株式会社アルファクス・フード・システム 有価証券報告書 第27期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

提出書類 有価証券報告書-第27期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)
提出日
提出者 株式会社アルファクス・フード・システム
カテゴリ 有価証券報告書

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                                             株式会社アルファクス・フード・システム(E05633)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第1項
     【提出先】                   中国財務局長
     【提出日】                   2020年12月28日
     【事業年度】                   第27期(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
     【会社名】                   株式会社アルファクス・フード・システム
     【英訳名】                   Alphax    Food   System    Co.  ,LTD
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  田村 隆盛
     【本店の所在の場所】                   山口県宇部市西本町二丁目14番30号
                         (同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
                         行っております。)
     【電話番号】                   該当事項はありません。
     【事務連絡者氏名】                   該当事項はありません。
     【最寄りの連絡場所】                   山口県山陽小野田市千崎128番地
     【電話番号】                   0836-39-5151
     【事務連絡者氏名】                   上席執行役員IR・広報室室長 菊本 健司
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
      提出会社の状況
            回次            第23期       第24期        第25期       第26期        第27期
           決算年月            2016年9月       2017年9月        2018年9月       2019年9月        2020年9月

                 (千円)      2,255,622       2,087,116        1,921,461       2,218,381        1,291,206
     売上高
     経常利益又は経常損失
                 (千円)       163,361        29,903       35,012       267,747      △ 532,603
     (△)
     当期純利益又は当期純損
                 (千円)       127,283        77,674      △ 333,670        126,401      △ 655,473
     失(△)
     持分法を適用した場合の
                 (千円)          -       -        -       -        -
     投資利益
                 (千円)       537,862        537,862       537,862        537,862       537,862
     資本金
                  (株)      2,513,800       2,513,800        2,513,800       2,513,800        2,513,800
     発行済株式総数
                 (千円)       568,678      1,041,292         658,216        759,780        42,698
     純資産額
                 (千円)      1,723,575       2,539,640        2,209,864       2,477,282        2,183,122
     総資産額
                  (円)       260.60        422.66       267.18        308.42        17.33
     1株当たり純資産額
                           -       20        10       25        -
     1株当たり配当額
                  (円)
     (うち1株当たり中間配
                           ( - )      ( - )      ( - )      ( - )      ( - )
     当額)
     1株当たり当期純利益又
     は1株当たり当期純損失             (円)        58.33        35.47      △ 135.44        51.31      △ 266.07
     (△)
     潜在株式調整後1株当た
                  (円)          -       -        -       -        -
     り当期純利益
                  (%)        33.0        41.0       29.8        30.7        2.0
     自己資本比率
                  (%)        25.2        9.6        -      17.8         -
     自己資本利益率
                  (倍)        15.57        39.08         -      27.01         -
     株価収益率
                  (%)          -      56.4         -      48.7         -
     配当性向
     営業活動によるキャッ
                 (千円)       176,357        363,081       173,935        575,257      △ 646,283
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                 (千円)      △ 234,855      △ 597,062      △ 198,346      △ 234,649      △ 166,453
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                 (千円)       △ 11,286       253,752       △ 81,137      △ 65,890       680,205
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                 (千円)       229,749        249,520       143,971        418,689       286,156
     末残高
                  (人)         103       108        124       121        113
     従業員数
                           ( 21 )      ( 18 )      ( 36 )      ( 32 )      ( 31 )
                  (%)        216.7        405.3       324.6        343.9       191.6
     株主総利回り
     (比較指標:JASDAQ
                  (%)       ( 105.3   )    ( 119.3   )    ( 121.2   )     ( 96.4  )     ( 82.2  )
     INDEX   グロース)
                  (円)        1,670        1,945       2,600        2,360       1,760
     最高株価
                  (円)         415       750      1,098        1,084         302
     最低株価
     (注)1.当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
           載しておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
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         3.持分法を適用した場合の投資利益については、当社が有している関係会社が、利益基準及び利益剰余金基準
           から見て重要性の乏しい非連結子会社であるため、記載しておりません。
         4.第24期の1株当たり配当額には、創業30周年の記念配当10円を含んでおります。
         5.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         6.第25期及び第27期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、1株当たり当期純損失を計上し
           ているため記載しておりません。
         7.従業員数は、就業人員数を表示しております。臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社から
           の派遣社員)は、平均人員を()内に外数で記載しております。
         8.最高株価及び最低株価は、東京証券取引所JASDAQ(グロース)におけるものであります。
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     2【沿革】
        年月                           事項
      1993年12月         株式会社アルファクス・フード・システムを山口県宇部市に設立
      1994年2月         株式会社アルファクスから営業の一部を譲受(国内初の無担保融資MBOで独立)(注)
      1994年11月         福岡市博多区に福岡営業所開設
      1996年4月         インターネット利用のASP業務サービスのためソリューションサービス支援本部を開設
              東京都中央区新富に東京営業所開設
      1996年4月
              ASP業務サービス拠点として山口県宇部市に集配信技術センター(データセンター)開設
      1996年8月
      1998年3月         東京都中央区日本橋に営業及びシステムソリューションサービス拠点として営業所移転拡大
      2004年12月         外食企業向けリアルタイム予約システム「R2」のサイトを開設(特許取得)
      2006年9月         大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット「ヘラクレス」(現 東京証券取引所JASDA
              Q(グロース))に株式を上場
      2007年2月         リアルタイム予約システムのR2事業を事業譲渡
      2010年2月         RAID型SSD搭載オリジナルPCPOS「FOODα5000」リリース
      2012年7月         本社事務所機能の一部を山口県山陽小野田市に移転
      2016年2月         「飲食店経営管理システム(R)」Win版                  リリース(ASP業務サービスとのハイブリッド版)
      2016年7月         LINE     Pay株式会社と業務提携
      2016年12月         株式会社光通信と合弁により株式会社AFSマーケティング設立
      2017年8月         シェン・ヒーロー株式会社と業務提携
      2017年9月         株式会社ユニティ         マーケティング        ソリューションよりCRM事業譲受
      2017年9月
              国内初となるオフグリッド型本社/データセンター竣工(ビル名:AUTOMATIC ORD
              ERING CENTER)と同時にZEB(ゼロエネルギービル)5つ星を取得
      2017年9月
              ナチュラルグリーンパークホテル(ナチュラルグリーンリゾート株式会社)の不動産取得及び事
              業譲受
      2017年12月
              グローリー株式会社とセルフレジによる業務提携
      2018年3月
              ナチュラルグリーンパークホテル内に実証実験店「マスターズカフェ」オープン
      2018年6月
              一般社団法人「外食産業 自動発注業務改革機構」の設立
      2018年11月
              エネルギーコスト削減事業への進出に伴う、日栄インテック株式会社との業務提携
      2019年2月
              広島市中区に、広島営業所を開設
      2019年7月
              東京都中央区に、IT武装実証実験店「マスターズカフェ日本橋兜町店」オープン
      2019年11月
              「セルフショット」と「自動発注システム」が国土交通省管轄の道の駅(マスターズカフェのつ
              はる店)で採用
      2019年12月
              札幌市北区に、札幌営業所を開設
      2020年3月
              株式会社Mビジュアル共同開発、外食産業向け配膳AIロボット「サービスショット」のレンタ
              ルサービス開始
     (注)当社は不動産関連事業を手掛けていた株式会社アルファクスより外食関連のソフトウェア事業を譲り受けまし
        た。なお、当社と株式会社アルファクスとは資本及び役員並びに取引等の関係はございません。
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     3【事業の内容】
       当社は、「食文化の発展に情報システムで貢献する」ことを社是に、外食企業に特化した基幹業務システムのAS
      P(注1)/パッケージによる提供から、飲食店店舗にて利用するPOSシステム(注2)、オーダーエントリーシ
      ステム(注3)、テーブルオーダーリングシステム(注4)の自社企画商品の販売及び周辺サービスの提供までをワ
      ンストップで行っております。
       外食業界では、各店舗単位で食材から料理を作るという製造業の側面を持っているにもかかわらず、その個別製造
      原価、ロス分析手法の管理体系が確立されておりませんでした。当社は外食企業に対し、食材原価ロス、人件費の無
      駄等といった経営コストのロスを徹底追求する「飲食店経営管理システム(R)」(注5)と、                                          人件費の最適化や生産
      性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」を                         主力に、    「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げた
      ロス削減システムの提供           を行っております。
       当社の事業はASPサービス事業、ホテル関連事業の2つのセグメントから構成されております。

       ASPサービス事業は、ロス削減システムをパッケージ、インターネット経由で提供する「ASP/パッケージシ
      ステム事業」、POSシステムをはじめとしたハード機器の販売を行う「システム機器事業」、また、機器に係るサ
      プライ品の販売やメンテナンス、他社製品のインテグレーション                              (注6)    販売、当事業年度より参入した電気ボイ
      ラーによるエネルギーコスト削減事業からなる「周辺サービス事業」の3つの部門から構成されております。
       ホテル関連事業は、当社製品/サービスの実証実験と、新規顧客に向けた当社システムのショールームとして、ホ
      テル、カフェ、レストラン等の管理運営を行っております。
       (注1)ASP(アプリケーション・サービス・プロバイダ)

            アプリケーションソフトの期間貸し。ASP利用者であるユーザーが、インターネットを利用してASP
            サービス提供企業が所有するサーバーにあるアプリケーションソフトウェアの機能を利用できるサービ
            ス。ユーザーはASPを利用することで、高価なクライアントサーバーを自社で開発する初期費用と時間
            が節約され、恒常的には、システムのバージョンアップ費用、システムの保守・メンテナンス費用、店舗
            における各種データ入力の作業負担、本社におけるデータの加工・分析の作業負担が大幅に軽減されま
            す。
       (注2)POSシステム(Point                of  Sales   System「販売時点情報管理システム」)

            店舗で商品を販売するごとに商品の販売情報を記録し、集計結果を在庫管理やマーケティング材料として
            用いるシステム。当社は、これまで多くの国内主要POSシステムの通信処理や、フォーマットを研究し
            基幹業務処理に応用してきた過程で従来POSの非効率性(外食アンマッチ)を改善し、コスト削減と実
            務向上を目指して、外食業界専用に自社で企画したPOSシステムの販売を行っております。
       (注3)オーダーエントリーシステム(略称「OES」)

            外食店舗において、来店客からの注文を入力し注文内容をリアルタイムに厨房へ伝えるとともに、会計時
            には注文情報をPOSへ伝送することで即時に飲食代金を精算できるようにするための店舗業務効率化シ
            ステム。
       (注4)テーブルオーダーリングシステム

            テーブルに端末を設置してお客様が自らオーダーできるシステム。
       (注5)「飲食店経営管理システム(R)」

            当社が構築した、売上管理・勤怠管理・在庫分析等、飲食店の経営コストの無駄を徹底排除し、「自動発
            注」を実現するなど、効率的な運営と飲食店経営者の的確な経営判断をサポートするシステム。当社は、
            1998年に当システムのソフトウェアの提供をパッケージソフトの販売からASPによる提供へと変更いた
            しましたが、2015年4月よりASPと並行してパッケージソフトの再販を開始しており、ASPとの融合
            を進めております。
       (注6)インテグレーション

            当社製品と他社製品を組み合わせて顧客の要望によって情報システムを構築したもの。
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       (注7)CK(セントラル キッチン)










            食材の第1次加工を行う集中調理工場のこと。学校・病院などの集団給食用や、チェーン展開する外食企
            業が、コスト削減や味の均一化、食品衛生管理の徹底などを目的として建設する施設であります。
       (注8)EDI(Electronic               Data   Interchange「電子データ交換」)

            企業間で、受発注や決済、見積など商品取引のための文書をコンピューターネットワークを通じてやり取
            りすること。あるいはこうした受発注情報を使って企業間の取引を行うことをいいます。
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      [当社事業系統図]
        ① システム機器に蓄積されたデータを有効活用するためのASPサービスを導入









        ② ASPサービスを効率的に活用・運用するためのシステム機器導入
        ③ 他社製システム機器に蓄積されたデータを有効活用するためのASPサービスを導入
        ④ ASPサービスを効率的に運用・活用するための他社製オンライン端末を導入
        ⑤ システム機器を有効活用するためのオプション機器導入
        ⑥ システム機器のサプライ用品の販売
      1.ASPサービス事業

       ①ASP/パッケージシステム事業
         当社のASP       /パッケージシステム事業            では、顧客の外食企業に対して業種業態を問わず、(1)売上分析システ
        ム、(2)勤怠管理システム、(3)在庫管理、在庫分析、受発注処理、(4)セントラルキッチン等の基幹業務システム
        をASP及びパッケージで提供しております。顧客の外食企業本社やエリア本部は、インターネット端末で上記
        (1)~(4)のシステムを利用し、各店舗から送信された諸データを当社独自の帳票に加工・分析されたデータとして
        閲覧し経営判断に用いることができます。
         特に当社のサービスの特長である「料理レシピデータによる在庫管理分析」(各料理のレシピを事前に登録して
        メニュー売上に連動させて分解することで、食材の理論在庫が把握でき、店舗ごとに理論在庫と実在庫の差異を分
        析する仕組み)は、調理段階のロスや、食材の過剰発注(過剰在庫)、在庫切れによるチャンスロスを未然に防
        ぎ、店舗単位で物理的な食材ロスを徹底的に排除・削減することができます。
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         当社のASPサービスを図にすると以下のようになります。
           ① 分析帳票提供                     ⑤ 発注データ






           ② レシピマスタ                     ⑥ 仕入・検品・請求データ
           ③ 外食企業本部が選択した分析帳票提供                     ⑦ 発注データ
           ④ 売上データ・勤怠データ                     ⑧ 仕入・検品・請求データ
       (注)AFSデータセンター

           外食企業の店舗や本部等で発生する売上、勤怠、受発注等の各種データを集信します。そのデータを集計、
           分析し、Web上で帳票やデータにより提供します。
       (注)レシピマスタ

           レシピ情報のマスタデータ
       ②システム機器事業

         当社のシステム機器事業は、外食企業の本部情報分析精度を高めるために重要な情報収集端末である「POSシ
        ステム」及び「オーダーエントリーシステム」等の自社企画の専用型製品並びに当社ソフトウェアを組み込んだ汎
        用型端末製品の販売を行っております。
       ③周辺サービス事業

         周辺サービス事業では、外食企業関連商品のワンストップサービスの一環として、システム機器に係るサプライ
        品の販売や、機器のメンテナンス、周辺機器等をインテグレーション販売しております。
      2.ホテル関連事業

         当社のホテル関連事業は、2017年9月に取得したナチュラルグリーンパークホテルを、自社製品/サービスの実
        証実験店を兼ね、管理運営しております。自社製品のすべてを同ホテル内に導入稼働し、運営を実践しておりま
        す。
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     4【関係会社の状況】
       該当事項はありません。
     5【従業員の状況】

      (1)提出会社の状況
                                                  2020年9月30日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)              平均年間給与(円)
           113    ( 31 )           38.8              8.7           4,148,688

                                          従業員数(人)

              セグメントの名称
                                                108     ( 5 )
      ASPサービス事業
                                                 5   ( 26 )
      ホテル関連事業
                                                113    ( 31 )
                合計
     (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社からの派遣社員)は、
           当事業年度の平均人員を( )内に、外数で記載しております。
         2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (2)労働組合の状況
         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好に推移しております。
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    第2【事業の状況】
     1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      1.経営方針について
       当社は「食文化の発展に情報システムで貢献する」                         ことを社是に、       以下の経営理念       及び行動指針      のもと、事業を推
      進しております。
        (1)   経営理念
          一、企業はなによりも人であり、自主性と起業家精神を重んじ、ひとりひとりの行動を重視します
          二、製品・サービスのすべての基準は、お客様であり、お客様に密着する姿勢を日々の基本とします
          三、提供するすべての製品・サービスの基本はローコストであり、我々自らが簡素な組織、小さな本社を実践
            し、“ひと”を通じての生産性向上に心がけます
          四、“食”という基軸から離れず、価値観に基づく実践を忘れません
          五、厳しさと緩やかさの両面を同時にもった、フラットで柔軟な組織づくりに心がけます
        (2)   行動指針

          1.我が社の製品・サービスは、
           一、“お客様の身になって考えた”ものであり、高品質なものでなければならない。
           二、“お客様に驚きと感動を与えるもの”でなければならない。
          2.我が社の社員は、
           一、個人として尊重され、常に提案ができる環境、能力開発の機会、家族に対する責任を十分果たすことの
             でき  る環境でなければならない。
           二、常に自己研鑽し、高い倫理観で、すべてのステークホルダーを意識して、時に組織の枠を超えて、判断
             しなければならない。
          3.我が社は事業を通じて
           一、地球環境の改善、外食産業の発展、地域社会の発展に貢献しなければならない。
           二、企業と企業、人と人との“グッドコミュニケーション”で“共創未来”に努めなければならない。
          4.我が社は、すべてにバランスある企業として、
           一、適正な利益を確保し、お客様、社員、株主に配分しなければならない。
           二、我が社が集中する分野に於いて、圧倒的に強い地位を確立し、維持しなければならない。
       また、当社株主、顧客及び従業員、取引先などステークホルダーの満足度向上や信頼構築を努めるとともに共存共

      栄できる共創未来を基軸に経営展開を計っております。
      2.経営環境について

       当社の主要販売先である外食業界におきましては、消費税増税による消費者の節約志向が強く、食材価格の高騰や
      人材確保の競争激化による人件費の高騰が依然として続いてはいるものの、当社は創業時より一貫し、外食企業を中
      心とした顧客に対し、利益追求のための食材ロス削減を実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化
      や生産性を高めるための勤怠集計管理システム「Timely」による「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げ
      たASP/パッケージシステム、業界に特化したPOSシステム、オーダーリングシステム、周辺サービス等を通し
      てトータルソリューションシステムを提供しております。「食品ロス対策」や「働き方改革」に通じる当社製品群
      は、現在外食企業が抱える課題の解決に役立つため、情報システム導入による効果とメリットが導入店舗先において
      認識されてきており、外食産業における当社製品に対する投資意欲は高まりつつあると思われます。
      3.目標とする経営指標

