株式会社ひらまつ 訂正有価証券報告書 第37期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 訂正有価証券報告書-第37期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社ひらまつ
カテゴリ 訂正有価証券報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の2第1項

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2021年1月12日

      【事業年度】                     第37期(自       2018年4月1日         至   2019年3月31日)

      【会社名】                     株式会社ひらまつ

      【英訳名】                     Hiramatsu     Inc.

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長 兼 CEO 遠藤 久

      【本店の所在の場所】                     東京都渋谷区恵比寿四丁目17番3号

      【電話番号】                     03(5793)8818

      【事務連絡者氏名】                     取締役CFO 北島 英樹

      【最寄りの連絡場所】                     東京都渋谷区恵比寿四丁目17番3号

      【電話番号】                     03(5793)8818

      【事務連絡者氏名】                     取締役CFO 北島 英樹

      【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      1  【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

        当社は、当社の創業者である元代表取締役社長が設立し運営する株式会社ひらまつ総合研究所(以下「ひらまつ総
       研」といいます。)等との間の取引に関し、外部調査委員会に委嘱し調査を行って参りました(以下「本件調査」と
       いいます。)。その結果、2つの店舗の譲渡(以下「本件譲渡」といいます。)に関連して、ひらまつ総研との間で
       取締役会の承認なく2つの業務委託契約(以下「本件業務委託契約」といいます。)を締結しており、本件業務委託
       契約には、ひらまつ総研に業務委託報酬の名目で本件譲渡の対価の支払原資を供与して資金を還流させる目的があ
       り、また、本件譲渡の代金を将来的に条件付きで280百万円減額する旨の覚書(以下「本件覚書」といいます。)を取
       締役会の承認なく締結していたことが判明しました。また、本件業務委託契約及び本件覚書を当社の会計監査人に秘
       匿して財務諸表を作成していたことも判明しました。この他、調査の過程で業務委託報酬等(以下「本件業務委託報
       酬等」といいます。)に関する会計処理及び開示の誤謬が判明しました。
        当社は、上記の資金還流目的や当時の経営者が本件業務委託契約及び本件覚書の存在を会計監査人に秘匿して財務
       諸表を作成した経緯等に照らして、経営者による不正な財務報告があったと認識しております。当社としては、本件
       調査の結果も踏まえ、本件譲渡は対価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認め
       られないことから、本件譲渡を売却取引として会計処理するのは適切ではないと判断し、当社の固定資産として貸借
       対照表に計上したうえで必要に応じて減損処理を行うとともに、本件業務委託報酬等の会計処理及び開示を訂正する
       ことといたしました。
        また、会計監査人から固定資産の減損の兆候判定において使用する各店舗の損益の算定にあたって実施されている
       店舗間の費用の振替に関する質問を受けて社内調査を実施した結果、店舗間の人件費の不正な振替が行われており、
       店舗に係る固定資産の減損を回避していることが判明しました。そのため、当該店舗の固定資産の減損損失の計上と
       その後の減価償却費の計上等の一連の会計処理を訂正することといたしました。
        なお、訂正に際しては過年度において重要性がないため訂正を行っていなかった事項の訂正も併せて行っておりま
       す。
        これらの決算訂正により、当社が2019年6月25日に提出いたしました第37期(自 2018年4月1日 至 2019年3
       月31日)有価証券報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引法第24条の2第1項の規
       定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
        なお、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けており、その
       監査報告書を添付しております。
      2  【訂正事項】

       第一部 企業情報
        第1 企業の概況
         1 主要な経営指標等の推移
        第2 事業の状況
         3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
        第3 設備の状況
         1 設備投資等の概要
         2 主要な設備の状況
        第5 経理の状況
         1 連結財務諸表等
         2 財務諸表等
       監査報告書
      3  【訂正箇所】

        訂正箇所は       を付して表示しております。
        なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
                                 2/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第一部 【企業情報】

      第1 【企業の概況】
       1 【主要な経営指標等の推移】
        (1) 連結経営指標等
              回次            第33期       第34期        第35期       第36期        第37期

            決算年月            2015年3月       2016年3月        2017年3月       2018年3月        2019年3月

      売上高              (千円)     11,329,952       11,815,722        11,507,884       11,642,461        10,948,899

      経常利益              (千円)      2,776,625       2,353,180        1,887,401       1,525,837         653,775

      親会社株主に帰属する
      当期純利益又は
                    (千円)      1,791,433       1,577,491         966,740      1,024,402          △838
      親会社株主に帰属する
      当期純損失(△)
      包括利益              (千円)      1,745,795       1,571,826         944,179      1,026,168         △1,692
      純資産額              (千円)      5,874,099       4,871,928        4,189,156       10,477,024        9,389,078

      総資産額              (千円)     16,154,891       15,167,604        19,995,289       22,695,692        21,673,152

      1株当たり純資産額              (円)       151.02        134.03       119.55        231.85       215.40

      1株当たり当期純利益又は
      1株当たり当期純損失              (円)       45.61        41.88       27.48        24.43       △0.02
      (△)
      潜在株式調整後
                     (円)       45.02        41.59          -       -        -
      1株当たり当期純利益
      自己資本比率              (%)        36.3       32.1        20.9       46.0        42.9

      自己資本利益率              (%)       32.16        29.40       21.35        14.01       △0.01

      株価収益率              (倍)       13.92        17.72       24.27        20.83          -

      営業活動による
                    (千円)      1,919,968       1,829,750         954,192      1,774,614         771,357
      キャッシュ・フロー
      投資活動による
                    (千円)     △2,292,216       △1,958,037         △77,302       △995,684      △2,256,862
      キャッシュ・フロー
      財務活動による
                    (千円)      2,631,235      △2,455,497         3,567,104       1,383,683        △806,531
      キャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の
                    (千円)      5,391,618       2,801,830        7,245,154       9,408,642        7,115,954
      期末残高
                             552       608        659       662        602
      従業員数
                     (人)
      (外、平均臨時雇用者数)
                             (62)       (40)        (38)       (44)        (52)
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.第35期     及び  第36期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が
           存在しないため記載しておりません。
         3.第37期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失のため記載しておりませ
           ん。
         4.第37期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失のため記載しておりません。
                                 3/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (2) 提出会社の経営指標等

              回次            第33期       第34期        第35期       第36期        第37期

            決算年月            2015年3月       2016年3月        2017年3月       2018年3月        2019年3月

      売上高              (千円)     11,212,467       11,710,043        11,452,556       11,624,266        10,909,036

      経常利益              (千円)      2,768,391       2,321,959        1,904,195       1,527,129         657,791

      当期純利益又は当期純損失
                    (千円)      1,786,546       1,552,241         850,904      1,025,641        △55,470
      (△)
      資本金              (千円)      1,213,540       1,213,540        1,213,540       1,213,540        1,213,540
      発行済株式総数              (株)     48,604,200       48,604,200        48,604,200       48,604,200        48,604,200

      純資産額              (千円)      6,266,290       5,244,535        4,468,487       10,755,828        9,614,103

      総資産額              (千円)     16,993,394       15,550,439        20,283,284       22,896,379        21,895,365

      1株当たり純資産額              (円)       161.13        144.28       127.52        238.04       220.62

      1株当たり配当額
                            15.60        16.67       20.00        10.00        3.00
      (うち1株当たり              (円)
                            (7.50)        (8.00)       (9.00)        (7.00)         (-)
      中間配当額)
      1株当たり当期純利益又は
      1株当たり当期純損失              (円)       45.49        41.21       24.19        24.46       △1.28
      (△)
      潜在株式調整後
                     (円)       44.90        40.92          -       -        -
      1株当たり当期純利益
      自己資本比率              (%)        36.8       33.7        22.0       46.8        43.5

      自己資本利益率              (%)       30.06        27.00       17.53        13.51       △0.55

      株価収益率              (倍)       13.96        18.00       27.58        20.81          -

      配当性向              (%)       34.30        40.45       82.70        40.88          -

                             545       602        655       659        600
      従業員数
                     (人)
      (外、平均臨時雇用者数)
                             (62)       (40)        (38)       (44)        (52)
      株主総利回り              (%)        96.8       115.2       107.0        85.0        60.5
      (比較指標:東証株価指数)              (%)      (130.69)        (116.55)       (133.67)        (154.88)       (147.08)
      最高株価              (円)        709       948        760       709        587
      最低株価              (円)        575       586        580       485        270

      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.第35期     及び  第36期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が
           存在しないため記載しておりません。
         3.第37期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失のため記載しておりませ
           ん。
         4.第37期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失のため記載しておりません。
         5.  第35期の1株当たり配当額20.00円には、創業35周年記念配当3.33円を含んでおります。
         6.  最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
                                 4/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       2 【沿革】

         年月                           事項
       1982年4月       西麻布に「ひらまつ亭」開店
       1983年6月       有限会社ひらまつ亭(出資金10,000千円)設立
       1988年5月       広尾に「ひらまつ亭」を移転し、「レストランひらまつ」と改名
       1993年10月       広尾に「カフェ・デ・プレ             広尾」開店
       1994年10月       婚礼事業分野に本格進出
       1994年12月       有限会社ひらまつ亭から株式会社ひらまつ(資本金60,000千円)に組織変更
       1997年6月       代官山に「リストランテASO」「カフェ・ミケランジェロ」開店
       1998年4月       代官山に「シンポジオン」開店
       1999年3月       博多リバレインに「レストランひらまつ                   博多」開店
       2000年6月       フランスでのレストラン出店及び原材料輸入事業への進出を目的として、フランス現地法人3社を設
              立
              「HIRAMATSU      RESTAURANT      SARL」(資本金16,000ユーロ)
              「HIRAMATSU      IMMOBILIER      EUROPE    SARL」(資本金8,000ユーロ)
              「HIRAMATSU      EUROPE    SARL」(資本金8,000ユーロ)
       2001年9月       本社を「東京都港区西麻布」から「東京都渋谷区恵比寿」へ移転
       2001年10月       フランス・パリにて「レストランひらまつ                    サンルイ     アンリル」開店
       2002年2月       「レストランひらまつ           サンルイ     アンリル」ミシュランの1つ星獲得
       2002年6月       西麻布に「ラ・レゼルヴ」開店
       2002年9月       丸の内ビルディングに「サンス・エ・サヴール」開店
       2003年3月       JASDAQ市場に株式を上場
       2003年9月       玉川髙島屋S・Cに「代官山ASO              チェレステ      二子玉川店」開店
       2004年4月       札幌に「ル・バエレンタル」開店
       2004年4月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場
       2004年10月       日本橋三越本店に「代官山ASO              チェレステ      日本橋店」開店
       2004年10月       「レストランひらまつ           サンルイ     アンリル」の増床移転に伴い、運営母体を現地資本会社に移管する
              とともに「レストランひらまつ               パリ」に改名
       2005年3月       ZOE銀座に「アルジェントASO」開店
       2005年9月       「HIRAMATSU      RESTAURANT      SARL」は「HIRAMATSU           EUROPE    SARL」を吸収合併し、「HIRAMATSU                 EUROPE
              EXPORT    SARL」に社名変更
       2007年1月       国立新美術館に「ブラッスリー               ポール・ボキューズ          ミュゼ」「サロン・ド・テ             ロンド」「カフェ
              コキーユ」「カフェテリア             カレ」開店
       2007年3月       ミッドランド       スクエアに「オーベルジュ・ド・リル                  ナゴヤ」開店
       2007年3月       東京ミッドタウンに「ボタニカ」「ヌードルワークショップ」開店
       2007年4月       広尾に「カフェ&ビストロ・デ・フレール・プルセル」開店(「カフェ・デ・プレ                                        広尾店」のリ
              ニューアルオープン)
       2007年4月       「ラ・レゼルヴ」の店舗名を「レストランひらまつ                        レゼルヴ」に改名
       2007年4月       銀座Velvia館に「アイコニック」開店
       2007年6月       代官山に「メゾン         ポール・ボキューズ」開店(「シンポジオン」のリニューアルオープン)
       2007年9月       マロニエゲートに「ブラッスリー                ポール・ボキューズ          銀座」開店
       2007年9月       「レストランひらまつ           パリ」の運営母体である現地資本会社(「52                    SARL」)の全株式を取得し、連結
              子会社とする
       2007年11月       グラントウキョウノースタワーに「ブラッスリー                       ポール・ボキューズ          大丸東京」開店
       2008年5月       西麻布に「オーベルジュ・ド・リル                 トーキョー」開店
       2008年5月       広尾に「キャーヴ・ド・ポール・ボキューズ」開店(「カフェ&ビストロ・デ・フレール・プルセル」
              のリニューアルオープン)
       2008年11月       ジェイアールセントラルタワーズに「ブラッスリー                        ポール・ボキューズ          ラ・メゾン」開店
       2008年12月       「ヌードルワークショップ」閉店
       2009年6月       「HIRAMATSU      EUROPE    EXPORT    SARL」は「52       RESTAURANT      SARL」を吸収合併
       2010年4月       石川県政記念        しいのき迎賓館に「ジャルダン               ポール・ボキューズ」「カフェ&ブラッスリー                      ポー
              ル・ボキューズ」開店
       2010年6月       「52   SARL」が清算結了
       2010年7月       「HIRAMATSU      IMMOBILIER      EUROPE    SARL」が清算結了
       2010年9月       東京証券取引所市場第一部に株式を上場
       2011年3月       JR博多シティに「ブラッスリー               ポール・ボキューズ          博多」開店
       2011年9月       レソラ天神に「リストランテASO               天神店」開店
                                 5/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         年月                           事項

       2012年12月       中之島フェスティバルタワーに「ラ・フェットひらまつ」開店
       2013年2月       「カフェ     デ・プレ」開店(「キャーヴ・ド・ポール・ボキューズ」のリニューアルオープン)
       2014年6月       ハービスPLAZA       ENTに「リストランテ          ル・ミディ      ひらまつ」開店
       2014年8月       赤れんが     テラスに「リストランテ            イル・チェントロ         ひらまつ」開店
       2014年8月       「ル・バエレンタル」の店舗名を「オーベルジュ・ド・リル                            サッポロ」に改名
       2015年4月       広尾に「ソムリエ's          ハウス」開店(「カフェ           デ・プレ」のリニューアルオープン)
       2015年9月       桜井に「オーベルジュ・ド・ぷれざんす                   桜井」開店
       2016年3月       奈良春日野国際フォーラム             甍~I・RA・KA~に「リストランテ                  オルケストラータ」開店
       2016年7月       賢島に「THE      HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    賢島」開店
       2016年9月       「レストランひらまつ           広尾」を株式会社ひらまつ総合研究所に譲渡
       2016年10月       熱海に「THE      HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    熱海」開店
       2016年12月       仙石原に「THE       HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    仙石原」開店
       2017年3月       西麻布に「レストランひらまつ               レゼルヴ」開店(「キャーヴ・ド・ひらまつ」のリニューアルオープ
              ン)
       2017年3月       六本木に「六本木テラス            フィリップ・ミル」開店(「ボタニカ」のリニューアルオープン)
       2017年4月       広尾に「カフェ・デ・プレ」開店(「ソムリエ's                       ハウス」のリニューアルオープン)
       2017年9月       京都・高台寺に「レストランひらまつ                  高台寺」開店
       2017年9月       京都・高台寺に「高台寺            十牛庵」開店
       2018年1月       レソラ天神に「リストランテKubotsu」開店(「リストランテASO                              天神店」のリニューアルオープン)
       2018年3月       ZOE銀座に「アルジェントASAMI」開店(「アルジェントASO」のリニューアルオープン)
       2018年7月       宜野座に「THE       HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    宜野座」開店
       2018年9月       赤れんが     テラスに「レストランMINAMI」開店(「リストランテ                         イル・チェントロ         ひらまつ」のリ
              ニューアルオープン)
       2018年12月       「アイコニック」閉店
       2018年12月       「六本木テラス        フィリップ・ミル」の店舗名を「フィリップ・ミル                        東京」に改名
       2019年1月       「ブラッスリー        ポール・ボキューズ          ラ・メゾン」閉店
                                 6/86












                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       3  【事業の内容】

         当社グループは、レストラン24店舗、ホテル5店舗を運営しております。
         海外子会社であるHIRAMATSU             EUROPE    EXPORT    SARLは、パリにおいて主に当社グループ向けの飲食材の輸出、並び
        に「レストランひらまつ            パリ」の運営管理を行っております。
         事業系統図を示すと下表のとおりであります。
           (注)1.事業系統図は提出日現在の状況を記載しております。















              2.HIRAMATSU       EUROPE    EXPORT    SARLは特定子会社であります。
              3.リストランテASOはカフェ・ミケランジェロを、ブラッスリー                               ポール・ボキューズ          ミュゼはサロ
                ン・ド・テ      ロンド、カフェ        コキーユ、カフェテリア・カレを、ジャルダン                      ポール・ボキューズ
                はカフェ&ブラッスリー           ポール・ボキューズを併設しております。
                                 7/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       4 【関係会社の状況】

                                           議決権の

                           資本金        主要な
           名称          住所                      所有割合         関係内容
                           (千円)       事業内容
                                            (%)
       (連結子会社)
                  52,  rue  de
       HIRAMATSU     EUROPE
                                飲食材の輸出入                当社輸入飲食材の仕入先
                  Longchamp     75116     328,996                  100
       EXPORT    SARL(注)
                                レストランの運営                役員の兼任あり
                  Paris
       (注)特定子会社に該当しております。
       5 【従業員の状況】

        (1) 連結会社の状況
                       2019年3月31日現在
                 従業員数(人)
                         602  (52)

       (注)1.従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は(                             )内に年間の平均雇用人員(1日8時間換算)を外数で記
           載しております。
          2.当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記載
            を省略しております。
        (2) 提出会社の状況
                                                    2019年3月31日現在
           従業員(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
              600  (52)           30.6              5.7             4,643

       (注)1.従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は(                             )内に年間の平均雇用人員(1日8時間換算)を外数で記
           載しております。
          2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
          3.当社の営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記載を省略し
            ております。
        (3) 労働組合の状況
          労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                 8/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第2   【事業の状況】

       1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
         文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
        (1)  経営戦略の現状と見通し
         ①   会社の経営の基本方針
           当社グループでは、以下の経営理念を掲げております。
           経営理念
           ・食文化の普及に努め、心豊かな時を提供するとともに、日本の伝統的な「もてなす心」を世界に発信する
            企業であり続ける
           ・社員一人一人が豊かさと幸せを享受し、夢を追い続ける企業であり続ける
           当社グループは、この経営理念に基づきレストラン事業を中核としながら、レストラン企業としての可能性

          を追求し、ホテル事業やウエディング事業等、時代に即した事業領域を自らの手で創業し推進してまいりま
          す。また、全ての事業領域が、絶えず進化しながら常に高い付加価値を創造することで、堅実な成長を続け、
          お客様、株主の皆様、そして社員の一人一人に対して今まで以上に「安心と安全」という信頼とともに「夢」
          を提供し続けてまいります。
           また、企業活動における全ての利害関係者に対して社会的責任を果たすことが、当社グループの永続性を実

          現し、持続可能な未来を社会とともに築いていくことになることから、企業の社会的責任を経営の最重要課題
          として位置付けております。
           コンプライアンスを重視した経営、及びこれを実践し、中長期的な企業価値拡大へ向けたコーポレート・ガ

          バナンスの確立を目指し、全ての利害関係者に対して適切に説明責任を果たすことで経営の透明性や健全性を
          高めるとともに、迅速且つ適切な意思決定体制を確保しながら、企業価値を最大限に高めていく取り組みを
          行ってまいります。
         ② 中長期的な会社の経営戦略

           当社グループは、食の複合企業としての持続的な企業価値の拡大に向け、段階的なホテル開発と、ホテル・
          レストランブランドの確立を目指した事業構造変革を推進しております。ホテル事業の推進に伴う投資や人材
          育成への継続的な取り組みに加え、各拠点の目標達成を着実にする業務推進体制の構築ならびに社会環境の変
          化に応じた組織内部の改革も進めております。これらはいずれも当社グループの進化の過程であり、将来にわ
          たる事業継続性を高め、強固な経営基盤を構築するものであります。
           「人」を中心とするレストラン企業としての在り方にこだわりながら、レストラン企業にとどまらない企業
          体としての成長をめざし、以下の戦略をたゆまず推進してまいります。
           1.既存事業の強化・推進

             既存店事業を強化し、安定的な収益構造を構築するためには、各レストランのそれぞれがもつ潜在能力
            を最大限に発揮させなければなりません。シェフ、支配人などの幹部社員を必要な時期に再教育し、店舗
            運営における経営能力を高めるとともに、時代の変化に呼応しながら、料理、サービスのみならず、それ
            ぞれのレストランを進化させる力を養成してまいります。同様に、当社グループの今後を担うシェフ、支
            配人の候補者を合わせて育成してまいります。
             また、レストラン事業の強化として今後も新規出店や改装ならびにリブランドを計画的に実施してまい
            ります。
           2.新規事業分野の開発

