株式会社FPG 内部統制報告書 第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

提出書類 内部統制報告書-第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)
提出日
提出者 株式会社FPG
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社FPG(E24651)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】

     【提出書類】                   内部統制報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2020年12月23日
                         株式会社FPG
     【会社名】
                         Financial     Products     Group   Co.,Ltd.
     【英訳名】
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  谷村 尚永
     【最高財務責任者の役職氏名】                   該当事項はありません。
     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内二丁目7番2号
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社FPG(E24651)
                                                           内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長谷村尚永は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議
       会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関
       する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部
       統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
       理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載
       を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2020年9月30日を基準日として行われており、評価
       に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
       おいては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
       し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
       ました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼
       性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、
       金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社4社及び持分法適用関連会社4社を対
       象 として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定い
       たしました。なお、連結子会社7社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な
       内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、全社的な内部統制の評価結果を踏まえた上で、当事業年度
       の連結売上高の概ね2/3に達するまでの各事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な拠点にお
       いては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、商品出資金、金銭の信託(組成用航空機)及び組
       成用不動産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積
       りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行う業務に係る業務プロセスを財務報
       告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日(2020年9月30日)時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効で
       あると判断いたしました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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