       当社は、食品ロス対策の一助となる「飲食店経営管理システム(R)」拡張機能の「自動発注システム」を中心とし
      た事業拡大を通じて、地球環境の改善と外食業界への利益貢献により企業価値を向上させていくことを経営の目標と
      しております。経営指標としては利益の確保に加え、資本効率の観点からROE(自己資本利益率)20%以上を目標
      とする企業価値の増大に努めてまいります。また、配当性向について、将来の事業展開や経営環境の変化などを勘案
      のうえ、30%を基本方針とし、かつ安定配当の継続に努めてまいります。
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      4.優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
      (1)   「 自動発注システム」の開発体制について
         当社のPOSシステムとオーダーエントリーシステムに加え、他社製品とも積極的な連動を行い「飲食店経営管
        理システム(R)」、ASP/クラウド型の統合業務パッケージ「FOOD GENESIS」との融合を高め、す
        べての業態のニーズに合致し、人手不足の解消や食品ロス対策として、安定的かつ効率的な「自動発注システム」
        の構築を図るため、人員増員も含め開発体制を強化してまいります。
      (2)   サポート体制について

         当社システムを安定的かつ長期的に提供できるかどうかが成約の重要なファクターとなっております。これまで
        も、サポート人員の教育を推進してまいりましたが、今後見込まれる「自動発注システム」の受注増加等に対し
        て、人材の確保、社内及び社外研修制度等を充実させてまいります。
      (3)   販売提携及び代理店契約について

         これまでは、大手外食企業を中心とした販売活動を直接販売体制のみで行ってまいりました。今後は直接販売体
        制に加え、業態規模にとらわれず、外食・中食・給食、ホテルなどの顧客を有する企業等との連携強化、販売提携
        及び代理店契約を行い、各々の特長を活かしたサービス提供力を高め、販売網の拡大及び収益構造の多様化並びに
        安定性確保を図ってまいります。
      (4)   情報セキュリティの継続的な強化について

         ASPサービスの運営を行うにあたって、情報セキュリティ及びサービス提供にかかわるシステムを安全・安定
        に稼働させることが重要な課題であると認識しております。2010年9月より当社データセンターは、ISO27001を取
        得し更新しております。また、2017年に完成した新データセンターでも厳格な情報管理を徹底しておりますが、今
        後につきましては、更なるレベルアップを目指し、対象範囲を拡大するなどの強化を図ってまいります。
      (5)   ガバナンス体制及び内部統制の整備・運用について

         当社は、2018年9月期におけるコンサルティング売上の早期計上、2017年9月期、2018年9月期、及び2019年9
        月期における未収入金に係る貸倒引当金の過少計上、2017年9月期におけるシンジケートローンに係るアレンジメ
        ントフィーの過少計上、及びホテル関連事業の不動産に係る固定資産の減損損失未計上等の不適切な会計処理が行
        われていました。この再発防止策として、適切会計処理を実施するための体制整備、経理部門の強化のほか、監査
        等委員会設置会社への移行、社外取締役の機能の強化、会計監査人との連携の強化及び取締役会決議事項の拡充を
        通じた取締役・取締役会による代表取締役社長の職務執行に対する監視・監督機能の強化、社内規程等の再整備に
        よる恣意的な事務処理を防止するための体制整備、監査等委員会監査の着実な実施、内部監査体制の整備と着実な
        実施、役職員間における情報連携・情報共有の円滑化、新規事業の検討から開始までの手続に係る業務プロセスの
        確立、内部通報制度の改善、経営監視委員会の設立を進めております。
         脆弱であったガバナンス体制と内部統制を強化すべく、実効性のある内部統制の整備を実施するとともに、法令
        遵守を徹底するための社員教育とコンプライアンス体制の整備・運用を進め、財務報告の信頼性を確保するための
        内部統制システムの適切な運用が重要であると認識しております。
         コーポレート・ガバナンスに関しては、内部監査による定期的なモニタリングの実施と監査等委員や監査法人と
        の連携を図ってまいります。また、ステークホルダーに対して経営の適切性や健全性を確保し、効率化された組織
        体制の構築に向けて更に内部管理体制の整備と運用に取り組んでまいります。
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     2【事業等のリスク】
       以下には、当社の事業展開上のリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載しております。また当
      社ではコントロールできない外部要因や必ずしも重要なリスクとは考えていない事項についても、投資判断の上で、
      あるいは当社の事業活動を理解する上で重要と考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点
      から以下に開示しております。
       当社はこれらのリスク発生の可能性を認識した上で、その発生の予防及び発生時の対応に努力する方針ですが、当
      社の経営状況及び将来の事業についての判断、本株式の投資判断については、本項及び本書中の本項以外の記載事項
      を慎重に検討したうえで投資家及び株主ご自身が行っていただくようお願いいたします。
      1.当社事業に関するリスクについて

        (1)ASPサービス事業における配信機能の停止について
          当社は、自社所有のデータセンターを活用した外食企業向けのASPサービスが主な事業となっております。
         その性格上、社内外における様々なネットワーク・システム及びコンピュータ・システムに依存しております。
          データセンターにおいては、セキュリティを重視したシステム構成、ネットワークの負荷を分散する装置及び
         24時間365日体制での監視等に取り組んでおり安全性を重視することはもちろんのこと、災害に強いといわれる
         外部電力に依存しない当社独自仕様のオフグリッド型のデータセンターを提供しております。当社データセン
         ターは、アクセスの急激な増加等から負荷が一時的に増大することによるサーバーの動作不能、火災・震災・台
         風等による自然災害のための予期せぬ停電が長引くこと等から発生するシステム及びサーバーの障害が生じた場
         合、当社のサービスを停止せざるを得ない状況が起こる可能性があります。この場合、当社のシステム管理体制
         への不信を招き当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (2)人為的顧客データの流出について

          当社では勤怠管理サービスを提供するため顧客企業の従業員に関する個人情報を保有しております。一方、
         2005年4月1日に施行された「個人情報の保護に関する法律」(個人情報保護法)にともない、当社では情報を
         取り扱う役職員を限定し、当社データセンターの監視者には入退室時の指紋認証、サーバーアクセス時のパス
         ワード管理等を行い、ソフト、ハード面から個人情報の保護体制を構築しております。しかし、書類の盗難及び
         ネットワークへの不正侵入等による個人情報漏洩の可能性は否定できず、万が一このような事態が発生した場合
         は、当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (3)システム機器の品質について

          当社は、自社商品であるPOSシステム及びオーダーエントリーシステムの販売において、顧客企業への導入
         前の動作確認等の品質管理に重点をおいております。しかし、世界的な通信障害、急激なアクセス増加によるア
         クセス障害、自然災害等、予期せぬ不具合等が発生した場合は、顧客からの損害賠償訴訟等の発生は否定でき
         ず、当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (4)顧客のシステム投資計画について

          当社の主たる顧客は外食企業であり、外食業界を取り巻く経営環境や季節要因等によるシステム投資計画に
         よって当社のシステム導入スケジュールが左右される傾向にあります。その結果、売上高に影響を及ぼし、固定
         費(人件費、家賃、リース料等)が先行することによって利益に影響を与える可能性があります。
      2.当社組織に関するリスクについて

         人材の獲得・育成について
          当社が今後成長していくためには、外食業界に精通したシステム営業、ITに精通した人材、データセンターの
         企画・運営及び組織拡大に対応できる管理担当など、様々な分野での優秀な人材の獲得及び育成が重要になって
         まいります。当社では優秀な人材の獲得及び育成に努めておりますが、適切な人材の配置が円滑に行えない場合
         は業績に影響を与える可能性があります。
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      3.その他リスクについて
        (1)顧客対象が外食業界に特化していることについて
          当社のASPサービス及び商品は外食業界に特化したものであり、売上高に占める割合も外食業界に集中して
         おります。外食業界は、BSE、鳥インフルエンザ等による食材調達の問題及び食中毒等による衛生上の問題
         等、食の安全にかかる不測の事態、さらには新型コロナウイルス感染拡大により、業績に多大な影響を受けるこ
         とがあります。外食業界の業績が低迷する事態においては、情報システム投資等も抑制される傾向にあり、その
         ような事態が発生した場合は当社の業績に影響を与える可能性があります。
        (2)知的財産について

          当社は、自社企画した製品の名称及びサービスの名称の一部について商標登録を行なっており、独自に企画し
         た顧客の注文をとる際に使う携帯型のオーダー端末「オーダーショット」に関しては2007年10月に、また「飲食
         店経営管理システム(R)」拡張機能の「自動発注システム」については、2017年1月に、それぞれ特許を取得し
         ております。
          当社は、第三者の知的財産権を侵害しないよう努めており、現時点において侵害していないと認識しておりま
         すが、将来において第三者の知的財産権への侵害が生じてしまう可能性は排除できません。
          当社が、自社企画商品及びサービスを提供する上で、第三者の知的財産権を侵害していることが発覚した場
         合、当社への損害賠償請求、信用の低下及びブランド力の劣化等により、当社の事業運営及び業績に影響を与え
         る可能性があります。
        (3)新型コロナウイルス感染症の影響について

          当社は、新型コロナウイルス感染症の影響による当社の主要顧客である外食業界を取り巻く経営環境の変化と
         業績悪化により、当社のASPサービスの月額利用料の値引き要請の受け入れによる減収や、新規システムの導
         入見送りを継続することを決意し実施いたしました。そのため、当事業年度末時点においては、手元資金が減少
         しております。今後、新型コロナウイルス感染拡大による経済への影響が長期化することが懸念されており、当
         該リスクが顕在化した場合には、当社の経営成績等に重要な影響を及ぼす可能性があります。
        (4)提出会社が将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他

          提出会社の経営に重要な影響を及ぼす事象について
          当社は、2020年2月7日付「特別調査委員会の設置及び2020年9月期第1四半期決算発表の延期のお知らせ」
         にてお知らせしたとおり、当社のエネルギーコスト削減事業に関する売上計上時期の適切性等について外部から
         指摘を受けたことから、会計処理の適切性に疑念があることを認識し、特別調査委員会を設置の上、調査を開始
         いたしました。
          その後、2020年3月16日付「特別調査委員会の調査報告書の受領及び調査結果等に関するお知らせ」にてお知
         らせしたとおり調査結果を受け過年度の有価証券報告書並びに四半期報告書を訂正しております。
          また、有価証券報告書の虚偽記載内容があったことから、2020年6月26日に証券取引等監視委員会による課徴
         金納付命令を当社に対し発するよう金融庁へ勧告がなされております。2020年6月29日付「東京証券取引所への
         「改善報告書」の提出に関するお知らせ」にてお知らせしたとおり、過年度決算短信等を訂正した件につき日本
         取引所自主規制法人より、有価証券上場規程に基づく措置審査を受けました。その後、2020年7月15日付「課徴
         金についての審判手続開始決定に対する答弁書の提出及び特別損失計上について」ならびに2020年9月14日付
         「金融庁による課徴金納付命令の決定について」にてお知らせしたとおり、当該課徴金(35,770千円)の納付決
         定に伴い特別損失を計上しております。
          上記のような状況から、特別調査委員会による調査報告書で指摘された再発防止策の策定、内部管理体制の不
         備の是正を優先的に対応すべき状況にあり、現在内部管理体制の強化等を通じて再発防止策に取り組むとともに
         全役職員一丸となって会社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に励み、信頼回復に取り組んでおりま
         す。ただし、こうした当該課徴金(35,770千円)、特別調査費用(97,940千円)その他、内部管理体制の構築費
         用といった一定の資金を要しております。
          当事業年度(2020年9月期)においては、売上高は1,291,206千円(前事業年度比41.8%減)と減収となりま
         した。利益面に関しましては、営業損失508,257千円(前事業年度は営業利益335,163千円)、経常損失532,603
         千円(前事業年度は経常利益267,747千円)、当期純損失655,473千円(前事業年度は当期純利益126,401千円)
         となり、当社は、新型コロナウイルス感染症の影響による当社の主要顧客である外食業界が甚大な影響を受けた
         ことに伴い、当事業年度において多額の当期純損失を計上致しました。さらに財務面においては、当事業年度末
         の純資産合計は42,698千円と前事業年度末に比べ717,082千円減少しております。これらにより当社が取引金融
         機関との間で締結しているコミットメントライン契約及びシンジケートローン契約における財務制限条項に抵触
         致しました。これにより、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
          なお、抵触した財務制限条項は以下の通りです。
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         (コミットメントライン契約)
          各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
         (シンジケートローン契約)
          各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表における純資産
         の部の金額の80%以上に維持すること。
          取引金融機関との間で締結しているコミットメントライン契約及びシンジケートローン契約における財務制限

         条項に抵触したことにより、各取引金融機関とは調整を行った結果、同契約条件での借入を維持しております。
          当社としては、このような状況を解消すべく取引金融機関と協議を行っており、財務制限条項に係る期限の利
         益喪失につき権利行使をしないことについて、当該取引金融機関の合意が得られる見込みと判断しております。
          また、当該事象又は状況を解消するための対応策として、当社は引き続き以下のような収支改善施策に取り組
         んでおります。
         ①  高粗利の「飲食店経営管理システム(R)」「自動発注システム」への経営資源の集中

          2018年9月期の62店舗の「自動発注システム」導入先の獲得から、市場ニーズの増大により、2019年9月期第
         4四半期のみで302店舗、2019年9月期通期では458店舗の「自動発注システム」の導入を獲得しております。特
         に今後の外食産業のニーズから「飲食店経営管理システム(R)」「自動発注システム」周辺のサービス事業が当
         社の継続的な収益拡大に貢献できる重要事業であると認識しており、当社のPOSシステムとオーダーエント
         リーシステムに加え、他社製品とも積極的な連動を行い「飲食店経営管理システム(R)」、ASP/クラウド型
         の統合業務パッケージ「FOOD GENESIS」との融合を高め、すべての業態のニーズに合致し、人手不
         足の解消や食品ロス対策として、安定的かつ効率的な「自動発注システム」の構築を図ることが必要であると認
         識しております。「自動発注システム」は収益性が高く、こうした人手不足の解消や食品ロス対策に対するクラ
         イアントニーズも存在することから、今後、需要の拡大が続くものと予想しており、当システム分野に経営資源
         を集中させることで、収支の改善が見込まれるものと考えております。
         ②  更なるソフトウェア販売へのシフトと、代理店販売の拡充

          当社の創業時はソフトウェア販売のみに集中し、販売チャネルはほぼ全てを代理店経由として、自社としての
         販売諸経費を極限まで圧縮していたため、営業利益率67.7%%の水準でありました。2020年9月期は外部からの
         指摘事項を受けての対策費用の一時的増加及び、新型コロナウイルス感染拡大による影響により508百万円の営
         業赤字に転落しておりますが、新型コロナウイルスの影響のなかった2019年9月期においても、営業利益率が
         15.1%と創業当初と比較しても大きく減少しております。当社としてはこうした利益率の改善を課題として考え
         ております。当社ハードウェア専用機とソフトウェアをセット販売することで、これまで「飲食店経営管理シス
         テム(R)」を販売していた大手ハードウェアベンダーが競合相手となったため、すべてを直販に切り替えざるを
         得なくなり、直販体制に移行しました。しかしながら、ハードウェアについては製造委託先の人件費や部品代の
         高騰、さらに為替の影響等により仕入コストは上昇傾向にあるため、さらなる仕入コストの増加が予測されてい
         たため、当社ハードウェア専用機型から安価な汎用機型にシフトし、ソフトウェア開発販売を主軸とする事業展
         開を推進しております。今後は、ハードウェアの競合から外れた上で、現在の直販体制を、過去の代理店ルート
         を再開拓し、代理店販売体制に移行することにより、収益力の向上を図ってまいります。
          このようにソフトウェア販売への注力を進め、現在の一部残っている直販体制を、緩やかに代理店販売体制へ
         の移行による販売諸経費圧縮を実施し、創業時に近づけるべく営業利益率の向上を目指します。
          また、上記の収支改善施策に加え、第三者割当増資等も含めた資本政策により財務基盤安定に取り組んでまい

         ります。
          以上より、主要取引銀行の支援体制も十分確保できており、借入に関しては問題なく借り入れができているこ
         とから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
        (5)配当政策について

          当社は、安定的かつ継続的な配当による利益還元によって株主に対する責任を果たすことを経営の重要課題と
         して考えております。外食業界に特化したシステムソリューション開発に努め、積極的な設備及び開発投資と、
         さらなる業績の向上により内部留保を充実させ、配当の継続的実施に努めていく方針であります。
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     3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    (1)経営成績等の状況の概要
       当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という)の概要は次
      のとおりであります。
      ①  経営成績の状況

        当事業年度(2019年10月1日~2020年9月30日)における我が国経済は、消費税増税後の家計支出が減少し景況
       感も悪化した中で、期の後半からは新型コロナウイルス感染症の広がりから国内外の経済活動に急速に影響を及ぼ
       しており、先行きを見通すことが難しい状況が続いております。
        当社の主要販売先である外食市場におきましては、消費税増税による消費者の節約志向に続き、新型コロナウイ
       ルス感染症の広がりから、当社の顧客先である外食企業は、大変厳しい状況が続いております。
        このような環境のもと、当社は、創業時より一貫し、外食企業を中心とした顧客に対し、利益追求のための食材
       ロス削減を実現する「飲食店経営管理システム(R)」、人件費の最適化や生産性を高めるための勤怠集計管理シス
       テム「Timely」を主力に「食材費」・「人件費」の二大原価の透明化を掲げたシステムをASP/パッケージシステム
       で提供するとともに、業界に特化したPOSシステム、オーダーリングシステム、周辺サービス等を通してトータルソ
       リューションシステムを提供しております。
        その結果、売上高は1,291,206千円(前事業年度比41.8%減)と減収となりました。利益面に関しましては、営業
       損失508,257千円(前事業年度は営業利益335,163千円)、経常損失532,603千円(前事業年度は経常利益267,747千
       円)、当期純損失655,473千円(前事業年度は当期純利益126,401千円)となりました。
        セグメント別の業績は、以下のとおりであります。

                              前事業年度                   当事業年度

                          (自 2018年10月1日                    (自 2019年10月1日
           セグメントの名称
                           至 2019年9月30日)                     至 2020年9月30日)
                         金額(千円)          前年同期比(%)           金額(千円)          前年同期比(%)
       ASPサービス事業                    2,137,251           115.4       1,238,463            57.9
                           1,559,709
        ASP   /パッケージシステム事業                           130.7        851,423          54.6
                            450,680                  325,189
        システム機器事業                               95.7                  72.2
                            126,860
        周辺サービス事業                               67.7        61,851          48.8
       ホテル関連事業                      81,129         116.6        52,742          65.0
                           2,218,381                  1,291,206
          合   計                                115.5                  58.2
      (ASPサービス事業)