             当社グループは、レストラン企業としての可能性を追求し、カフェ、ブライダル、ワイン、ケータリン
            グなど様々な事業分野において新しい価値を創造することで、事業分野を広げ多くの実績を重ねてまいり
            ました。そして、2016年7月に賢島、2016年10月に熱海、2016年12月に仙石原と3つのホテルを出店し、
            新たな事業領域となるホテル事業に本格的に参入し、「滞在するレストラン」という新たな市場を創出
            し、確立いたしました。
             「滞在するレストラン」として展開するホテルは、ホテル従来の機能である「滞在」に当社グループが
            培ってきたレストランとしての付加価値を加えたものであり、国内のホテル市場において、他のホテルと
                                 9/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            は一線を画す新しい価値を備えたホテルの提案となります。心地よい滞在空間に至極の料理、ワイン、

            サービスが加わることで、多くのお客様から称賛の声をいただいております。
             順調な出店計画を推進し、2018年7月14日に沖縄県宜野座村にて開業した19室のホテルは、「滞在するレ
            ストラン」から「滞在型リゾートホテル」へと進化した新たなリゾート型のホテルとなりました。2019年
            度以降の開業に向けてホテル事業はいよいよ30室規模の都市型ラグジュアリーホテルの開発計画、40室規
            模のリゾート型ホテルの開発計画、更に、60室規模の都市型ホテル開発計画が既に進行中です。
             今後も、ホテル事業に続く新たな事業領域を自ら創出し、更なる成長に向け着実に邁進してまいりま
            す。
          (今後の新規ホテル出店概要)

                                                     単位:百万円
                                                       開業翌々期
           出店時期             場所               タイプ          客室数
                                                        想定売上
                     神奈川県箱根仙石原
           2019年9月                       リゾート型レジデンス・ホテル                 9室        280
                   (既存ホテル隣地で新館建設)
           2020年3月           京都府京都市            都市型ラグジュアリーホテル                29室       1,000
           2020年夏        長野県北佐久郡御代田町                滞在型リゾートホテル              40室       1,100
           2021年秋            関西地方               都市型ホテル            60室超        1,150
          2022年夏以降          栃木県那須郡那須町               滞在型リゾートホテル              30室超         950
          (現時点での予定を記載)
           3.人財の育成

             既存事業や新規事業を推進していく上で、それぞれの成長の原動力となる人財の育成が、最も重要な取
            り組みとなります。当社グループでは、シェフや支配人などの幹部社員や各分野の職人を育成する新たな
            教育の仕組みを構築し、人財育成を強化しております。これにより新規事業における人財の充足に加え、
            既存事業における各店舗の強化を図ってまいります。また、将来の幹部社員を中心に、提携先ブランドに
            おけるレストランでの定期的研修や、内外各レストランでの視察を行い、世界の最先端レストランの動向
            をキャッチし、将来、自らのレストラン運営に活かす取り組みを行っております。
           4.顧客層の拡大、及びグローバル化への取り組み

             国内における外国人旅行者増加に伴い、当社グループのホテル、レストランにおいて海外メディア、
            エージェントからの問い合わせが増加し、外国人富裕層の宿泊利用も徐々に増えております。現在開業予
            定の京都及び軽井沢ホテルにおいては、海外への訴求力が一段と加速され、外国人旅行者の中でも富裕層
            を中心とする顧客層の拡大が期待されます。
             これらを踏まえ、海外富裕層向けに海外メディア等を用いて積極的な情報発信を行うとともに、ホテ
            ル、レストランにおけるメニューの3か国語対応(英語、中国語、韓国語)や、外国語を話せるスタッフ
            の拡充を進めております。
             将来の海外進出も視野に、従来の国内顧客層への情報発信に加え、外国人旅行者や海外富裕層に向けた
            積極的な情報発信により、国内外の顧客層への訴求を推進し、顧客層の拡大、及びグローバル化に取り組
            んでまいります。
        (2)  経営成績に重要な影響を与える要因について

          経営成績に重要な影響を与える要因については、「第2                           事業の状況      2  事業等のリスク」に記載のとおりで
         あります。
        (3)  対処すべき課題

          現在、当社グループは、ここ数年のサービス業界をとりまく環境の変化を受け、ホテル・レストランにおける
         「働き方改革」の推進や、選択と集中による既存出店地の再考と人材再配置による経営資源の最適化、ホテル事
         業の推進と確立に向けた事業構造変革に努めております。段階的なホテル開発とホテル・レストランブランドの
         確立により、将来にわたる着実な企業価値拡大を目指します。
                                10/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       2  【事業等のリスク】

         有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
        可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが重大な事業等のリスクである
        と判断したものであり、将来に亘るリスクを網羅したものではありません。また、現時点では重要でないと考えて
        いるリスクや、認識していないリスクも重大な影響を及ぼす可能性があります。
        1.当社グループ事業について

          当社グループでは、レストラン事業を中核としながらホテル事業、ウェディング事業、ケータリング・デリバ
         リー事業、ワイン事業を展開しております。
          今後の景況感、市場動向、外食に係る顧客の消費、嗜好の変化、環境リスク等により、当社グループが提供す
         るレストラン・ホテルのコンセプト、料理、サービスが受入れられない場合には、当社グループの業績が影響を
         受ける可能性があります。
        2.ブランドの毀損リスクについて

          海外シェフとの提携契約に基づき当社グループが展開するブランドにおいて、何らかの要因により契約の持続
         ができなくなった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
        3.原材料価格の上昇リスクについて

          天候不順や自然災害の発生、原油の高騰、為替の変動等による原材料価格の上昇は、当社グループにおける原
         価の上昇につながる可能性があります。一定の範囲においては、メニュー価格の改定等により対応可能でありま
         すが、その影響が一定の範囲を超え、コストの上昇を十分に吸収できない場合、当社グループの業績に影響を与
         える可能性があります。
        4.個人情報保護について

          当社グループは、個人情報保護法に定められた個人情報を取り扱っており、管理体制の整備及び個人情報の取
         り扱いについては細心の注意を払っておりますが、当社グループが保有する顧客情報等の個人情報が漏洩した場
         合、当社グループの社会的信用の失墜、損害賠償請求の提起等により当社グループのブランドイメージを大きく
         損ね、業績が影響を受ける可能性があります。
        5.法的規制について

          当社グループでは、食品衛生法、労働基準法、消防法等レストラン・ホテル営業に関わる各種法的規制を受け
         ております。これらの法的規制に変更が生じた場合、それに対応するための新たな費用が発生することにより、
         当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
        6.自然災害リスクについて

          当社グループの店舗や本店所在地を含む地域で、大規模な地震や洪水、台風等の自然災害が発生した場合、被
         災状況によっては正常な事業活動が困難な状態となり、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
                                11/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

          当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」
         という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検
         討内容は以下のとおりであります。
          なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
         (1)  重要な会計方針及び見積り

           当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作
          成しております。この連結財務諸表の作成にあたっては、決算日における財政状態及び経営成績に影響を与え
          るような経営者の見積り及び予測を必要としております。当社グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理
          的と判断される前提に基づき、見積り及び予測を行っております。
         (2)  財政状態

           当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ                          1,022百万円      減少し、    21,673百万円      となりました。こ
          れは主に、現金及び預金が2,292百万円減少した一方、                         有形固定資産      が 1,298百万円      増加したことによるもので
          あります。
           負債合計は前連結会計年度末に比べ                 65百万円    増加し、    12,284百万円      となりました。これは主に、有利子負債
          が572百万円増加した一方、未払法人税等が242百万円、買掛金が128百万円、並びに未払消費税等が119百万円
          減少したことによるものであります。
           純資産は前連結会計年度末に比べ                1,087百万円      減少し、    9,389百万円      となりました。これは主に、自己株式が
          999百万円増加したことによるものであります。
         (3)  経営成績

           当連結会計年度における当社グループの業績は、売上高10,948百万円(前年同期比6.0%減)、営業利益                                                732
          百万円   (同  51.9%   減)、経常利益       653百万円     (同  57.2%   減)、   親会社株主に帰属する当期純損失0百万円                   ( 前年
          同期は親会社株主に帰属する当期純利益1,024百万円                        )となりました。
           当連結会計年度におけるレストラン事業は、婚礼市場の変化・縮小などの影響による婚礼売上の大幅な減少
          に加え、経営資源の効率化を目的とした2店舗の閉店と2店舗の譲渡、社会的課題である「働き方改革」の取
          組みとして定休日導入店舗を増やしたこと等を行った結果、前年同期に比べ減収となりました。なお、当連結
          会計年度において取組んだ各施策の結果、来期実施予定の婚礼受注組数が前年同期を上回っていること、ま
          た、婚礼を除く既存レストランの営業状況においても、閉店、譲渡の影響を除いた下期実績が、前年同期に比
          べ増収となっていることから、来期に向け回復傾向にあります。
           ホテル事業においては、2016年に開業した3ホテルが運営安定期となり、概ね堅調に推移しております。ま
          た、2018年7月に開業した「THE               HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    宜野座」は、料理・サービス・宿泊のすべてに
          おいて高い付加価値を追求した「滞在型プライベートリゾートホテル」のフラッグシップホテルとしてのブラ
          ンド確立に向け、販路拡大やインバウンド強化チームの発足など、今後の出店戦略も視野に入れた取り組みを
          開始しております。
           利益面においては、減収の影響に加え、店舗閉鎖損失                         、減損損失     、原材料費の高騰、ホテル事業推進に伴う
          設備投資、人手不足解消を目的とした人員確保に伴う非正規雇用増などが利益を圧迫し、減益となりました
          が、段階的なホテル開発の推進と着実な事業構造変革の遂行により、引き続き企業価値の拡大に努めてまいり
          ます。
           今期に実施しました2店舗の閉店と2店舗の譲渡の詳細は以下のとおりです。

           ・「アイコニック」(東京都中央区)、「ブラッスリー                           ポール・ボキューズ          ラ・メゾン」(愛知県名古屋
          市))の閉店について
            レストラン開業以降、周辺立地、近隣テナント等店舗を取り巻く外部環境が著しく変化した当該2店舗に
           ついて運営継続の可否を検討した結果、適切な運営環境ではないとの結論に至り、定期建物賃貸借契約の満
           了を機に(「アイコニック」最終営業日2018年12月31日、「ブラッスリー                                    ポール・ボキューズ          ラ・メゾ
           ン」同2019年1月14日)閉店し、店舗閉鎖損失                     322百万円     を特別損失として計上いたしました。
           ・「レストランひらまつ高台寺」(京都市東山区)、「高台寺十牛庵」(京都市東山区)の譲渡について
            2017年9月に開業した当該2店舗は、収益化に時間を要しており、今後も相当な時間を要すると見込まれ
           たことから、将来にわたる経済合理性と人材育成の重要性に鑑み、当社と共に人材育成を担う株式会社ひら
           まつ総合研究所へ2019年1月1日を以って譲渡いたしました。                             ただし、当該店舗の譲渡は、第5経理の状況
           の1連結財務諸表等(1)連結財務諸表の注記事項(連結損益計算書関係)※4(2)に記載のとおり、対
           価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認められないことから、売却取
                                12/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           引として会計処理せず、当社の固定資産として連結貸借対照表に計上したうえで必要に応じて減損処理を行

           うこととしております。
            なお、当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別
           の記載を省略しております。
                                13/86



















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (販売の状況)

          当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、「販売の状況」について
         はサービス別に記載しております。
         (1)  収入実績
                                        当連結会計年度
                                      (自    2018年4月1日
                                       至   2019年3月31日)
                 区分
                                 金額(千円)                前年同期比(%)
               レストラン                   9,282,462                    90.7

                その他                  1,666,437                   118.7

                 合計                 10,948,899                    94.0

         (注)1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
            2.上記の収入実績(合計)に対する婚礼営業の構成比は、34.1%であります。
         (2)  収容実績

                                        当連結会計年度
                                      (自    2018年4月1日
                                       至   2019年3月31日)
                 区分
                                 人数(人)                前年同期比(%)
               レストラン                    895,741                   90.4

         (注)上記には婚礼営業及びパーティの実績人数は含まれておりません。
         (4)キャッシュ・フロー及び資本の財源及び資金の流動性についての分析

          当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末から2,292百万
         円減少し、7,115百万円となりました。当連結会計年度末における各キャッシュ・フローの状況と、それらの要因
         は次のとおりであります。
           <営業活動によるキャッシュ・フロー>

           営業活動の結果、獲得した資金は                771百万円     (前連結会計年度は1,774百万円)となりました。これは主に、
          減価償却費の内部留保          683百万円     (同  546百万円     )、税金等調整前当期純利益により                73百万円    (同  1,471百万円      )獲
          得となった一方で、法人税等の支払により339百万円(同362百万円)支出となったことによるものでありま
          す。
           <投資活動によるキャッシュ・フロー>

           投資活動の結果、支出した資金は                2,256百万円      (前連結会計年度は995百万円)となりました。これは主に、
          新規出店等のための有形及び無形固定資産の取得により2,585百万円(同2,063百万円)支出となった一方で、
          有形固定資産の売却により333百万円(同1,100百万円)獲得したことによるものであります。
           <財務活動によるキャッシュ・フロー>

           財務活動の結果、支出した資金は                806百万円     (前連結会計年度は1,383百万円の獲得)となりました。これは
          主に、自己株式の取得による支出が999百万円(同実績無し)及び有利子負債の返済による支出が3,705百万円
          (同3,838百万円)となった一方で、有利子負債の借入による収入が4,000百万円(同実績無し)となったこと
          によるものであります。
           <資本の財源及び資金の流動性についての分析>

           当社グループの資金の源泉は、「現金及び現金同等物」と「営業活動によるキャッシュ・フロー」でありま
          す。一方、当社グループの主な資金需要は、主に店舗運営にかかる原材料費や人件費等の運転資金、並びに新
          規出店や既存店舗の改修にかかる設備投資資金であるため、基本的には営業キャッシュ・フローで充当し、必
          要に応じて資金調達を実施しております。
                                14/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       4  【経営上の重要な契約等】

        (1)  「プルセル」ブランド
          1998年、当時最年少でミシュラン三つ星を獲得し今も活躍し続ける、フランスのレストラン「ル・ジャルダ
         ン・デ・サンス」のオーナーシェフであるローラン・プルセル氏が代表を務めるJDS                                            HOLDING(現JLO
         HOLDINGS)と「プルセル」ブランドのレストランを展開する契約を締結しております。
          なお、提携契約の要旨は、下記のとおりであります。
             ジャック・プルセル氏及びローラン・プルセル氏により、メニュー企画、店舗コンセプト企画、技術指
       概要      導を行い、プルセル両氏と当社が日本の市場にあわせて料理、サービス、コンセプトについての協議を
             行ったうえで、当社が指名するシェフにより業務運営を行う。
       契約日      2001年12月11日
             当該レストラン開店日(2002年9月6日)より5年とする。ただし、契約期間満了日より6ヶ月前までに
       契約期間
             契約解除通告がなされない限り5年ごとに自動更新される。
             JLO  HOLDING(フランス・カイヤール)
       契約先
             東京都千代田区丸の内2丁目4―1                  丸の内ビルディング35階「サンス・エ・サヴール」
       出店場所
             契約期間において、当社は独占的に日本で「プルセル」に係わるブランドが使用できる。一方、当社
             は、JLO    HOLDINGの了解なくして、別の場所における当該ブランドを用いた営業行為を行うことはでき
       排他条項
             ない。
        (2)  「エーベルラン」ブランド

          フランス、アルザスのレストラン「オーベルジュ・ド・リル」のオーナーシェフであるマルク・エーベルラン
         氏と「エーベルラン」ブランドのレストランを展開する契約を締結しております。
          なお、提携契約の要旨は、下記のとおりであります。
             マルク・エーベルラン氏により、メニュー企画、店舗コンセプト企画、及び技術指導を行い、マルク・
       概要      エーベルラン氏と当社が日本の市場にあわせて料理、サービス、コンセプトについての協議を行ったう
             えで、当社が指名するシェフにより業務運営を行う。
       契約日      2005年12月4日
             2005年12月4日より3年とする。ただし、契約期間満了日より6ヶ月前までに契約解除通告がなされな
       契約期間
             い限り3年ごとに自動更新される。
       契約先      マルク・エーベルラン氏
             愛知県名古屋市中村区名駅4丁目7―1                     ミッドランド       スクエア42階「オーベルジュ・ド・リル                   ナゴ

             ヤ」
       出店場所
             東京都港区西麻布1丁目―6―4「オーベルジュ・ド・リル                            トーキョー」
             北海道札幌市中央区南1条西28―3―1「オーベルジュ・ド・リル                               サッポロ」
             契約期間において、当社は独占的に日本で「マルク・エーベルラン」に係わるブランドが使用できる。
       排他条項      一方、当社は、マルク・エーベルラン氏の了解なくして、別の場所における当該ブランドを用いた営業
             行為を行うことはできない。
                                15/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (3)  「ボキューズ」ブランド

          フランス、リヨンで50年以上に渡り三ッ星を獲得するレストラン「ポール・ボキューズ」を運営するProduits
         Paul   BOCUSEと、日本国内において「ボキューズ」ブランドのレストランを展開する契約を締結しております。
          なお、提携契約の要旨は、下記のとおりであります。
             Produits     Paul   BOCUSEのスタッフにより、メニュー企画、店舗コンセプト企画の提案、及び技術指導を
       概要      行い、Produits        Paul   BOCUSEと当社が料理、サービス、コンセプトについての協議を行ったうえで、当
             社が指名するシェフにより業務運営を行う。
       契約日      2005年12月1日
             2005年12月1日より5年とする。ただし、期間中の6ヶ月前までに契約解除通告がなされない限り5年
       契約期間
             ごとに自動更新される。
             Produits     Paul   BOCUSE(フランス・リヨン)
       契約先
             東京都港区六本木7丁目22―2                国立新美術館       3階「ブラッスリー          ポール・ボキューズ          ミュゼ」
             東京都渋谷区猿楽町17―16              代官山フォーラム地下1階「メゾン                 ポール・ボキューズ」
             東京都中央区銀座2丁目2―14                マロニエゲート10階「ブラッスリー                 ポール・ボキューズ          銀座」
             東京都千代田区丸の内1丁目9―1                   グラントウキョウノースタワー12階「ブラッスリー                         ポール・ボ
             キューズ     大丸東京」
       出店場所      愛知県名古屋市中村区名駅1丁目1-4 JRセントラルタワーズ12階「ブラッスリー                                          ポール・ボ
             キューズ ラ・メゾン」(2019年1月14日営業終了。) 
             石川県金沢市広坂2丁目1―1                 石川県政記念        しいのき迎賓館内「ジャルダン                ポール・ボキュー
             ズ」「カフェ&ブラッスリー             ポール・ボキューズ」
             福岡県福岡市博多区博多駅中央街1―1                     JR博多シティ9階「ブラッスリー                ポール・ボキューズ          博
             多」
             契約期間において、当社は独占的に日本で「ポール・ボキューズ・ビストロ」及び「ブラッスリー 
       排他条項      ポール・ボキューズ」に係わるブランドを使用できる。ただし、当社はProduits                                      Paul   BOCUSEの了解な
             くして、別の場所における当該ブランドを用いた営業行為を行うことはできない。
        (4)  「アイコニック」ブランド

          CGL  Restaurant      Holdings     Limitedと、日本国内において「アイコニック」の商標を使用する契約を締結して
         おります。
          なお、提携契約の要旨は、下記のとおりであります。
             CGL  Restaurant      Holdings     Limitedは、日本国内において「アイコニック」の商標を使用する排他的な
       概要
             権利を当社に与える。
       契約日      2012年10月1日
             2012年10月1日より2020年9月30日。ただし、双方協議のうえ、合意により2019年3月31日をもって契
       契約期間
             約終了。
             CGL  Restaurant      Holdings     Limited(イギリス・ロンドン)
       契約先
             東京都中央区銀座2丁目4―6                銀座Velvia館9階「アイコニック」(2018年12月31日営業終了。)
       出店場所
                                16/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (5)  「フィリップ・ミル」ブランド

