株式会社エスケーエレクトロニクス 有価証券報告書 第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

提出書類 有価証券報告書-第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)
提出日
提出者 株式会社エスケーエレクトロニクス
カテゴリ 有価証券報告書

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                                               株式会社エスケーエレクトロニクス(E02346)
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    【表紙】

    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                     近畿財務局長

    【提出日】                     2020年12月18日

    【事業年度】                     第19期(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

    【会社名】                     株式会社エスケーエレクトロニクス

    【英訳名】                     SK-Electronics        CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長       石 田 昌 德

    【本店の所在の場所】                     京都市上京区東堀川通リ一条上ル竪富田町436番地の2

    【電話番号】                     (075)441-2333(代表)

    【事務連絡者氏名】                     管理本部長       前 川  隆

    【最寄りの連絡場所】                     京都市上京区東堀川通リ一条上ル竪富田町436番地の2

    【電話番号】                     (075)441-2333(代表)

    【事務連絡者氏名】                     管理本部長       前 川  隆

    【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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    第一部 【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
            回次            第15期       第16期       第17期       第18期       第19期

          決算年月            2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月       2020年9月

    売上高             (千円)     15,745,811       17,044,865       22,772,091       25,773,612       19,104,575

    経常利益又は
                  (千円)      2,000,143       1,659,979       4,595,768       6,341,367       △ 708,060
    経常損失(△)
    親会社株主に帰属する当期
    純利益又は
                  (千円)      1,785,558       1,217,787       3,281,841       4,810,151       △ 971,835
    親会社株主に帰属する当期
    純損失(△)
    包括利益             (千円)      1,426,956       2,341,117       3,344,845       4,289,998       △ 564,506
    純資産額             (千円)     16,385,821       16,853,890       19,862,437       23,319,646       22,385,369

    総資産額             (千円)     21,051,994       24,196,222       28,756,797       31,415,939       31,778,761

    1株当たり純資産額              (円)      1,369.05       1,536.95       1,835.75       2,224.18       2,134.25

    1株当たり当期純利益又は
                  (円)       163.61       113.73       311.03       456.89       △ 92.67
    1株当たり当期純損失(△)
    潜在株式調整後1株当たり
                  (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    当期純利益
    自己資本比率              (%)        70.5       67.8       67.3       74.2       70.4
    自己資本利益率              (%)        12.4        7.8       18.4       22.6       △ 4.3

    株価収益率              (倍)        5.9       11.1        7.1       4.1        ―

    営業活動による
                  (千円)      1,449,336       4,217,104       5,457,152       9,236,963       1,991,878
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                  (千円)     △ 3,678,144      △ 3,427,681      △ 2,070,713      △ 6,787,864      △ 3,393,015
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                  (千円)     △ 1,440,929       △ 784,218      △ 676,535     △ 1,150,570       3,312,652
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                  (千円)      4,184,355       4,501,430       7,214,123       8,300,995       10,331,416
    の期末残高
    従業員数
                           321       336       345       356       378
    〔ほか、平均臨時              (名)
                         〔 107  〕     〔 105  〕     〔 111  〕     〔 104  〕     〔 113  〕
    雇用者数〕
     (注)   1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
       2 第15期、第16期、第17期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在し
         ないため、記載しておりません。第19期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、1株当たり当期純損失
         であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       3 従業員数は就業人員数を表示しております。
       4 当社は、第18期より役員向け株式報酬制度「役員向け株式交付信託」を導入しております。株主資本におい
         て自己株式として計上されている当該信託が保有する当社株式は、1株当たり純資産額の算定上、期末発行
         済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損
         失の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
       5 第19期の株価収益率については、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
       6 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第18期の期首
         から適用しており、第17期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
           回次            第15期       第16期       第17期       第18期       第19期

          決算年月            2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月       2020年9月

    売上高             (千円)     12,078,792       13,274,255       17,914,186       20,837,920       13,732,299

    経常利益又は
                  (千円)       415,707      1,313,769       3,052,890       4,761,681       △ 915,767
    経常損失(△)
    当期純利益又は
                  (千円)      1,177,730        635,249      2,189,491       3,756,570      △ 1,052,584
    当期純損失(△)
    資本金             (千円)      4,109,722       4,109,722       4,109,722       4,109,722       4,109,722
    発行済株式総数              (株)     11,368,400       11,368,400       11,368,400       11,368,400       11,368,400

    純資産額             (千円)     13,357,373       13,706,347       15,541,565       18,987,171       17,555,083

    総資産額             (千円)     16,889,601       20,521,383       23,835,087       25,878,980       26,428,706

    1株当たり純資産額              (円)      1,232.46       1,284.00       1,475.28       1,810.96       1,673.73