       当社は、顧客である飲食店舗に対し、ASPサービス事業を核としたASP/パッケージシステム事業、システム
      機器事業、周辺サービス事業を一体として提供しております。当事業におきましては、売上高は1,238,463千円(前
      事業年度比42.1%減)となり、セグメント損失は477,569千円(前事業年度はセグメント利益317,308千円)となりま
      した。
        ①ASP/パッケージシステム事業
         当事業におきましては、「自動発注システム」導入におけるASP/パッケージシステムの月額サービス利用料
        の新規計上及び既存顧客への同システムサービス拡大と、「飲食店経営管理システム(R)」の販売を行った結
        果、軽減税率対応によるシステム投資が終了したことにより、売上高は851,423千円(前事業年度比45.4%減)と
        なりました。
         なお、月額サービス料は12ヶ月累計で839,064千円(前事業年度比11.1%減)となりました。
        ②システム機器事業
         当事業におきましては、従来からのPOSシステム、オーダーエントリーシステム及びテーブルオーダリングシ
        ステムについて、新規及び既存顧客の出店対応に伴うシステムの入れ替えを行う過程で、既存で使用されている安
        価な他社機器との連動を積極的に行った結果、売上高は325,189千円(前事業年度比27.8%減)となりました。
        ③周辺サービス事業
         当事業におきましては、提携先製品の販売、機器修理、サプライ製品など、他社製品やサービスとの組み合わせ
        による販売を行い、また、自社ハードウェア機器の販売には注力せずに当社ソフトウェア製品の販売を重視したこ
        とにより、売上高は61,851千円(前事業年度比51.2%減)となりました。
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      (ホテル関連事業)
       当社は、ASP/パッケージシステム事業、システム機器事業、周辺サービス事業のトータルシステムを実施運用
      するためにナチュラルグリーンパークホテルの管理運営及びレストラン・カフェの運営を行っております。ナチュラ
      ルグリーンパークホテルにおいて、自社製品/サービスの実証実験店を兼ね、管理運営しており、自社製品のすべて
      を同ホテル内に導入稼働し、運営を実践しております。当事業におきましては、売上高は52,742千円(前事業年度比
      35.0%減)となり、セグメント損失は30,687千円(前事業年度はセグメント利益17,855千円)となりました。
      ②  財政状態の状況

        当事業年度末における資産合計は2,183,122千円となり、前事業年度末に比べ294,159千円減少いたしました。
        当事業年度末における負債合計は2,140,423千円となり、前事業年度末に比べ422,922千円                                         増加  いたしました。
        当事業年度末における純資産合計は42,698千円となり、前事業年度末に比べ717,082千円減少いたしました。
      ③  キャッシュ・フローの状況

        当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動及び投資活動によるキャッ
       シュ・フローにより使用した資金や、財務活動によるキャッシュ・フローによって得られた資金により、前事業年
       度末に比べ132,532千円減少し、当事業年度末には286,156千円となりました。
        また、当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        当事業年度において営業活動の結果使用した資金は、646,283千円(前事業年度は得られた資金575,257千円)と
       なりました。これは主に、減価償却費216,663千円などの資金の増加の一方で、税引前当期純損失680,521千円の計
       上などによる資金の減少によるものであります。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        当事業年度において投資活動の結果使用した資金は、166,453千円(前事業年度は使用した資金234,649千円)と
       なりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出125,016千円及び有形固定資産の取得による支出29,840
       千円による資金の減少であります。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        当事業年度において財務活動の結果得られた資金は、680,205千円(前事業年度は使用した資金65,890千円)と
       なりました。これは長期借入金の返済による支出130,339千円及び配当金の支払いによる支出61,050千円などによ
       る資金の減少の一方で、短期借入れによる収入230,000千円及び長期借入れによる収入660,000千円などによる資金
       の増加によるものであります。
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      ④  生産、受注及び販売の実績
      a.  販売実績
        当事業年度の販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
                                         当事業年度
                                      (自 2019年10月1日
            セグメントの名称                           至 2020年9月30日)
                                  金額(千円)               前年同期比(%)

     ASPサービス事業                                  1,238,463                57.9

          ASP/パッケージシステム事業                              851,423               54.6

          システム機器事業                              325,189               72.2

                                                        48.8

          周辺サービス事業                               61,851
     ホテル関連事業                                    52,742               65.0

               合計                        1,291,206                58.2

     (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         2.最近2事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであ
           ります。
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自 2018年10月1日               (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
                  相手先
                              金額(千円)        割合(%)       金額(千円)        割合(%)
           株式会社あきんどスシロー                        -       -      137,632         10.7

            (注)1.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
               2.前事業年度の株式会社あきんどスシローにつきましては、当該割合が100分の10未満のため、
                 記載を省略しております。
      b.  売上原価実績
         当事業年度の売上原価実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
                                         当事業年度
                                      (自 2019年10月1日
                                       至 2020年9月30日)
            セグメントの名称
                                  金額(千円)               前年同期比(%)
                                       1,058,620                101.5

     ASPサービス事業
                                        533,939               98.9

          ASP/パッケージシステム事業
                                                       114.5

          システム機器事業                              455,783
                                                        65.4

          周辺サービス事業                               68,897
     ホテル関連事業                                    11,613               46.4

               合計                        1,070,233                100.2

     (注)上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       将来に関する事項は、有価証券報告書提出日(2020年12月28日)現在において判断したものであります。
      ①  重要な会計方針及び見積り

        当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づいて作成されております。
       この財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針については「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務
       諸表 注記事項 重要な会計方針」に記載のとおりであります。また、財務諸表の作成にあたっては、経営者によ
       る会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要としており
       ます。経営者は、これらの見積りについて、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、
       見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる場合があります。
      ②  経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        a.  経営成績の分析
        (売上   高)
         売上高に関しては、1,291,206千円(前事業年度比41.8%減)と、前事業年度に比べ減少いたしました。これ
        は、消費税増税による消費者の節約志向に続き、新型コロナウイルス感染症の広がりから、当社の顧客先である
        外食企業は、大変厳しい状況が続いており、システム導入時期が延期するなど、当社業績に甚大な影響を及ぼし
        たことによるものであります。
        (売上総利益・営業利益)

         新型コロナウイルスの感染拡大が直撃し、当社業績に甚大な影響を及ぼしております。費用に関しましては人
        件費の削減、外注委託費のカット及びその他経費の見直しなどにより、売上原価、販売費及び一般管理費の削減
        を実施いたしました。この結果、売上総利益220,972千円(前事業年度比80.8%減)、営業損失508,257千円(前
        事業年度は営業利益335,163千円)となりました。
        (当期純利益)

         当期純利益に関しては、営業損失508,257千円を計上したこと、及び過年度決算の訂正に伴い特別損失で特別調
        査費用97,940千円、課徴金35,770千円を計上したことなどにより当期純損失655,473千円(前事業年度は126,401千
        円の当期純利益)となりました。
        b.  財政状態の分析

         当事業年度における資産につきましては、流動資産が前事業年度末と比較して114,268千円減少し、1,055,264
        千円となりました。これは主に、未収還付法人税等109,614千円、未収消費税等28,619千円の増加などの一方で、
        現金及び預金132,532千円、売掛金132,911千円の減少などによるものです。固定資産は前事業年度末と比較して
        182,885千円減少し、1,122,155千円となりました。これは主に、ソフトウエア仮勘定28,315千円の増加などの一
        方で、工具、器具及び備品45,822千円、繰延税金資産82,511千円の減少などによるものであります。
         負債につきましては、流動負債が前事業年度末と比較して169,130千円減少し、1,094,781千円となりました。
        これは主に、短期借入金130,000千円の増加などの一方で、未払法人税等147,734千円、買掛金47,821千円、賞与
        引当金43,299千円の減少などによるものです。固定負債は、前事業年度末と比較して592,052千円増加し、
        1,045,642千円となりました。これは主に長期借入金513,334千円、社債98,500千円の増加などによるものであり
        ます。
         純資産につきましては、前事業年度末と比較して717,082千円減少し、42,698千円となりました。これは、当期
        純損失655,473千円及び支払配当金61,587千円の計上などに伴う利益剰余金717,061千円の減少などによるもので
        あります。
        c.  経営成績に重要な影響を与える要因について

         「2    事業等   のリスク」に記載のとおりであります。
        d.  資本の財源及び資金の流動性

         当事業年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「                                (1)経営成績等の状況の概要                ③  キャッ
        シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
         当社の事業運営上必要な運転資金、設備資金については、自己資金または、状況に応じた金融機関からの借入等
        により資金調達を行い、対応することとしております。当事業年度末においては、取引銀行2行と総額300,000千
        円の当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しており、機動的かつ安定的な投資資金の調達の実現を
        図っております。
         なお、現時点において、特記すべき重要な資本的支出の予定はありません。
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    (参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
                              2018年9月期          2019年9月期          2020年9月期
                                   29.8          30.7           2.0
      自己資本比率(%)
                                   148.3                     84.4
      時価ベースの自己資本比率(%)                                       137.8
                                   603.4                   △288.7
      キャッシュ・フロー対有利子負債比率(%)                                       179.1
                                   16.7          53.7         △54.3
      インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)
     (注)自己資本比率:自己資本/総資産
        時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
        キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
        インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い金
        株式時価総額は期末株価終値×自己株式を除く期末発行済株式数により算出しております。
        キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しています。
        有利子負債は貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。
        e.経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するため客観的な指標等

         当社は、資本効率の観点から自己資本利益率(ROE)向上による企業価値の増大を意識した経営を心がけて
        おり、収益力の強化と、企業価値の向上を目指しております。ROEの目標数値は20%以上でありましたが、当
        事業年度は新型コロナウイルス感染拡大の影響などにより当期純損失を計上し、ROEはマイナスとなりまし
        た。外部環境の影響等により目標数値には届かなかったものの、ソフトウェア販売に比重を置いた戦略は着実に
        奏功しており、今後も戦略を推し進めてまいります。
         当事業年度の配当に関しましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響による当期純損失の計上等により、1
        株当たり配当額を無配といたしました。また、配当性向について、将来の事業展開や経営環境の変化などを勘案
        のうえ、30%を基本方針とし、かつ安定配当の継続に努めてまいります。
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     4【経営上の重要な契約等】
        オーダーショット製造委託に関する契約
        相手方の名称             契約の名称              契約内容              契約期間
     株式会社中日諏訪オプト電              製造委託契約書            「FOODαシリーズ」と               2009年1月5日から
     子ファインフィットデザイ                          「オーダーショット」の製造委               2010年1月4日
     ンカンパニー                          託及び購買についての基本契約               (解約通知がない場合は1
                                              年間自動更新)
     (注)株式会社中日諏訪オプト電子ファインフィットデザインカンパニーは、2018年4月1日付でテクノホライゾン・
         ホールディングス株式会社(2020年10月1日付でテクノホライゾン株式会社に社名変更)の子会社である株式会
         社中日諏訪オプト電子に事業移管された会社であり、契約を承継しております。
        技術協力及びサービスの販売協力を                目的とした業務提携契約

        相手方の名称             契約の名称              契約内容              契約期間
     日栄インテック株式会社              業務提携契約            エネルギーコスト削減事業にお               2018年11月26日から
                               けるボイラー工事などの技術協               2019年10月25日
                               力と、サービスの販売協力               (解約通知がない場合は
                                               1年間自動更新)
     5【研究開発活動】

       特記すべき事項はありません。
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    第3【設備の状況】
     1【設備投資等の概要】
         当事業年度中において実施いたしました当社の設備投資の総額は                              123,840    千円で、その主なものは、ASPサー
        ビス事業に係る保守用機器などの購入26,893千円、ASPサービス事業の製品開発のためのソフトウエア投資
        87,840千円などであります。
         なお、重要な設備の除却及び売却はありません。
     2【主要な設備の状況】

       当社における主要な設備の状況は、以下のとおりであります。
                                                  2020年9月30日現在
                                        帳簿価額
                                        (千円)
       事業所名                                                 従業員数
              セグメントの名称         設備の内容
       (所在地)                                                  (人)
                                    工具器     土地    リース
                             建物   構築物                その他    合計
                                    具備品    (面積㎡)     資産
                      統括業務設備、
     本社・データセンター
                      ASP事業及び                    42,033                69
              ASPサービス事業               343,517    13,814    65,881         31,341   172,974    669,564
     (山口県山陽小野田市)                 システム機器事
                                        (4,512.12)                (-)
                      業設備
                      ASP事業及び
     データセンター                                     11,640                4
              ASPサービス事業        システム機器事         -    -  21,846         1,455     -  34,941
     (山口県宇部市)                                    (357.02)                (3)
                      業設備
     ナチュラルグリーン
                      ホテル関連事業                    77,164                4
     パークホテル
              ホテル関連事業                 -    -   413         -    -  77,578
                      設備                  (12,434.96)                 (25)
     (山口県山陽小野田市)
     SSS東京本部
                      システム営業推                                   15
              ASPサービス事業                595    -   501      -    -    0  1,097
     (東京都中央区)                 進事業設備
                                                         (1)
     大阪営業所                 システム営業推                                    8

              ASPサービス事業
                             1,134     -   747      -    -    -  1,882
                      進事業設備
     (大阪市淀川区)                                                    (1)
     広島営業所

                      システム営業推                                    2
              ASPサービス事業                 -    -   420      -    -    -   420
     (広島市中区)                 進事業設備                                   (-)
     福岡システム営業部                 システム営業推                                    9

              ASPサービス事業
                               -    -   840      -  3,322     -  4,163
                      進事業設備
     (福岡市博多区)                                                    (-)
     札幌営業所

                      システム営業推                                    1
              ASPサービス事業                 -    -    -     -    -    -    -
     (札幌市北区)                 進事業設備                                   (-)
     マスターズカフェ日本
                                                          1
     橋兜町店         ホテル関連事業        カフェ店舗設備         -    -   382      -  15,805     -  16,188
                                                         (1)
     (東京中央区)
     (注)1.帳簿価額のうち「その他」は、ソフトウエア等であり、建設仮勘定及びソフトウエア仮勘定は含んでおりま
           せん。なお、金額には消費税等を含めておりません。
         2.上記営業所等においては、一部他の者から建物の賃借を行なっており、年間の賃借料は35,517千円でありま
           す。
         3.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、嘱託社員及び人材会社からの派遣社員)は、
           当事業年度の平均人員を()内に外数で記載しております。
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     3【設備の新設、除却等の計画】
       当社の設備投資については、業界動向、経済状況及び投資効率等を総合的に勘案して策定しております。なお、当
      事業年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
      (1)重要な設備の新設

         記載すべき重要な設備の新設はありません。
      (2)重要な改修

         該当事項はありません。
      (3)重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
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    第4【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                普通株式                                  9,170,400
                  計                                9,170,400
        ②【発行済株式】

                                       上場金融商品取引所名
             事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
       種類                                又は登録認可金融商品               内容
               (2020年9月30日)             (2020年12月28日)
                                       取引業協会名
                                         東京証券取引所
                                                   単元株式数
                                         JASDAQ
                   2,513,800             2,513,800
      普通株式
                                                   100株
                                         (グロース)
                   2,513,800             2,513,800            -          -
        計
        (注)発行済株式のうち、281,539株は、現物出資(ホテル土地(11,251.99㎡)建物                                       合計394,999千円)によるも
          のであります。
      (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
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      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
           該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総        発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日
               数増減数(株)        数残高(株)         (千円)       (千円)      減額(千円)        高(千円)
     2013年10月1日~
                  2,488,662       2,513,800           -    537,862          -     143,599
     2014年9月30日(注)
    (注)株式分割(1:100)によるものであります。
      (5)【所有者別状況】

                                                  2020年9月30日現在
                         株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                      単元未満 
       区分                             外国法人等                   株式の状況
           政府及び地           金融商品取     その他の法
                 金融機関                          個人その他       計     (株)
           方公共団体           引業者     人
                                 個人以外      個人
     株主数(人)         -      2     20     16     11      4    1,948     2,001       -
     所有株式数
              -    1,973      757      90     261      14    22,032     25,127      1,100
     (単元)
     所有株式数の
              -     7.85     3.01     0.36     1.04     0.06     87.68     100.00       -
     割合(%)
    (注)自己株式50,300株は、「個人その他」に503単元を含めて記載しております。
      (6)【大株主の状況】

                                                  2020年9月30日現在
                                                    発行済株式(自
                                                    己株式を除
                                             所有株式数
                                                    く。)の総数に
           氏名又は名称                      住所
                                              (株)
                                                    対する所有株式
                                                    数の割合(%)
                                              1,286,939          52.24

      田村 隆盛                   山口県宇部市
      株式会社日本カストディ銀行
                         東京都中央区晴海1-8-12                       196,800         7.99
      (信託E口)
                                                34,900         1.42
      片桐 紀博                   東京都品川区
                         東京都港区六本木1-6-1                       25,219         1.02
      株式会社SBI証券
                                                24,100         0.98
      木下 圭一郎                   東京都千代田区
                         東京都千代田区麹町1-4                       19,400         0.79
      松井証券株式会社
                                                19,200         0.78
      鎌田 英哉                   東京都渋谷区
                                                16,400         0.67
      田村 隆次                   山口県宇部市
                                                15,000         0.61
      カワゴエ ハルカ                   宮崎県宮崎市
                                                15,000         0.61
      田村 清隆                   山口県宇部市
                                 -             1,652,958          67.10

              計
      (注)1.上記のほか、自己株式が50,300株あります。
         2.株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が所有している株式
           196,800株は、当社が2011年2月7日開催の取締役会において従業員の新しい福利厚生サービスとして自社
           の株式を給付する「株式給付信託(J-ESOP)」の導入を決議し、2011年5月18日付にて124,200株、2014年
           3月17日付にて76,100株を株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託
           E口)が取得し、うち3,500株を退職者への給付のため処分したものであります。
         3.資産管理サービス信託銀行株式会社は2020年7月27日付で、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
           及びJTCホールディングス株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行となりました。
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      (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2020年9月30日現在
                           株式数(株)           議決権の数(個)
             区分                                       内容
                                  -            -       -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                             -            -       -
     議決権制限株式(その他)                             -            -       -