          シャンパーニュ地方・ランスのシャトー「レ・クレイエール」の二ツ星レストラン「ル・パルク」とブラッス
         リー「ル・ジャルダン」のシェフ、フィリップ・ミル氏との業務提携契約を締結しております。
          なお、提携契約の要旨は、下記のとおりであります。
             フィリップ・ミル氏及びフィリップ・ミル氏のスタッフによりメニュー企画、店舗コンセプト企画の提
       概要      案、及び技術指導を行い、フィリップ・ミル氏及びフィリップ・ミル氏のスタッフと当社が料理、サー
             ビス、コンセプトについての協議を行ったうえで、当社が指名するシェフにより業務運営を行う。
       契約日      2016年12月20日
             2016年12月20日より6年とする。ただし、契約期間満了日より6ヶ月前までに契約解除通告がなされな
       契約期間
             い限り6年ごとに自動更新される。
             PM  CONSULTING(フランス・ランス)
       契約先
             東京都港区赤坂9丁目7―4               東京ミッドタウン          ガーデンテラス4階「フィリップ・ミル東京」
       出店場所
             契約期間において、当社は独占的に日本で「フィリップ・ミル」に係わるブランドが使用できる。一
       排他条項      方、当社は、フィリップ・ミル氏の了解なくして、別の場所における当該ブランドを用いた営業行為を
             行うことはできない。
       5  【研究開発活動】

         特に記載すべき事項はありません。
                                17/86














                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第3 【設備の状況】

       1 【設備投資等の概要】
         当連結会計年度中において実施いたしました当社グループの設備投資の総額は2,585百万円でありました。その
        主なものは、レストラン及びホテル事業に関する固定資産(土地、建物等)の取得であります。
       2 【主要な設備の状況】

         当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、以下のとおりであります。
        (1) 提出会社
                                                   2019年3月31日現在
                                       帳簿価額(千円)
                                                          従業
              事業所名         設備の
                                  機械装置
                                                          員数
                            建物及び           工具、器具       土地    リース
              (所在地)         内容
                                   及び                    合計
                                                          (人)
                            構築物           及び備品     (面積㎡)     資産
                                  運搬具
          レストランひらまつ
                                                -
                       店舗設備      390,265        -    60,314           -  450,579     12
          レゼルヴ
                                                (-)
           (東京都港区)
          レストランひらまつ        博多
                                                -
                       店舗設備       75,741        -    40,687           -  116,428     15
                                                (-)
           (福岡市博多区)
          ラ・フェット ひらまつ                                     -
                       店舗設備      257,626        -    17,232           -  274,859     45
           (大阪市北区)                                     (-)
          レストランMINAMI                                     -
                       店舗設備      236,905        -    12,660           -  249,565     14
          (札幌市中央区)                                     (-)
          メゾン   ポール・ボキューズ
                                                -
                       店舗設備      123,261        -    19,095           -  142,357     19
                                                (-)
           (東京都渋谷区)
          ジャルダン     ポール・
                                               33
                       店舗設備      124,576        -    3,510           -  128,120     18
          ボキューズ
                                                (-)
           (石川県金沢市)
          ブラッスリー      ポール・
                                                -
          ボキューズ     ミュゼ        店舗設備       50,949        -    6,277           -   57,226    15
                                                (-)
           (東京都港区)
          ブラッスリー      ポール・
                                                -
          ボキューズ     銀座        店舗設備      121,814        -    5,087           -  126,902     12
                                                (-)
           (東京都中央区)
          ブラッスリー      ポール・
                                                -
          ボキューズ     大丸東京        店舗設備       51,543        -    3,054           -   54,598    14
                                                (-)
           (東京都千代田区)
          オーベルジュ・ド・リル
                                                -
                       店舗設備      139,252        -    10,566           -  149,818     21
          ナゴヤ
                                                (-)
           (名古屋市中村区)
          オーベルジュ・ド・リル
                                                -
                       店舗設備       42,329        -    19,765           -   62,094    17
          トーキョー
                                                (-)
           (東京都港区)
          オーベルジュ・ド・リル
                                                -
                       店舗設備      399,848        -    11,529           -  411,378     23
          サッポロ
                                                (-)
           (札幌市中央区)
          サンス・エ・サヴール                                     -
                       店舗設備      134,404        -    16,621           -  151,026     22
           (東京都千代田区)                                     (-)
          フィリップ・ミル東京                                     -
                       店舗設備      311,192        -    26,813           -  338,006     17
           (東京都港区)                                     (-)
                                18/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                       帳簿価額(千円)

                                                           従業
              事業所名         設備の
                                  機械装置
                                                           員数
                            建物及び                  土地    リース
                                       工具、器具及
              (所在地)         内容
                                   及び                    合計
                                                           (人)
                                        び備品
                             構築物                (面積㎡)     資産
                                  運搬具
          リストランテ      A S O
                                                -
                       店舗設備       115,771        -    35,210           -  150,981     41
                                                (-)
           (東京都渋谷区)
          アルジェント      A S A M I
                                                -
                       店舗設備       251,493        -    38,170           -  289,664     22
                                                (-)
          (東京都中央区)
          代官山   A S O チェレステ     二
                                                -
                       店舗設備       64,605        -    9,378           -   73,983    18
          子玉川店
                                                (-)
          (東京都世田谷区)
          代官山   A S O チェレステ     日
                                                -
                       店舗設備       29,886        -    5,641           -   35,528    11
          本橋店
                                                (-)
           (東京都中央区)
          カフェ・デ・プレ                                      -
                       店舗設備       154,987        -    23,272           -  178,260     2
           (東京都港区)                                     (-)
          リストランテ      Kubotsu
                                                -
                       店舗設備       202,901        -    48,116           -  251,018     22
                                                (-)
          (福岡市中央区)
          リストランテ ル・ミディ 
                                                -
          ひらまつ            店舗設備       15,355        -    7,173           -   22,529    20
                                                (-)
           (大阪市北区)
          リストランテ      オルケスト
                                                -
                       店舗設備       107,188        -    42,493           -  149,682     12
          ラータ
                                                (-)
           (奈良県奈良市)
          THE  HIRAMATSU     HOTELS    &
                                              157,379
          RESORTS   賢島         宿泊設備       191,508        -    69,069           -  417,957     14
                                            (14,256.50)
           (三重県志摩市)
          THE  HIRAMATSU     HOTELS    &
                                              157,883
          RESORTS   熱海         宿泊設備       301,455        -    95,777           -  555,116     21
                                            (11,079.84)
           (静岡県熱海市)
          THE  HIRAMATSU     HOTELS    &
                                              397,980
          RESORTS   仙石原         宿泊設備       506,872        -   130,012           - 1,034,865      22
                                            (13,016.21)
           (神奈川県足柄下郡)
          THE  HIRAMATSU     HOTELS    &
                                              62,805
          RESORTS   宜野座         宿泊設備      1,884,400       8,361     159,939         259,841    2,375,348      25
                                            (31,067.00)
           (沖縄県宜野座村)
          オーベルジュ・ド・
                                                -
          ぷれざんす     桜井        宿泊設備        4,770       -    18,775           -   23,545    13
                                                (-)
           (奈良県桜井市)
          (注)1.金額には消費税等は含まれておりません。
             2.「リストランテASO」は「カフェ・ミケランジェロ」を、「ブラッスリー                                    ポール・ボキューズ          ミュ
               ゼ」は「サロン・ド・テ            ロンド」「カフェ         コキーユ」「カフェテリア             カレ」を、「ジャルダン
               ポール・ボキューズ」は「カフェ&ブラッスリー                      ポール・ボキューズ」を含んでおります。
             3.従業員数には臨時従業員数は含まれておりません。
             4.建物及び土地の一部を賃借しております。年間賃借料は1,389,337千円であります。なお、賃借して
               いる土地の面積は749.71㎡であります。
             5.  当社の営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記載を
               省略しております。
                                19/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (2)  在外子会社

                                                   2019年3月31日現在
                                       帳簿価額(千円)
                                                          従業
                事業所名       設備の
         会社名                                                 員数
                             建物    機械装置
                (所在地)        内容
                                      工具、器具      土地
                                                          (人)
                             及び     及び              リース資産      合計
                                      及び備品     (面積㎡)
                            構築物     運搬具
       HIRAMATSU
              レストランひらまつ
                                               -
                        店舗
       EUROPE   EXPORT
              パリ               52,032       -   14,287            -   66,319     2
                        設備
                                              (-)
       SARL
               (フランス・パリ)
       (注)1.金額には消費税等は含まれておりません。

          2.従業員数には臨時従業員数は含まれておりません。
          3.  当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記載
            を省略しております。
       3 【設備の新設、除却等の計画】

         設備投資については、市場動向、投資効率等を総合的に勘案の上実施しております。
         なお、2019年3月31日現在における重要な設備の新設、除却等の計画は次のとおりであります。
        (1)  重要な設備の新設及び改修
                                                着手及び
                                投資予定金額
                                               完了予定年月
            会社名              設備の              資金調達                 完成後の
                     所在地
            事業所名              内容              方法                増加能力
                               総額    既支払額
                                              着手      完了
                              (千円)     (千円)
       当社
                    神奈川県                   自己資金                宿泊設備の
       THE  HIRAMATSU    HOTELS   &
                         宿泊設備     816,000     282,619         2018年10月      2019年9月
                    足柄下郡                   及び借入金                増加
       RESORTS   仙石原
       当社
                    京都市                   自己資金                宿泊設備の
                         宿泊設備     1,257,000      298,800         2018年11月      2020年3月
       THE  HIRAMATSU    室町(仮称)
                    中京区                   及び借入金                増加
       当社
                    長野県                   自己資金                宿泊設備の
       THE  HIRAMATSU    HOTELS   &
                         宿泊設備     4,044,000      140,758         2018年10月      2020年夏
                    北佐久郡                   及び借入金                増加
       RESORTS   軽井沢御代田(仮称)
       当社
                    栃木県                   自己資金                宿泊設備の
       THE  HIRAMATSU    HOTELS   &
                         宿泊設備     3,008,000      129,483          2021年夏     2022年夏以降
                    那須郡                   及び借入金                増加
       RESORTS   那須温泉(仮称)
        (2)  重要な設備の売却

          該当事項はありません。
                                20/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第4 【提出会社の状況】

       1 【株式等の状況】
        (1) 【株式の総数等】
         ① 【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)

                 普通株式                                 180,000,000

                   計                               180,000,000

         ② 【発行済株式】

                 事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所
          種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                 内容
                (2019年3月31日)          (2019年6月25日)          商品取引業協会名
                                             完全議決権株式であり権利内容
                                             に何ら限定のない当社の標準と
                                    東京証券取引所
         普通株式         48,604,200          48,604,200
                                             なる株式
                                     市場第一部
                                             1単元の株式数        100株
          計        48,604,200          48,604,200            -             -
                                21/86














                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (2)  【新株予約権等の状況】

         ①  【ストックオプション制度の内容】
      決議年月日                   2017年2月23日

                          当社取締役(社外取締役を除く。) 4
      付与対象者の区分及び人数(名)                   当社従業員            41
                          当社子会社の従業員        1
      新株予約権の数(個) ※                   3,820(注)1
      新株予約権の目的となる株式の種類、
                          普通株式 382,000(注)2
      内容及び数(株) ※
      新株予約権の行使時の払込金額
                          681(注)3
      (円)※
      新株予約権の行使期間 ※                   2019年3月1日~2027年2月28日
      新株予約権の行使により株式を発行す
                          発行価格  681
      る場合の株式の発行価格及び資本組入
                          資本組入額 341
      額(円) ※
                          ①新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権
                           利行使時においても当社の又は当社子会社の取締役又は従業員(他社に
                           出向している従業員を含む。)であることを要する。ただし、関係会社
                           への出向、又は定年退職等当社取締役会が正当な理由があると認めた場
                           合はこの限りではない。
                          ②新株予約権者が新株予約権の権利行使期間中に死亡した場合、その相続
      新株予約権の行使の条件 ※
                           人は、本総会決議及び新株予約権発行の取締役会決議に基づき、当社と
                           新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定める条件に
                           従い、当該新株予約権を行使することができる。
                          ③その他の条件については、本総会決議及び新株予約権発行の取締役会決
                           議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契
                           約」に定めるところによる。
      新株予約権の譲渡に関する事項 ※                   新株予約権を譲渡するには、当社の取締役会の承認を要する。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                          -
      付に関する事項 ※
        ※ 当事業年度の末日(2019年3月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2019年5月31
         日)現在において、これらの事項に変更はありません。
       (注)   1.当社が普通株式につき株式分割(株式の無償割当てを含む。以下同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算
            式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時
            点で権利行使又は消却されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる
            1株未満の端数については、これを切り捨てる。
             調整後株式数       =  調整前株式数       ×  分割・併合の比率

            また、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、当社が他社と株式交

            換を行い完全親会社となる場合、当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社が完全子会社となる
            株式交換又は株式移転を行い新株予約権が承継される場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に
            準じ、株式数の調整を必要とする場合には、当社は必要かつ合理的な範囲で適切に株式数の調整を行う。
          2.発行する新株予約権の総数は4,500個を上限とする。
            新株予約権1個当たりの目的となる株式の数は100株とする。ただし、(注)                                   1.に定める株式数の調整を
            行った場合は、同様の調整を行う。
          3.新株予約権割当日以降、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、上記行使価額は分割又は併合の比率に
            応じ、次の算式により調整されるものとし、調整により生ずる1円未満の端数については切り上げる。
                                   1
             調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                分割・併合の比率
            また、割当日以降、当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権
            の行使による場合を除く)、上記行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生ずる1
            円未満の端数については切り上げる。
                                         新規発行株式数        ×  1株当たり払込金額
                               既発行株式数       +
                                                 時価
             調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                      既発行株式数       +  新規発行株式数
                                22/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を

            控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み
            替 えるものとする。
            また、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、当社が他社と株式交
            換を行い完全親会社となる場合、又は当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社が完全子会社と
            なる株式交換又は株式移転を行い新株予約権が承継される場合、資本減少を行う場合、その他これらの場
            合に準じ、行使価額の調整を必要とする場合には、当社は必要かつ合理的な範囲で適切に行使価額の調整
            を行う。
      決議年月日                   2018年4月13日

                          当社取締役     3
                          当社監査役     1
      付与対象者の区分及び人数(名)
                          当社従業員     107
                          当社子会社の従業員 1
      新株予約権の数(個) ※                   5,450(注)1
      新株予約権の目的となる株式の種類、
                          普通株式 545,000(注)2
      内容及び数(株) ※
      新株予約権の行使時の払込金額
                          516(注)3
      (円)※
      新株予約権の行使期間 ※                   2021年5月1日~2028年4月30日
      新株予約権の行使により株式を発行す
                          発行価格  516
      る場合の株式の発行価格及び資本組入
                          資本組入額 258
      額(円) ※
                          ①新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権
                           利行使時においても当社の又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員
                           (他社に出向している従業員を含む。)であることを要する。ただし、
                           関係会社への出向、又は定年退職等当社取締役会が正当な理由があると
                           認めた場合はこの限りではない。
                          ②新株予約権者が新株予約権の権利行使期間中に死亡した場合、その相続
      新株予約権の行使の条件 ※
                           人は、本総会決議及び新株予約権発行の取締役会決議に基づき、当社と
                           新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定める条件に
                           従い、当該新株予約権を行使することができる。
                          ③その他の条件については、本総会決議及び新株予約権発行の取締役会決
                           議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契
                           約」に定めるところによる。
      新株予約権の譲渡に関する事項 ※                   新株予約権を譲渡するには、当社の取締役会の承認を要する。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                          -
      付に関する事項 ※
        ※ 当事業年度の末日(2019年3月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2019年5月31
         日)現在において、これらの事項に変更はありません。
       (注)   1.当社が普通株式につき株式分割(株式の無償割当てを含む。以下同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算
            式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時
            点で権利行使又は消却されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる
            1株未満の端数については、これを切り捨てる。
             調整後株式数       =  調整前株式数       ×  分割・併合の比率

            また、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、当社が他社と株式交

            換を行い完全親会社となる場合、当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社が完全子会社となる
            株式交換又は株式移転を行い新株予約権が承継される場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に
            準じ、株式数の調整を必要とする場合には、当社は必要かつ合理的な範囲で適切に株式数の調整を行う。
          2.発行する新株予約権の総数は6,000個を上限とする。
            新株予約権1個当たりの目的となる株式の数は100株とする。ただし、(注)                                   1.に定める株式数の調整を
            行った場合は、同様の調整を行う。
          3.新株予約権割当日以降、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、上記行使価額は分割又は併合の比率に
            応じ、次の算式により調整されるものとし、調整により生ずる1円未満の端数については切り上げる。
                                   1
             調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                分割・併合の比率
            また、割当日以降、当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権
                                23/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            の行使による場合を除く)、上記行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生ずる1

            円未満の端数については切り上げる。
                                         新規発行株式数        ×  1株当たり払込金額
                               既発行株式数       +
                                                 時価
             調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                      既発行株式数       +  新規発行株式数
            なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を

            控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み
            替えるものとする。
            また、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、当社が他社と株式交
            換を行い完全親会社となる場合、又は当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、資本減少を行う場
            合、その他これらの場合に準じ、行使価額の調整を必要とする場合には、当社は必要かつ合理的な範囲で
            適切に行使価額の調整を行う。
         ②  【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
         ③  【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
        (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
        (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式       資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

          年月日        総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                   (株)       (株)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      2013年3月1日
                  48,442,186       48,604,200            -   1,213,540           -   1,004,750
         (注)1
      (注)1.株式分割(1:300)によるものであります。
        (5)  【所有者別状況】

                                                   2019年3月31日現在
                          株式の状況(1単元の株式数100株)
                                                       単元未満
         区分                            外国法人等                  株式の状況
              政府及び
                        金融商品     その他の                個人
                                                        (株)
              地方公共     金融機関                                計
                        取引業者      法人               その他
               団体
                                  個人以外      個人
      株主数(人)           -     21     25     175      58     39   24,247     24,565        -
      所有株式数
                 -   62,541      5,684     25,655     23,432       416   368,259     485,987       5,500
       (単元)
      所有株式数の
                 -   12.868      1.169     5.278     4.821     0.085     75.775     100.000         -
      割合(%)
      (注)1.自己株式5,430,239株は、「個人その他」に54,302単元、「単元未満株式の状況」に39株含まれております。
         2.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が18単元含まれております。
                                24/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (6)  【大株主の状況】

                                                   2019年3月31日現在
                                                     発行済株式
                                                   (自己株式を除く。)
                                             所有株式数
           氏名又は名称                     住所                     の総数に対する
                                              (株)
                                                    所有株式数の割合
                                                       (%)
      平松 博利                東京都渋谷区                        5,250,100            12.16
      日本マスタートラスト信託銀行
                      東京都港区浜松町2丁目11番3号                        1,699,400            3.94
      株式会社(信託口)
      エヌ・ティ・ティ都市開発株式
                      東京都千代田区外神田4丁目14番1号                        1,500,000            3.47
      会社
      ひらまつ社員持株会                東京都渋谷区恵比寿4丁目17番3号                        1,385,300            3.21
      日本トラスティ・サービス信託
                      東京都中央区晴海1丁目8番11号                         946,100           2.19
      銀行株式会社(信託口)
      日本トラスティ・サービス信託
                      東京都中央区晴海1丁目8番11号                         761,100           1.76
      銀行株式会社(信託口5)
      平松 慶子
                      東京都渋谷区                         742,600           1.72
      中川    一

                      東京都目黒区                         724,700           1.68
      株式会社三井住友銀行                東京都千代田区丸の内1丁目1番2号                         600,000           1.39

      株式会社ヨックモックホール
                      東京都港区南青山5丁目3番3号                         600,000           1.39
      ディングス
             計                   -             14,209,300            32.91
       (注)1.上記のほか、自己株式が5,430,239株あります。
          2.平松博利氏が新たに主要株主となりました。
        (7)  【議決権の状況】
         ① 【発行済株式】
                                                    2019年3月31日現在
             区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
      無議決権株式                      -            -            -

      議決権制限株式(自己株式等)                      -            -            -

      議決権制限株式(その他)                      -            -            -

                                              完全議決権株式であり権利内
                                              容に何ら限定のない当社の標
                         普通株式     5,430,200
      完全議決権株式(自己株式等)                                  -
                                              準となる株式
                                              1単元の株式数         100株
                         普通株式     43,168,500
      完全議決権株式(その他)                                   431,685           同上
                         普通株式       5,500

      単元未満株式                                  -            -
      発行済株式総数                        48,604,200          -            -

      総株主の議決権                      -             431,685            -

      (注)1.「単元未満株式」欄には、自己株式39株が含まれております。
         2.「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の1,800株が含まれております。また、「議決
           権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数18個が含まれております。
                                25/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ② 【自己株式等】

                                                    2019年3月31日現在
                                      他人名義       所有株式数       発行済株式総数
                             自己名義所有
        所有者の氏名
                   所有者の住所                  所有株式数         の合計       に対する所有
                             株式数    (株)
         又は名称
                                       (株)        (株)     株式数の割合(%)
                 東京都渋谷区恵比寿
      株式会社ひらまつ                         5,430,200            -    5,430,200           11.17
                 四丁目17番3号
           計           -         5,430,200            -    5,430,200           11.17
       2 【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】          会社法第155条第3号に該当する普通株式の取得
        (1) 【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
        (2) 【取締役会決議による取得の状況】

