                    △117,005
    繰延税金負債 合計
                             1,496,180                    1,912,824

    繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第34期(平成31年3月31日現在)及び第35期(令和2年3月31日現在)
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

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     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                              議決権等
      種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額          期末残高
                所在地     資本金                    取引の内容           科目
      類    名称               内容    (被所有)      との関係           (注4)          (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      3,216,517    その他未払金      3,217,341
      親
        フィナンシャル・        千代田      百万円    会社業     間接          伴う支払        千円          千円
      会
        グループ        区              100.0%           (注1)
      社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に      5,298,064    未払手数料       671,568
        信託銀行㈱        千代田      百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代        千円          千円
                区              100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等       (注2)
      親
      会
      社                            投資の助言       投資助言料       695,834   未払費用       365,510
                                         (注3)        千円          千円
                                  役員の兼任
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                              議決権等
      種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地     資本金                    取引の内容           科目
      類    名称                内容    (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に     3,030,180    その他未払金      3,029,426
      親
        フィナンシャル・        千代田       百万円    会社業     間接          伴う支払       千円          千円
      会
        グループ        区               100.0%           (注1)
      社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に     5,234,629    未払手数料       712,210
        信託銀行㈱        千代田       百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代       千円          千円
                区               100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等       (注2)
      親
      会
      社                            投資の助言       投資助言料      583,270   未払費用       302,681
                                         (注3)       千円          千円
                                  役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
           2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
           3.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
           4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                          割合
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,629,670    未払手数料        734,633
        銀行     千代田      百万円       (注1)    募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       同
             区                投資信託に係る       行手数料の
       一
                             事務代行の委託       支払
       の
                             等       (注2)
       親
       会
                                     コーラブル預
                                             20,000,000           20,000,000
                                                 現金及び
                             取引銀行
       社
                                     金の預入
                                               千円           千円
                                                 預金
       を
                                     (注3)
       持
       つ
                                     コーラブル預
                                               1,578           1,578
                                                 未収収益
       会
                                     金に係る受取
                                               千円           千円
       社
                                     利息
                                     (注3)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        6,152,016    未払手数料        962,840
       一       千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料の
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       支払
        証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                          割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,073,855    未払手数料        697,109
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代           千円            千円
             区                投資信託に係る       行手数料
                             事務代行の委託       の支払
       同
                             等       (注2)
       一
       の
                                     コーラブル預        20,000,000
                             取引銀行
       親
                                     金の払戻           千円
       会
                                     (注3)
       社
       を
                                     コーラブル預        20,000,000    現金及び       20,000,000
       持
                                     金の預入           千円  預金          千円
       つ
                                     (注3)
       会
       社
                                     コーラブル預          4,126  未収収益          997
                                     金に係る受取           千円            千円
                                     利息
                                    (注3)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,714,501    未払手数料        944,351
       一       千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円            千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
        証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
       (注)1.     ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを
            ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、
            ㈱三菱UFJ銀行は当社の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりまし
            た。
            なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを会
            社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
          2.  投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案し
            て決定しております。
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          3.  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年であり
            ます。
          4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示してお
            ります。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場)
      三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
    (1株当たり情報)

                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                             至    平成31年3月31日)              至    令和2年3月31日)
     1株当たり純資産額                              384,107.08円                377,741.17円
     1株当たり当期純利益金額                               45,571.50円                44,678.80円
    (注)1.     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
       2.     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                             至    平成31年3月31日)              至    令和2年3月31日)
     当期純利益金額 (千円)                                9,642,064                9,453,186
     普通株主に帰属しない金額 (千円)                                    -                -
     普通株式に係る当期純利益金額
                                     9,642,064                9,453,186
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数 (株)                                 211,581                211,581
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                                              (単位:千円)
                                 第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     (資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                                           51,757,620
      有価証券                                             47,281
      前払費用                                            533,748
      未収入金                                             22,328
      未収委託者報酬                                           11,205,707
      未収収益                                           1,109,882
      金銭の信託                                            200,000
      その他                                            216,914
      流動資産合計
                                                65,093,483
     固定資産