     完全議決権株式(自己株式等)                           50,300              -       -

                         普通株式
     完全議決権株式(その他)                          2,462,400             24,624         -
                         普通株式
                                 1,100             -       -
     単元未満株式                    普通株式
                               2,513,800               -       -
     発行済株式総数
                                  -          24,624         -
     総株主の議決権
     (注)「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として株式会社日本カス
         トディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が保有する当社株式196,800株(議決権の数
         1,968個)を含めております。
        ②【自己株式等】

                                                  2020年9月30日現在
                                                  発行済株式総数に
                           自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
                                                  対する所有株式数
     所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                           株式数(株)        株式数(株)        合計(株)
                                                  の割合(%)
     株式会社アルファクス・            山口県宇部市西本町

                             50,300         -       50,300         2.00
       フード・システム            二丁目14番30号
                     -        50,300         -       50,300         2.00

          計
     (注)株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会
         社)(信託E口)が保有する当社株式196,800株は、上記自己株式に含めておりません。
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      (8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
         1.従業員株式所有制度の概要
          当社は、従業員の福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、経
         済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的
         として、「株式給付信託(             J-ESOP    )」(以下、「本制度」という。)を導入しております。
          本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が株式の受給権を取得した場合に当社株式
         を給付する仕組みです。
          当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当する当
         社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により将来分も含
         め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
          本制度の導入により、従業員の勤労意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与することが
         期待されます。
         <株式給付信託の概要>

           ① 当社は、本制度の導入に際し「株式給付規程」を制定します。





           ② 当社は、「株式給付規程」に基づき従業員に将来給付する株式を予め取得するために、信託銀行に金銭
             を信託(他益信託)します。
           ③ 信託銀行は、信託された金銭により、当社株式を取得します。
           ④ 当社は、「株式給付規程」に基いて従業員に対し、勤続や成果に応じて「ポイント」を付与します。
           ⑤ 信託銀行は信託管理人からの指図に基づき、議決権を行使します。
           ⑥ 従業員は、退職時等に信託銀行から、累積した「ポイント」に相当する当社株式の給付を受けます。
         2.従業員等持株会に取得させる予定の株式の総数または総額

          2011年5月17日付で、100,000千円拠出し、2011年5月18日付で株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理
         サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が124,200株、95,180千円取得しております。また、2014年3月14日
         付で追加で50,000千円拠出し、2014年3月17日付で76,100株、49,921千円取得し、うち3,500株を退職者への給
         付のため処分したものであります。
         3.当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

          勤続年数が3年以上を経過している従業員であります。
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     2【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】  普通株式
      (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
      (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
      (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
      (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                  当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数(株)               株式数(株)
                                      (千円)               (千円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             -        -       -        -
      消却の処分を行った取得自己株式                             -        -       -        -

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                  -        -       -        -
      取得自己株式
      その他(-)                             -        -       -        -
      保有自己株式数                           50,300          -     50,300          -

      (注)当期間における保有自己株式数には、2020年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取り及び売渡による株式は含まれておりません。
     3【配当政策】

        当社は、安定的かつ継続的な配当による利益還元により、株主の皆様に対する責任を果たすことを経営の重要課題
      として認識しております。フードサービスに特化した一層のシステムソリューション開発と、積極的な設備投資等に
      より業績を向上させ、内部留保を確保しつつも、株主への                           利益還元の継続的実施に努めていく方針であります。
       株主に対する利益還元の機会を充実させるべく、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方
      針としております。
       剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
        当事業年度の配当に関しましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響による当期純損失の計上等により、1株当
      たり配当額を無配とさせていただきます。
       内部留保資金に関しましては設備投資、事業の拡大及び経営体質の強化に使用していく方針であります。
       当社は、「取締役会の決議により、毎年3月31日を基準日として、中間配当を行うことができる」旨を定款に定め
      ております。
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     4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、社是に掲げる「食文化の発展に情報システムで貢献」を目指し、経営理念と行動指針に基づき、当社ク
        ライアントである外食産業の最大利益を追求するための情報システム製品提供すること、及び企業倫理とコンプラ
        イアンスの重要性を認識し、企業の社会的責任を全うすることを通じて、株主の皆様をはじめとした外食産業を中
        心とした取引先、社員、地域社会などステークホルダーズの期待に応え、企業価値を向上するように、全社員が一
        丸となって取り組んでおります。その実現のために、当社は2020年7月3日付で、監査役会設置会社から監査等委
        員会設置会社に移行し、経営の効率性と健全性・透明性を向上させることにより、コーポレート・ガバナンス体制
        のさらなる充実を図りました。
      ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        イ.企業統治の体制の概要
         (1)取締役会
          当社の取締役会は、本有価証券報告書提出日現在に                         おいて8名(うち社外取締役4名)で構成されておりま
         す。取締役会は原則として毎月1回開催しており、必要に応じて臨時取締役会を適宜開催しております。取締役
         会は、当社の経営状況及び経営課題、その他全般的な業務執行方針に関する事項についての審議、決定、情報共
         有をするとともに、予算と実績の差異分析等、経営の重要事項についての報告、経営戦略の基本方針や重要事項
         の決定を行うことを目的としており、経営上の重要事項決定機関として、法令及び定款に定め                                           られた事項、並び
         に重要な決定に関する事項等を決議しております。なお、取締役会が認めた場合は、オブザーバーとして取締役
         以外のものが出席し意見を述べております。
         (2)監査等委員会

          当社は、会社法に基づく監査等委員会設置会社制度を採用しており、本有価証券報告書提出日現在において監
         査等委員会は取締役4名(うち社外取締役4名)で構成されております。                                  監査等委員会は、委員長を社外取締役
         の佐藤久典氏が務め、原則として毎月1回開催しており、必要に応じて臨時監査等委員会を開催しております。
         監査等委員会は、取締役の職務の執行状況の監査のほか計算書類等の監査、監査報告の作成等の職務を担ってお
         り、取締役会の監督機能を一層強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる機能強化を図ることを目的として、
         監査等委員会で決定した監査方針、監査計画等に従い、内部監査部門や会計監査人等と連携して監査を実施して
         おります。
         (3)執行役員会

          当社は、     経営の意思決定及び監督機能と業務執行を分離するため、                           執行役員制度を採用しており、本有価証券
         報告書提出日現在において執行役員7名で構成されております。毎月1回執行役員会を開催し、必要に応じて臨
         時執行役員会を開催しております。執行役員会においては、各担当より業務の執行状況が代表取締役社長に報告
         され、必要に応じて積極的に取締役会に進言を行っております。
         機関ごとの員数及び構成員は次のとおりとなっております。(◎は議長を表します。)

               役職名            氏名       取締役会(8名)          監査等委員会(4名)
             代表取締役社長           田 村 隆 盛             ◎           -
              専務取締役          藤 井 由実子             ○           -
              常務取締役          井 手 修 一             ○           -
             取締役経理部長           出 島 淳 浩             ○           -
           取締役(監査等委員)             栃 木 伸二郎             ○           ○
           取締役(監査等委員)             佐 藤 久 典             ○           ◎
           取締役(監査等委員)             高 山 行 紀             ○           ○
           取締役(監査等委員)             木 下 輝 彦             ○           ○
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           執行役員7名の役割は次のとおりとなっております。

                   氏名                   役割
                            常務上席執行役員         出荷品質管理部長
                 田 村 清 隆
                            上席執行役員       IR・広報室室長兼人事・総務部長
                 菊 本 健 司
                            上席執行役員       開発部長
                 中 田 裕 二
                            執行役員     SSS東京本部      所長
                 坂 本 智 洋
                            執行役員     AAOセンター長
                 川 本 広太郎
                            執行役員     大阪営業所長
                 山 口 征 也
                            執行役員     福岡営業所長
                 安 川 智 子
        ロ.企業統治の体制を採用する理由

          当社は、監査等委員会設置会社へ2020年7月3日に移行しました。移行の目的は、監査等委員である取締役が
         取締役会の構成員として取締役会での議決権を持ち、監査機能を担いつつ、取締役会の業務執行の監督機能と実
         効性を高めることで、取締役会の透明性、公正性の向上を図ることにあります。また、監査等委員は、内部監査
         室 (内部監査室で、内部監査、内部統制の評価を実施しております。)及び                                  会計監査人と緊密に連携し、組織的
         な監査を行うとともに、内部統制体制の充実をも図ります。また、重要な法的判断を要する事項については、監
         査等委員の構成員である弁護士及び、顧問弁護士に相談のうえ、検討・解決を図っております。
          以上に述べた、当社の業務執行及び監視体制を図で示すと、次のとおりであります。

        (図)
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      ③   企業統治に関するその他の事項
         イ.内部統制システムの整備の状況
          当社は、取締役会において、以下の内容を業務の適正を確保する体制の構築に関する基本方針として定め、体
         制構築を進めております。
         (1)取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          a.当社の取締役・従業員が従うべき基本原則であるコンプライアンス・ポリシーに則り、取締役は法令を遵
            守することのみならず、企業の果たすべき社会的責任を自覚して行動しなければならない。
          b.取締役に対し社外専門家によるコンプライアンス研修を定期的に実施し、取締役は平素より法令遵守に基
            づいた経営を目指し、当社に法令遵守の精神が醸成されるよう率先して行動しなければならない。
          c.取締役の適正な職務執行を図るため社外である監査等委員を4名以上置き、公正で透明性の確保された監
            査を徹底する。
          d.経理部長をコンプライアンス担当に任命し、コンプライアンス及び内部統制に関する事項を統括せしめ
            る。
         (2)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

          a.株主総会議事録、取締役会議事録及び重要な会議の議事録並びにこれらの関連資料を保存、管理するため
            の担当部署     (人事・総務部)        を置き、これらを10年間保存し、必要に応じた閲覧が可能な状態を維持す
            る。
          b.社内の機密情報の取扱いにつき、保存、管理、閲覧、回付等に関する規程を整備し、機密情報の適切な活
            用に努めるとともに、その安全管理を図る。
          c.社内の情報ネットワークのセキュリティ向上のためのツールの導入及び情報の取り扱いに関する規程等の
            強化を行い、社内における情報の共有を確保しつつ、その漏洩を防止する体制を整備する。
         (3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          a.内部監査室は、組織横断的なリスクの分析、評価を行い、リスク対応の方策の策定、運用を行なわせる体
            制を整備する。
          b.経理部と内部監査室は、業務マニュアル、諸規定の体系化を図り、業務の標準化を行なうことでオペレー
            ションリスクの最少化に努める。
          c.IR・広報室は、危機発生の緊急事態に備え、必要な設備と人員を確保し、想定される危機に応じた対応マ
            ニュアルを整備し、危機に対し即応性の高い体制を構築する。
         (4)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

          a.取締役の職務分掌と権限を明確にし、意思決定が迅速かつ公正に行なわれ、その伝達が速やかに行なわれ
            る組織体制を構築し、そのために関係諸規定の見直し、整備を行う。
          b.経営環境の変化に応じ組織の業務分担を見直し、効率的かつ合理的な業務の運営を行なうため弾力的に組
            織の統廃合、再編を行なうことができる手続や体制の整備を行う。
         (5)使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

          a.法令及び社内ルールに関して疑義のある行為について、従業員が直接通報できる「コンサルライン(内部
            通報)」制度を社内外に確保し、同制度が有効に機能するよう同制度の周知を徹底する。また、同制度の
            運用にあたっては通報者に不利益が及ぶことのないようにその保護を最優先事項とする。
          b.コンプライアンス及びCSRに関する事務の担当部署                         (経理部及び人事・総務部)             において、これらに関す
            る事項の教育を含めた企画立案と運用を行う。
          c.コンプライアンス・マニュアル、倫理規程等を整備し、法令に関する遵守事項、行動規範について従業員
            に対し周知し、遵守を徹底させる。
          d.従業員の法令及び社内ルールの違反行為に対し、適正な手続を経た上で、公正に懲戒を含む処分を行うた
            めの体制を確保する。
         (6)監査等委員がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          a.経理部と内部監査室を監査等委員の職務を補助するための部署とする。
          b.監査等委員は経理部と内部監査室を指示し、その職務を補助させることができる。
          c.内部監査室は、内部監査の実効性を確保するため監査活動を行ない、有効な監査活動を行なうため内部監
            査室に必要な権限を付与するとともに、関係部署がこれに従う体制を整備する。
         (7)監査等委員の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項

           内部監査室の部員についての人事、処遇、懲罰については、監査等委員と協議し、監査等委員の意見を尊重
           する。
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         (8)取締役及び使用人が監査等委員に報告をするための体制その他の監査等委員への報告に関する体制
          a.経理部長と内部監査室は内部統制整備の実施状況について、随時監査等委員に対して報告を行う。
          b.取締役及び従業員は、監査等委員から会社の業務の実施、財産の状況等について報告を求められたとき
            は、速やかにこれに応じなければならない。
         (9)その他監査等委員の監査が実効的に行われることを確保するための体制

            監 査等委員と取締役の意思疎通を図る機会を設け、監査の実効性を確保する。また、監査等委員と会計監
            査人のミーティングの機会を増加することにより、緊密に連携をとることで監査の実効性を確保する。
         ロ.リスク管理体制の整備の状況

          当社は、上記「イ-(3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制」に従い、リスクの発見及び継続的なモ
         ニタリングを実施しております。
         ハ.責任限定契約の内容と概要

          当社と、社外取締役(監査等委員)は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償
         責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、金500万円以上又は法令の定
         める最低責任限度額とのいずれか高い額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役
         (監査等委員)が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
         ニ.反社会的勢力排除に向けた体制整備に関する内容

          当社は、反社会的勢力とは一切関係を持たず、いかなる不当要求に対しても組織として毅然とした対応をと
         り、取引や資金提供等は一切行わないことを基本方針としております。
          反社会的勢力からの不当要求があった場合は、警察や顧問弁護士等の外部機関と連携して組織全体で法律に則
         した対応をいたします。また、契約書や覚書等の書面においては、反社会的勢力排除に関する条項を設けて契約
         を進めております。
         ホ  . 取締役の定数

          当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は6名以内とする旨及び当社の監査等委員である取締役
         は、4名以内とする旨定款に定めております。
         ヘ. 取締役の選任の決議要件

          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数で行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によら
         ないものとする旨定款に定めております。
         ト. 株主総会の特別決議要件

          当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めてお
         ります。これは、株主総会における決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
         的とするものであります。
         チ. 取締役会にて決議できる株主総会決議事項

         (1)自己株式取得の決定機関
          当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第2項の規定
         に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めてお
         ります。
         (2)中間配当

          当社は、取締役会の決議によって、毎年3月31日を基準日として、中間配当をすることができる旨を定款に
         定めております。
          これは、株主への機動的な利益還元を行うためであります。
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      (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  7 名 女性    1 名 (役員のうち女性の比率             12.5  %)
                                                         所有
                                                        株式数
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期
                                                        (株)
                            1980年6月 山口トスバック㈱            入社
                            1983年10月 カワサキ建装㈱(㈱アルファクスに社名変更)                       入
                                 社
                            1983年10月 同社企画情報室長
     代表取締役社長        田村 隆盛      1961年10月15日      生                          (注)3   1,286,939
                            1993年12月 当社設立         代表取締役社長      就任
                            2014年10月 当社取締役          就任
                            2014年12月 当社代表取締役社長             就任(現任)
                            1991年4月 ㈱アルファクス            入社
                            1993年12月 当社共同設立
                            1999年9月 当社取締役          就任
                            2006年2月 当社執行役員           就任
             藤井 由実子
                            2007年10月 ナチュラルグリーンリゾート㈱                 代表取締役社長
            (戸籍上の氏名:
      専務取締役              1967年11月6日      生                          (注)3     13,500
                                 就任
             田村  由実子)
                            2014年12月 当社常務上席執行役員              就任
                            2017年10月 ナチュラルグリーンリゾート㈱                 代表取締役社長
                                 辞任
                            2017年12月 当社専務取締役            就任(現任)
                            1995年8月 当社入社
                            1998年4月 当社システム営業本部長
                            2000年4月 当社取締役営業統括部長               就任
      常務取締役       井手 修一      1956年6月16日      生                          (注)3     7,500
                            2006年2月 当社執行役員営業部長              就任
                            2010年6月 当社執行役員マーケティング部長                  就任
                            2017年12月 当社常務取締役            就任(現任)
                            1993年7月 ㈱アルファクス            入社
                            1993年12月 当社入社
                            1995年10月 当社FSS導入支援部課長
              出島 淳浩
                            2006年4月 当社FSS導入支援部次長
     取締役経理部長       (戸籍上の氏名:       1961年3月25日      生                          (注)3      400
                            2015年12月 当社FSS導入支援部長
             中岡 淳浩)
                            2017年12月 当社常勤監査役            就任
                            2020年7月 当社上席執行役員経理部長
                            2020年12月 当社取締役経理部長(現任)
                            1993年11月 中央監査法人(現            EY新日本有限責任監査法人)
                                 入所
                            1998年4月 公認会計士登録
                            2001年8月 栃木公認会計士事務所              開設(現任)
                            2002年4月 税理士登録
       取締役
             栃木 伸二郎       1969年7月14日      生
                                                    (注)4      -
                            2011年4月 税理士法人あすか社員
     (監査等委員)
                            2014年9月 税理士法人あすか代表              就任(現任)
                            2014年12月 当社社外監査役            就任
                            2015年12月 当社社外取締役            就任
                            2020年7月 当社取締役(監査等委員)               就任(現任)
                            1995年4月 宇部市役所          入所
                            2010年12月 弁護士登録          佐藤久典法律事務所(宇部・山陽小
                                 野田総合法律事務所)         開設(現任)
                            2014年11月 司法書士登録
       取締役
                            2015年4月 当社仮監査役           就任
              佐藤 久典      1969年6月7日      生                          (注)4      -
     (監査等委員)
                            2016年12月 税理士登録
                            2017年12月 当社非常勤監査役            就任
                            2018年6月 チタン工業㈱           社外取締役監査等委員         就任(現任)
                            2020年7月 当社取締役(監査等委員)                就任(現任)
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                                                         所有
       役職名        氏名       生年月日                 略歴              任期   株式数
                                                        (株)
                            1993年10月 監査法人トーマツ(現              有限責任監査法人トーマ
                                 ツ)入所
       取締役
                            2004年6月 公認会計士登録
              高山 行紀      1974年8月20日      生                          (注)4      -
     (監査等委員)
                            2017年11月 高山行紀公認会計士事務所                開設(現任)
                            2020年7月 当社取締役(監査等委員)                就任(現任)
                            1995年4月 株式会社せとうち銀行              入社
                            2007年3月 株式会社ジャパンプラットフォーム                   入社
                            2009年9月 株式会社西京銀行            入社
       取締役
              木下 輝彦      1972年1月27日      生  2019年1月 株式会社エコー・システム                入社
                                                    (注)4      -
     (監査等委員)
                            2020年4月 株式会社ツバメ・イータイム取締役                   就任(現
                                 任)
                            2020年7月 当社取締役(監査等委員)                就任(現任)
                                       計                1,308,339
     (注)1.専務取締役藤井由実子(戸籍上の氏名:田村由実子)氏は代表取締役田村隆盛氏の二親等内の親族であります
        2.  取締役栃木伸二郎氏、佐藤久典氏、高山行紀氏及び木下輝彦氏は、社外取締役であります。
        3 .2020年12月28日開催の定時株主総会の終結の時から1年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関す
          る定時株主総会の終結の時までであります。
        4.2020年7月3日開催の臨時株主総会の終結の時から2年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関す
          る定時株主総会の終結の時までであります。
        5.当社では、経営の意思決定機能と業務執行機能を分離し、経営管理体制の一層の強化を図るべく執行役員制
          度を導入しております。
        ② 社外役員の状況