                  区分                   株式数(株)             価額の総額(千円)
      取締役会(2018年5月11日)での決議状況
                                         2,000,000              1,000,000
      (取得期間2018年5月14日~2018年12月28日)
      当事業年度前における取得自己株式                                       -              -
      当事業年度における取得自己株式                                   1,840,600               999,967
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                    159,400                 32
      当事業年度の末日現在の未行使割合(%)                                      8.0              0.0
      当期間における取得自己株式                                       -              -
      提出日現在の未行使割合(%)                                      8.0              0.0
        (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          該当事項はありません。
        (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                当期間
                 区分
                                      処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数(株)               株式数(株)
                                        (千円)               (千円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                              -        -        -        -
      消却の処分を行った取得自己株式                              -        -        -        -
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
                                     -        -        -        -
      得自己株式
      その他                              -        -        -        -
      保有自己株式数                          5,430,239            -    5,430,239            -

      (注)当期間における保有自己株式数には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
         りによる株式は含まれておりません。
                                26/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       3 【配当政策】

         当社グループは、株主の皆様への利益還元を経営の最重要政策の一つとして位置付けております。今後のレスト
        ラン・ホテル事業推進のための設備投資、及び企業体質強化のための内部留保を勘案したキャッシュ・フロー重視
        の経営を目指しつつ、業績に裏付けられた成果の配分として、配当性向30%を目処とした積極的な配当を基本方針
        としております。
         2019年3月31日を基準日とする剰余金の配当につきましては、1株当たりの配当金を3円00銭、1株当たりの年
        間配当金を3円00銭とさせていただきます。
         次期におきましては、従来通り配当性向30%を目処とさせていただき、1株当たりの年間配当金を4円30銭とさ
        せていただきます。
         当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年2回を基本的な方針としております。配当の決定機関は、中
        間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
         なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
         当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。

                       配当金の総額          1株当たり配当額
            決議年月日
                         (千円)           (円)
           2019年6月25日
                           129,521            3.00
          定時株主総会決議
                                27/86














                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】

        (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
           当社グループは、経営理念である「食文化の普及に努め、心豊かな時を提供するとともに、日本の伝統的な
          「もてなす心」を世界に発信する企業であり続ける」、「社員一人一人が豊かさと幸せを享受し、夢を追い続
          ける企業であり続ける」という考えに基づき、時代に即した事業領域を自らの手で創業し堅実な成長を続ける
          ことで、お客様、株主の皆様、そして社員の一人一人に対して今まで以上に「安心と安全」という信頼を提供
          するとともに、企業活動における全ての利害関係者に対し社会的責任を果たすことが経営の最重要課題である
          と認識しております。この実現に向けて、当社グループでは、コンプライアンスを重視した経営及びこれを実
          践するためのコーポレート・ガバナンスの確立が重要であると考え、経営の透明性や健全性及び迅速且つ適切
          な意思決定体制を確保しながら、企業価値を最大限に高めていく取り組みを行っております。
         ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

           当社は監査役制度を採用しており、監査役は3名(うち2名が社外監査役)であります。監査役会による監査
          を核とした経営監視体制を採用しており、監査計画に基づく網羅的な監査を実施するほか、取締役会に出席し
          取締役の職務執行の監視を行っております。また、執行役員制度を導入しており、経営監視機能と業務執行機
          能を分離し、役割・責任の明確化と意思決定の迅速化を図っております。
          (取締役会)
            当社の取締役会は、取締役8名(うち社外取締役5名)で構成され、取締役会規程に基づき、定時取締役
           会を原則として月1回、または必要に応じて臨時取締役会を随時開催します。取締役会は、月次の営業報告
           に加え、法令・定款に定められた事項について審議を行うほか、事業計画の決定その他重要な業務に関する
           事項を決議し、取締役の職務執行を監督しております。また、取締役会には3名の監査役も出席し、取締役
           の業務の執行状況について、法令及び定款に違反していないかのチェックを行うとともに、必要に応じて意
           見を述べております。
          (監査役会)
            監査役会は原則月1回を基本として開催し、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役は、
           取締役会へ出席するほか、各店舗への往査、取締役を含む従業員からの重要事項の報告収受等により業務執
           行状況を監視し、会計監査人、内部監査室との連携を通じてその実効性を高めることに努めております。
          (ガバナンス委員会)
            独立社外取締役を中心に構成するガバナンス委員会では、当社グループの企業戦略やガバナンス体制につ
           いて審議を行うとともに、当社や当社の株主共同の利益に適切な配慮がなされるよう審議し、当社グループ
           の持続的な成長と中長期的な企業価値向上に努めております。
          (経営推進会議)
            経営推進会議は取締役3名と執行役員他で構成されており、必要と判断した場合には社外役員等も参加し
           ます。経営推進会議は原則として毎月1回開催しておりますが、必要に応じ機動的に開催しております。経
           営課題について議論するほか、業務執行についての方針及び計画の審議、決定、管理を行っており、必要な
           場合は審議結果を取締役会に付議します。
            当社グループでは、適時適切な情報開示が全ての利害関係者に対する責任を果たすことであると同時に、

           経営の透明性と健全性の向上に資するものと考え、情報開示に積極的に取り組んでおります。
                                28/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           機関ごとの構成員は以下のとおりとなります。(◎は委員長、議長を表します)

            役職名          氏名       取締役会       監査役会       ガバナンス委員会          経営推進会議
         代表取締役社長          陣内 孝也           ◎               ◎         ◎
         代表取締役副社長          服部 亮人           ○               ○         ○
         取締役          中谷 一則           ○               ○         ○
         社外取締役          熊谷 信太郎           ○               ○
         社外取締役          永露 英郎           ○               ○
         社外取締役          額賀 古太郎           ○               ○
         社外取締役          楠本 正幸           ○
         社外取締役          青柳 正規           ○
         監査役          鈴木 保夫           ○       ◎
         社外監査役          唐澤 洋           ○       ○
         社外監査役          岩田 美知行           ○       ○
         上席執行役員          大沢 祐子                                    ○
         執行役員          植杉 かおり                                    ○
         執行役員          重川 龍子                                    ○
         執行役員          楠 優                                    ○
            なお、当社におけるコーポレート・ガバナンス体制の模式図は以下のとおりであります。

                                29/86












                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ③ 企業統治に関するその他の事項

           当社グループの内部統制システムの整備に関する基本方針の概要は次のとおりです。
         (イ) 取締役・従業員の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
            コンプライアンス体制に係る規定は、取締役及び従業員が法令・定款及び会社規範を遵守した行動をとる
           ための行動規範とする。代表取締役は、繰り返しその精神を幹部社員に伝えることにより、法令遵守をあら
           ゆる企業活動の前提とすることを徹底する。また、その徹底を図るため、管理部にコンプライアンス責任者
           を設置すると共に、コンプライアンスの取り組みを横断的に統括し、同部を中心に幹部社員を中心とした教
           育等を行う。
            内部監査担当は、管理部と連携の上、コンプライアンスの状況を監査する。これら活動は適宜取締役会及
           び監査役会に報告されるものとする。
            取締役及び従業員が法令上疑義のある行為等について発見した場合には、速やかにコンプライアンス責任
           者に報告する体制を確立する。
            また、取締役の職務執行の適法性を確保するための強力な牽制機能を期待し、取締役会に少なくとも1名
           以上の社外取締役が在籍するようにする。
            「企業が反社会的勢力による被害を防止するための指針」に基づき、市民社会の秩序や安全に脅威を与え
           る反社会的勢力及び団体とは一切の関係を持たず、反社会的勢力及び団体からの不当な要求に対しては、毅
           然とした態度で対応する。
         (ロ) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項

            取締役会で承認をした文書管理規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書又は電磁的媒体に記録
           し、保存する。取締役及び監査役は、文書管理規程により、常時これらの文書等を閲覧できるものとする。
         (ハ) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制

            当社におけるコンプライアンス、環境、災害、品質、情報セキュリティ及び輸入管理等に係るリスクにつ
           いては、それぞれの担当部署にて、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布等を
           行うものとする。
            ただし、組織横断的リスク状況の監視並びに全社的な対応は管理部が行うものとする。
         (ニ) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

            当社では、原則として月1回を基本として取締役会を開催するが、必要に応じて機動的に臨時取締役会を
           行い、重要事項については迅速に意思決定を行うものとする。また、執行役員を含む幹部社員が参加する経
           営推進会議等を定期的に開催し、取締役会での決定に基づいた業務執行に関する指示・伝達を行うものとす
           る。
            業績目標については、取締役及び従業員が共有するべき全社的な目標を定め、この浸透を図ると共に、こ
           の目標に向けて各部門が実施すべき具体的な目標及び権限分配を含めた効率的な達成方法を定める。そし
           て、ITを活用したシステム等により、その結果が迅速にデータ化され、取締役が定期的にその結果をレ
           ビューできる体制とする。効率化を阻害する要因を排除・低減する等の改善を促し、目標達成の確度を高
           め、全社的な業務の効率化を実現するものとする。
         (ホ) 当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制

          (a) 子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
            当社は「関係会社管理規程」その他関連規程を定め、子会社は、自社の事業の経過、財産の状況及びその
           他の重要な事項について、定期的に当社への報告を行うことを義務付けるものとする。
          (b) 子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

            当社は、子会社にリスク管理を行うことを求めるとともに、グループ全体のリスクを網羅的、統括的に管
           理するものとする。
          (c) 子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

            当社は、子会社の経営の自主性及び独立性を尊重しつつ、子会社の指揮命令系統、権限及び意思決定その
                                30/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           他の組織に関する基準を定め、子会社にこれに準拠した体制を構築させるものとする。

          (d) 子会社の取締役等及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

            グループ各社全体の内部統制を担当する部門を管理部とし、グループ会社各社における内部統制の実効性
           を高める施策を実施すると共に、必要なグループ各社への指導・支援を実施する。
            また、当社は、子会社の事業内容や規模に応じて監査役を配置し、内部統制システムの構築・運用状況を
           含め、子会社の取締役の職務執行を監査する体制を構築させるものとする。
          (e) その他の当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

            当社の監査役会及び内部監査部門は、子会社の業務の適正性について調査するものとする。
         (ヘ) 監査役会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制、当該

           使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
            監査役会の職務を補助する専任者は設置しないが、必要に応じて監査役会の業務補助のための監査役ス
           タッフを任命することとする。その人事については監査役会の意見を尊重した上で取締役と監査役会の協議
           により決定するものとし、当該使用人の取締役からの独立性を確保し、他部署の使用人を兼務する場合は、
           監査役会に係る業務を優先して従事するものとする。
         (ト) 次に掲げる体制その他の当社の監査役への報告に関する体制

          (a) 当社の取締役及び従業員が監査役に報告するための体制
            当社の取締役及び従業員は、監査役に対して、法令の事項に加え、当社グループに重大な影響を及ぼす事
           項、内部監査の実施状況等を速やかに報告するものとする。
            報告の方法(報告者、報告受領者、報告時期等)については、取締役及び監査役との協議により決定する
           方法によるものとする。
          (b) 子会社の役員及び従業員又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査役に報告するための体制

            当社の監査役及び内部監査部門は、子会社の業務の適正性について調査する。
            子会社の役員及び従業員は、監査役に対して、法令の事項に加え、当社グループに重大な影響を及ぼす事
           項、内部監査の実施状況等を速やかに報告するものとする。また、当社監査役から業務執行に関する事項に
           ついて報告を求められたときは、速やかに適切な報告を行うものとする。
         (チ) 上記の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体

           制
            コンプライアンス規程に基づき、監査役会への報告を理由に当該報告者に不利益を及ぼさない体制を整備
           するものとする。
         (リ) 監査役会の職務の遂行について生じる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の遂行について生じる

           費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
            監査役会がその職務の遂行について生じる費用の前払い又は償還等の請求をしたときは、当該監査役会の
           職務の遂行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理するものとする。
         (ヌ) その他監査役会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

            監査役会は、定期的に取締役及び監査法人とそれぞれ意見交換を行うものとする。
           なお、内部統制システムの運用状況については、上記基本方針に基づき評価を行った結果、業務の実情に応

          じて諸手続きの見直しが行われており、基本方針に基づいて適切に内部統制システムが整備・運用されている
          ことを確認しております。その概要は次の通りとなります。
          ・ 取締役会は、法令及び社内規定に従って、重要な業務執行を決議によって内定し、各取締役の業務執行状

           況及び当社及び子会社の業績について、それぞれ報告を受けております。また、このような決定や報告を含
           めた重要情報は、権限と責任のある部署で適切に保持し、記録し、管理され、法令若しくは金融商品取引所
           の適時開示規則に従い、又は株主や投資家の適切な投資判断に有用であると会社が判断した場合に、適正な
                                31/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           開示を行うように努めております。

          ・ 監査役は、代表取締役、及び業務執行取締役、会計監査人と定期的な意見交換を行っており、監査を実施

           するに当たっては、内部監査室とも緊密な連携を図り、実効性のある監査役監査の実施に努めております。
          ・ 代表取締役社長に直属する内部監査室は、年間の監査基本計画に基づき、当社及子会社の内部監査を実施

           し、監査結果及び改善に向けての提言を代表取締役社長、及び関連する取締役、該当する部門や部署の責任
           者、監査役会に報告しております。
          ・ 金融商品取引法が求めている財務報告の適正性を確保するための内部統制については、財務報告の適正性

           と信頼性に及ぼす影響の重要性を考慮して取締役会の決議によって定めた評価範囲に対し、内部統制評価を
           実施しております。
          ・ 取締役の定数

            当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
          ・ 取締役の選任の決議要件

            当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有す
           る株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、
           累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
          ・ 取締役会で決議できる株主総会決議事項

            (自己の株式の取得)
            当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することがで
           きる旨定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするた
           め、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
            (取締役会の決議による中間配当)

            当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議に
           よって毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
            (取締役及び監査役の責任免除)

            当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第1項の行為に関する
           取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の責任を法令の限度において免
           除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するに当たり、その
           能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
          ・   株主総会の特別決議要件

            当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
           る株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定
           めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営
           を行うことを目的とするものであります。
                                32/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        (2)  【役員の状況】

         ① 役員一覧
       男性11名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)
                                                          所有
         役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期   株式数
                                                          (株)
                             1987年10月      有限会社ひらまつ亭(現当社)入社
                             2003年4月      当社執行役員
                             2013年12月      当社取締役兼執行役員
        代表取締役
               陣内 孝也      1965年6月15日生                                 (注)3   108,000
                             2014年5月      当社取締役
         社長
                             2016年6月      当社代表取締役社長(現任)
                             2016年6月      HIRAMATSU    EUROPE   EXPORT   SARL  社長(現任)
                             1988年4月      三和システム開発株式会社(現三菱UFJイン
                                   フォメーションテクノロジー株式会社)入社
                             1996年10月      当社入社
        代表取締役
                             2003年4月      当社執行役員管理本部長
               服部 亮人      1965年4月25日生                                 (注)3   300,000
         副社長
                             2007年12月      当社取締役兼執行役員
                             2010年4月      当社取締役
                             2016年6月      当社代表取締役副社長(現任)
                             1989年12月      東洋レストラン株式会社(レストラン・レザン
                                   ジュ)入社
                             1994年7月      有限会社ひらまつ亭(現当社)入社
         取締役       中谷 一則      1970年3月25日生                                 (注)3    49,000
                             2007年10月      当社執行役員
                             2013年12月      当社取締役兼執行役員
                             2014年6月      当社取締役(現任)
                             1987年4月      弁護士登録
                             1992年3月      風間・畑・熊谷法律事務所開設
                             1992年12月      当社顧問弁護士
         取締役      熊谷 信太郎      1956年5月8日生                                 (注)3      -
                             1994年3月      熊谷信太郎法律事務所(現熊谷綜合法律事務所)
                                   開設
                             2010年12月      当社取締役(現任)
                             1993年4月      マッキンゼーアンドカンパニーインクジャパン
                                   入社
                             1998年5月      アドバンテッジパートナーズ有限責任事業組合
                                   (現株式会社アドバンテッジパートナーズ) 
                                   入社
                             2002年9月      当社取締役(2008年12月退任)
         取締役       永露 英郎      1970年5月8日生                                 (注)3      -
                             2006年9月      アドバンテッジパートナーズ有限責任事業組合
                                   (現株式会社アドバンテッジパートナーズ) 
                                   シニアパートナー(現任)
                             2012年1月      株式会社メガネスパー(現株式会社ビジョナ
                                   リーホールディングス)取締役(現任)
                             2015年6月      当社取締役(現任)
                             2007年7月      有限会社ギャラリーぬかが 入社
                             2009年3月      株式会社ぬかが 代表取締役(現任)
         取締役      額賀 古太郎      1980年1月1日生                                 (注)3   180,000
                             2015年6月      当社取締役(現任)
                             1979年4月     日本電信電話公社入社
                             1982年10月     パリ・ラ・ヴィレット建築大学院入学
                             1985年9月     同上修了、フランス政府公認建築家資格取得
                             2011年6月     NTT都市開発株式会社 取締役 商業事業推進部
                                   長
                             2014年7月     同社取締役 商業事業部長、グローバル事業部長
                             2015年6月     同社常務取締役 商業ビジネス担当、グローバル
                                   ビジネス担当
                             2015年10月     同社常務取締役 商業事業本部長、商業事業本
         取締役       楠本 正幸      1955年8月19日生                                 (注)4      -
                                   部 ホテル・リゾート事業部長、デザイン戦略室
                                   長、グローバルビジネス担当
                             2016年6月     同社常務取締役 商業事業本部長、
                                   CDO(Chief     Design   Officer)
                             2017年6月     同社代表取締役副社長
                                   CDO(Chief     Design   Officer)
                             2018年6月     同社代表取締役副社長 支店統括担当、
                                   CDO(Chief     Design   Officer)(現任)
                             2019年6月     当社取締役(現任)
                                33/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                                          所有

         役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期   株式数
                                                          (株)
                             1972年4月     東京大学文学部助手
                             1979年10月     筑波大学芸術学系講師
                             1985年4月     東京大学文学部助教授
                             1991年4月     東京大学文学部教授
                             2005年4月     国立西洋美術館館長
                             2008年4月     独立行政法人国立美術館理事長を併任
         取締役       青柳 正規      1944年11月21日生                                 (注)4      -
                             2013年7月     文化庁長官
                             2016年3月     文化庁長官を辞任
                             2016年5月     東京藝術大学特任教授(現任)
                             2017年4月     山梨県立美術館長(現任)
                             2019年4月     学校法人多摩美術大学理事長(現任)
                             2019年6月     当社取締役(現任)
                             2002年7月      株式会社ヒルズクラブ入社
                             2006年5月      当社入社
        常勤監査役       鈴木 保夫      1966年12月5日生                                 (注)5    8,800
                             2011年4月      当社執行役員
                             2016年9月      当社監査役(現任)
                             1977年4月      監査法人第一監査事務所(現EY新日本有限責任監
                                   査法人)入所
                             1981年8月      公認会計士登録(現任)
                             1992年2月      センチュリー監査法人(現EY新日本有限責任監査
                                   法人)代表社員
                             2008年8月      新日本有限責任監査法人(現EY新日本有限責任監
         監査役       唐澤 洋     1947年8月12日生                                 (注)5      -
                                   査法人)     常務理事審査部門長
                             2011年7月      公認会計士唐澤洋事務所           代表
                             2011年7月      日本公認会計士協会綱紀審査会委員(現任)
                             2011年10月      公認会計士税理士唐澤洋事務所              代表(現任)
                             2011年12月      当社監査役(現任)
                             1974年4月     有限会社高橋コンピュータ会計事務所入社
                             1978年8月     エムエスティーコンサルタンツ株式会社(現ケー
                                   ピエムジー・エーエムエス株式会社)設立(移
                                   籍)
                             1980年9月     エムエスティーコンサルタンツ株式会社(現ケー
                                   ピーエムジー・エーエムエス株式会社)取締役
                             1988年7月     KPMGピートマーウィック株式会社と事業統合
                             1991年10月     KPMGピートマーウィック株式会社パートナー
         監査役      岩田 美知行      1950年8月30日生                                 (注)5      -
                             1993年5月     株式会社インターナショナルビジネスサービス 
                                   代表取締役専務
                             1997年2月     株式会社日本国際規格コンサルティング(現ケー
                                   ピーエムジー・エムエムシー株式会社)代表取締
                                   役社長
                             2009年1月     レイセントコンサルティング株式会社設立 代表
                                   取締役(現任)
                             2019年6月     当社監査役(現任)
                               計                           645,800
      (注)1.取締役         熊谷信太郎氏、永露英郎氏、額賀古太郎氏、楠本正幸氏、及び青柳正規氏は、社外取締役でありま
          す。
         2.監査役      唐澤洋氏及び岩田美知行氏は、社外監査役であります。
         3.2017年度に係る定時株主総会終結の時から、2019年度に係る定時株主総会終結の時までであります。
         4.2018年度に係る定時株主総会終結の時から、2019年度に係る定時株主総会終結の時までであります。
         5.2018年度に係る定時株主総会終結の時から、2022年度に係る定時株主総会終結の時までであります。
         ② 社外役員の状況