    1株当たり配当額
                           18       15       17       35       10
                  (円)
                           ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)
    (1株当たり中間配当額)
    1株当たり当期純利益又は
                  (円)       107.92        59.33       207.50       356.81      △ 100.37
    1株当たり当期純損失(△)
    潜在株式調整後1株当たり
                  (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    当期純利益
    自己資本比率              (%)        79.1       66.8       65.2       73.4       66.4
    自己資本利益率              (%)        9.1       4.7       15.0       21.8       △ 5.8

    株価収益率              (倍)        8.9       21.3       10.7        5.3        ―

    配当性向              (%)        16.7       25.3        8.2       9.8        ―

    従業員数
                           200       209       214       226       234
    〔ほか、平均臨時              (名)
                          〔 84 〕     〔 86 〕     〔 90 〕     〔 90 〕     〔 103  〕
    雇用者数〕
    株主総利回り              (%)       105.9       140.3       245.4       214.4       127.4
    (比較指標:配当込みTOPIX)              (%)       ( 95.8  )    ( 123.9   )    ( 137.3   )    ( 123.1   )    ( 129.1   )
    最高株価              (円)       1,198       1,469       2,765       2,421       2,395
    最低株価              (円)        507       840      1,159       1,416        810

     (注)   1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
       2 第15期の1株当たり配当額18円には、記念配当3円を含んでおります。
       3 第15期、第16期、第17期及び第18期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在し
         ないため、記載しておりません。第19期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、1株当たり当期純損失
         であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       4 従業員数は就業人員数を表示しております。
       5 当社は、第18期より役員向け株式報酬制度「役員向け株式交付信託」を導入しております。株主資本におい
         て自己株式として計上されている当該信託が保有する当社株式は、1株当たり純資産額の算定上、期末発行
         済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損
         失の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
       6 第19期の株価収益率については、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
       7 第19期の配当性向については、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
       8 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第18期の期首
         から適用しており、第17期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
       9 最高株価及び最低株価は東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)におけるものであります。
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    2  【沿革】
      当社は、2001年10月1日に株式会社写真化学のエレクトロニクス事業部門に属する権利義務を承継し、会社分割に
     より設立いたしました。
      この会社分割は、これまで多角的な事業展開を行ってきた株式会社写真化学が、各々の業界に対し機動的な事業運
     営を行い、かつ事業特性を生かした経営に特化することで、各会社の企業価値を高めることを目的としたものであり
     ます。
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      当社の設立以後の企業集団に係る経緯は、以下のとおりであります。
      年月                           概要
     2001年10月       ㈱写真化学のエレクトロニクス事業部門を会社分割により独立させ、京都市上京区に当社を設立。
     2002年5月       台湾に大型フォトマスクの製造・販売会社として、連結子会社「頂正科技股份有限公司」を設立。
            久御山事業所(現:京都工場)において「ISO14001」認証取得。
     2002年9月
            日本証券業協会(現:東京証券取引所)に店頭登録銘柄として登録。
     2003年9月
            頂正科技股份有限公司において「ISO9001」認証取得。
     2004年7月
     2004年12月       日本証券業協会への店頭登録を取り消し、大阪証券取引所JASDAQ(現:東京証券取引所JA
            SDAQ(スタンダード))に株式を上場。
            久御山事業所(現:京都工場)に世界初の第8世代対応の新工場竣工。
     2005年1月
     2005年11月       韓国に大型フォトマスクの販売会社として、連結子会社「SKE                             KOREA   CO.,LTD.」を設立。
     2008年11月       世界初の第10世代、第11世代対応の滋賀工場竣工。
     2008年12月       頂正科技股份有限公司において「ISO14001」認証取得。
     2009年3月       世界初の第10世代用フォトマスクの生産、出荷開始。
     2010年9月       中国に販売会社として、「愛史科電子貿易(上海)有限公司」(現:連結子会社)を設立。
     2011年11月       滋賀工場において、「ISO14001」拡張認証取得。
     2012年11月       京都工場において「OHSAS18001」認証取得。
     2013年12月       台湾に頂正科技股份有限公司の営業拠点として、台北支社を開設。
     2014年7月       各種オフセット印刷向けガラスドライエッチング版の販売を開始。
     2014年10月       京都府から「第二種医療機器製造販売業」の業許可を取得。
     2016年6月       高度管理医療機器等販売業・貸与許可証取得(医療機関QMS)
     2017年6月       「電気刺激装置        WILMO」の販売開始。
     2018年6月       「ピッキングタグ」の販売開始。
     2019年3月       本社、京都工場において「ISO13485」認証取得。
     2020年8月       京都工場において「ISO45001」認証取得。
     2020年9月       「デジタルコルポスコープQ-CO」の販売開始。
      (参考)