         当社の社外取締役は4名(うち、監査等委員である社外取締役4名)であります。
         監査等委員である社外取締役の栃木伸二郎氏は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務及び会計に関
        する相当程度の知見と、当社社外監査役及び当社社外取締役としての経験も有しております。専門的視点から意見
        を述べるなどし、経営の監視・監督機能の向上を図るため、監査等委員である社外取締役として選任しておりま
        す。
         監査等委員である社外取締役の佐藤久典氏は、弁護士、司法書士、税理士の資格を有しており、専門的見地から
        適切な監査をしていただき、中立的な立場から経営監視能力を十分に発揮することが期待できることから、監査等
        委員である社外取締役として選任しております。
         監査等委員である社外取締役の高山行紀氏は、公認会計士の資格を有しており、                                      専門的見地から適切な監査をし
        ていただき、中立的な立場から経営監視能力を十分に発揮することが期待できることから、監査等委員である社外
        取締役として選任しております。
         監査等委員である社外取締役の木下輝彦氏は、他社の取締役であり、また銀行出身者でもあることから、経験豊
        富な企業経営経験や銀行での知見から、経営面への適切な意見が期待できることから、監査等委員である社外取締
        役として選任しております。
         なお、監査等委員である社外取締役4名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その他の
        利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、東京証券取引所の定めに基づく独立役員と
        して指定し、同取引所に届け出ております。監査等委員である社外取締役の選任にあたっては、当社からの独立性
        に関する基準は定めておりませんが、同取引所の企業行動規範に定める独立性の基準に照らして一般株主と利益相
        反が生じるおそれがなく、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督または監査といった役割が期待できる人物
        を選任しており、選任状況は適切であると考えております。
        ③ 社外取締役(監査等委員を含む)による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連

        携並びに内部統制部門との関係
         当社は、監査等委員会設置会社へ移行し、かつ監査等委員全員を社外取締役とすることにより、業務執行と監
        督の分離、業務執行を行う代表取締役社長等に対する監視・監督の強化を行っております。
         社外取締役である監査等委員が、独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体制を構
        築するため、内部監査部門との連携のもと、必要の都度、経営に関わる必要な資料の提供や事情説明を行う体制を
        とっております。また、その体制をスムーズに進行させるため、内部監査室と密に連携することで社内各部門から
        の十分な情報収集を行っております。
         また、監査等委員会が会計監査人と四半期毎に売上・費用の計上時期の適切性、見積項目についての会計処理
        の妥当性などについてディスカッションを実施します。会計監査人と監査等委員会のミーティングは年4回実施す
        ることによってコミュニケーションの機会を増やすとともに、三様監査の観点から、会計監査人と監査等委員会の
        ミーティングに内部監査室も参加するようにしております。
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      (3)【監査の状況】
      ① 監査等委員会監査の状況
         当社の監査等委員会は、監査等委員である取締役4名で構成されており、取締役の職務の執行に対し、独立的な
        立場から適切に意見を述べることができ、監査等委員としてふさわしい人格、識見及び倫理観を有している者を選
        任しております。監査等委員会監査は、監査計画、監査の方針、業務分担などに従い、取締役の職務の執行を監査
        しております。なお各監査等委員は、定例の監査等委員会において、相互に監査の状況について報告を行うことに
        より監査業務の認識を共有化しております。監査等委員、内部監査室及び会計監査人は、各々の監査計画や監査状
        況に関して定期的に、または必要の都度相互の情報交換・意見交換を行うなどの連携を密にして、監査の実効性と
        効率性の向上を目指しております。
         なお、監査等委員である栃木伸二郎氏は公認会計士及び税理士の資格を、佐藤久典氏は税理士の資格を、高山行
        紀氏は公認会計士の資格をそれぞれ有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
         当事業年度において、監査等委員会設置会社に移行した2020年7月3日までに監査役会を15回、その後、当事業
        年度末までに監査等委員会を4回開催しており、個々の監査役、監査等委員の出席状況については次のとおりであ
        ります。
         ・監査等委員会設置会社移行前
               氏 名         開催回数        出席回数
           出   島   淳   浩     15回        15回
           佐    藤     登      15回        15回
           佐   藤   久   典     15回        12回
         ・監査等委員会設置会社移行後

               氏 名         開催回数        出席回数
           栃  木  伸  二  郎     4回        4回
           佐   藤   久   典     4回        4回
           高   山   行   紀     4回        4回
           木   下   輝   彦     4回        4回
      ②  内部監査の状況

         当社の内部監査は、代表取締役社長の命により内部監査室1名が、会社の業務及び財産の実態を合法性と合理性
        の観点から監査し、経営合理化及び能率増進に資するとともに、不正・過誤の防止につとめ、経営管理に寄与する
        ことを目的としております。内部監査は、内部統制の評価と同一の担当者が実施することになっております。内部
        監査室は、年度監査計画に基づき各部署の実地監査及び書面監査を行い、その結果及び改善指示を代表取締役社長
        に報告し、その後各監査対象部署は、改善状況の報告を代表取締役社長及び取締役会に行っております。内部監査
        室、監査等委員会及び会計監査人は、相互に情報交換等を行い監査の実効性を高めております。
      ③ 会計監査の状況

        a.監査法人の名称
          監査法人アリア
        b.継続監査年数

          4年(監査対象年度を基準とした年数であります。)
        c.業務を執行した公認会計士

          代表社員・業務執行社員 茂木 秀俊
          代表社員・業務執行社員 山中 康之
        d.監査業務に係る補助者の構成

          当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士1名、その他3名であります。
        e.監査法人の選定方針と理由

           当社の監査等委員会は、公益社団法人日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定
          に関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備
          されていること、具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏
          まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。
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           会計監査人の職務の執行に支障がある場合のほか、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する
          会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定します。また、会計監査人が会社法第340条第1項
          各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任しま
          す。  この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査
          人を解任した旨及びその理由を報告します。
        f.監査等委員会による会計監査人の評価

           当社の監査等委員会は、上述会計監査人の選定方針に掲げた基準の適否に加え、日頃の監査活動等を通じ、
          経営者・監査等委員会・経理部門・内部監査室等とのコミュニケーション、不正リスクへの対応等が適切に行
          われているかという観点で評価した結果、監査法人アリアは会計監査人として適格であると判断しておりま
          す。
        g.監査法人の異動

          当社の監査法人は次のとおり異動しております。
           2020年1月10日まで          監査法人大手門会計事務所
           2020年1月10日から2020年1月29日まで 東光監査法人
           2020年1月29日以降          監査法人アリア
          なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。

          (2020年1月14日提出)
          (1)当該異動に係る当該異動に係る監査公認会計士等の名称
            ① 選任する監査公認会計士等の名称
              東光監査法人
            ② 退任する監査公認会計士等の名称
              監査法人大手門会計事務所
          (2)当該異動の年月日
            2020年1月10日
          (3)退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
            2016年12月27日
          (4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
            該当事項はありません。
          (5)当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯
            当社は、当社の会計監査人である監査法人大手門会計事務所に監査をお願いしてまいりました。今般、同
           監査法人より会社の経営環境の変化に伴い、監査工数が増大すること及び近年の監査の厳格化に伴い、今
           後、十分な監査体制を維持するための人員を確保することが困難であるとして、2020年1月9日の夜に契約
           解除の申し出がありました。当社監査役会では、2019年12月6日に公認会計士・監査審査会より金融庁に対
           し、同監査法人に対する勧告要請があったことから、会計監査人の異動を選択肢の一つとして模索しており
           ましたが、当社の事業規模、業務内容に適した監査対応、監査費用の相当性等を検討した結果、本日付で東
           光監査法人を一時会計監査人として選任いたしました。
            なお、退任にあたり監査法人大手門会計事務所からは、監査業務の引継ぎについての協力を得ることがで
           きる旨の確約をいただいております。
          (6)上記(5)の理由及び経緯に対する意見
            ① 退任する監査公認会計士等の意見
              特段の意見はない旨の回答を得ております。
            ② 監査役会の意見
              当社の事業規模、業務内容に適した監査対応、監査費用の相当性等を検討し判断しております。
          (2020年2月21日提出、2020年2月28日訂正報告書提出)

          (1)当該異動に係る当該異動に係る監査公認会計士等の名称
            ① 選任する監査公認会計士等の名称
              監査法人アリア
            ② 退任する監査公認会計士等の名称
              東光監査法人
          (2)当該異動の年月日
            2020年1月29日
          (3)退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
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            2020年1月10日
          (4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
            該当事項はありません。
          (5)当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯
            当社は、2020年1月28日付けで、当社の一時会計監査人である東光監査法人より、過年度の決算に関する
           検討すべき事項が生じ退任の申出を1月29日に受領しました。これを受け、当社監査役会で検討した結果、
           相互理解に至らなかったことから、監査契約の解除について合意いたしました。
          (6)上記(5)の理由及び経緯に対する意見
            ① 退任する監査公認会計士等の意見
              特段の意見はない旨の回答を得ております。
            ② 監査役会の意見
              特段の意見はない旨の回答を得ております。
          (7)当該異動に係る監査公認会計士等の名称と就任日付
            ① 就任する監査公認会計士等の名称
              監査法人アリア
            ② 就任の日付
              2020年2月4日
          (8)就任する一時会計監査人の概要
            ① 名称:監査法人アリア
            ② 所在地:東京都港区浜松町1-30-5                  浜松町スクエア
            ③ 業務執行社員の氏名:茂木秀俊・山中康之
            ④ 日本公認会計士協会の上場会社監査事務所登録制度における登録状況
              登録されております。
          (9)選任に至った理由及び経緯
            当社の監査役会は、監査法人アリアが長年にわたる企業会計監査の実績を有し、会計監査人として必要
           な専門性と独立性を有し職業的専門化としての適時適切な監査判断を可能とする監査の品質管理体制を保
           持しており、当社の会計監査が適切かつ妥当に行われることを確保する体制を備えていると判断いたしま
           した。
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      ④   監査報酬の内容等
        a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                前事業年度                            当事業年度
     監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬

         (千円)              (千円)              (千円)              (千円)
              13,000                -            57,000                -

     (注)当事業年度の報酬には、監査法人アリアへ支払った過年度決算訂正に係る監査に関する報酬36百万円が含まれて
         おります。
        b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(                            a.  を除く)

          該当事項はありません。
        c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          該当事項はありません。
        d.  監査報酬の決定方針

           当社の監査公認会計士等の監査報酬の額につきましては、監査公認会計士等から提示された監査計画及び監
          査報酬見積資料に基づき、監査公認会計士等との必要かつ十分な協議を経て決定しております。具体的には、
          監査計画で示された重点監査項目及びレビュー手続の実施範囲が、監査時間に適切に反映されていること等を
          確認するとともに、過年度における監査時間の計画実績比較等も含めこれらを総合的に勘案のうえ、監査報酬
          の額を決定しております。なお、監査公認会計士等の独立性を担保する観点から、監査報酬の額の決定に際し
          ては監査等委員会の同意を得ております。
        e.監査等委員会        が会計監査人の報酬等に同意した理由

           当社の監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、取
          締役、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の
          内容などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っておりま
          す。
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      (4)【役員の報酬等】
      ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          監査等委員会設置会社前の取締役の報酬等の限度額は、2009年12月26日開催の第16回定時株主総会において年
         額140百万円以内(ただし、使用人分給与は含まない。)、また、別枠で株式報酬型ストックオプションとして
         新株予約権を年額10百万円以内の範囲で割当てることを決議されております。監査役の報酬等の限度額は、2009
         年12月26日開催の第16回定時株主総会において年額28百万円以内、また、別枠で株式報酬型ストックオプション
         として新株予約権を年額2百万円以内の範囲で割当てることを決議されております。
          監査等委員会設置会社移行後の取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬等の限度額は、2020年7月3
         日開催の臨時株主総会において、年額88百万円以内(ただし、使用人分給与は含まない)と決議されておりま
         す。また、取締役(監査等委員)の報酬等の限度額は、2020年7月3日開催の臨時株主総会において、年額15百
         万円以内と決議されております。
          役員区分ごとの報酬等の額に関する考え方及び算定方法の決定に関する事項は、以下のとおりです。
        (取締役(監査等委員である取締役を除く))
          取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬等につきましては、各取締役の職責や役位に応じて支給する
         固定報酬であります。取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬等の額又はその算定方法の決定に係る基
         本方針につきましては、取締役会にて、上記株主総会決議の範囲内において決定しております。また、その具体
         的な報酬等の額につきましては、株主総会にて決議された金額の範囲内で取締役会の一任を受けた代表取締役社
         長田村隆盛が決定しており、当事業年度におきましては、2019年12月26日及び2020年7月3日開催の取締役会に
         て代表取締役社長への一任を決議しております。
        (取締役(監査等委員))
          監査等委員である取締役の報酬の額は、株主総会で決議された報酬総額の範囲内に置いて、監査等委員会で協
         議の上決定しております。監査等委員である取締役につきましても、独立性の確保の観点から、固定報酬のみと
         しております。
        (監査役)
          監査役の報酬等の額は、常勤監査役と非常勤監査役の別、社内監査役と社外監査役の別、業務の分担等を勘案
         し、監査役の協議により決定しております。監査役につきましても、独立性の確保の観点から、固定報酬のみと
         しております。
      ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                            報酬等の種類別の総額(千円)

                                             対象となる
                   報酬等の総額
                                             役員の員数
          役員区分
                                     ストック
                    (千円)
                             固定報酬
                                              (人)
                                    オプション
      取締役
                      75,080        75,080        -           4
      (社外取締役を除く)
      監査等委員(社外取締役を
                        -        -      -          -
      除く)
      監査役
                      4,437        4,437        -           1
      (社外監査役を除く)
                      8,641        8,641        -           5
      社外役員
                      88,158        88,158        -          10
      合計
      (注)1.当社は、2020年7月3日に監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。
          2.2020年7月3日開催の臨時株主総会終結の時をもって退任した取締役1名は無報酬であり、上記人員には
            含んでおりません。
      ③ 役員ごとの報酬等の総額等

         報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
      ④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

         該当事項はありません。
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      (5)【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投
         資目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合と考えておりま
         す。一方、純投資目的以外とは当社の顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化や当社の中
         長期的な企業価値向上に資する場合と考えております。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

      a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
          当社は、顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化の観点から、当社の中長期的な企業価
         値向上に資すると判断される場合に限り、株式の政策保有を行います。保有する政策保有株式については、定期
         的に取締役会へ報告し、個々の銘柄において保有の便益(受取配当金及び事業取引利益)と当社資本コストを比
         較して保有の経済合理性を検証するとともに、取引関係の維持・強化、中長期的な保有メリット等を総合的に勘
         案して、保有の適否を判断しております。
      b.銘柄数及び貸借対照表計上額

          保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  (銘柄)        合計額(千円)
                      2           5,270

     非上場株式
                      1            295
     非上場株式以外の株式
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  (銘柄)       価額の合計額(千円)
                      1           5,270

     非上場株式                                当該企業とのさらなる関係強化のため
                     -             -  -
     非上場株式以外の株式
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

         該当事項はありません。
      c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

                 当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株式
                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果
         銘柄                                               の
                                      及び株式数が増加した理由
                                                      保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                      200         200

     第一生命ホールディ
                                  当社と保険取引関係があり、その取引関係
                                                        無
     ングス(株)
                                  を維持・強化するため
                      295         325
     (注)   特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため記載しておりません。特定投資株式の保有の合理
        性の検証につきましては、取締役会にて保有意義を検証し保有の適否に関する審議を行うこととしております。
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    第5【経理の状況】
      1.財務諸表の作成方法について
       当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい
      て作成しております。
      2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2019年10月1日から2020年9月30日ま
      で)の財務諸表について監査法人アリアによる監査を受けております。
      3.連結財務諸表について