           当社の社外取締役は5名であり、取締役熊谷信太郎氏は、企業法務に関する弁護士としての経験と専門知識
          に基づき、法律の専門家として客観的立場から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・
          提言を行っております。また同氏は、一般株主との利益相反のおそれがなく、高い独立性が認められることか
          ら、東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。
           取締役永露英郎氏は、主に多種の企業経営の経験に基づく視点やコーポレート・ガバナンスの観点等から当
          社の経営全般に対し意見を述べる等、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を
          行っております。また同氏は、一般株主との利益相反のおそれがなく、高い独立性が認められることから、東
                                34/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。

           取締役額賀古太郎氏は、ギャラリー経営者として海外の経験が長くフランス料理に精通しており、付加価値
          のあり方について造詣が深く、当社の理念に基づく新しい価値の創造という視点から経営全般に対し意見を述
          べる等、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行っております。また同氏は、
          一般株主との利益相反のおそれがなく、高い独立性が認められることから、東京証券取引所に対し独立役員と
          して届け出ております。
           取締役楠本正幸氏は、NTT都市開発株式会社において、代表取締役副社長として経営者の経験と実績を有し
          ており、2015年の同社との資本業務提携以降、THE                        HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTSブランドの4つのホテルを共
          同で開発して参りました。今後のホテル事業拡張に向け、開発フェーズにおける建築設計、事業性評価等の強
          化や、コーポレート・ガバナンスの強化等、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提
          言を行ってまいります。
            取締役青柳正規氏は、東京大学や東京藝術大学で教鞭をとる一方、文化庁長官として文化の振興及び国際
          文化交流の振興を図るなど、豊富な経験と深い知見を有しております。さらに、新規ホテル出店先である国際
          観光都市・京都や国内各地の既存ホテル、レストランへの海外富裕層の集客アプローチの取組み強化など、食
          を中心とした文化の発信による企業価値向上に貢献するなど、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保す
          るための助言・提言を行ってまいります。また同氏は、一般株主との利益相反のおそれがなく、高い独立性が
          認められることから、東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。
           当社の社外監査役は2名であり、監査役唐澤洋氏は、企業会計に関する会計士としての経験と専門知識に基
          づき、会計の専門家として客観的立場から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言
          を行っております。
           監査役の岩田美知行氏は、企業経営に関するコンサルティング業務を中心に、高い専門性と幅広い業務経験
          を有していることから、客観的な立場から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言
          を行ってまいります。
           社外監査役は取締役会及び監査役会に出席するほか、必要に応じて経営陣とのミーティングを行っており、
          独立的、専門的な立場からの指導・提言をしております。また、定期的に店舗にも視察に訪れ、クオリティの
          確認や指導等も行っております。
           なお、当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針を定め、経歴や当
          社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できることを個別に判断
          し選任しております。
         ③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との

         関係
           社外取締役は、原則月1回開催される取締役会への出席を通じて、各年度の監査役会の監査計画上の基本方
          針・重点監査項目や内部統制の整備・運用状況等に関する報告を受けることにより、また、適宜行われる取締
          役等との意見交換等を通じて当社グループの現状と課題を把握し、必要に応じて取締役会において一般株主に
          配慮した意見を表明しております。
           社外監査役は、原則月1回開催される取締役会および監査役会に出席し、取締役、常勤監査役および使用人
          等から内部監査、監査役監査、会計監査および内部統制監査の実施状況の報告を受け、必要に応じて説明を求
          めるほか、一般株主に配慮した意見を表明しております。
        (3)  【監査の状況】

         ①   監査役監査の状況
           監査役監査については、監査役3名(うち2名が社外監査役)が、監査役会による監査を核とした経営監視体
          制を採用しており、監査方針及び監査計画に基づく網羅的な監査を実施するほか、取締役会に出席し取締役の
          職務執行の監視を行っております。監査役会は原則月1回を基本として開催し、必要に応じて臨時監査役会を
          開催しております。監査役は、取締役会へ出席するほか、各店舗への往査、取締役を含む従業員からの重要事
          項の報告収受等により業務執行状況を監視し、会計監査人、内部監査室との連携を通じてその実効性を高める
          ことに努めております。
           監査役鈴木保夫氏は、主に内部監査業務を中心に幅広い業務経験を有していることから、当社の経営全般に
          対し意見を述べること、また取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行っており
          ます。
           監査役唐澤洋氏は、企業会計に関する会計士としての経験と専門知識に基づき、会計の専門家として客観的
          立場から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行っております。
                                35/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           また、監査役岩田美知行氏は、企業経営に関するコンサルティング業務を中心に、高い専門性と幅広い業務

          経験を有していることから、客観的な立場から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・
          提 言を行ってまいります。
         ② 内部監査の状況

           内部監査については、内部監査室(1名)を設置し、監査役と連携を取りながら年間内部監査計画に基づき、
          各部門の管理・運営制度及び業務執行の適法性、効率性等の観点から監査を実施しております。その結果を代
          表取締役及び取締役会に報告し、改善活動への提言等を行っております。また、監査役及び会計監査人との連
          絡を行い、監査機能の向上に努めております。
         ③   会計監査の状況

         (イ) 監査法人の名称
             EY新日本有限責任監査法人
             (注)新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日付で名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人とな
                りました。
         (ロ) 業務を執行した公認会計士

             清水    栄一
             北澄    裕和
         (ハ) 監査業務に係る補助者の構成

             公認会計士       7名 会計士試験合格者等 3名 その他 9名
         (ニ) 監査法人の選定方針と理由

             当社は、監査法人の品質管理体制、独立性および専門性等を総合的に勘案し、監査法人を選任しており
            ます。
             また、当社の監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当すると認められる
            場合、監査役全員の同意により解任いたします。
             加えて、上記の場合の他、会計監査人による適正な監査の遂行が困難であると認められた場合など、そ
            の必要があると判断した場合、株主総会に提出する会計監査人の解任または会計監査人を再任しないこと
            に関する議案の内容を、監査役会が決定いたします。
         (ホ) 監査役及び監査役会による監査法人の評価

             当社の監査役及び監査役会は、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に
            基づいて、監査法人の評価を行っております。その結果、EY新日本有限責任監査法人について、会計監査
            人の適格性・独立性を害する事由等の発生はなく、適正な監査の遂行が可能であると評価しております。
         ④ 監査報酬の内容等

           「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(2019年1月31日内閣府令第3号)によ
           る改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過
           措置を適用しております。
         (イ) 監査公認会計士等に対する報酬

                         前連結会計年度                     当連結会計年度
             区分
                               非監査業務に
                    監査証明業務に                     監査証明業務に           非監査業務に
                              基づく報酬(千円)
                   基づく報酬(千円)                     基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
                                (注)
            提出会社             32,000           2,000          32,000             -
           連結子会社                -           -           -           -

             計            32,000           2,000          32,000             -

          (注)当社の前連結会計年度における非監査業務は、公認会計士法第2条第1項の業務以外の業務(非監査業
             務)である自己株式の処分に係る「監査人から引受事務幹事会社への書簡」及び「財務諸表等以外の財
             務情報に関する調査の報告」作成業務であります。
                                36/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                37/86





















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         (ロ) その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

             該当事項はありません。
         (ハ) 監査報酬の決定方針

             監査時間と監査報酬との推移を確認した上で、監査報酬を決定しております。
         (ニ) 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

             監査役会は、取締役、社内関係部署及び会計監査人から必要な資料を入手し報告を受けるとともに、日
            本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、前連結会計年度の監査計画
            と実績との比較、監査時間と報酬額との推移を確認した上で、当連結会計年度の監査予定時間と報酬額の
            相当性を検討した結果、会計監査人の報酬については監査の品質を維持向上していくための合理的水準で
            あると判断したものであります。
        (4)  【役員の報酬等】

         ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
           当社の役員報酬を決定するにあたっては、各取締役が長期的なビジョンに基づいた持続的な企業価値向上に
          資すること及び優秀な経営者の育成や確保に配慮し、適切なインセンティブを構成することを基本方針として
          おります。取締役の報酬は、定額報酬と中長期インセンティブとしての株式報酬型ストック・オプションで構
          成し、定額報酬につきましては株主総会で決議された報酬総額の範囲内で、経営方針の実行状況と業績連動性
          及び職責や成果を反映した報酬案を社長及び担当取締役が検討し決定しております。
           株主総会の決議に基づく報酬限度額の範囲内で職務、実績等を総合的に判断し決定しております。報酬限度
          額につきましては、2000年12月22日開催の第18期定時株主総会において取締役報酬を年額300,000千円以内
          (ただし使用人分の給与は含まない)と決議いただいております。また、監査役の報酬限度額は、2016年9月
          5日開催の臨時株主総会決議において年額30,000千円以内と決議いただいております。
         ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                   報酬等の種類別の総額(千円)
                                                       対象となる
                      報酬等の総額
              役員区分                                         役員の員数
                        (千円)
                                    ストック・
                                                         (人)
                              基本報酬              賞与     退職慰労金
                                    オプション
           取締役
                         57,029      36,239      20,789         -      -      3
           (社外取締役を除く)
           監査役
                          8,733      8,337       396       -      -      1
           (社外監査役を除く)
           社外役員              18,000      18,000         -      -      -      5
          (注)1.上記報酬等の額には、2017年2月23日ならびに2018年4月13日開催の取締役会の決議により、ス
              トック・オプションとして取締役3名及び監査役1名に付与した新株予約権に係る当事業年度の費用
              計上額(取締役20,789千円、監査役396千円)を含んでおります。
             2.当事業年度末現在の人員は、取締役6名(うち社外取締役3名)、監査役3名(うち社外監査役2
              名)であります。
         ③ 役員ごとの連結報酬等の総額等

           連結報酬等の総額が1億円以上である役員は存在しないため、記載しておりません。
         ④ 使用人兼務役員の使用人分給与

           該当事項はありません。
        (5)  【株式の保有状況】

         ① 投資株式の区分の基準及び考え方
           当社は事業会社であり、純投資目的株式を原則保有しない方針であります。また、事業上必要と考えられる
          場合には、政策投資目的株式を保有することとしております。
                                38/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         (a)保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
            の内容
            当社は、持続的な成長と社会的価値、経済的価値を高めるため、業務提携など経営戦略の一環として、ま
           た、取引先及び地域社会との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断する企業の株式
           を保有することがあります。
            個別の政策保有に関する検証につきましては、毎年取締役会において、取引先と当社グループの関係性、
           相互の企業価値向上の可能性に鑑みて、その合理性や必要性を検証し、継続して保有する意義が希薄化した
           株式については縮減に努めることを基本方針としております。
         (b)銘柄数及び貸借対照表計上額

                          銘柄数      株式数の減少に係る売却
                          (銘柄)      価額の合計額(千円)
             非上場株式               -               -
             非上場株式以外の株式               -               -
         (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                          銘柄数      株式数の減少に係る売却
                          (銘柄)      価額の合計額(千円)
             非上場株式               1             5,000
             非上場株式以外の株式               -               -
         (c)特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

            該当事項はありません。
         ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

           該当事項はありません。
                                39/86










                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第5 【経理の状況】

      1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号。以下
       「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
      (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務

       諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
        なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
       す。
      2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年4月1日から2019年3月31日ま
      で)の連結財務諸表及び事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日まで)の財務諸表についてEY新日本有限責任監査
      法人により監査を受けております。
       また、金融商品取引法第24条の2第1項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正
      後の連結財務諸表及び財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
       なお、従来、当社が監査証明を受けていた新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日付で名称を変更し、EY新日本
      有限責任監査法人となりました。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は,連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
      を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
      務会計基準機構へ加入し、また、監査法人等の行うセミナーに参加しております。
                                40/86












                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       1 【連結財務諸表等】

        (1) 【連結財務諸表】
         ①  【連結貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       資産の部
        流動資産
          現金及び預金                              9,408,642              7,115,954
          売掛金                               519,272              519,039
          原材料及び貯蔵品                              1,461,987              1,385,252
          前渡金                               178,122              121,578
          その他                               153,234              262,464
                                          △558             △2,560
          貸倒引当金
          流動資産合計                              11,720,701               9,401,728
        固定資産
          有形固定資産
           建物及び構築物                             7,995,749              9,338,021
                                       △2,050,310              △2,183,394
             減価償却累計額
                                                    ※2  7,154,627
             建物及び構築物(純額)                           5,945,438
           機械装置及び運搬具
                                          5,221              52,660
                                         △5,036              △10,904
             減価償却累計額
             機械装置及び運搬具(純額)                               185             41,756
           工具、器具及び備品
                                        2,357,763              2,536,665
                                       △1,030,882              △1,298,339
             減価償却累計額
                                                    ※2  1,238,326
             工具、器具及び備品(純額)                           1,326,880
           土地
                                         875,287              914,438
           リース資産                                 -           278,000
                                            -           △18,158
             減価償却累計額
             リース資産(純額)                                -           259,841
           建設仮勘定                              831,181              668,946
           有形固定資産合計                             8,978,973              10,277,936
                                                      ※2  35,802
          無形固定資産
                                          36,768
          投資その他の資産
                                        ※1  85,000            ※1  80,000
           投資有価証券
           繰延税金資産                              137,391              172,192
           敷金及び保証金                             1,572,648              1,460,359
           その他                              185,707              266,633
                                         △21,500              △21,500
           貸倒引当金
           投資その他の資産合計                             1,959,248              1,957,685
          固定資産合計                              10,974,990              12,271,424
        資産合計                               22,695,692              21,673,152
                                41/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                                     (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       負債の部
        流動負債
          買掛金                               582,082              453,967
          1年内返済予定の長期借入金                              3,518,058              3,508,879
          未払金                               335,940              394,132
          未払費用                               246,908              216,228
          未払法人税等                               279,000               37,000
          未払消費税等                               153,092               33,099
          前受金                               317,668              301,438
                                         116,654              151,101
          その他
          流動負債合計                              5,549,404              5,095,845
        固定負債
          長期借入金                              6,225,363              6,544,894
          リース債務                                   -           228,953
          資産除去債務                               293,913              327,543
                                                      ※2  86,838
                                         149,986
          その他
          固定負債合計                              6,669,263              7,188,228
        負債合計                               12,218,667              12,284,074
       純資産の部
        株主資本
          資本金                              1,213,540              1,213,540
          資本剰余金                              2,408,920              2,408,920
          利益剰余金                              8,521,888              8,386,005
                                       △1,791,161              △2,791,128
          自己株式
          株主資本合計                              10,353,187               9,217,338
        その他の包括利益累計額
                                          83,354              82,501
          為替換算調整勘定
          その他の包括利益累計額合計                                83,354              82,501
        新株予約権                                 40,482              89,238
        純資産合計                               10,477,024               9,389,078
       負債純資産合計                                 22,695,692              21,673,152
                                42/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

           【連結損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                  至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
       売上高                                 11,642,461              10,948,899
                                        4,672,910              4,574,583
       売上原価
       売上総利益                                 6,969,550              6,374,315
                                        5,445,162              5,641,488
                                      ※1              ※1
       販売費及び一般管理費
       営業利益                                 1,524,388               732,826
       営業外収益
        受取利息                                    94              84
        為替差益                                    -            4,323
        協賛金収入                                 25,794              25,425
        業務委託料収入                                  6,112              16,680
                                          19,637              22,360
        その他
        営業外収益合計                                 51,639              68,875
       営業外費用
        支払利息                                 33,361              34,485
        為替差損                                 12,444                 -
        シンジケートローン手数料                                    -           111,520
                                          4,384              1,920
        その他
        営業外費用合計                                 50,190              147,926
       経常利益                                 1,525,837               653,775
       特別利益
                                           7,091               18,171
                                        ※2              ※2
        固定資産売却益
                                          2,686              9,262
        新株予約権戻入益
        特別利益合計                                  9,777              27,434
       特別損失
                                                       322,181
                                                     ※3
        店舗閉鎖損失                                    -
                                       ※4  64,604           ※4  280,000
        減損損失
                                                      ※5   5,682
                                            -
        固定資産売却損
        特別損失合計                                 64,604              607,864
       税金等調整前当期純利益                                 1,471,011                73,346
       法人税、住民税及び事業税
                                         473,262              109,039
                                         △26,653              △34,854
       法人税等調整額
       法人税等合計                                  446,608               74,185
       当期純利益又は当期純損失(△)                                 1,024,402                △838
       親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        1,024,402                △838
       帰属する当期純損失(△)
                                43/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           【連結包括利益計算書】

                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                  至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
       当期純利益又は当期純損失(△)                                 1,024,402                △838
       その他の包括利益
                                          1,766              △853
        為替換算調整勘定
                                           1,766               △853
                                        ※              ※
        その他の包括利益合計
       包括利益                                 1,026,168               △1,692
       (内訳)
        親会社株主に係る包括利益                                1,026,168               △1,692
        非支配株主に係る包括利益                                    -              -
                                44/86
















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ③  【連結株主資本等変動計算書】

          前連結会計年度(自           2017年4月1日 至           2018年3月31日)
                                                      (単位:千円)

                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
      当期首残高                1,213,540         1,464,120         8,197,748        △6,771,161         4,104,247
      当期変動額
       剰余金の配当                                △700,262                 △700,262
       親会社株主に帰属する当
       期純利益又は
                                       1,024,402                 1,024,402
       親会社株主に帰属する
       当期純損失(△)
       自己株式の処分                        944,800                4,980,000         5,924,800
       株主資本以外の項目の当
                                                            -
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                   -      944,800         324,140        4,980,000         6,248,940
      当期末残高                1,213,540         2,408,920         8,521,888        △1,791,161         10,353,187
                      その他の包括利益累計額

                                     新株予約権         純資産合計
                           その他の包括利益
                   為替換算調整勘定
                            累計額合計
      当期首残高                 81,588         81,588         3,320       4,189,156
      当期変動額
       剰余金の配当                                        △700,262
       親会社株主に帰属する当
       期純利益又は
                                                1,024,402
       親会社株主に帰属する
       当期純損失(△)
       自己株式の処分                                        5,924,800
       株主資本以外の項目の当
                        1,766         1,766        37,161         38,927
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                 1,766         1,766        37,161       6,287,867
      当期末残高                 83,354         83,354         40,482       10,477,024
                                45/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          当連結会計年度(自           2018年4月1日 至           2019年3月31日)

                                                      (単位:千円)

                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
      当期首残高                1,213,540         2,408,920         8,521,888        △1,791,161         10,353,187
      当期変動額
       剰余金の配当                                △135,043                 △135,043
       親会社株主に帰属する当
       期純利益又は
                                         △838                 △838
       親会社株主に帰属する
       当期純損失(△)
       自己株式の取得                                        △999,967         △999,967
       株主資本以外の項目の当
                                                            -
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                   -         -     △135,882         △999,967        △1,135,849
      当期末残高                1,213,540         2,408,920         8,386,005        △2,791,128         9,217,338
                      その他の包括利益累計額

                                     新株予約権         純資産合計
                           その他の包括利益
                   為替換算調整勘定
                            累計額合計
      当期首残高                 83,354         83,354         40,482       10,477,024
      当期変動額
       剰余金の配当                                        △135,043
       親会社株主に帰属する当
       期純利益又は
                                                 △838
       親会社株主に帰属する
       当期純損失(△)
       自己株式の取得                                        △999,967
       株主資本以外の項目の当
                        △853         △853        48,756         47,903
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                 △853         △853        48,756      △1,087,946
      当期末残高                 82,501         82,501         89,238       9,389,078
                                46/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】