      有形固定資産
       建物                                ※1             561,961
       器具備品                                ※1           1,130,570
       土地                                            628,433
       有形固定資産合計
                                                2,320,965
      無形固定資産
       電話加入権                                             15,822
       ソフトウェア                                           3,039,396
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       ソフトウェア仮勘定                                           2,003,918
       無形固定資産合計
                                                5,059,137
      投資その他の資産
       投資有価証券                                           17,150,138
       関係会社株式                                            320,136
       投資不動産                                ※1             817,921
       長期差入保証金                                            552,888
       前払年金費用                                            316,933
       繰延税金資産                                           1,088,156
       その他                                             45,230
       貸倒引当金                                            △23,600
       投資その他の資産合計
                                                20,267,805
      固定資産合計
                                                27,647,907
     資産合計
                                                92,741,391
                                               (単位:千円)

                                  第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                                             326,091
      未払金
       未払収益分配金                                             158,732
       未払償還金                                             133,877
       未払手数料                                            4,401,647
       その他未払金                                            2,173,325
      未払費用                                            4,669,476
      未払消費税等                                ※2             507,145
      未払法人税等                                             523,722
      賞与引当金                                             895,400
      役員賞与引当金                                             76,200
      その他                                             699,988
      流動負債合計
                                                14,565,607
     固定負債

      長期未払金                                             21,600
      退職給付引当金                                            1,075,559
      役員退職慰労引当金                                             133,578
      時効後支払損引当金                                             248,354
      固定負債合計
                                                 1,479,092
     負債合計
                                                16,044,700
     (純資産の部)

     株主資本
      資本金                                            2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                                            3,572,096
       その他資本剰余金                                           41,160,616
       資本剰余金合計
                                                44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                                             342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                                            6,998,000
        繰越利益剰余金                                           20,902,380
       利益剰余金合計
                                                28,242,970
      株主資本合計
                                                74,975,814
                                53/67

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                               (単位:千円)

                                  第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                            1,720,876
      評価・換算差額等合計
                                                 1,720,876
     純資産合計
                                                76,696,691
     負債純資産合計
                                                92,741,391
    (2)中間損益計算書

                                               (単位:千円)
                                  第36期中間会計期間
                                  (自   令和2年4月1日
                                   至  令和2年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                           32,500,161
      投資顧問料                                            1,178,818
      その他営業収益                                              6,615
      営業収益合計
                                                33,685,595
     営業費用
      支払手数料                                           12,792,753
      広告宣伝費                                             275,488
      公告費                                               250
      調査費
       調査費                                            1,005,823
       委託調査費                                            5,663,034
      事務委託費                                             344,079
      営業雑経費
       通信費                                             208,539
       印刷費                                             182,427
       協会費                                             26,229
       諸会費                                              8,309
       事務機器関連費                                             917,566
       その他営業雑経費                                               126
      営業費用合計
                                                21,424,626
     一般管理費
      給料
       役員報酬                                             171,181
       給料・手当                                            2,786,316
       賞与引当金繰入                                             895,400
       役員賞与引当金繰入                                             76,200
      福利厚生費                                             625,724
      交際費                                              1,235
      旅費交通費                                             10,767
      租税公課                                             186,405
      不動産賃借料                                             327,689
      退職給付費用                                             229,835
      役員退職慰労引当金繰入                                             11,763
      固定資産減価償却費                                ※1             643,956
      諸経費                                             188,448
      一般管理費合計
                                                 6,154,923
     営業利益
                                                 6,106,045
                                               (単位:千円)

                                54/67


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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  第36期中間会計期間
                                  (自   令和2年4月1日
                                   至  令和2年9月30日)
     営業外収益
      受取配当金                                             17,539
      受取利息                                              2,089
      投資有価証券償還益                                            24,505
      収益分配金等時効完成分                                            275,165
      受取賃貸料                                            32,904
      その他                                              9,312
      営業外収益合計
                                                  361,516
     営業外費用
      投資有価証券償還損                                             37,772
      時効後支払損引当金繰入                                             13,892
      賃貸関連費用                               ※1              6,562
      その他                                             2,149
      営業外費用合計
                                                  60,377
     経常利益
                                                 6,407,184
     特別利益
      投資有価証券売却益                                             157,075
      特別利益合計
                                                  157,075
     特別損失
      投資有価証券売却損                                             37,339
      特別損失合計
                                                  37,339
     税引前中間純利益
                                                 6,526,919
     法人税、住民税及び事業税
                                                 1,948,492
     法人税等調整額                                             65,981
     法人税等合計
                                                 2,014,473
     中間純利益
                                                 4,512,445
    (3)中間株主資本等変動計算書