       「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第5条第2項により、当社
      では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政
      状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、
      連結財務諸表は作成しておりません。
      4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社では、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
      を適切に把握し、又は会計基準等の変更に的確に対応するため、開示支援専門会社等からの情報収集や各種研修会へ
      の参加、会計専門誌の購読、外部税理士法人による開示サポート及び経理部員へのオン・ザ・ジョブ・トレーニング
      等を行い、適正性の確保に取り組んでおります。
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     1【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                        448,689              316,156
        現金及び預金
                                        198,927               66,016
        売掛金
                                        352,088              322,606
        商品
                                        25,599              18,196
        貯蔵品
                                        52,402              61,115
        前渡金
                                        19,100              21,544
        前払費用
                                        73,440              78,600
        短期貸付金
                                        41,575              58,488
        未収入金
                                           -           109,614
        未収還付法人税等
                                           -            28,619
        未収消費税等
                                         1,079              10,709
        その他
                                       △ 43,369             △ 36,403
        貸倒引当金
                                       1,169,533              1,055,264
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        451,518              451,518
          建物
                                       △ 87,689             △ 106,270
           減価償却累計額
                                      ※1  363,829             ※1  345,247
           建物(純額)
                                        18,595              18,595
          構築物
                                        △ 3,230             △ 4,780
           減価償却累計額
           構築物(純額)                             15,365              13,814
                                        902,351              917,712
          工具、器具及び備品
                                       △ 765,492             △ 826,676
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品(純額)                             136,858               91,035
                                      ※1  130,838             ※1  130,838
          土地
                                        109,996              114,064
          リース資産
                                       △ 40,426             △ 62,139
           減価償却累計額
           リース資産(純額)                             69,569              51,924
                                          845              395
          建設仮勘定
                                        717,305              633,255
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        211,682              170,136
          ソフトウエア
                                        94,187              122,503
          ソフトウエア仮勘定
                                         2,445              2,445
          電話加入権
                                          486              393
          特許権
                                        308,801              295,478
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                          325             5,565
          投資有価証券
                                        10,200                93
          関係会社株式
                                          10              10
          出資金
                                        138,672              139,313
          長期前払費用
                                        27,573              22,438
          敷金及び保証金
                                        82,511                 -
          繰延税金資産
                                        79,427              119,066
          長期未収入金
                                        20,000              26,000
          その他
                                       △ 79,787             △ 119,066
          貸倒引当金
                                        278,933              193,420
          投資その他の資産合計
                                       1,305,040              1,122,155
        固定資産合計
       繰延資産
                                         2,708              5,702
        社債発行費
                                         2,708              5,702
        繰延資産合計
                                       2,477,282              2,183,122
       資産合計
                                41/83


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                                                    (単位:千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     負債の部
       流動負債
                                        77,519              29,697
        買掛金
                                    ※2 ,※3  520,000           ※2 ,※3  650,000
        短期借入金
                                        20,000              30,500
        1年内償還予定の社債
                                    ※1 ,※3  128,341           ※1 ,※3  144,667
        1年内返済予定の長期借入金
                                        22,644              23,725
        リース債務
                                        79,671              51,192
        未払金
                                        15,878              10,832
        未払費用
                                        151,422               3,688
        未払法人税等
                                        13,916              10,621
        預り金
                                        152,236              139,855
        前受金
                                        43,299                 -
        賞与引当金
                                        38,981                 -
        未払消費税等
                                       1,263,911              1,094,781
        流動負債合計
       固定負債
                                        70,000              168,500
        社債
                                    ※1 ,※3  292,065           ※1 ,※3  805,400
        長期借入金
                                        52,805              43,055
        リース債務
                                        28,596              28,687
        退職給付引当金
                                        10,122                 -
        その他
                                        453,589             1,045,642
        固定負債合計
                                       1,717,501              2,140,423
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        537,862              537,862
        資本金
        資本剰余金
                                        143,599              143,599
          資本準備金
                                        184,123              184,123
          その他資本剰余金
                                        327,723              327,723
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        42,088              39,239
           圧縮積立金
                                       △ 110,084             △ 824,296
           繰越利益剰余金
                                       △ 67,996             △ 785,057
          利益剰余金合計
                                       △ 37,840             △ 37,840
        自己株式
                                        759,748               42,687
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          31              10
        その他有価証券評価差額金
                                          31              10
        評価・換算差額等合計
                                        759,780               42,698
       純資産合計
                                       2,477,282              2,183,122
     負債純資産合計
                                42/83






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        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     売上高
                                       1,559,709               851,423
       ASP/パッケージシステム事業売上高
                                        450,680              325,189
       システム機器事業売上高
                                        126,860               61,851
       周辺サービス事業売上高
                                        81,129              52,742
       ホテル関連事業売上高
                                       2,218,381              1,291,206
       売上高合計
     売上原価
                                        539,630              533,939
       ASP/パッケージシステム事業売上原価
                                        397,954              455,783
       システム機器事業売上原価
                                        105,399               68,897
       周辺サービス事業売上原価
                                        25,049              11,613
       ホテル関連事業売上原価
                                                   ※1  1,070,233
                                       1,068,033
       売上原価合計
                                       1,150,347               220,972
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        101,880               88,158
       役員報酬
                                        258,775              221,027
       給料及び手当
                                        15,752              19,127
       賞与
                                        50,372              43,478
       法定福利費
                                        23,326             △ 11,518
       賞与引当金繰入額
                                        13,570              11,376
       退職給付費用
                                        40,006              34,263
       旅費及び交通費
                                        36,020              35,517
       地代家賃
                                        44,255              34,025
       販売促進費
                                        26,160              51,555
       顧問料
                                        19,012              27,801
       減価償却費
                                         6,002              24,213
       貸倒引当金繰入額
                                        180,049              150,203
       その他
                                        815,183              729,229
       販売費及び一般管理費合計
     営業利益又は営業損失(△)                                   335,163             △ 508,257
     営業外収益
                                          75              57
       受取利息及び配当金
                                         1,670                -
       受取保険金
                                          900             10,791
       助成金収入
                                          596              265
       その他
                                         3,241              11,113
       営業外収益合計
     営業外費用
                                        10,530              11,404
       支払利息
                                          190              500
       社債利息
                                          301             1,143
       社債発行費償却
                                          95             5,329
       支払保証料
                                          45             7,127
       支払補償費
                                         2,438              1,848
       支払手数料
                                        56,638               8,100
       貸倒引当金繰入額
                                          417               4
       その他
                                        70,657              35,459
       営業外費用合計
     経常利益又は経常損失(△)                                   267,747             △ 532,603
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                                                    (単位:千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     特別損失
                                                     ※2  97,940
                                          -
       特別調査費用
                                          -            10,106
       関係会社株式評価損
                                       ※3  15,099
                                                         -
       固定資産除却損
                                       ※4  11,060             ※4  4,100
       減損損失
                                                     ※5  35,770
                                          -
       課徴金
                                        26,159              147,918
       特別損失合計
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                   241,587             △ 680,521
                                        144,224               2,045
     法人税、住民税及び事業税
                                          -           △ 109,614
     法人税等還付税額
                                       △ 29,038              82,520
     法人税等調整額
                                        115,186              △ 25,048
     法人税等合計
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   126,401             △ 655,473
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    【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
                           至 2019年9月30日)                  至 2020年9月30日)
                    注記                 構成比                  構成比
           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                    番号                 (%)                  (%)
     Ⅰ 器材費                           392,929       36.8            428,369       40.0
     Ⅱ 人件費                           283,133       26.5            278,620       26.0
     Ⅲ 外注費                           151,891       14.2            162,534       15.2
     Ⅳ 経費               ※3           298,815       28.0            298,107       27.9
                               △58,735                  △97,397
     Ⅴ 他勘定振替高               ※4                 △5.5                  △9.1
       当期総製造費用                       1,068,033       100.0           1,070,233       100.0
        計                      1,068,033                  1,070,233
       当期売上原価
                              1,068,033                  1,070,233
      注 1 当社の原価計算は、受託開発においては個別原価計算による実際原価計算であります。
         2 自社機器については、総合原価計算による実際原価計算であります。
        ※3 主な内容は次のとおりであります。
                            前事業年度                   当事業年度
            区分             (自 2018年10月1日                   (自 2019年10月1日
                          至 2019年9月30日)                   至 2020年9月30日)
       通信費                           28,548千円                   23,507千円
       減価償却費                          147,847千円                   188,861千円
        ※4 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
                            前事業年度                   当事業年度
            区分             (自 2018年10月1日                   (自 2019年10月1日
                          至 2019年9月30日)                   至 2020年9月30日)
       工具、器具及び備品                          △5,126千円                   △10,960千円
       ソフトウエア                          △23,281千円                   △26,538千円
       ソフトウエア仮勘定                          △29,208千円                   △45,580千円
       その他                          △1,118千円                   △14,318千円
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                  資本金                          その他利益剰余金

                             その他資本剰余
                        資本準備金            資本剰余金合計                   利益剰余金合計
                               金
                                          圧縮積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高              537,862      143,599      184,123      327,723       44,937     △ 214,699     △ 169,762
     当期変動額
      剰余金の配当                                            △ 24,635     △ 24,635
      当期純利益
                                                  126,401      126,401
      自己株式の取得
      圧縮積立金の取崩                                      △ 2,848      2,848       -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                -      -      -      -    △ 2,848     104,614      101,765
     当期末残高              537,862      143,599      184,123      327,723       42,088     △ 110,084      △ 67,996
                     株主資本           評価・換算差額等

                                          純資産合計
                             その他有価証      評価・換算差
                  自己株式     株主資本合計
                             券評価差額金      額等合計
     当期首残高              △ 37,741      658,081        134      134    658,216
     当期変動額
      剰余金の配当
                         △ 24,635                  △ 24,635
      当期純利益                    126,401                   126,401
      自己株式の取得               △ 98     △ 98                  △ 98
      圧縮積立金の取崩                      -                   -
      株主資本以外の項目の当期
                                △ 102     △ 102     △ 102
      変動額(純額)
     当期変動額合計               △ 98    101,666       △ 102     △ 102    101,564
     当期末残高              △ 37,840      759,748        31      31    759,780
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          当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                  資本金                          その他利益剰余金

                             その他資本剰余
                        資本準備金            資本剰余金合計                   利益剰余金合計
                               金
                                          圧縮積立金     繰越利益剰余金
     当期首残高
                   537,862      143,599      184,123      327,723       42,088     △ 110,084      △ 67,996
     当期変動額
      剰余金の配当                                            △ 61,587     △ 61,587
      当期純損失(△)                                           △ 655,473     △ 655,473
      圧縮積立金の取崩
                                            △ 2,848      2,848        -
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -      -    △ 2,848    △ 714,212     △ 717,061
     当期末残高
                   537,862      143,599      184,123      327,723       39,239     △ 824,296     △ 785,057
                     株主資本           評価・換算差額等

                                          純資産合計
                             その他有価証      評価・換算差
                  自己株式     株主資本合計
                             券評価差額金      額等合計
     当期首残高              △ 37,840      759,748        31      31    759,780
     当期変動額
      剰余金の配当                   △ 61,587                  △ 61,587
      当期純損失(△)                   △ 655,473                  △ 655,473
      圧縮積立金の取崩
                            -                   -
      株主資本以外の項目の当期
                                 △ 21     △ 21     △ 21
      変動額(純額)
     当期変動額合計                 -   △ 717,061       △ 21     △ 21   △ 717,082
     当期末残高              △ 37,840      42,687        10      10    42,698
                                47/83









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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                 241,587             △ 680,521
                                        166,859              216,663
       減価償却費
                                        11,060               4,100
       減損損失
                                           -            10,106
       関係会社株式評価損
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  62,641              32,313
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  24,269             △ 43,299
       退職給付引当金の増減額(△は減少)                                 △ 3,509                90
                                         △ 75             △ 57
       受取利息及び受取配当金
                                        10,720              11,904
       支払利息
                                         2,438              1,848
       支払手数料
                                        15,099                 -
       固定資産除却損
                                           -            97,940
       特別調査費用
                                           -            35,770
       課徴金
       売上債権の増減額(△は増加)                                  36,682              132,911
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                  6,328              36,885
       仕入債務の増減額(△は減少)                                  18,827             △ 47,821
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                 △ 27,201             △ 38,981
       その他の流動資産の増減額(△は増加)                                 △ 5,802             △ 80,710
       その他の流動負債の増減額(△は減少)                                  24,588             △ 75,248
                                         5,773             △ 9,799
       その他
                                        590,287             △ 395,905
       小計
                                          75              57
       利息及び配当金の受取額
                                       △ 10,720             △ 11,810
       利息の支払額
                                           -           △ 97,940
       特別調査費用の支払額
                                        △ 4,503            △ 140,766
       法人税等の支払額
                                          118               81
       法人税等の還付額
                                        575,257             △ 646,283
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 63,416             △ 29,840
       有形固定資産の取得による支出
                                       △ 82,996             △ 125,016
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 6,000             △ 6,000
       定期預金の預入による支出
                                           -           △ 5,270
       投資有価証券の取得による支出
       短期貸付金の増減額(△は増加)                                 △ 73,440              △ 5,160
                                           -            6,414
       敷金及び保証金の回収による収入
                                       △ 14,532              △ 1,280
       敷金及び保証金の差入による支出
                                         5,736              △ 302
       その他
                                       △ 234,649             △ 166,453
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        120,000              230,000
       短期借入れによる収入
                                       △ 100,000             △ 100,000
       短期借入金の返済による支出
                                          -            660,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 129,175             △ 130,339
       長期借入金の返済による支出
                                        96,990              145,861
       社債の発行による収入
                                       △ 10,000             △ 41,000
       社債の償還による支出
                                         △ 98               -
       自己株式の取得による支出
                                       △ 16,085             △ 23,266
       リース債務の返済による支出
                                       △ 24,558             △ 61,050
       配当金の支払額
                                        △ 2,962                -
       その他
                                       △ 65,890              680,205
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   274,717             △ 132,532
                                        143,971              418,689
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 418,689             ※ 286,156
     現金及び現金同等物の期末残高
                                48/83


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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
         1.有価証券の評価基準及び評価方法
          (1)子会社株式
            移動平均法による原価法を採用しております。
          (2)その他有価証券
            時価のあるもの
             決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法)を採用しております。
            時価のないもの
             移動平均法による原価法を採用しております。
         2.たな卸資産の評価基準及び評価方法
          (1)商品
            移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用し
           ております。
          (2)貯蔵品
            最終仕入原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しておりま
           す。
         3.固定資産の減価償却の方法
          (1)有形固定資産(リース資産を除く)
            定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)及び2016年4月1日以降に取得
           した建物附属設備及び構築物、また工具、器具及び備品のうち金型については定額法)を採用しておりま
           す。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物・・・・・・・・・10~50年
            構築物・・・・・・・・10~20年
            工具、器具及び備品・・2~10年
          (2)無形固定資産(リース資産を除く)
            自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しており
           ます。
            市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売数量に基づく償却額と残存有効期間(3年以内)に基
           づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を当期償却額としております。
            特許権については、償却期間8年の定額法を採用しております。
          (3)リース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          (4)長期前払費用
            定額法
         4.繰延資産の処理方法
           社債発行費
             社債の償還までの期間にわたり、定額法により償却しております。
         5.引当金の計上基準
          (1)貸倒引当金
            売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
           については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
          (2)賞与引当金
            従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度負担額を計上しております。
          (3)退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務見込額(自己都合退職による要支給
           額より年金資産額を控除した額)を計上しております。
         6.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
          か負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
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         7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           消費税等の会計処理
            税抜方式によっております。
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         (会計方針の変更)
          該当事項はありません。
         (未適用の会計基準等)

           ( 収益  認識  に関する    会計基準等)
            ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
            ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計
            基準委員会)
            ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業
            会計基準委員会)
            (1)  概要

              国際   会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包
             括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第
             15号FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以降開始する事業年度か
             らTopic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
             員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
             す。
              企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針としてIFRS第15号
             と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取
             り入れることを出発点とし、会計基準を定めることと                         され、また、これまで我が国で行われてきた実務
             等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加すること
             とされております。
            (2)  適用予定日

              2022年9月期の期首から適用します。
            (3)  当該会計基準等の適用による影響

              「収益認識に関する会計基準」等の適用に                   よる財務諸表に与える影響額については、                   現時点で評価中
             であります。
           (時価の算定に関する会計基準等)

            ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
            ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
            ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
            ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会
            計基準委員会)
            ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業
            会計基準委員会)
            (1)  概要

              国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同
             じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国
             会計基準においてはAccounting               Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」)を定めている
             状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関し
             て、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」
             等が公表されたものです。
              企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的
             な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点か
             ら、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた
             実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取
             扱いを定めることとされております。
            (2)  適用予定日

              2022年9月期の期首から適用します。
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            (3)  当該会計基準等の適用による影響
              「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定
             であります。
           (会計上の見積りの開示に関する会計基準)

            ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」」(企業会計基準第31号 2020年3月31日 企業会計基準
            委員会)
            (1)  概要

              国際会計基準審議会(IASB)が2003年に公表した国際会計基準(IAS)第1号「財務諸表の表
             示」(以下「IAS第1号」)第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要
             因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開
             示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示
             に関する会計基準(以下「本会計基準」)が開発され、公表されたものです。
              企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するの
             ではなく、原則(開示目的)を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断する
             こととされ、開発にあたっては、IAS第1号125項の定めを参考とすることとしたものです。
            (2)  適用予定日

              2021年9月期の年度末から適用します。
           (会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準)

            ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」                                 (企業会計基準第24号 2020年3
            月31日 企業会計基準委員会)
            (1)  概要

              「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情
             報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を
             行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
              なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る
             注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務
             に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解(注1-2)の定めを引き継ぐこととされております。
            (2)  適用予定日

              2021年9月期の年度末より適用予定であります。
         (表示方法の変更)

          該当事項はありません。
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         (追加情報)
         (新型コロナウイルス感染症の影響について)
           当社の主要市場及び主要ユーザーである外食企業におきましては、新型コロナウイルスの感染症の拡大に
          より甚大な影響を受けております。このような状況は、少なくとも2020年12月までは続くことを想定してお
          ります。また、2021年1月以降段階的に感染拡大が収束した後もしばらく外食業界の低迷は続くことと仮定
          し、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
         (従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

           当社は、従業員の新しい福利厚生サービスとして自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をよ
          り高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高
          めることを目的として、「株式給付信託(J-ESOP)」(以下、「本制度」といいます)を導入しております。
          (1)取引の概要
           本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が株式の受給権を取得した場合に当社
           株式を給付する仕組みです。
           当社は、従業員に勤続や成果に応じてポイントを付与し、従業員の退職時等に累積したポイントに相当す
           る当社株式を給付します。退職者等に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により
           将来分も含め取得し、信託財産として分別管理することになっております。
          (2)「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30

          号 2015年3月26日)を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
          (3)信託が保有する自社の株式に関する事項

            ①信託における帳簿価額は前事業年度143,549千円、当事業年度142,607千円であります。信託が保有す
             る自社の株式は株主資本において自己株式として計上しておりません。
            ②期末株式数は、前事業年度は               198,100    株、当事業年度は196,800株であり、期中平均株式数は、前事業
             年度  198,276    株、当事業年度は197,610株であります。期末株式数及び期中平均株式数は、1株当たり
             情報の算出上、控除する自己株式に含めておりません。
         (貸借対照表関係)