                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                  至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
       営業活動によるキャッシュ・フロー
        税金等調整前当期純利益                                1,471,011                73,346
        減価償却費                                 546,686              683,496
        減損損失                                 64,604              280,000
        店舗閉鎖損失                                    -           322,181
        貸倒引当金の増減額(△は減少)                                   595             1,959
        受取利息及び受取配当金                                  △94              △84
        支払利息                                 33,361              34,485
        新株予約権戻入益                                 △2,686              △9,262
        株式報酬費用                                 39,847              58,019
        有形固定資産売却損益(△は益)                                 △7,091              △12,489
        売上債権の増減額(△は増加)                                  2,746             △3,866
        たな卸資産の増減額(△は増加)                                △51,447               74,534
        前渡金の増減額(△は増加)                                △66,531               47,716
        仕入債務の増減額(△は減少)                                 236,621             △126,202
        未払金の増減額(△は減少)                                △242,252               △30,167
        未払費用の増減額(△は減少)                                △12,091              △30,630
        未払法人税等(外形標準課税)の増減額(△は
                                          17,568             △11,488
        減少)
        未払消費税等の増減額(△は減少)                                 115,954             △119,993
        前受金の増減額(△は減少)                                △37,367              △16,229
                                          58,870             △69,109
        その他
        小計                                2,168,305              1,146,213
        利息及び配当金の受取額
                                            94              84
        利息の支払額                                △30,954              △35,389
                                        △362,831              △339,551
        法人税等の支払額
        営業活動によるキャッシュ・フロー                                1,774,614               771,357
       投資活動によるキャッシュ・フロー
        投資有価証券の売却による収入                                    -            5,000
        有形及び無形固定資産の取得による支出                               △2,063,712              △2,585,594
        有形及び無形固定資産の売却による収入                                1,100,000               333,075
        資産除去債務の履行による支出                                    -           △18,807
        預り敷金及び保証金の返還による支出                                    -           △57,133
        長期預り金の受入による収入                                    -            37,100
        敷金及び保証金の差入による支出                                △33,709              △26,148
        敷金及び保証金の回収による収入                                  1,738              57,807
        貸付けによる支出                                    -           △2,300
                                            -             138
        貸付金の回収による収入
        投資活動によるキャッシュ・フロー                                △995,684             △2,256,862
       財務活動によるキャッシュ・フロー
        長期借入れによる収入                                    -          4,000,000
        長期借入金の返済による支出                               △3,830,309              △3,689,648
        ファイナンス・リース債務の返済による支出                                 △8,016              △16,060
        自己株式の売却による収入                                5,924,800                  -
        自己株式の取得による支出                                    -          △999,967
        長期預り金の受入による収入                                    -            36,981
                                        △702,790              △137,837
        配当金の支払額
        財務活動によるキャッシュ・フロー                                1,383,683              △806,531
       現金及び現金同等物に係る換算差額                                    872             △650
       現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 2,163,487             △2,292,687
       現金及び現金同等物の期首残高                                 7,245,154              9,408,642
                                         9,408,642               7,115,954
                                      ※              ※
       現金及び現金同等物の期末残高
                                47/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         【注記事項】

          (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
          1.連結の範囲に関する事項
           (1)  連結子会社の数         1社
             連結子会社の名称
              HIRAMATSU     EUROPE    EXPORT    SARL
           (2)  非連結子会社の数          1社
             非連結子会社の名称
              イーリス・プラーナ株式会社
            (連結の範囲から除いた理由)
             非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等は、いずれも連結財務諸
             表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
          2.持分法の適用に関する事項

            持分法を適用していない非連結子会社の名称
             非連結子会社
              イーリス・プラーナ株式会社
             (持分法を適用しない理由)
              持分法を適用していない非連結子会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う
              額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体とし
              ても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
          3.連結子会社の事業年度等に関する事項

            すべての連結子会社の決算日は、12月31日であります。
            連結財務諸表作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし1月1日から連結
            決算日3月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
          4.会計方針に関する事項

           (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
            イ   有価証券
              その他有価証券
               時価のあるもの
                決算日の市場価格等に基づく時価法により評価しております(評価差額は全部純資産直入法により
                処理しております。売却原価は移動平均法により算定しております)。
               時価のないもの
                移動平均法による原価法により評価しております。
            ロ   たな卸資産
             (1)  食材(原材料)
               最終仕入原価法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
             (2)  ワイン(原材料)
               個別法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
             (3)  貯蔵品
               先入先出法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
                                48/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

            イ   有形固定資産(リース資産を除く)
              定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
               建物及び構築物               3年から50年
               機械装置及び運搬具           2年から5年
               工具、器具及び備品           2年から20年
            ロ   無形固定資産(リース資産を除く)
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
              よっております。
            ハ   リース資産
              リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
           (3)  重要な引当金の計上基準
             貸倒引当金
              売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
              等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           (4)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
             外貨建金銭債権債務は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
             おります。なお、在外子会社等の資産及び負債は、子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算
             し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘
             定に含めております。
           (5)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
             クしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
           (6)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
             消費税等の会計処理
              消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
          (未適用の会計基準等)

           ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2018年3月30日)
           ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2018年3月30日)
           (1)  概要

             収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
              ステップ1:顧客との契約を識別する。
              ステップ2:契約における履行義務を識別する。
              ステップ3:取引価格を算定する。
              ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
              ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
           (2)  適用予定日

             2022年3月期の期首より適用予定であります。
           (3)  当該会計基準等の適用による影響

             影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
                                49/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (表示方法の変更)

           (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
             「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当連結会計
            年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負
            債の区分に表示する方法に変更しております。
             この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」40,694千円
            は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」                     137,391千円      に含めて表示しております。
             また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計
            に係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容
            を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一
            部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
          (連結貸借対照表関係)

            ※1   非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                               (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
      投資有価証券(株式)                                80,000千円                 80,000千円
            ※2   所有権のない固定資産に関する注記

             当連結会計年度(2019年3月31日)
              株式会社ひらまつ総合研究所に2つの店舗を譲渡した取引は、注記事項(連結損益計算書関係)※4
             (2)に記載のとおり、対価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認め
             られないことから、売却取引として会計処理せず、当社の固定資産として連結貸借対照表に計上したう
             えで必要に応じて減損処理を行うこととしております。なお、同社から回収した譲渡代金は長期預り金
             (固定負債その他)として処理しております。
              上記の結果、当連結会計年度末において、当社に所有権のない固定資産が建物及び構築物(純額)に
             787,434千円、工具、器具及び備品(純額)に124,546千円、無形固定資産に1,091千円含まれており、同
             社から回収した譲渡代金が長期預り金(固定負債その他)に36,981千円計上されております。
                                50/86










                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (連結損益計算書関係)

       ※1    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      従業員給与手当                              1,454,601     千円            1,410,732     千円
      地代家賃                              1,343,489                 1,389,337
      減価償却費                               463,965                 592,658
       ※2    固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      建物及び構築物                                6,419千円                   -千円
      工具、器具及び備品                                  -              18,171
      土地                                 672                  -
      計                                7,091                 18,171
       ※3 店舗閉鎖損失の内訳は、次のとおりであります。

                                前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      減損損失                                 - 千円             310,631    千円
      その他                                 -               11,550
                計                       -               322,181
       (注)減損損失については、※4に記載しております。
       ※4   減損損失

        前連結会計年度(自           2017年4月1日 至           2018年3月31日)
        当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
         (1)  減損損失を認識した資産グループの概要
             用途          場所          種類       減損損失(千円)
         店舗設備          福岡県福岡市          建物等                64,604
         (2)  減損損失の認識に至った経緯

          当連結会計年度において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイナス
         となる見込みである資産グループ1店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失
         として特別損失に計上いたしました。
         (3)  減損損失の金額と種類ごとの内訳

             種 類           金 額
         建物及び構築物                 63,267千円
         その他                 1,336
         合計                 64,604
         (4)  資産のグルーピング方法

          キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基礎としグルーピングしております。
         (5)  回収可能価額の算定方法

          資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないため、
         回収可能価額を零として評価しております。
                                51/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                52/86





















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

        当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
         (1)  減損損失を認識した資産グループの概要
             用 途           場 所           種 類         減損損失(千円)
         店舗設備           東京都中央区           建物等              (注2)    265,167
                                              (注2)     45,463
         店舗設備           愛知県名古屋市           建物等
         店舗設備(注1)           京都市東山区           建物等                  280,000
          (注1)    2つの店舗の譲渡契約を2018年12月30日に締結し、当該契約に基づき、2019年1月1日付で譲渡しまし
             たが、下記(2)のとおり、当該譲渡については売却取引として会計処理せず、連結貸借対照表に当社
             の固定資産として計上しております。
          (注2)    当該金額は、※3の「店舗閉鎖損失」に含まれております。
         (2)  減損損失の認識に至った経緯

          (東京都中央区及び愛知県名古屋市の資産グループ)
           定期建物賃貸借契約の満了を機に営業を終了することを決定した店舗において、今後の使用見込みがなく
          なった資産について減損損失を計上いたしました。
          (京都市東山区の資産グループ)
           当社は、当社の創業者である元代表取締役社長が設立し運営する株式会社ひらまつ総合研究所(以下「ひら
          まつ総研」といいます。)への2つの店舗の譲渡(以下「本件譲渡」といいます。)に際し、本件譲渡契約と
          同日に当社経営者が取締役会の承認を経ずに締結した業務委託契約には、ひらまつ総研に業務委託報酬の名目
          で本件譲渡の対価の支払原資を供与して資金を還流させる目的があり、本件譲渡は対価性の観点から実質のな
          い譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認められないことから、本件譲渡については売却取引とし
          て会計処理せず、当社の固定資産として連結貸借対照表に計上しております。また、本件譲渡については、そ
          の対価を将来的に条件付きで280百万円減額する旨の覚書が締結されております。
           このため、本件譲渡契約が当連結会計年度中に締結されたことを受けて、当該資産グループの帳簿価額を当
          該覚書を考慮した契約による譲渡価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しておりま
          す。
         (3)  減損損失の金額と種類ごとの内訳

             種 類           金 額
         建物及び構築物                545,188千円
         その他(有形固定資産)                 45,110
         無形固定資産                  332
         合計                590,631
         (4)  資産のグルーピング方法

          キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基礎としグルーピングしております。
         (5)  回収可能価額の算定方法

          (東京都中央区及び愛知県名古屋市の資産グループ)
           回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないため、回収可能価
          額を零として評価しております。
          (京都市東山区の資産グループ)
           回収可能価額は正味売却価額によって算定しており、契約による譲渡価額((2)に記載の覚書考慮後)によっ
          て評価しております。
                                53/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       ※ 5  固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      工具、器具及び備品                                  -千円               5,682千円
          (連結包括利益計算書関係)

           ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                前連結会計年度                 当連結会計年度

                               (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                               至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
          為替換算調整勘定
            当期発生額                           1,766千円                 △853千円
                                       -                 -
           組替調整額
            為替換算調整勘定
                                    1,766                 △853
                 その他の包括利益合計                    1,766                 △853
          (連結株主資本等変動計算書関係)

           前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
           1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        期首株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
                          (株)          (株)          (株)          (株)
      発行済株式
        普通株式
                          48,604,200              -          -     48,604,200
          合計               48,604,200              -          -     48,604,200
      自己株式
        普通株式      (注)
                          13,589,639              -     10,000,000          3,589,639
          合計               13,589,639              -     10,000,000          3,589,639
      (注)   普通株式の自己株式の株式数の減少は、取締役会の決議に基づく処分10,000,000株によるものであります。
           2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                   新株予約権の目的となる株式の数(株)
                           新株予約権の                            当連結会計
       会社名        新株予約権の内訳            目的となる                            年度末残高
                                  当連結会計     当連結会計     当連結会計     当連結会計
                            株式の種類                             (千円)
                                  年度期首     年度増加     年度減少      年度末
       提出会社      ストック・オプションとして
                              -        -     -     -     -   40,482
       (親会社)      の新株予約権
               合計               -        -     -     -     -   40,482
           3.配当に関する事項

            (1) 配当金支払額
                                   1株当たり
                          配当金の総額
          決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                                   配当額    (円)
                            (千円)
      2017年6月23日
                  普通株式           385,160          11.00    2017年3月31日         2017年6月26日
      定時株主総会
      2017年11月10日
                  普通株式           315,101          7.00    2017年9月30日         2017年12月6日
      取締役会
            (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                       配当金の総額             1株当たり
          決議       株式の種類             配当の原資               基準日        効力発生日
                        (千円)            配当額(円)
      2018年6月22日
                 普通株式        135,043     利益剰余金         3.00    2018年3月31日         2018年6月25日
      定時株主総会
                                54/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

           1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        期首株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
                          (株)          (株)          (株)          (株)
      発行済株式
        普通株式
                          48,604,200              -          -     48,604,200
          合計               48,604,200              -          -     48,604,200
      自己株式
        普通株式      (注)
                          3,589,639          1,840,600              -      5,430,239
          合計                3,589,639          1,840,600              -      5,430,239
      (注)   普通株式の自己株式の株式数の増加は、取締役会の決議に基づく取得1,840,600株によるものであります。
           2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                   新株予約権の目的となる株式の数(株)
                           新株予約権の                            当連結会計
       会社名        新株予約権の内訳            目的となる                            年度末残高
                                  当連結会計     当連結会計     当連結会計     当連結会計
                            株式の種類                             (千円)
                                  年度期首     年度増加     年度減少      年度末
       提出会社      ストック・オプションとして
                              -        -     -     -     -   89,238
       (親会社)      の新株予約権
               合計               -        -     -     -     -   89,238
           3.配当に関する事項

            (1) 配当金支払額
                                   1株当たり
                          配当金の総額
          決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                                   配当額    (円)
                            (千円)
      2018年6月22日
                  普通株式           135,043          3.00    2018年3月31日         2018年6月25日
      定時株主総会
            (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                       配当金の総額             1株当たり
          決議       株式の種類             配当の原資               基準日        効力発生日
                        (千円)            配当額(円)
      2019年6月25日
                 普通株式        129,521     利益剰余金         3.00    2019年3月31日         2019年6月26日
      定時株主総会
          (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

           ※   現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
             現金及び現金同等物の期末残高は、連結貸借対照表の現金及び預金勘定の残高と一致しております。
          (リース取引関係)

           (借主側)
            1.ファイナンス・リース取引
             所有権移転外ファイナンス・リース取引
             ①  リース資産の内容
              有形固定資産
              店舗における厨房設備等であります。
             ②  リース資産の減価償却の方法
               連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項                                      (2)重要な減価償却
              資産の減価償却の方法 ハ.リース資産」に記載のとおりであります。
                                55/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            2.オペレーティング・リース取引

              オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
      1年内                               1,067,737                  1,049,800
      1年超                               4,269,099                  4,811,087
              合計                       5,336,836                  5,860,887
          (金融商品関係)

           1.金融商品の状況に関する事項
            (1) 金融商品に対する取組方針
              当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を調達(主に銀行借入や社債発行)しておりま
             す。デリバティブは、後述するリスクを回避するため必要に応じて利用を検討しており、投機的な取引
             は行わない方針であります。
            (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
              営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクにさらされておりますが、債権与信管理規
             程に従ってリスクの低減を図っております。
              投資有価証券は、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企
             業)の財務状況等を把握し、市況を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
              営業債務である買掛金は、一部外貨建のものについては為替の変動リスクにさらされておりますが、
             当該営業債務は金額が少ないためリスクは僅少であります。
              借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、借入期間又は償還日は最
             長で決算日後10年であります。このうち一部は、支払金利の変動リスクにさらされております。
              営業債務や借入金、社債は流動リスクにさらされておりますが、資金繰計画を作成・更新するととも
             に、手許流動性の維持等により管理しております。
            (3)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
           2.金融商品の時価等に関する事項

             連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
            することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
            前連結会計年度(2018年3月31日)
                           連結貸借対照表計上額               時価           差額
                               (千円)           (千円)           (千円)
            (1)  現金及び預金
                                9,408,642           9,408,642               -
            (2)  売掛金

                                 519,272           519,272              -
                  資産計               9,927,915           9,927,915               -

            (1)  買掛金

                                 582,082           582,082              -
            (2)  長期借入金(1年以内返
                                9,743,421           9,727,877            △15,543
              済予定のものを含む)
                  負債計              10,325,503           10,309,959            △15,543
            デリバティブ取引                        -           -           -

                                56/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            当連結会計年度(2019年3月31日)

                           連結貸借対照表計上額               時価           差額
                               (千円)           (千円)           (千円)
            (1)  現金及び預金
                                7,115,954           7,115,954               -
            (2)  売掛金

                                 519,039           519,039              -
                  資産計               7,634,994           7,634,994               -

            (1)  買掛金

                                 453,967           453,967              -
            (2)  長期借入金(1年以内返
                                10,053,773           10,072,304             18,531
              済予定のものを含む)
                  負債計              10,507,740           10,526,271             18,531
            デリバティブ取引                        -           -           -

        (注)   1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
             資産
             (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
               これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
              価額によっております。
             負債
             (1)  買掛金
               短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
              よっております。
             (2)  長期借入金(1年以内返済予定のものを含む)
               変動金利によるものは、短期で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考
              えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の
              社債の発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しておりま
              す。
             デリバティブ取引
              前連結会計年度及び当連結会計年度末において、該当取引はありません。
           2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                     区分
                                  (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
              投資有価証券(非上場株式)                           85,000               80,000
              敷金及び保証金                         1,572,648               1,460,359

              非上場株式については、市場価格がなく、将来キャッシュ・フローを合理的に見積ることができず、

             時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。また、敷金及び
             保証金については、市場価格がなく、償還予定時期を合理的に見積もることができず、時価を把握する
             ことが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
                                57/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

             前連結会計年度(2018年3月31日)
                                    1年超         5年超

                          1年以内                             10年超
                                   5年以内         10年以内
                          (千円)                            (千円)
                                    (千円)         (千円)
              預金            9,366,588             -         -         -
              売掛金             519,272            -         -         -
                 合計         9,885,861             -         -         -
             当連結会計年度(2019年3月31日)

                                    1年超         5年超
                          1年以内                             10年超
                                   5年以内         10年以内
                          (千円)                            (千円)
                                    (千円)         (千円)
              預金            7,070,643             -         -         -
              売掛金             519,039            -         -         -
                 合計         7,589,683             -         -         -
           4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額

             前連結会計年度(2018年3月31日)
                               1年超      2年超      3年超      4年超

                         1年以内                               5年超
                               2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                         (千円)                               (千円)
                               (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
              長期借入金           3,518,058      2,932,389      1,633,436       773,436      293,436      592,666
             当連結会計年度(2019年3月31日)

                               1年超      2年超      3年超      4年超
                         1年以内                               5年超
                               2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                         (千円)                               (千円)
                               (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
              長期借入金           3,508,879      2,176,596      1,316,596       836,596      677,496     1,537,610
          (有価証券関係)

           1.その他有価証券
             前連結会計年度(2018年3月31日)
              その他有価証券は、非上場株式(連結貸借対照表計上額85,000千円)のみであり、市場価格がなく、時
             価を把握することが極めて困難と認められることから、記載をしておりません。
             当連結会計年度(2019年3月31日)

              その他有価証券は、非上場株式(連結貸借対照表計上額80,000千円)のみであり、市場価格がなく、時
             価を把握することが極めて困難と認められることから、連結貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの
             差額については開示しておりません。
           2.売却したその他有価証券

             前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
              該当事項はありません。
             当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

                                      売却益の合計額           売却損の合計額
                  種類         売却額   (千円)
                                        (千円)           (千円)
                  株式               5,000             -           -
          (退職給付関係)

           該当事項はありません。
                                58/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (ストック・オプション等関係)

           1.ストック・オプションに係わる費用計上額及び科目名
             前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
              株式報酬費用 39,847千円
             当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

              株式報酬費用 58,019千円
           2.権利不行使による失効により利益として計上した金額

             前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
              新株予約権戻入益 2,686千円 
             当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

              新株予約権戻入益 9,262千円 
           3.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

             (1) ストック・オプションの内容
                                    2017年2月23日取締役会決議
                                    によるストック・オプション
                                    当社取締役                4名
                                    当社従業員     41名
                付与対象者の区分及び人数
                                    当社子会社の従業員             1名
                株式の種類別のストック・
                                     普通株式           450,000株
                オプションの数(株)
                付与日                       2017年3月1日
                権利確定条件                     該当事項はありません。
                                      自   2017年3月1日
                対象勤務期間
                                      至   2019年2月28日
                                      自   2019年3月1日
                権利行使期間
                                      至   2027年2月28日
               (注)    株式数に換算して記載しております。
                                    2018年4月13日取締役会決議

                                    によるストック・オプション
                                    当社取締役                3名
                                    当社監査役                1名
                付与対象者の区分及び人数
                                    当社従業員             107名
                                    当社子会社の従業員             1名
                株式の種類別のストック・
                                     普通株式           600,000株
                オプションの数(株)
                付与日                       2018年5月1日
                権利確定条件                     該当事項はありません。
                                      自   2018年5月1日
                対象勤務期間
                                      至   2020年4月30日
                                      自   2021年5月1日
                権利行使期間
                                      至   2028年4月30日
               (注)    株式数に換算して記載しております。
                                59/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
             (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

               当連結会計年度(2019年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オ
              プションの数については、株式数に換算して記載しております。
              ①  ストック・オプションの数
                                             (単位:株)
                                    2017年2月23日取締役会決議
                                    によるストック・オプション
                権利確定前
                 前連結会計年度末                            422,000
                 付与                               -
                 失効                               -
                 権利確定                            422,000
                 未確定残                               -
                権利確定後
                 前連結会計年度末                               -
                 権利確定                            422,000
                 権利行使                               -
                 失効                            40,000
                 未行使残                            382,000
                                             (単位:株)