       第36期中間会計期間(自                 令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                        その他利益剰余金
             資本金                                          株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                       別途     繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計      準備金                 合計
                                       積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712      342,589    6,998,000      25,847,605      33,188,194      79,921,039
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                     △ 9,457,670     △ 9,457,670     △ 9,457,670
      中間純利益                                      4,512,445      4,512,445      4,512,445
      株主資本以外
      の項目の当中
      間期変動額
      (純額)
     当中間期変動額合                                       △ 4,945,224     △ 4,945,224     △ 4,945,224
                ―     ―     ―     ―    ―     ―
     計
     当中間期末残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712      342,589    6,998,000      20,902,380      28,242,970      74,975,814
                  評価・換算差額等

                その他        評価・換算
                                純資産合計
                有価証券        差額等合計
                評価差額金
     当期首残高              1,815        1,815      79,922,854
     当中間期変動額
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      剰余金の配当                           △ 9,457,670
      中間純利益                            4,512,445
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                  1,719,061        1,719,061        1,719,061
      変動額   (純額)
     当中間期変動額合計
                                 △ 3,226,163
                  1,719,061        1,719,061
     当中間期末残高             1,720,876        1,720,876        76,696,691
    [重要な会計方針]

    1. 有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
      (2) その他有価証券
           時価のあるもの
             中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
            却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
           時価のないもの
             移動平均法による原価法を採用しております。
    2. 固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産及び投資不動産
           定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を
         除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
         用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物     5年~50年
           器具備品   2年~20年
           投資不動産  3年~47年
      (2) 無形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
         を採用しております。
    3.    引当金の計上基準

      (1) 貸倒引当金
          貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
         債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
         す。
      (2) 賞与引当金
           従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3) 役員賞与引当金
           役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4) 退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
         に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
         ① 退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
          については、給付算定式基準によっております。
         ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
           過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
          定額法により費用処理することとしております。
           数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として
          10年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5) 役員退職慰労引当金

           役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
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         す。
      (6) 時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
         に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
    4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
       理しております。
    5. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1) 消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費
         税は、当事業年度の費用として処理しております。
      (2) 連結納税制度の適用
           連結納税制度を適用しております。
      (3) 「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
           令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行す
         る税制改正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月
         27日に成立しておりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制
         度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計
         基準適用指針第28号「税効果会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改
         正前の税法の規定に基づいて算定しております。
    [注記事項]

    (中間貸借対照表関係)
      ※1 減価償却累計額
                     第36期中間会計期間
                    (令和2年9月30日現在)
      建物                       621,629千円
      器具備品                      1,475,730千円
      投資不動産                       148,595千円
      ※2 消費税等の取扱い  

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

      ※1 減価償却実施額
                     第36期中間会計期間
                     (自   令和2年4月1日
                       至  令和2年9月30日)
      有形固定資産                        83,458千円
      無形固定資産                       560,498千円
      投資不動産                        3,204千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
    1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項

                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                  株式数 (株)          増加株式数 (株)           減少株式数 (株)             株式数 (株)
       発行済株式
        普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
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    2. 配当に関する事項
      令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  9,457,670千円
          ②    配当の原資                   利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                     44,700円
          ④    基準日                 令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                 令和2年6月29日
    (リース取引関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
    〈借主側〉
     オペレーティング・リース取引
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
          1年内                     337,978千円
          1年超                           -
          合  計                     337,978千円
    (金融商品関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
       金融商品の時価等に関する事項
        令和2年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
       あります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりませ
       ん((注2)参照)。
                          中間貸借対照表計

                                      時価(千円)           差額(千円)
                           上額(千円)
       (1)     現金及び預金                  51,757,620           51,757,620               -
       (2)     有価証券                    47,281           47,281             -
       (3)     未収委託者報酬                  11,205,707           11,205,707               -
       (4)     投資有価証券                  17,118,778           17,118,778               -
        資産計                     80,129,387           80,129,387               -
       (1)     未払手数料                  4,401,647           4,401,647               -
        負債計                      4,401,647           4,401,647               -
    (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
          これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      負 債
      (1)未払手数料
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握すること
         が極めて困難と認められるため、「(4)                     投資有価証券」には含めておりません。
           また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額                                  関係会社株式320,136千円)
         は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりませ
         ん。
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
         された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    (有価証券関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
    1. 子会社株式及び関連会社株式
        子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格
      がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    2. その他有価証券