          ※1.担保資産及び担保付債務
          担保に供している資産は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年9月30日)                 (2020年9月30日)
     建物                               188,210千円                 179,559千円
     土地                                14,543                 14,543
                                    202,754                 194,103
              計
          担保付債務は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年9月30日)                 (2020年9月30日)
     1年内返済予定の長期借入金                                58,333千円                 58,333千円
                                    189,583                 131,250
     長期借入金
                                    247,916                 189,583
              計
          ※2.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行と当座貸越契約及びコミットメントライン契

            約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年9月30日)                 (2020年9月30日)
     当座貸越極度額及び貸出コミットメントの
                                    300,000千円                 300,000千円
     総額
     借入実行残高                                70,000                 200,000
                                    230,000                 100,000
      差引額
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          ※3.当社     は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行5行とシンジケートローン契約を締結しており
          ます。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年9月30日)                 (2020年9月30日)
     貸出コミットメントの総額                               450,000    千円              450,000千円
                                    450,000
     借入実行残高                                                 450,000
      差引額                                 -                 -
                               前事業年度                 当事業年度

                             (2019年9月30日)                 (2020年9月30日)
     貸出タームローンの総額                               382,916千円                 264,583千円
     借入実行残高                               382,916                 264,583
      差引額                                 -                 -
          4.財務制限条項

           前事業年度(2019年9月30日)
            当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
            当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。

            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
              ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
           当事業年度(2020年9月30日)

            当社が締結しているコミットメントライン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比で80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
            当社が締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。

            (1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表にお
              ける純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
            (2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。
             なお、当事業年度において、上記財務制限条項のうち、コミットメントライン契約の(1)及びシンジ

            ケートローン契約の(1)にそれぞれ抵触致しました。当社は、当該取引金融機関と協議を行っており、財
            務制限条項に係る期限の利益喪失につき権利行使をしないことについて、当該取引金融機関の合意が得ら
            れる見込みと判断しております。
          5.保証債務

           前事業年度(2019年9月30日)
            システム機器の販売顧客のリース債務11,274千円について、債務保証を行っております。
           当事業年度(2020年9月30日)

            システム機器の販売顧客のリース債務6,726千円について、債務保証を行っております。
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         (損益計算書関係)
      ※1 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれてお
         ります。
                前事業年度                             当事業年度
             (自 2018年10月1日                             (自 2019年10月1日 
              至 2019年9月30日)                              至 2020年9月30日)
                            - 千円                         22,516   千円
      ※2 特別調査費用は、過年度決算訂正に関する特別調査委員会による調査費用及び追加の監査報酬等であります。

      ※3 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年10月1日                 (自 2019年10月1日
                             至 2019年9月30日)                 至 2020年9月30日)
     建物                                 515千円                  -千円
     工具、器具及び備品                                 148                  -
     ソフトウエア仮勘定                                14,434                   -
              計                       15,099                   -
      ※4     減損損失

          前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
             場所                  用途                  種類
     山口県宇部市                  事業用設備等                  建物及び土地

          当社は、原則として、内部管理上の営業所等を単位としてグルーピングを行っております。
          ASPサービス業については、宇部データセンターにおける資産グループの収益性が著しく低下したため、当
         該資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(11,060千円)として特別損失に
         計上しました。その内訳は、建物2,271千円、土地8,789千円であります。なお、当資産グループの回収可能価額
         は正味売却価額を使用しており、正味売却価額は固定資産税評価額を基礎に算定しております。
          当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

             場所                  用途                  種類
     山口県山陽小野田市                  事業用設備等                  建物及び工具、器具及び備品

          当社は、原則として、内部管理上の営業所等を単位としてグルーピングを行っております。
          ホテル関連事業については、当初計画に対する進捗の悪化により収益性が著しく低下したため、資産グループ
         の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(4,100千円)として特別損失に計上しました。
         その内訳は、建物3,244千円、工具、器具及び備品856千円であります。なお、当資産グループの回収可能価額は
         正味売却価額により測定しており、建物及び工具、器具及び備品の帳簿価額の全額について回収できる可能性
         は低いと判断しております。
      ※5 証券取引等監視委員会から内閣総理大臣及び金融庁長官に対して、金融庁設置法第20条第1項の規定に基づ

         き、課徴金納付命令を発出するよう勧告がなされ、2020年9月10日付にて金融庁から課徴金納付命令が発出され
         たことに伴い、納付する課徴金であります。
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         (株主資本等変動計算書関係)
      前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                     式数(株)          式数(株)          式数(株)          数(株)
     発行済株式
                         2,513,800                             2,513,800
       普通株式                               -          -
     自己株式

                                      60
       普通株式(注)                   50,240                     -        50,300
      (注)普通株式の自己株式の株式数の増加60株は、単元未満株式の買取によるものであります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                     配当金の総額        1株当たり
       (決議)        株式の種類                       基準日        効力発生日
                      (千円)      配当額(円)
      2018年12月27日
               普通株式        24,635        10     2018年9月30日         2018年12月28日
      定時株主総会
      (注)   配当金の総額には        株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が保有
          する当社株式に対する配当金1,985千円が含まれております                           。
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                     配当金の総額              1株当たり
       (決議)        株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      (千円)             配当額(円)
      2019年12月26日
               普通株式        61,587      利益剰余金         25     2019年9月30日         2019年12月27日
      定時株主総会
      (注)   配当金の総額には        株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が保有
          する当社株式に対する配当金4,952千円が含まれております                           。
      当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                     式数(株)          式数(株)          式数(株)          数(株)
     発行済株式
                         2,513,800                             2,513,800

       普通株式                               -          -
     自己株式

       普通株式                   50,300            -          -        50,300

      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
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      3.配当に関する事項
      (1)配当金支払額
                     配当金の総額        1株当たり
       (決議)        株式の種類                       基準日        効力発生日
                      (千円)      配当額(円)
      2019年12月26日
               普通株式        61,587        25     2019年9月30日         2019年12月27日
      定時株主総会
      (注)   配当金の総額には        株式会社日本カストディ銀行(旧資産管理サービス信託銀行株式会社)(信託E口)が保有
          する当社株式に対する配当金4,952千円が含まれております                           。
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
          該当事項はありません。
         (キャッシュ・フロー計算書関係)

          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                  至 2019年9月30日)              至 2020年9月30日)
     現金及び預金勘定                                  448,689千円              316,156千円
                                       △30,000              △30,000
     預入期間が3ヵ月を超える定期預金
                                       418,689              286,156
     現金及び現金同等物
         (リース取引関係)

          前事業年度(2019年9月30日)
           重要性が乏しいため記載を省略しております。
          当事業年度(2020年9月30日)

           重要性が乏しいため記載を省略しております。
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         (金融商品関係)
          1.金融商品の状況に関する事項
           (1)金融商品に対する取組方針
             当社は、一時的な余資は安全性の高い預金で運用しており、資金調達については銀行借入及び社債発行
            によって行っております。デリバティブ取引は行っておりません。
           (2)金融商品の内容及びそのリスク

             営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与
            信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適宜
            把握する体制としています。
             営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、営業債務は、流
            動性リスクに晒されていますが、当社では、管理部門において、適時に資金繰計画を作成・更新すると
            ともに、手元資金を十分に確保する方法により対応しております。
             短期借入金は、主に運転資金に関わる資金調達であります。
             社債及び長期借入金は、主にソフトウェア開発に必要な資金の調達を目的としたものであります。
           (3)金融商品に係るリスク管理体制

           (イ)信用リスクの管理
             当社は、営業債権については、債権債務管理規程に従い、管理部門において取引先ごとに残高及び期
            日の管理を行うとともに、各事業部において必要に応じて各取引先の状況のモニタリングを行い、回収
            懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。
           (ロ)資金調達に係る流動性リスクの管理

             当社では、管理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流
            動性リスクを管理しております。
          2.金融商品の時価等に関する事項

            貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
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            前事業年度(2019年9月30日)
                           貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                 448,689           448,689             -
     (1)現金及び預金
                                 198,927           198,927             -
     (2)売掛金
                                 73,440           73,440             -
     (3)短期貸付金
                                 41,575
     (4)未収入金
                                △39,978
        貸倒引当金(※1)
                                  1,597           1,597            -

                                 79,427
     (5)長期未収入金
                                △79,427
        貸倒引当金(※1)
                                   -           -           -
                                 722,654           722,654             -

              資産計
                                 77,519           77,519             -

     (1)買掛金
                                 520,000           520,000             -
     (2)短期借入金
                                 79,671           79,671             -
     (3)未払金
                                 151,422           151,422             -
     (4)未払法人税等
                                 90,000           88,897          △1,102
     (5)社債    (※2)
                                 420,406           420,406             -
     (6)長期借入金(※3)
                                1,339,020           1,337,917            △1,102

              負債計
     (※)1.未収入金及び長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
       2.  1年内償還予定の社債を含んでおります。
       3.  1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
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            当事業年度(2020年9月30日)
                           貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                 316,156           316,156             -
     (1)現金及び預金
                                 66,016
     (2)売掛金
                                 △2,679
        貸倒引当金(※1)
                                 63,336           63,336             -

                                 78,600
     (3)短期貸付金
                                 △8,100
        貸倒引当金(※1)
                                 70,500           70,500             -

                                 58,488
     (4)未収入金
                                △22,464
        貸倒引当金(※1)
                                 36,023           36,023             -

                                 119,066
     (5)長期未収入金
                                △119,066
        貸倒引当金(※1)
                                   -           -           -
                                 486,016           486,016             -

              資産計
                                 29,697           29,697             -

     (1)買掛金
                                 650,000           650,000             -
     (2)短期借入金
                                 51,192           51,192             -
     (3)未払金
                                  3,688           3,688            -
     (4)未払法人税等
                                 199,000           196,134           △2,865
     (5)社債    (※2)
                                 950,067           963,670           13,603
     (6)長期借入金(※3)
                                1,883,646           1,894,383            10,737

              負債計
     (※)1.売掛金、短期貸付金、未収入金及び長期未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
       2.  1年内償還予定の社債を含んでおります。
       3.  1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
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     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
        資 産
         (1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)短期貸付金、(4)未収入金
          こ れらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
         (5)長期未収入金
          これらの時価については、担保及び相手先の財務状況による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定してい
          るため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価
          額をもって時価としております。
        負 債
         (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
          こ れらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
         (5)社債
          社債の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入又は契約を行った場合に想定される利率で割り引
          いて算出する方法によっております。
         (6  ) 長期借入金
          長期借入金の変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
          とから、当該帳簿価額によっております。固定金利による長期借入金の時価については、元利金の合計額を同
          様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     (単位:千円)
                              前事業年度                  当事業年度
             区分
                           (2019年9月30日)                  (2020年9月30日)
     関係会社株式(※1)                                10,200                    93
     敷金及び保証金(※2)                                27,573                  22,438
        (※)1.関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価
             開示の対象とはしておりません。
           2.敷金及び保証金については、市場価格がなく、かつ、契約等において退去日が確定していないため、時
             価開示の対象とはしておりません。
         3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

           前事業年度(2019年9月30日)
                                          5年超    10年以内
                         1年以内        1年超5年以内                    10年超
                         (千円)         (千円)                  (千円)
                                            (千円)
     現金及び預金                      448,689            -         -         -
     売掛金                      198,927            -         -         -

     未収入金                       1,597           -         -         -
             合計               649,214            -         -         -
     (※)未収入金(39,978千円)及び長期未収入金(79,427千円)は、償還予定額が見込めないため記載しておりませ
         ん。
           当事業年度(2020年9月30日)

                                          5年超    10年以内
                         1年以内        1年超5年以内                    10年超
                         (千円)         (千円)                  (千円)
                                            (千円)
     現金及び預金                      316,156            -         -         -
     売掛金                       63,336           -         -         -

     短期貸付金                       70,500           -         -         -

     未収入金                       36,023           -         -         -
             合計               486,016            -         -         -
     (※)売掛金(2,679千円)、短期貸付金(8,100千円)、未収入金(22,464千円)及び長期未収入金(119,066千円)
         は、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
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         5.社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
           前事業年度(2019年9月30日)
                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                    5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                   (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      社債               20,000       20,000       20,000       20,000       10,000         -

      長期借入金              128,341       128,341        83,341       65,7  99     14,583         -
          合計          148,341       148,341       103,341        85,799       24,583         -

           当事業年度(2020年9月30日)

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                   1年以内                                    5年超
                          2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   (千円)                                   (千円)
                          (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      社債               30,500       41,000       41,000       31,000       21,000       34,500

                                         114,687
      長期借入金              144,667       130,195       165,903              100,104       294,510
          合計          175,167       171,195       206,903       145,687       121,104       329,010

         (有価証券関係)

          1.子会社株式及び関連会社株式
           前事業年度(2019年9月30日)
             子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式10,200千円)は、市場価格がなく、時
            価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
           当事業年度 2020年9月30日)

             子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式93千円)は、市場価格がなく、時価を
            把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
          2.その他有価証券

           前事業年度(2019年9月30日)
             重要性が乏しいため記載を省略しております。
           当事業年度 2020年9月30日)

             重要性が乏しいため記載を省略しております。
          3.減損処理を行った有価証券

           前事業年度(2019年9月30日)
             該当事項はありません。
           当事業年度 2020年9月30日)

             関係会社株式について10,106千円の減損処理を行っております。
         (デリバティブ取引関係)

           前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
            該当事項はありません。
           当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

            該当事項はありません。
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         (退職給付関係)
        前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
          1.採用している退職給付制度の概要
           当社は、従業員の退職給付制度として、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しておりました
          が、2017年10月より確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度並びに確定拠出企業年金制度の併用へと移行
          しております。
           なお、当社が有する確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職
          給付費用を計算しております。
          2.簡便法を適用した確定給付制度

          (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
           退職給付引当金の期首残高                                      32,106   千円
            退職給付費用                                     14,345
            退職給付の支払額                                     △706
            制度への拠出額                                    △17,148
           退職給付引当金の期末残高                                      28,596
          (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

           積立型制度の退職給付債務                                     134,011    千円
           年金資産                                    △105,414
           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,596
           退職給付引当金                                      28,596

           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,596
          (3)退職給付費用

            簡便法で計算した退職給付費用                                     14,345   千円
          (4)確定拠出制度

            要拠出額                                     9,332   千円
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        当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
          1.採用している退職給付制度の概要
           当社は、従業員の退職給付制度として、退職一時金制度と中小企業退職金共済制度を併用しておりました
          が、2017年10月より確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度並びに確定拠出企業年金制度の併用へと移行
          しております。
           なお、当社が有する確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職
          給付費用を計算しております。
          2.簡便法を適用した確定給付制度

          (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
           退職給付引当金の期首残高                                      28,596   千円
            退職給付費用                                     16,131
            退職給付の支払額                                       -
            制度への拠出額                                    △16,040
           退職給付引当金の期末残高                                      28,687
          (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

           積立型制度の退職給付債務                                     130,716    千円
           年金資産                                    △102,029
           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,687
           退職給付引当金                                      28,687

           貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      28,687
          (3)退職給付費用

            簡便法で計算した退職給付費用                                     16,131   千円
          (4)確定拠出制度

            要拠出額                                     8,328   千円
         (株式給付制度)

          1.採用している退職給付制度の概要
           従業員の新しい福利厚生サービスの一環として「株式給付信託(J-ESOP)」を導入しております。
          2.退職給付費用に関する事項

                前事業年度                            当事業年度
             (自 2018年10月1日                            (自 2019年10月1日
              至 2019年9月30日)                            至 2020年9月30日)
     株式給付規程に基づく期末勤続ポイント                       1,632千円       株式給付規程に基づく期末勤続ポイント                       2,349千円
         (ストック・オプション等関係)

           前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
            該当事項はありません。
           当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

            該当事項はありません。
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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
           繰延税金資産
            税務上の繰越欠損金(注)2                                -千円           134,366千円
            賞与引当金                              15,069               -
            貸倒引当金                              36,180             47,356
            退職給付引当金                              8,710             8,738
            減価償却費                              13,397             21,180
            減損損失                             107,651             102,159
            たな卸資産評価損                              3,166             7,605
            長期前払費用                              8,134             5,830
            前受金                              20,514             18,138
            売掛金                              21,018              4,569
                                         27,636             14,751
            その他
           繰延税金資産 小計
                                         261,479             364,695
            税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2                                -          △134,366
                                        △160,518             △213,136
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
            評価性引当額 小計(注)1                            △160,518             △347,503
           繰延税金資産 合計                              100,961              17,192
           繰延税金負債
            その他有価証券評価差額金                               △13              △4
                                        △18,435             △17,187
            固定資産圧縮積立金
           繰延税金負債 合計                              △18,449             △17,192
           繰延税金資産の純額
                                         82,511               -
          (注)1.評価性引当額が186,985千円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を
             見直した結果、回収不能と判断した将来減算一時差異と税務上の繰越欠損金について評価性引当額を
             計上したことによるものであります。
          (注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

            前事業年度(2019年9月30日)
            該当事項はありません。
            当事業年度(2020年9月30日)

                        1年超      2年超      3年超      4年超
                  1年以内                               5年超       合計
                        2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                  (千円)                               (千円)      (千円)
                        (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
         税務上の繰越
                     -      -      -      -      -    134,366      134,366
         欠損金(※1)
         評価性引当額             -      -      -      -      -   △134,366      △134,366
         繰延税金資産             -      -      -      -      -      -      -

           (※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
           となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度

                                   (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
                                          30.5%        税引前当期純損失を
            法定実効税率
                                                  計上しているため、
            (調整)                                     注記を省略しており
             交際費等永久に損金に算入されない項目                             1.0       ます。
             住民税均等割                             0.7
             評価性引当額の増減                             10.7
             留保金課税                             3.5
                                          1.3
             その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                          47.7
         (持分法損益等)

           前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
             当社が有している関係会社は、利益基準及び剰余金基準から見て重要性の乏しい非連結子会社であるた
            め、記載を省略しております。
           当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

             当社が有している関係会社は、利益基準及び剰余金基準から見て重要性の乏しい非連結子会社であるた
            め、記載を省略しております。
         (資産除去債務関係)