                                    2018年4月13日取締役会決議
                                    によるストック・オプション
                権利確定前
                 前連結会計年度末                               -
                 付与                            600,000
                 失効                            55,000
                 権利確定                               -
                 未確定残                            545,000
                権利確定後
                 前連結会計年度末                               -
                 権利確定                               -
                 権利行使                               -
                 失効                               -
                 未行使残                               -
              ②   単価情報

                                             (単位:円)
                                    2017年2月23日取締役会決議
                                    によるストック・オプション
                権利行使価格                               681
                行使時平均株価                                -
                公正な評価単価(付与日)                               177
                                             (単位:円)

                                    2018年4月13日取締役会決議
                                    によるストック・オプション
                権利行使価格                               516
                行使時平均株価                                -
                公正な評価単価(付与日)                               129
                                60/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           4.当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            (1)  使用した評価技法  ブラック・ショールズ式
            (2)  主な基礎数値及びその見積方法
              株価変動性     (注)1                         34.14%
              予想残存期間    (注)2                           6.5年
              予想配当      (注)3                          1.96%
              無リスク利子率   (注)4                         △0.07%
             (注)   1.6年間(2011年11月から2018年4月まで)の株価実績に基づき算定しました。
                2.十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点におい
                 て行使されるものと推定して見積っております。
                3.2018年3月期の配当実績10円/株によります。
                4.予想残存期間に対応する期間(6.5年)に対応する国債の利回りであります。
           5.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
          (税効果会計関係)

           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前連結会計年度               当連結会計年度
                                   (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
            繰延税金資産
             貸倒引当金                            6,754   千円            7,367   千円
             未払事業税                           19,596               8,175
             未払事業所税                            4,823               4,829
             資産除去債務                           88,648               98,921
             固定資産減損損失                           49,914              104,345
                                        30,528               37,080
             その他
            繰延税金資産小計                            200,266               260,718
            評価性引当額(注1)                               -           △16,879
            繰延税金資産合計
                                        200,266               243,839
            繰延税金負債
                                       △63,427               △72,146
             資産除去債務に対応する費用
            繰延税金負債合計                           △63,427               △72,146
            繰延税金資産の純額(注2)                            136,838               171,692
           (注)1.評価性引当額が            17,552千円     増加しております。この増加の主な内容は、当社において貸倒引当金
               に係る評価性引当額6,583千円等を追加的に認識したことに伴うものであります。
              2.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項
               目に含まれております。
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                   (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
            固定資産―繰延税金資産
                                       137,391    千円           172,192    千円
            固定負債―その他(繰延税金負債)                              553               500
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

            因となった主要な項目別の内訳
                                    前連結会計年度               当連結会計年度
                                   (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
             法定実効税率
                                           -             30.62   %
             (調整)                              -
             交際費等永久に損金に算入されない項目                              -             21.69   %
             住民税均等割                              -             26.64   %
             評価性引当額の増減                              -             23.93   %
             過年度法人税等                              -            △4.18   %
                                61/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
             その他                              -             2.45  %

            税効果会計適用後の法人税の負担率                               -            101.14   %
            (注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効
               税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
          (企業結合等関係)

           該当事項はありません。
          (資産除去債務関係)

           資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
            イ   当該資産除去債務の概要
              ・店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務
              ・事務所等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務
            ロ   当該資産除去債務の金額の算定方法

              使用見込期間を取得から4~50年と見積り、割引率は0.358~1.880%を使用して資産除去債務の金額
             を計算しております。
            ハ   当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度               当連結会計年度

                                  (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                  至   2018年3月31日)             至   2019年3月31日)
              期首残高                         257,482千円               293,913千円
              有形固定資産の取得に伴う増加額                         34,492               66,154
              時の経過による調整額                          1,938               2,103
              有形固定資産の       譲渡  に伴う減少額                   -           △18,369
              資産除去債務の履行による取崩し                            -           △16,258
              期末残高                         293,913               327,543
          (セグメント情報等)

           【セグメント情報】
             当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであり、当該報告セグメント以
            外の事業セグメントはないため、記載を省略しております。
           【関連情報】

            前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
            1.製品及びサービスごとの情報
              単一区分の製品・サービスの外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記
             載を省略しております。
            2.地域ごとの情報

             (1) 売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2) 有形固定資産
               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
              め、記載を省略しております。
            3.主要な顧客ごとの情報

              連結損益計算書の売上高に占める割合が10%を超える顧客がいないため、記載を省略しております。
                                62/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                63/86





















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

            1.製品及びサービスごとの情報
              単一区分の製品・サービスの外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記
             載を省略しております。
            2.地域ごとの情報

             (1) 売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2) 有形固定資産
               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
              め、記載を省略しております。
            3.主要な顧客ごとの情報

              連結損益計算書の売上高に占める割合が10%を超える顧客がいないため、記載を省略しております。
           【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

            前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
             当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記
             載を省略しております。
            当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

             当社グループの営む事業は、すべて単一の報告セグメントに属するものであるため、セグメント別の記
             載を省略しております。
           【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

            前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
             該当事項はありません。
            当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

             該当事項はありません。
           【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

            前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
             該当事項はありません。
            当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

             該当事項はありません。
                                64/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          【関連当事者情報】

            前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
       (1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
                             議決権等の
                   資本金又
                                  関連当事者
                             所有(被所
          会社等の名称              事業の内容
                                               取引金額         期末残高
       種類         所在地                         取引の内容            科目
                   は出資金
                                               (千円)         (千円)
          又は氏名              又は職業
                             有 ) 割 合
                                  との関係
                    (千円)
                             (%)
                        株式会社
                             (被所有)           店舗用
                        ひらまつ
       役員
          平松 博利       -    -        直接9.79           備品の購入        122,206      -
                                    -                       -
      (注)10
                        総合研究所
                             (注2)           (注3)
                        代表取締役
                                            賃貸料
                                                    流動資産
                                            の受入     39,232          3,498
                                                    その他
                                            (注4)
                                        不動産
                                        の転貸
                                            預り
                                                    固定負債
                                            保証金       -       137,133
                                                    その他
                                            (注4)
                                         ワイン販売
      役員が
                                                12,628    売掛金      480
                                         (注5)
      議決権
                        飲食店の
                                        固定資産の譲渡
          株式会社                         業務委託
      の過半
                                                43,000     -      -
               東京都         経営及び
                                         (注6)
      数を所    ひらまつ           8,000          -   商品の販売
               港区         コンサル
                                                    未払費用      5,670
      有して
          総合研究所                         出向等
                                         業務委託費の
                        ティング
                                                258,750
      いる会
                                         支払  (注7)
                                                     未払金     3,780
       社等
                                         出向料の受取            流動資産
                                                102,603          7,340
                                         (注8)           その他
                                         売上金の預り
                                                81,929
                                         (注9)
                                                    流動負債
                                                           557
                                                     その他
                                        預り代金の返済
                                                88,309
                                         (注9)
      役員が
      議決権
                                  固定資産の
      の過半
          株式会社      東京都                         固定資産の購入
                                  購入
      数を所               5,000   画廊       -                  6,901    未払金     1,926
          ぬかが      中央区                          (注6)
      有して
                                  役員の兼任
      いる会
       社等
      役員の
      近親者
          株式会社
      が議決
               東京都
      権の過                            固定資産の      固定資産の購入
          ヌカガ・
                     8,000   画廊       -                  4,074     -      -
      半数を                            購入       (注6)
          ファイン      目黒区
      所有し
          アート
      ている
      会社等
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注)   1.取引金額      (売上金の預り、預り代金の返済を除く)                   には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等
          を含めております。
        2.議決権等の所有(被所有)割合については、発行済株式総数から自己株式数を控除して計算しております。
        3.独立する第三者の鑑定を参考にし、両者協議の上決定しております。
        4.  原契約である株式会社ひらまつの賃貸借契約内容に基づき、同条件で転貸借契約を締結しております。
        5.仕入価格を勘案し、両者協議の上決定しております。
        6.  独立する第三者の鑑定を参考にし、両者協議の上決定しております。
        7.ホテル開発の業務委託費については開発中のホテルの総工事費等を基準に、また、研修の業務委託費について
          は他社調理師学校の授業料等を参考に、両者協議の上決定しております。
        8.  社員の出向に対する出向料は、出向元の給与を基準とし、両者協議の上決定しております。
        9.株式会社ひらまつ総合研究所に譲渡した店舗の売上代金が当社に入金されているため、当該売上代金を当社に
          入金された翌月に株式会社ひらまつ総合研究所に返還しているものであります。
        10.平松博利氏は当社の創業者で前代表取締役社長であり、実質的に当社の経営に強い影響を及ぼしていると認め
          られるため、「取締役、会計参与、監査役、執行役又はこれらに準ずる者」として役員に該当すると判断して
          おります。
                                65/86




                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

                             議決権等の
                   資本金又
                                  関連当事者
                             所有(被所
          会社等の名称              事業の内容
                                               取引金額         期末残高
       種類         所在地                         取引の内容            科目
                   は出資金
                                               (千円)         (千円)
          又は氏名              又は職業
                             有 ) 割 合
                                  との関係
                    (千円)
                             (%)
      役員が
      議決権
                        飲食店の
          株式会社
      の過半
               東京都         経営及び       -
                                         ワイン、備品
      数を所    ひらまつ          8,000              商品の販売              14,956    売掛金     17,603
                                         販売(注2)
               港区         コンサル
      有して
          総合研究所
                        ティング
      いる会
       社等
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注)   1.取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
        2.  仕入価格を勘案し、両者協議の上決定しております。
                                66/86
















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
            当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

       (1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
                            議決権等
                   資本金
                                 関連当事者
                            の 所 有
          会社等の名称             事業の内容
                   又は出                           取引金額          期末残高
       種類         所在地                        取引の内容             科目
                                              (千円)          (千円)
          又は氏名             又は職業
                            (被所有)
                                 との関係
                    資金
                   (千円)         割合(%)
                                          賃貸料
                                          の受入      26,399     -       -
                                          (注2)
                                          保証金
                                      不動産
                                          の返還
                                               137,133      -       -
                                      の転貸
                                          (注2)
                                          預り
                                                   固定負債
                                          保証金
                                                37,100          37,100
      主要株
                                                    その他
                                          (注2)
      主(個
                                       ワイン販売
      人)が
                                                10,168    売掛金      3,563
                       飲食店の
                                        (注3)
          株式会社                       業務委託
      議決権
               東京都        経営及び
                                       資金の預り            固定負債
      の過半    ひらまつ          8,000          -   商品の販売
                                                36,981          36,981
                                        (注4)            その他
               港区        コンサル
      数を所
          総合研究所                       出向等
                                      固定資産の購入
                       ティング
                                                36,000     -       -
      有して
                                        (注5)
      いる会
                                       業務委託費の
                                               419,250     未払金      25,875
       社等
                                       支払(注6)
                                       出向料の受取             流動資産
                                               117,637          20,269
                                        (注7)            その他
                                       売上金の預り
                                                85,568
                                        (注8)
                                                   流動負債
                                                          31,862
                                                    その他
                                      預り代金の返済
                                                54,263
                                        (注8)
      役員が
      議決権
                                固定資産の
      の過半
          株式会社      東京都                       固定資産の購入
                                購入
      数を所              5,000   画廊       -                  33,400     -       -
          ぬかが      中央区                         (注5)
      有して
                                役員の兼任
      いる会
       社等
      役員の
                                      固定資産の購入
      近親者
                                                13,637    未払金      1,050
          株式会社                              (注5)
      が議決
               東京都
      権の過                          固定資産の
          ヌカガ・
                    8,000   画廊       -
      半数を                          購入・譲渡
          ファイン      目黒区
      所有し
          アート                             固定資産の譲渡
                                                15,740     -       -
      ている
                                        (注5)
      会社等
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注)   1.取引金額      (売上金の預り、預り代金の返済、資金の預りを除く)                          には消費税等を含めておりません。期末残高
          (資金の預りに伴う「固定負債 その他」を除く)                        には消費税等を含めております。
        2.原契約である株式会社ひらまつの賃貸借契約内容に基づき、同条件で転貸借契約を締結しております。
        3.  仕入価格を勘案し、両者協議の上決定しております。
        4.  当社は、株式会社ひらまつ総合研究所(以下「ひらまつ総研」といいます。)への2つの店舗の譲渡(以下
          「本件譲渡」といいます。)に際し、本件譲渡契約と同日に当社経営者が取締役会の承認を経ずに締結した業
          務委託契約には、ひらまつ総研に業務委託報酬の名目で本件譲渡の対価の支払原資を供与して資金を還流させ
          る目的があり、本件譲渡は対価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認め
          られないことから、本件譲渡については売却取引として会計処理せず、当社の固定資産として連結貸借対照表
          に計上しております。また、本件譲渡については別途将来の譲渡価額の減額に関して締結された覚書を考慮す
          べきであると考えられることから、当連結会計年度に当該覚書を考慮した契約による譲渡価額まで帳簿価額を
          減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、譲渡対価については、2027年3月
          までの分割回収となっており、ひらまつ総研から回収した譲渡対価については長期預り金(固定負債その他)
          に計上しております。
        5.独立する第三者の鑑定もしくは市場価格を参考にし、両者協議の上決定しております。
        6.  ホテル開発の業務委託費については開発中のホテルの総工事費等を基準に、また、研修の業務委託費について
          は他社調理師学校の授業料等を参考に、両者協議の上決定しております。
        7.社員の出向に対する出向料は、出向元の給与を基準とし、両者協議の上決定しております。
        8.ひらまつ総研に譲渡した店舗の売上代金が当社に入金されているため、当該売上代金を当社に入金された翌月
          にひらまつ総研に返還しているものであります。
       (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

          該当事項はありません。
                                67/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (1株当たり情報)

                前連結会計年度                           当連結会計年度

              (自    2017年4月1日                         (自    2018年4月1日
               至   2018年3月31日)                         至   2019年3月31日)
      1株当たり純資産額                      231.85円     1株当たり純資産額                      215.40円
      1株当たり当期純利益                       24.43円     1株当たり当期純損失(△)                      △0.02円
      潜在株式調整後1株当たり当期純利益                          -  潜在株式調整後1株当たり当期純利益                          -
      (注)   1.  前連結会計年度の        潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在
          しないため記載しておりません。
        2.当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失のため記載してお
          りません。
        3.  算定上の基礎
          1.1株当たり純資産額
                                       前連結会計年度            当連結会計年度
                                      (自    2017年4月1日         (自    2018年4月1日
                                      至   2018年3月31日)          至   2019年3月31日)
           純資産の部の合計額(千円)                                10,477,024            9,389,078
           純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                  40,482            89,238

            (うち新株予約権)                                (40,482)            (89,238)

           普通株式に係る期末の純資産額(千円)                                10,436,542            9,299,839

           1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株
                                           45,014,561            43,173,961
           式の数(株)
          2.  1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)

                                       前連結会計年度            当連結会計年度
                                      (自    2017年4月1日         (自    2018年4月1日
                                      至   2018年3月31日)          至   2019年3月31日)
           1株当たり当期純利益又は
           1株当たり当期純損失(△)
            親会社株主に帰属する当期純利益又は
                                            1,024,402              △838
            親会社株主に帰属する当期純損失(△)                  (千円)
            普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -            -
            普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又
            は普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失                               1,024,402              △838
            (△)   (千円)
            期中平均株式数(株)                               41,928,534            43,469,576
           潜在株式調整後1株当たり当期純利益

            親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)                                   -            -

            普通株式増加数(株)                                   -            -

             (うち新株予約権)

                                               (-)            (-)
                                                 2017年2月23日取締役会
                                                 決議によるストックオプ
                                                   ション(株式の数
                                     2017年2月23日取締役会
                                                    382,000株)
           希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た                          決議によるストックオプ
                                                 2018年4月13日取締役会
           りの当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要                           ション(株式の数 
                                                 決議によるストックオプ
                                        422,000株)
                                                   ション(株式の数
                                                    545,000株)
          (重要な後発事象)

           該当事項はありません。
                                68/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ⑤ 【連結附属明細表】

           【借入金等明細表】
                                当期首残高       当期末残高        平均利率
                 区分                                     返済期限
                                 (千円)       (千円)        (%)
      1年以内に返済予定の長期借入金                          3,518,058       3,508,879         0.28       -
      1年以内に返済予定のリース債務                              -     32,986        3.55       -

                                                     2020年4月~
      長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                          6,225,363       6,544,894         0.40
                                                      2028年11月
                                                     2020年4月~
      リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)                              -    228,953        3.56
                                                      2026年10月
                  計               9,743,421       10,315,712           -     -
      (注)   1.平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連
          結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
                        1年超2年以内         2年超3年以内          3年超4年以内         4年超5年以内
                          (千円)         (千円)          (千円)         (千円)
           長期借入金                2,176,596          1,316,596           836,596         677,496
           リース債務                  34,174          35,406          36,862         35,482

           【資産除去債務明細表】

            本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているた
           め、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
        (2)  【その他】

            当連結会計年度における四半期情報等
           (累計期間)             第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度

      売上高            (千円)        2,739,338          5,465,074          8,714,376         10,948,899

      税金等調整前四半期(当
                   (千円)         231,465          10,000         141,885          73,346
      期)純利益
      親会社株主に帰属する四
      半期純利益又は親会社に
                   (千円)         149,503         △33,213           47,133          △838
      帰属する四半期(当期)純
      損失(△)
      1株当たり四半期純利益
      又は1株当たり四半期             (円)          3.37         △0.76           1.08         △0.02
      (当期)純損失(△)
           (会計期間)             第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

      1株当たり四半期純利益
      又は1株当たり四半期純             (円)          3.37         △4.23           1.86         △1.11
      損失(△)
                                69/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
       2 【財務諸表等】

        (1) 【財務諸表】
         ①  【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                  (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       資産の部
        流動資産
          現金及び預金                              9,376,723              7,093,925
          売掛金                               517,539              519,039
          原材料及び貯蔵品                              1,633,571              1,542,707
          前渡金                               109,276              133,171
          前払費用                               112,619              108,967
                                        ※1  50,467            ※1  152,394
          その他
                                          △558             △2,560
          貸倒引当金
          流動資産合計                              11,799,641               9,547,645
        固定資産
          有形固定資産
                                                    ※2  7,101,583
           建物及び構築物                             5,880,105
           車両運搬具                                185             41,756
                                                    ※2  1,238,043
           工具、器具及び備品                             1,326,233
           土地                              875,287              914,438
           リース資産                                 -           259,841
                                         831,181              668,946
           建設仮勘定
           有形固定資産合計                             8,912,992              10,224,610
          無形固定資産
           商標権                               6,227              5,673
           ソフトウエア                               29,823              29,410
                                           717              717
           電話加入権
                                                      ※2  35,802
           無形固定資産合計                               36,768
          投資その他の資産
           投資有価証券                               5,000                -
           関係会社株式                              217,639              217,639
           繰延税金資産                              195,984              172,192
           敷金及び保証金                             1,564,144              1,452,341
           その他                              185,707              266,633
                                         △21,500              △21,500
           貸倒引当金
           投資その他の資産合計                             2,146,976              2,087,306
          固定資産合計                              11,096,738              12,347,720
        資産合計                               22,896,379              21,895,365
                                70/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                                                     (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                  (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       負債の部
        流動負債
                                       ※1  511,245            ※1  459,499
          買掛金
          1年内返済予定の長期借入金                              3,518,058              3,508,879
          未払金                               335,940              394,132
                                       ※1  247,873            ※1  215,190
          未払費用
          未払法人税等                               279,000               37,000
          未払消費税等                               153,092               33,099
          前受金                               317,668              301,438
                                         113,363              148,776
          その他
          流動負債合計                              5,476,242              5,098,015
        固定負債
          長期借入金                              6,225,363              6,544,894
          リース債務                                   -           228,953
          資産除去債務                               289,512              323,060
                                                      ※2  86,338
                                         149,433
          その他
          固定負債合計                              6,664,308              7,183,246
        負債合計                               12,140,551              12,281,261
       純資産の部
        株主資本
          資本金                              1,213,540              1,213,540
          資本剰余金
           資本準備金                             1,004,750              1,004,750
                                        1,404,170              1,404,170
           その他資本剰余金
           資本剰余金合計                             2,408,920              2,408,920
          利益剰余金
           利益準備金                               7,402              7,402
           その他利益剰余金
                                        8,876,643              8,686,129
             繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                             8,884,046              8,693,532
          自己株式                             △1,791,161              △2,791,128
          株主資本合計                              10,715,346               9,524,864
        新株予約権                                 40,482              89,238
        純資産合計                               10,755,828               9,614,103
       負債純資産合計                                 22,896,379              21,895,365
                                71/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ②  【損益計算書】