      ㈱写真化学における概要について記載いたします。 
      年月                           概要
     明治初頭       石田才次郎(当社取締役相談役石田敬輔の曾祖父)が銅版彫刻印刷を手掛け、石田旭山印刷所として
            事業開始。
            石田旭山印刷㈱(現:㈱写真化学)を設立。
     1934年3月
     1937年5月       ガラススクリーン研究部門を分離(1943年10月、法人化により大日本スクリーン製造㈱(現㈱SCREEN
            ホールディングス)として設立)。
            本店を移転(京都市上京区)。
     1964年3月
            商号を㈱写真化学に変更。
     1970年5月
            エレクトロニクス事業部門(現:当社事業)を新設。
     1971年9月
            久御山事業所(現:京都工場)を開設。
     1981年12月
     1988年3月       久御山事業所(現:京都工場)に新工場(現:当社大型フォトマスク事業)を増設。
            世界初の大型EB描画装置を導入。
            工場・設備を一新し、業界に先駆けて、800mmサイズの大型フォトマスク製造を実現。
     1995年9月
     1999年4月       電子事業部(現:当社大型フォトマスク事業)において「ISO9002(現・ISO9001)」認証取得。
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    3  【事業の内容】
       当社グループは、当社のほか、連結子会社である「頂正科技股份有限公司」(本社:台湾台南科學工業園區)、
      「SKE   KOREA   CO.,   LTD.」(本社:韓国忠淸南道天安市)及び「愛史科電子貿易(上海)有限公司」(本社:中国上海市
      長寧区)の3社により構成されており、大型フォトマスクの設計・製造・販売を主な事業内容としております。当
      社グループの事業内容は次のとおりであります。
      大型フォトマスク事業 

       大型フォトマスク事業は、主にスマートフォンやパソコン、薄型テレビ等に使用される液晶パネルや有機ELパ
      ネルの製造過程で必要な原版であるフォトマスクの設計・製造・販売を行っております。
       なお、フォトマスクとは液晶や有機ELの制御回路及び色を表現するカラーフィルターのパターンを基板に転写
      するために使われる原版で、液晶パネルや有機ELパネルの量産や新製品の開発、製造ラインの新設の際に必要と
      なるものです。
       事業の系統図は、次のとおりであります。 

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    4 【関係会社の状況】
                              主要な事業の       議決権の所有

        名称         住所        資本金                        関係内容
                                内容    (被所有)割合(%)
                                           大型フォトマスク用材料等の販売
                              大型フォトマ
    (連結子会社)
             台湾台南科學工業園區          931,000千NT$      スクの製造・          100.00   大型フォトマスク製品の仕入
    頂正科技股份有限公司
                              販売
                                           役員の兼任 有
    (連結子会社)

                                           大型フォトマスクの販売
                              大型フォトマ
             韓国忠淸南道天安市         1,100,000千KRW                 100.00
    SKE  KOREA   CO.,LTD.                     スクの販売
                                           役員の兼任 有
                              大型フォトマ
    (連結子会社)
                                           大型フォトマスクの販売
                              スクの販売
             中国上海市長寧区           100百万円               100.00
    愛史科電子貿易(上海)
                              その他電子製
                                           役員の兼任 有
    有限公司
                              品の販売
     (注) 1 新台湾ドルは、NT$と表示しております。
       2 韓国ウォンは、KRWと表示しております。
       3 頂正科技股份有限公司は特定子会社に該当いたします。
       4 頂正科技股       份 有限公司については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割
         合が10%を超えております。
          主要な損益情報等 (1)           売上高
                               7,581,116千円
                   (2)           経常利益
                                650,346千円
                   (3)           当期純利益
                                559,707千円
                   (4)           純資産額
                               8,586,249千円
                   (5)           総資産額
                               9,839,507千円
    5  【従業員の状況】

       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
     (1)  連結会社の状況
                                               2020年9月30日       現在
             セグメントの名称                              従業員数(名)
    大型フォトマスク事業                                                321  ( 92 )

    全社(共通)                                                 57 ( 21 )

                合計                                    378  ( 113  )

     (注)   1 従業員数は、就業人員数(当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グ
         ループへの出向者を含む)であります。
       2 従業員数欄の(外書)は臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。
       3 全社(共通)として、記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年9月30日       現在
       従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
            234  ( 103  )            43.1             11.7             5,453

     (注)   1 従業員数は、就業人員数(当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む)であります。
       2 従業員数欄の(外書)は臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。
       3 平均勤続年数については会社分割後の勤続年数であります。
       4 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3) 労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好に推移しております。
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    第2   【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中における将来に関する事項は、当該有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したものであり
     ます。
     (1)  会社の経営の基本方針