           前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
           当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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         (セグメント情報等)
          【セグメント情報】
         1.報告セグメントごとの            概要
            当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経
           営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
            当社は、「ASPサービス事業」及び「ホテル関連事業」の事業を営んでおります。
            「ASPサービス事業」は、フードサービス企業に向けて基幹業務システムの提供を行っており、同シス
           テムをパッケージとインターネット経由で提供するASP/パッケージシステム事業、POSシステムなど
           ハード機器の販売を行うシステム機器事業、その他、他社製品及びサプライ品の販売、修理などを行う周辺
           サービス事業を一体として提供しております。
            「ホテル関連事業」は、ホテル事業及びこれに付帯する業務をしております。
         2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

            報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、財務諸表作成において採用している会計処理の方法
           と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であり、セグメント間の内部売上高及
           び振替高は市場実勢価格に基づいております。
         3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

           前事業年度(自 2018年10月1日                 至 2019年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                              報告セグメント
                                                    財務諸表計上額
                                               調整額
                                                      (注)
                     ASPサービス事業           ホテル関連事業          合計
     売上高

                         2,137,251           81,129    2,218,381         -    2,218,381
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高
                             -        77,417      77,417     △ 77,417          -
      又は振替高
                         2,137,251           158,546     2,295,798      △ 77,417      2,218,381
             計
                          317,308          17,855     335,163        -     335,163
     セグメント利益
                         2,357,019           120,262     2,477,282         -    2,477,282
     セグメント資産
     その他の項目

                          166,068            791    166,859        -     166,859
      減価償却費
      有形固定資産及び
                          131,698          21,897     153,595        -     153,595
      無形固定資産の増加額
      (注)セグメント利益の合計額は、損益計算書の営業利益と一致しております。
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           当事業年度(自 2019年10月1日                 至 2020年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                              報告セグメント
                                                    財務諸表計上額
                                               調整額
                                                      (注)
                     ASPサービス事業           ホテル関連事業          合計
     売上高

                         1,238,463           52,742    1,291,206          -    1,291,206
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高
                             -       41,773      41,773     △ 41,773           -
      又は振替高
                         1,238,463           94,515    1,332,979      △ 41,773      1,291,206
             計
     セグメント損失(△)                    △ 477,569         △ 30,687    △ 508,257         -    △ 508,257
                         2,067,005           116,116     2,183,122          -    2,183,122

     セグメント資産
     その他の項目

                          211,794           4,868     216,663         -     216,663
      減価償却費
      有形固定資産及び
                          119,375           4,465     123,840         -     123,840
      無形固定資産の増加額
      (注)セグメント損失の合計額は、損益計算書の営業損失と一致しております。
          【関連情報】

           前事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)
           1.製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
            省略しております。
           2.地域ごとの情報

            (1)売上高
              本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

              外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略
             しております。
           当事業年度(自         2019年10月1日         至   2020年9月30日)

           1.製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
            省略しております。
           2.地域ごとの情報

            (1)売上高
              本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
            (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
           3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
               顧客の名称又は氏名                    売上高            関連するセグメント名
           株式会社あきんどスシロー                             137,632       ASPサービス事業

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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                     ASPサービス事業            ホテル関連事業            調整額         合計
                            11,060             -         -       11,060
     減損損失
           当事業年度(自         2019年10月1日         至   2020年9月30日)

                                                    (単位:千円)
                     ASPサービス事業            ホテル関連事業            調整額         合計
                              -         4,100          -       4,100
     減損損失
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度(自         2018年10月1日         至   2019年9月30日)
            該当事項はありません。
           当事業年度(自         2019年10月1日         至   2020年9月30日)

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度     (自    2018年10月1日         至   2019年9月30日)
            該当事項はありません。
           当事業年度     (自    2019年10月1日         至   2020年9月30日)

            該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          関連当事者との取引
           財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
         前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
          該当事項はありません。
         当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

                    資本金又     事業の内     議決権等の      関連当事
          会社等の名                                    取引金額          期末残高
      種類          所在地    は出資金     容又は職     所有(被所      者との関     取引内容           科目
          称又は氏名
                                              (千円)          (千円)
                    (千円)      業    有)割合(%)       係
                              (被所有)
     役員及び
               山口県         当社代表           当社代表     債務被保
                              直接 52.24
     個人主要     田村 隆盛
                       -                        158,002     -      -
               宇部市         取締役           取締役
                                         証(注)
                              間接    1.82
     株主
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注)金融機関からの一部借入金に対して、債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
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         (1株当たり情報)
                               前事業年度                  当事業年度
                           (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
                            至 2019年9月30日)                  至 2020年9月30日)
     1株当たり純資産額                              308円42銭                  17円33銭

     1株当たり当期純利益又は1株当た
                                    51円31銭                △266円07銭
     り当期純損失(△)
      (注)   1.前事業年度及び当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないた
           め記載しておりません。
         2.信託が保有する当社株式は、               1株当たり純資産額         の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式に含
           めておりません。
         3.信託が保有する当社株式は、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自
           己株式に含めておりません。
         4.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度
                           (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
                            至 2019年9月30日)                  至 2020年9月30日)
     1株当たり当期純利益又は1株当たり
     当期純損失(△)
     当期純利益金額又は当期純損失金額
                                    126,401                 △655,473
     (△)(千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -                  -
      普通株式に係る当期純利益又は当期純
                                    126,401                 △655,473
     損失(△)(千円)
      期中平均株式数(株)                              2,463,509                  2,463,500
     希薄化効果を有しないため、潜在株式
     調整後1株当たり当期純利益の算定に
                                       -                  -
     含めなかった潜在株式の概要
         (重要な後発事象)

           該当  事項は   ありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                         当期末減価償
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
        資産の種類
                                         償却累計額
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)     高(千円)
                                          (千円)
     有形固定資産
                                3,353
      建物
                   451,518       3,353            451,518      106,270       18,691      345,247
                               (3,244)
      構築物
                   18,595        -      -     18,595       4,780      1,550      13,814
                                11,532
      工具、器具及び備品             902,351       26,893            917,712      826,676       71,859      91,035
                                (856)
      土地
                   130,838        -      -    130,838        -      -    130,838
      リース資産             109,996       4,068        -    114,064       62,139      21,713      51,924
      建設仮勘定               845       -      450      395       -      -      395
                                15,335
       有形固定資産計           1,614,144        34,314           1,633,123       999,867      113,814      633,255
                               (4,100)
     無形固定資産
      ソフトウエア             784,987       61,210        -    846,198      676,061      102,756      170,136
      ソフトウエア仮勘定
                   94,187      87,840      59,524      122,503        -      -    122,503
      電話加入権              2,445        -      -     2,445       -      -     2,445
      特許権               740       -      -      740      347       92      393
       無形固定資産計            882,361      149,050       59,524      971,887      676,408      102,849      295,478
     長期前払費用              180,242       17,826        -    198,069       58,755      17,186      139,313
     繰延資産
      社債発行費
                    3,009      4,138        -     7,147      1,444      1,143      5,702
        繰延資産計
                    3,009      4,138        -     7,147      1,444      1,143      5,702
     (注)1.当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
           工具、器具及び備品            保守用機器などの購入                            26,893    千円
                                                    87,840
           ソフトウエア仮勘定            飲食店経営管理システム(R)等の製品開発                                千円
        2.当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
                                                    59,524
           ソフトウエア仮勘定            ソフトウエア勘定等への振替                                千円
        3.  「当期減少額」欄の()内は内書きで、減損損失の計上額であります。
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         【社債明細表】
                           当期首残高       当期末残高
          銘柄         発行年月日                      利率(%)       担保     償還期限
                           (千円)       (千円)
       第4回無担保社債

                             90,000       70,000
                  2019年3月25日                        0.38      なし    2024年3月25日
     ( 株式会社りそな銀行保証付及
                            (20,000)       (20,000)
      び適格機関投資家限定         )
       第5回無担保社債

     ( 株式会社みずほ銀行・東京信                         -     129,000
                  2019年10月4日                        0.12      なし    2026年10月2日
     用保証協会共同保証付、分割譲
                              (-)      (10,500)
        渡制限特約付     )
                             90,000       199,000
          合計           -                      -      -      -
                            (20,000)       (30,500)
     (注)1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
         2.決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
            1年以内         1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
            (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
               30,500          41,000          41,000          31,000          21,000
         【借入金等明細表】

                               当期首残高        当期末残高       平均利率
                区分                                     返済期限
                                (千円)        (千円)       (%)
     短期借入金                            520,000       650,000              -

     1年以内に返済予定の長期借入金                            128,341       144,667       0.85       -

     1年以内に返済予定のリース債務                            22,644       23,725        -      -

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                            292,065       805,400       0.85       2030年

     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)                            52,805       43,055        -      2025年

                 計               1,015,856        1,666,848         -      -

     (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務
           を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         3.長期借入金、リース債務及びその他有利子負債(1年以内に返済予定のものを除く)の決算日後5年間の返
           済予定額は以下のとおりであります。
                     1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                        130,195          165,903          114,687          100,104
          長期借入金
                        21,843          12,189          7,370          1,527

          リース債務
         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                         (目的使用)         (その他)
                     (千円)        (千円)                        (千円)
                                     (千円)        (千円)
     貸倒引当金                  123,156         42,737          -      10,424       155,470

     賞与引当金                  43,299          -      31,781        11,518          -

     (注)1.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」10,424千円は、洗替による戻入額であります。
         2.賞与引当金の「当期減少額(その他)」11,518千円は、前期末引当額と実際支給額の差額であります。
         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
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      (2)【主な資産及び負債の内容】
        ① 現金及び預金
                 区分                         金額(千円)
      現金                                             1,787

      預金

       普通預金                                           283,425

       定期預金                                            30,000

       別段預金                                             943

                                                  314,369

                 小計
                 合計                                 316,156

        ② 売掛金

          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      株式会社真心                                             10,889

      株式会社銚子丸                                             9,021

      株式会社かつや                                             8,115

      株式会社ケイ・エル・アイ                                             7,700

      株式会社アークミール                                             7,343

      その他                                             22,945

                 合計                                 66,016

          (ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

      当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                         回収率(%)          滞留期間(日)
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                    (A)  +  (D)
                                         (C)            2
                                              ×100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                        (A)  +  (B)          (B)
                                                      366
        198,927        1,414,894         1,547,805          66,016           95.9          34.3
     (注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
        ③ 商品

                 品目                         金額(千円)
      POSレジスター                                             51,002

      オーダーエントリーシステム                                            170,407
              自社機器 小計                                    221,409

      その他                                            101,196

                                                  101,196

              他社機器 小計
                 合計                                 322,606

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        ④ 貯蔵品
                 品目                         金額(千円)
      製品用部品                                             5,090

      修理用部品                                             11,495

                                                   1,610
      パンフレット・カタログ・マニュアル
                 合計                                 18,196

        ⑤ 買掛金

                    相手先                          金額(千円)
      株式会社中日諏訪オプト電子ファインフィットデザインカンパニー                                             5,934

      株式会社Mビジュアル                                             5,170

      ACネットワーク株式会社                                             3,141

      グローリー株式会社                                             3,000

      KDDI株式会社                                             1,965

      その他                                             10,485

                     合計                              29,697

        ⑥ 短期借入金

                    相手先                          金額(千円)
      株式会社りそな銀行                                            200,000

      株式会社みずほ銀行                                            130,000

      株式会社三菱UFJ銀行                                            120,000

      株式会社三井住友銀行                                            100,000

      株式会社西京銀行                                            100,000

                     合計                             650,000

        ⑦ 1年内返済予定の長期借入金

                    相手先                          金額(千円)
      株式会社きらぼし銀行                                             38,341

      株式会社みずほ銀行                                             34,658

      株式会社三菱UFJ銀行                                             26,666

      株式会社三井住友銀行                                             18,333

      株式会社りそな銀行                                             18,333

      その他                                             8,334

                     合計                             144,667

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        ⑦ 長期借入金
                    相手先                          金額(千円)
      株式会社日本政策金融公庫                                            300,000

      株式会社西京銀行                                            191,666

      株式会社みずほ銀行                                            110,009

      株式会社三井住友銀行                                            101,250

      株式会社きらぼし銀行                                             41,224

      その他                                             61,250

                     合計                             805,400

      (3)【その他】

        当事業年度における四半期情報等
     (累計期間)
                     第1四半期          第2四半期          第3四半期          当事業年度
     売上高(千円)                    340,481          679,665          973,558         1,291,206

     税引前四半期(当期)純損失
                        △115,385          △366,725          △532,770
                                                       △680,521
     (△)(千円)
     四半期(当期)純損失(△)
                                  △452,216
                        △78,417                    △616,768          △655,473
     (千円)
     1株当たり四半期(当期)純損
                                   △183.57
                         △31.83                    △250.36          △266.07
     失(△)(円)
     (会計期間)

                     第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期
     1株当たり四半期純損失(△)
                         △31.83          △151.74           △66.80          △15.71
     (円)
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    第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  毎年10月1日から翌年9月30日まで

      定時株主総会                  毎事業年度終了後3ヵ月以内

      基準日                  毎年9月30日

                        毎年3月31日

      剰余金の配当の基準日
                        毎年9月30日
      1単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り・買増し

                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

       取扱場所
                        三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
       株主名簿管理人
                        三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                 -

       買取・買増手数料                 -

                       当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない

                       事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済
      公告掲載方法
                       新聞に掲載して行う。
                       公告掲載URL https://www.afs.co.jp/
                       株主優待制度
                       (1)  対象株主
                         毎年9月末日現在の株主名簿に記載または記録された当社株式1単元
                        (100   株)以上を保有する株主を対象とします。
                       (2)  優待内容
                         当社が運営する山口県山陽小野田市内の自然公園内に立地する                              「ナチュラ
                        ルグリーンパークホテル」の宿泊及び天然温泉無料の「株主様ご優待券」
                        を、保有株式数に応じて次のとおり贈呈いたします。
      株主に対する特典
                         ・100株以上300株未満   1枚
                         ・300株以上500株未満   3               枚
                         ・500株以上1,000株未満  6枚
                         ・1,000株以上5,000株未満 12枚
                         ・5,000株以上              30枚
                       (3)  実施  回数、贈呈時期
                        毎年9月30日を基準日として年1回実施いたします。
     (注)当会社の株主はその有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することはできません。

        (1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        (2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
        (3)募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
        (4)単元未満株式の買増しを請求する権利
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    第7【提出会社の参考情報】
     1【提出会社の親会社等の情報】
       当社には親会社等はありません。
     2【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第26期)(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)2019年12月26日 中国財務局長に提出
      (2)内部統制報告書及びその添付書類
         2019年12月26日 中国財務局長に提出
      (3)四半期報告書及び確認書
         (第27期第1四半期)(自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)2020年3月16日 中国財務局長に提出
         (第27期第2四半期)(自 2020年1月1日 至 2020年3月31日)2020年6月29日 中国財務局長に提出
         (第27期第3四半期)(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)2020年9月1日 中国財務局長に提出
      (4)臨時報告書
         2019年12月27日及び2020年7月3日 中国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会決議事項の決議)に基づく臨時報告書で
         あります。
         2020年1月14日及び2020年2月21日 中国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の4(会計監査人の異動)に基づく臨時報告書でありま
         す。
         2020年7月3日及び2020年7月15日 中国財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第12号(財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
         著しい影響を与える事象)に基づく臨時報告書であります。
      (5)有価証券届出書の訂正報告書
         2020年4月20日及び2020年5月18日 中国財務局長に提出
         2017年8月31日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。
      (6)有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
         (第24期)(自 2016年10月1日 至 2017年9月30日) 2020年3月16日及び2020年4月20日 中国財務局長
         に提出
         (第25期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日) 2020年3月16日、2020年4月3日及び2020年4月20
         日 中国財務局長に提出
         (第26期)(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) 2020年3月16日及び2020年4月20日 中国財務局長
         に提出
      (7)内部統制報告書の訂正報告書
         (第24期)(自 2016年10月1日 至 2017年9月30日) 2020年3月16日及び2020年4月3日 中国財務局長
         に提出
         (第25期)(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日) 2020年3月16日及び2020年4月3日 中国財務局長
         に提出
         (第26期)(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) 2020年3月16日及び2020年4月3日 中国財務局長
         に提出
      (8)四半期報告書の訂正報告書及び確認書
         (第25期第1四半期)(自 2017年10月1日 至 2017年12月31日) 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
         (第25期第2四半期)(自 2018年1月1日 至 2018年3月31日)                                 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
         (第25期第3四半期)(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)                                 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
         (第26期第1四半期)(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)                                 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
         (第26期第2四半期)(自 2019年1月1日 至 2019年3月31日)                                 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
         (第26期第3四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)                                 2020年3月16日及び2020年4月20日 中
         国財務局長に提出
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                                             株式会社アルファクス・フード・システム(E05633)
                                                           有価証券報告書
      (9)臨時報告書の訂正報告書
         2020年2月28日 中国財務局長に提出
         2020年2月21日提出の臨時報告書(会計監査人の異動)に係る訂正報告書であります。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2020年12月28日

    株式会社アルファクス・フード・システム
      取締役会 御中

                             監査法人アリア

                             東京都港区
                              代   表   社   員

                                        公認会計士
                                              茂木 秀俊       印
                              業  務  執  行  社  員
                              代   表   社   員

                                        公認会計士
                                              山中 康之       印
                              業  務  執  行  社  員
    <財務諸表監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社アルファクス・フード・システムの2019年10月1日から2020年9月30日までの第27期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注
    記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    アルファクス・フード・システムの2020年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
     ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
     を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
     付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
     が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
     象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    <内部統制監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社アルファクス・フー
    ド・システムの2020年9月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社アルファクス・フード・システムが2020年9月30日現在の財務報告に係る内部統制は開示す
    べき重要な不備があるため有効でないと表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められ
    る財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
    また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手したと判断している。
    強調事項

     内部統制報告書に記載のとおり、会社の決算・財務報告プロセスに開示すべき重要な不備が存在しているが、会社は
    必要な修正を全て財務諸表に反映している。
     これによる財務諸表監査に及ぼす影響はない。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
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                                                           有価証券報告書
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付す
           る形で別途保管しております。
         2.  XBRLデータは監査の対象には含                まれていません。
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