                                                     (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                  至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
       売上高                                 11,624,266              10,909,036
                                         4,706,871               4,598,881
                                      ※1              ※1
       売上原価
       売上総利益                                 6,917,395              6,310,154
                                        5,402,772              5,570,580
                                      ※2              ※2
       販売費及び一般管理費
       営業利益                                 1,514,622               739,574
       営業外収益
        受取利息                                    94              84
        為替差益                                    -            1,587
        協賛金収入                                 25,794              25,425
        業務委託料収入                                  6,112              16,680
                                          19,548              22,359
        その他
        営業外収益合計                                 51,550              66,138
       営業外費用
        支払利息                                 33,361              34,485
        為替差損                                  1,296                -
        シンジケートローン手数料                                    -           111,520
                                          4,384              1,916
        その他
        営業外費用合計                                 39,042              147,921
       経常利益                                 1,527,129               657,791
       特別利益
        固定資産売却益                                  7,091              18,171
                                          2,686              9,262
        新株予約権戻入益
        特別利益合計                                  9,777              27,434
       特別損失
                                                       322,181
                                                     ※3
        店舗閉鎖損失                                    -
                                                     ※4  280,000
        減損損失                                 64,604
                                            -            5,682
        固定資産売却損
        特別損失合計                                 64,604              607,864
       税引前当期純利益                                 1,472,303                77,361
       法人税、住民税及び事業税
                                         473,262              109,039
                                         △26,599               23,792
       法人税等調整額
       法人税等合計                                  446,662              132,832
       当期純利益又は当期純損失(△)                                 1,025,641               △55,470
                                72/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         【売上原価明細書】

                              前事業年度                   当事業年度

                           (自    2017年4月1日                (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)                 至   2019年3月31日)
                     注記                 構成比                   構成比
            区分               金額(千円)                   金額(千円)
                     番号                  (%)                   (%)
      Ⅰ   材料費                       3,028,378        64.3
                                                  3,000,337        65.2
      Ⅱ   労務費                       1,162,346        24.7

                                                  1,128,381        24.5
                                 516,147

      Ⅲ   経費                               11.0            470,162
                                                          10.2
        売上原価                              100.0                   100.0

                                4,706,871
                                                  4,598,881
                                73/86
















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         ③  【株主資本等変動計算書】

          前事業年度(自         2017年4月1日 至           2018年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                     株主資本
                               資本剰余金                  利益剰余金
                                                  その他
                   資本金
                                                 利益剰余金
                                その他     資本剰余金                  利益剰余金
                         資本準備金                  利益準備金
                               資本剰余金       合計                  合計
                                                繰越利益剰余金
      当期首残高             1,213,540      1,004,750       459,370     1,464,120        7,402    8,551,264      8,558,667
      当期変動額
       剰余金の配当                                  -         △700,262      △700,262
       当期純利益又は
                                         -         1,025,641      1,025,641
       当期純損失(△)
       自己株式の処分                         944,800      944,800                     -
       株主資本以外の項目の当
                                         -                  -
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                -      -    944,800      944,800         -    325,378      325,378
      当期末残高             1,213,540      1,004,750      1,404,170      2,408,920        7,402    8,876,643      8,884,046
                      株主資本

                               新株予約権      純資産合計
                   自己株式     株主資本合計
      当期首残高            △6,771,161       4,465,167        3,320    4,468,487
      当期変動額
       剰余金の配当                  △700,262            △700,262
       当期純利益又は
                         1,025,641            1,025,641
       当期純損失(△)
       自己株式の処分            4,980,000      5,924,800            5,924,800
       株主資本以外の項目の当
                             -    37,161      37,161
       期変動額(純額)
      当期変動額合計             4,980,000      6,250,178       37,161     6,287,340
      当期末残高            △1,791,161       10,715,346        40,482    10,755,828
                                74/86









                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          当事業年度(自         2018年4月1日 至           2019年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                     株主資本
                               資本剰余金                  利益剰余金
                                                  その他
                   資本金
                                                 利益剰余金
                                その他     資本剰余金                  利益剰余金
                         資本準備金                  利益準備金
                               資本剰余金       合計                  合計
                                                繰越利益剰余金
      当期首残高             1,213,540      1,004,750      1,404,170      2,408,920        7,402    8,876,643      8,884,046
      当期変動額
       剰余金の配当                                  -         △135,043      △135,043
       当期純利益又は
                                         -         △55,470      △55,470
       当期純損失(△)
       自己株式の取得                                  -                  -
       株主資本以外の項目の当
                                         -                  -
       期変動額(純額)
      当期変動額合計                -      -      -      -      -   △190,514      △190,514
      当期末残高             1,213,540      1,004,750      1,404,170      2,408,920        7,402    8,686,129      8,693,532
                      株主資本

                               新株予約権      純資産合計
                   自己株式     株主資本合計
      当期首残高            △1,791,161       10,715,346        40,482    10,755,828
      当期変動額
       剰余金の配当                  △135,043            △135,043
       当期純利益又は
                          △55,470            △55,470
       当期純損失(△)
       自己株式の取得            △999,967      △999,967            △999,967
       株主資本以外の項目の当
                             -    48,756      48,756
       期変動額(純額)
      当期変動額合計             △999,967     △1,190,481        48,756    △1,141,724
      当期末残高            △2,791,128       9,524,864       89,238     9,614,103
                                75/86










                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
         【注記事項】

          (重要な会計方針)
          1.資産の評価基準及び評価方法
           (1)  有価証券
            ①  子会社株式
              移動平均法による原価法
            ②  その他有価証券
             ・時価のあるもの
              事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法により評価しております(評価差額金は全部純資産直入
              法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております)。
             ・時価のないもの
              移動平均法による原価法により評価しております。
           (2)  たな卸資産

            ①  食材(原材料)
              最終仕入原価法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
            ②  ワイン(原材料)
              個別法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
            ③  貯蔵品
              先入先出法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
          2.固定資産の減価償却の方法

           (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
             定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建物及び構築物               3年から50年
              車両運搬具                   2年から5年
              工具、器具及び備品           2年から20年
           (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
              よっております。
           (3)  長期前払費用
             定額法によっております。
           (4)  リース資産
             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          3.引当金の計上基準

            貸倒引当金
             売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
             特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           (1)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
             外貨建金銭債権債務は決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
             ます。
           (2)  消費税等の会計処理
             消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
                                76/86



                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (表示方法の変更)

           (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
             「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当事業年度
            の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の
            区分に表示する方法に変更しております。
             この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」40,694千円は、「投資
            その他の資産」の「繰延税金資産」                195,984千円      に含めて表示しております。
          (貸借対照表関係)

            ※1   関係会社に対する金銭債権、債務は次のとおりであります。
                                 前事業年度                 当事業年度
                               (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
       (1)   短期金銭債権
                                       13,359千円                  1,134千円
       (2)   短期金銭債務
                                       6,997                 9,434
            ※2   所有権のない固定資産に関する注記

             当事業年度(2019年3月31日)
              株式会社ひらまつ総合研究所に2つの店舗を譲渡した取引は、注記事項(損益計算書関係)※4(2)に
             記載のとおり、対価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認められ
             ないことから、売却取引として会計処理せず、当社の固定資産として貸借対照表に計上したうえで必要
             に応じて減損処理を行うこととしております。なお、同社から回収した譲渡代金は長期預り金(固定負債
             その他)として処理しております。
              上記の結果、当事業年度末において、当社に所有権のない固定資産が建物及び構築物に787,434千円、
             工具、器具及び備品に124,876千円、無形固定資産に1,091千円含まれており、同社から回収した譲渡代
             金が長期預り金(固定負債その他)に36,981千円計上されております。
          (損益計算書関係)

           ※1.関係会社との取引高
                                 前事業年度                 当事業年度
                               (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
      営業取引による取引高                                344,974千円                 199,130千円
           ※2.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度                           79.58%    、当事業年度      78.87%    、一般管理費に属す

             る費用のおおよその割合は前事業年度                 20.42%    、当事業年度      21.13%    であります。
              主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                 前事業年度                 当事業年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      従業員給与手当                              1,452,126     千円            1,389,987     千円
      地代家賃                              1,328,089                 1,373,236
      減価償却費                               459,153                 588,296
           ※3 店舗閉鎖損失の内訳は、次のとおりであります。

                                 前事業年度                 当事業年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
      減損損失                                 - 千円             310,631    千円
      その他                                 -               11,550
                計                       -               322,181
       (注)減損損失については、※4に記載しております。
                                77/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
           ※4   減損損失

           前事業年度(自         2017年4月1日 至           2018年3月31日)
            当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
             (1)  減損損失を認識した資産グループの概要
                 用途          場所          種類       減損損失(千円)
             店舗設備          福岡県福岡市          建物等                64,604
             (2)  減損損失の認識に至った経緯

              当事業年度において、営業活動から生じるキャッシュ・フローが継続してマイナス又は継続してマイ
             ナスとなる見込みである資産グループ1店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少
             額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
             (3)  減損損失の金額と種類ごとの内訳

                 種 類           金 額
             建物及び構築物                 63,267千円
             その他                 1,336
             合計                 64,604
             (4)  資産のグルーピング方法

              キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基礎としグルーピングしております。
             (5)  回収可能価額の算定方法

              資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれな
             いため、回収可能価額を零として評価しております。
           当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

            当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
             (1)減損損失を認識した資産グループの概要
                 用 途           場 所           種 類         減損損失(千円)
             店舗設備           東京都中央区           建物等              (注2) 265,167
                                                  (注2)      45,463
             店舗設備           愛知県名古屋市           建物等
             店舗設備(注1)           京都府京都市東山区           建物等                  280,000
              (注1)    2つの店舗の譲渡契約を2018年12月30日に締結し、当該契約に基づき、2019年1月1日付で譲
                 渡しましたが、下記(2)のとおり、当該譲渡については売却取引として会計処理せず、貸借対
                 照表に当社の固定資産として計上しております。
              (注2)    当該金額は、※3の「店舗閉鎖損失」に含まれております。
             (2)減損損失の認識に至った経緯

              (東京都中央区及び愛知県名古屋市の資産グループ)
               定期建物賃貸借契約の満了を機に営業を終了することを決定した店舗において、今後の使用見込み
              がなくなった資産について減損損失を計上いたしました。
              (京都府京都市東山区の資産グループ)
               当社は、当社の創業者である元代表取締役社長が設立し運営する株式会社ひらまつ総合研究所(以
              下「ひらまつ総研」といいます。)への2つの店舗の譲渡(以下「本件譲渡」といいます。)に際
              し、本件譲渡契約と同日に当社経営者が取締役会の承認を経ずに締結した業務委託契約には、ひらま
              つ総研に業務委託報酬の名目で本件譲渡の対価の支払原資を供与して資金を還流させる目的があり、
              本件譲渡は対価性の観点から実質のない譲渡であり、会計上正当な売却取引があったとは認められな
              いことから、本件譲渡については売却取引として会計処理せず、当社の固定資産として貸借対照表に
                                78/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
              計上しております。また、本件譲渡については、その対価を将来的に条件付きで280百万円減額する旨

              の覚書が締結されております。
               このため、本件譲渡契約が当事業年度中に締結されたことを受けて、当該資産グループの帳簿価額
              を当該覚書を考慮した契約による譲渡価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上
              しております。
             (3)減損損失の金額と種類ごとの内訳

                 種 類           金 額
             建物及び構築物                545,188千円
             その他(有形固定資産)                 45,110
             無形固定資産                  332
             合計                590,631
             (4)資産のグルーピング方法

               キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗を基礎としグルーピングしております。
             (5)回収可能価額の算定方法

              (東京都中央区及び愛知県名古屋市の資産グループ)
               回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないため、回
              収可能価額を零として評価しております。
              (京都府京都市東山区の資産グループ)
               回収可能価額は正味売却価額によって算定しており、契約による譲渡価額((2)に記載の覚書考慮
              後)によって評価しております。
          (有価証券関係)

           前事業年度(2018年3月31日)
            子会社株式(貸借対照表計上額                217,639千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
           められることから、時価及び貸借対照表計上額と時価の差額は開示しておりません。
           当事業年度(2019年3月31日)

            子会社株式(貸借対照表計上額 217,639千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
           められることから、時価及び貸借対照表計上額と時価の差額は開示しておりません。
                                79/86








                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          (税効果会計関係)

           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前事業年度               当事業年度
                                   (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
            繰延税金資産
             貸倒引当金                            6,754   千円            7,367   千円
             関係会社株式評価損                           58,593               58,593
             未払事業税                           19,596               8,175
             未払事業所税                            4,823               4,829
             資産除去債務                           88,648               98,921
             固定資産減損損失                           49,914              104,345
                                        30,528               37,080
             その他
            繰延税金資産小計                            258,859               319,312
            評価性引当額                               -           △75,473
            繰延税金資産合計
                                        258,859               243,839
            繰延税金負債
                                       △62,874               △71,646
             資産除去債務に対応する費用
            繰延税金負債合計                           △62,874               △71,646
            繰延税金資産の純額                            195,984               172,192
           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

            因となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度               当事業年度
                                   (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
             法定実効税率
                                           -             30.62   %
             (調整)                              -
             交際費等永久に損金に算入されない項目                              -             20.56   %
             住民税均等割                              -             25.26   %
             評価性引当額の増減                              -             97.56   %
             過年度法人税等                              -            △3.97   %
                                           -             1.67  %
             その他
            税効果会計適用後の法人税の負担率                               -            171.70   %
            (注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率
               の100分の5以下であるため注記を省略しております。
          (重要な後発事象)

           該当事項はありません。
                                80/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
          ④ 【附属明細表】

            【有形固定資産等明細表】
                                                  減価償却
                    当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
       区分     資産の種類                                       累計額
                    (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
                                                  (千円)
                                 593,717
       有
           建物及び構築物          5,880,105      2,134,704             319,508     7,101,583      2,033,211
                                 ( 545,188    )
           車両運搬具             185    47,707         -    6,136     41,756      6,691
       形
           工具、器具及び備                       326,037
                    1,326,233       545,199            307,352     1,238,043      1,275,270
       固
           品                       ( 45,110   )
           土地           875,287      39,151         -      -   914,438         -
       定
           リース資産              -   278,000         -   18,158     259,841      18,158
       資
           建設仮勘定           831,181     1,208,149      1,370,383          -   668,946         -
       産
                                2,290,137
              計      8,912,992      4,252,911             651,155    10,224,610      3,333,332
                                 ( 590,299    )
                                    27
           商標権            6,227       391            917     5,673
       無
                                   (27)
       形
                                   304
           ソフトウエア           29,823      11,135            11,243      29,410
       固
                                   (304)
       定
           電話加入権             717       -      -      -     717
       資
       産                            332
              計        36,768      11,526            12,160      35,802
                                   (332)
       (注)   1.「当期減少額」欄の()内はうち書きで、減損損失の計上額であります。
         2.当期増減額のうち、主なものは次のとおりであります。
          (増加)

                     THE  HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    宜野座
          建物及び構築物                                        1,894,802      千円
                     カフェ&トラットリア           ミケランジェロ        広尾
                                                    81,468
                     THE  HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    宜野座
          工具、器具及び備品                                         402,338
                     THE  HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    宜野座
          建設仮勘定                                         569,120
                     THE  HIRAMATSU     室町(仮称)
                                                   269,400
                     THE  HIRAMATSU     HOTELS    & RESORTS    仙石原
                                                   238,650
          (減少)

          建物及び構築物           (閉店による除却)
                     アイコニック                              253,870     千円
            【引当金明細表】

                     当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高

            科目
                      (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
      貸倒引当金                  22,058         2,024          21      24,060
        (2)  【その他】

          該当事項はありません。
                                81/86





                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第6 【提出会社の株式事務の概要】

      事業年度                4月1日から3月31日まで
      定時株主総会                6月中

      基準日                3月31日

                      3月31日
      剰余金の配当の基準日
                      9月30日
      1単元の株式数                100株
      単元未満株式の買取り

                      (特別口座)

       取扱場所
                      東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                   三井住友信託銀行株式会社              証券代行部
                      (特別口座)
       株主名簿管理人
                      東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                   三井住友信託銀行株式会社              証券代行部
       取次所

                      ――――――
       買取手数料

                      無料
                      電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他のやむを
                      得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                      公告掲載URL      http://www.hiramatsu.co.jp/ir/
                      株主優待制度として、毎年9月30日及び3月31日の株主名簿に記載された株主に対
                      して、以下の株主優待を行っております。
                      1.保有株式数に応じた株主優待カードを発行し、下表のとおりホテルにおける宿
                        泊代・飲食代及びレストランでの飲食代を割引いたします。
                                所有株式数                割引率
                        5単元(500株)以上                       20%
                        1単元(100株)~5単元(500株)未満                       10%
                        ※対象期間中であれば、何度でも利用可能です。
      株主に対する特典
                        ※パーティ(20名様以上でのご利用)では利用できせん。
                      2.1単元(100株)以上株式を所有している株主様を対象として、株主様ご本人
                        が当社の店舗で披露宴を行う場合、婚礼飲食代の10%を割引いたします。
                      3.年に数回、1単元(100株)以上株式を所有している株主様を対象とした特別
                        価格の食事会を開催しております。
                      4.1単元(100株)以上株式を所有している株主様を対象として、ひらまつオ
                        ン   ラ   イ  ン  (  当  社  イ  ン  タ  ー  ネ  ッ  ト  通  信  販  売  サ  イ  ト  URL
                        http://www.hiramatsu -online.jp/)にて株主様がワインをご購入される場
                        合、ワイン代の20%を割 引いたします。
                                82/86






                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第7 【提出会社の参考情報】

       1 【提出会社の親会社等の情報】
         当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
       2 【その他の参考情報】
         当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

          事業年度(第36期)(自            2017年4月1日         至   2018年3月31日)2018年6月22日関東財務局長に提出
        (2)  内部統制報告書及びその添付書類

          2018年6月22日関東財務局長に提出
        (3)  四半期報告書及び確認書

          (第37期第1四半期)(自             2018年4月1日         至   2018年6月30日)2018年8月14日関東財務局長に提出
          (第37期第2四半期)(自             2018年7月1日         至   2018年9月30日)2018年11月14日関東財務局長に提出
          (第37期第3四半期)(自             2018年10月1日         至   2018年12月31日)2019年2月14日関東財務局長に提出
        (4)  臨時報告書

          企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基
          づく臨時報告書
          2018年6月25日関東財務局長に提出
          企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異動)の規定に基づく臨時報告書

          2018年8月31日関東財務局長に提出
          企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第12号(提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ

          ローの状況に著しい影響を与える事象)及び第19号(連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの
          状況に著しい影響を与える事象)の規定に基づく臨時報告書
          2018年11月15日関東財務局長に提出
        (5)  自己株券買付状況報告書

          報告期間(自        2018年6月1日         至   2018年6月30日)2018年7月2日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年7月1日         至   2018年7月31日)2018年8月1日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年8月1日         至   2018年8月31日)2018年9月3日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年9月1日         至   2018年9月30日)2018年10月1日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年10月1日         至   2018年10月31日)2018年11月1日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年11月1日         至   2018年11月30日)2018年12月3日関東財務局長に提出
          報告期間(自        2018年12月1日         至   2018年12月31日)2019年1月7日関東財務局長に提出
                                83/86







                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
      第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

       該当事項はありません。
                                84/86



















                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書

                                                      2021年1月12日

      株式会社ひらまつ
       取締役会  御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                            清      水      栄  一
                                    公認会計士                     ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                            北      澄      裕      和
                                    公認会計士                     ㊞
                         業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

      いる株式会社ひらまつの2018年4月1日から2019年3月31日までの連結会計年度の訂正後の連結財務諸表、すなわち、
      連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算
      書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
      連結財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
      に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
      めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
      ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
      基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
      策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
      当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
      される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
      ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
      内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
      積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
      式会社ひらまつ及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
      及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      その他の事項

       有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、連結財務諸表を訂正している。なお、当
      監査法人は、訂正前の連結財務諸表に対して2019年6月25日に監査報告書を提出した。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
       (注)   1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が

           別途保管しております。
         2.XBRLデータは、監査の対象には含まれていません。
                                85/86


                                                          EDINET提出書類
                                                       株式会社ひらまつ(E03406)
                                                         訂正有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書

                                                      2021年1月12日

      株式会社ひらまつ
       取締役会  御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                            清      水      栄      一
                                    公認会計士                    ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                            北      澄      裕      和
                                    公認会計士                    ㊞
                         業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

      いる株式会社ひらまつの2018年4月1日から2019年3月31日までの第37期事業年度の訂正後の財務諸表、すなわち、貸
      借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行っ
      た。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
      示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
      にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
      は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
      これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
      査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
      財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
      討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
      含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
      社ひらまつの2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点におい
      て適正に表示しているものと認める。
      その他の事項

       有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、財務諸表を訂正している。なお、当監査
      法人は、訂正前の財務諸表に対して2019年6月25日に監査報告書を提出した。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上

       (注)   1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が

           別途保管しております。
         2.XBRLデータは、監査の対象には含まれていません。
                                86/86


PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。