                          中間貸借対照表              取得原価
                  種類                                 差額(千円)
                          計上額(千円)              (千円)
     中間貸借対照表計           株式                   -            -           -
     上額が取得原価を           債券                   -            -           -
     超えるもの           その他              14,690,037            11,992,800            2,697,236
                 小  計             14,690,037            11,992,800            2,697,236
     中間貸借対照表計           株式                   -            -           -
     上額が取得原価を           債券                   -            -           -
     超えないもの           その他               2,476,022            2,692,895           △216,872
                 小  計              2,476,022            2,692,895           △216,872
            合  計                   17,166,060            14,685,695            2,480,364
    (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
        とが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
    1. 製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
       ため、記載を省略しております。
    2. 地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    3. 主要な顧客ごとの情報

        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    (1株当たり情報)

     1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   第36期中間会計期間
                                  (令和2年9月30日現在)
     1株当たり純資産額                                     362,493.28円
     (算定上の基礎)
     純資産の部の合計額(千円)                                      76,696,691
     普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)                                      76,696,691
     1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                             211,581
     中間期末の普通株式の数(株)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   第36期中間会計期間
                                   (自   令和2年4月1日
                                  至  令和2年9月30日)
     1株当たり中間純利益金額                                     21,327.27円
     (算定上の基礎)
     中間純利益金額(千円)                                       4,512,445
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                           -
     普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                       4,512,445
     普通株式の期中平均株式数(株)                                        211,581
    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
       せん。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

    (1)受託会社
       ①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
       (再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
       ②資本金の額:324,279百万円(2020年3月末現在)
       ③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
    (2)販売会社

                        ②資本金の額
        ①名称                                 ③事業の内容
                           (2020年3月末現在)
        株式会社三菱UFJ銀行                    1,711,958       百万円      銀行業務を営んでいます。
        株式会社イオン銀行                      51,250     百万円      銀行業務を営んでいます。
        三菱UFJ信託銀行株式会                                 銀行業務および信託業務を営んでい
                             324,279      百万円
        社                                 ます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        auカブコム証券株式会社                      7,196    百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        株式会社SBI証券                      48,323     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        立花証券株式会社                      6,695    百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        むさし証券株式会社                      5,000    百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        楽天証券株式会社                      7,495    百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        マネックス証券株式会社                      12,200     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        フィデリティ証券株式会社                      10,007     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        松井証券株式会社                      11,945     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
        三菱UFJモルガン・スタ                                 金融商品取引法に定める第一種金融
                             40,500     百万円
        ンレー証券株式会社                                 商品取引業を営んでいます。
    3【資本関係】

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      <訂正前>

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(2020年                                   4 月末現在)
      三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が3%以上のものを記載しています。
      <訂正後>

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(2020年                                   10 月末現在)
      三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が3%以上のものを記載しています。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    令和2年12月2日
    三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫 印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 和田 渉 印
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)の令和2年4月28日から令和2年10月26日までの特定期間の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            短期ロシ
    アルーブル債オープン(毎月分配型)の令和2年10月26日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益
    の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
     拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
     こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
     ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
     により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正 に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                       以    上
    (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委託会

      社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
    次へ

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                   独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書

                                               令和2年6月26日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   青      木      裕      晃    印
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也    印
                    行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
    年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
    終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
    礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
                                64/67




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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
     クに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。
     さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
     査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に
     関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計
     上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
     した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
     て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性
     が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
     要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付
     意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能
     性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
     準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
     容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                   以 上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その

        原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                              令和2年11月30日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   青      木      裕      晃    印
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也    印
                    行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年4月1日から令和3年
    3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(令和2年4月1日から令和2年9月30日まで)に係る
    中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
    諸表の作成基準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年9月30日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する中間会計期間(令和2年4月1日から令和2年9月30日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監
    査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会
    社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
    内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成す
    ることが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
    る責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
                                66/67



                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情
    報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を
    得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務
    諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の
    過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
       要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
       適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
       証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
       査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
       いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
       れる。
     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
       めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
       状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
       を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
       は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
       は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
       り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
       務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
       表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
       情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査
    の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査
    の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                   以 上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、

        その原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていませ
        ん。
                                67/67



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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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