      当社は「創造と調和」を経営の基本理念としております。社会、自然そして人との調和を大切にしながら、社会の
     求める良い製品を作り出していくことで、物質的にも精神的にも豊かな社会の実現に寄与できる企業となることを目
     指しております。
      また、当社は、成長を続けるエレクトロニクス業界においてその事業環境の変化に適時的確に対応し、社内外の経
     営資源を有効に活用することにより、継続的な成長と収益を実現できる経営体質の確立を目指すとともに、今後も
     ファインテクノロジーをベースにエレクトロニクス産業の一翼を担う社会的存在価値のある技術開発型企業として、
     社会に貢献してまいる所存であります。
     (2)  目標とする経営指標

      当社グループは、フラットパネルディスプレー用フォトマスク市場において、いかに収益を上げるかということを
     コンセプトに売上の確保と収益率の向上を見極めるために「売上高営業利益率」を経営指標としております。
     (3)  経営環境及び対処すべき課題

      ①既存フォトマスク事業における収益力の向上
       当社グループが属するフォトマスク市場におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響の長期化により先行
      き不透明な状況の中、第10世代以上用フォトマスクにつきましては、中国におけるシェア回復に努めてまいりま
      す。第8世代以下用フォトマスクにつきましては、有機ELテレビ用やノートPC、タブレット用に加え、5G対
      応や有機ELなどのスマートフォン用高付加価値パネル開発に係る需要を獲得してまいります。
      ②新規事業立ち上げによる収益基盤の拡大

       フォトマスク事業に次ぐ新たな事業として、現在、RFID分野、ヘルスケア分野に挑戦しております。海外展
      開や取扱製品の拡充、新たな自社製品の開発などに積極的に取り組み、早期事業化を目指してまいります。
      ③関連子会社によるグループ力の向上

       個々の子会社の収益力を高めるとともに連携を深め、当社グループとしての総合力の向上を目指してまいりま
      す。
      ④持続的成長を支える経営基盤の強化

       当社グループの今後の成長を促し、企業価値を向上させるため、海外子会社を含めたグループガバナンスの強化
      を図るとともに、人材育成を推進するための風土の醸成、自己成長を支えるためのサポート体制の充実、管理職に
      おける後継者育成を行ってまいります。
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    2  【事業等のリスク】
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
     能性のある事項には、以下のようなものがあります。 
      なお、文中における将来に関する事項は、当該有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したもの
     であります。
     (1)  需要動向について 

      当社グループが製造・販売する大型フォトマスクに関する需要は、当社グループの顧客であるパネルメーカーの設
     備投資動向や生産・開発動向に影響を受けることから、国内外の経済情勢や市況の下降局面、又は顧客の経営方針や
     経営環境の変化により変動すると考えられ、その変動が大きい場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があ
     ります。
     (2)  競争環境について 

      当社グループが属する大型フォトマスク市場においては、主要顧客であるパネルメーカー間による技術競争、コス
     トダウン圧力により、当社グループと競合他社との間で日常的に厳しい競争環境が発生しております。当社グループ
     では、競争優位を確保するため、生産性向上や納期短縮、部材調達コスト低減及び固定費削減などの経営努力を強力
     に推進しておりますが、今後、当社グループの想定した以上に競争環境が厳しくなった場合、当社グループの業績に
     影響を及ぼす可能性があります。 
     (3)  設備投資による影響について 

      大型フォトマスク事業の成長において設備投資の継続実施は不可欠なものであります。その際には、将来の需要を
     予測し、これに見合った生産能力を実現できるよう設備投資を実施しておりますが、当社グループの予測した需要の
     増加が得られないことによって当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (4)  海外での事業展開について

      当社グループの当連結会計年度における海外売上高は178億97百万円(間接輸出含む)となっており、連結売上高総
     額に対する割合は、93.7%となっております。今後も韓国、台湾、中国等の海外市場の拡大が見込まれ、海外企業へ
     の売上高は増加することが予想されます。日本と韓国、米国と中国の国家間の関係において、政治的、経済的リスク
     があり、関係が急速に悪化する可能性があります。また、国際税務に関する考え方の変化により、移転価格税制等に
     対する見解が変更される可能性もあります。このような現地での社会的あるいは経済的環境の変化が生じた場合には
     当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (5)  固定資産の減損損失計上について

      当社グループが保有する製造装置等の固定資産について、収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなる可能
     性があります。その結果、減損損失を認識するに至った場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があり
     ます。
     (6)  少数取引先への依存について

      大型フォトマスク事業においては、当社グループの販売上位数社への販売依存度は高く、また、主要な仕入先は、
     高品質な主材料を生産するメーカー及び生産設備メーカーが限られております。当社グループとこれらの取引先とは
     良好な関係を保っておりますが、このような取引関係が困難になった場合、あるいは、良好な関係は維持しつつも、
     これら主要顧客からの受注が想定以上に減少、もしくは主要な仕入先からの購入が困難になった場合には、当社グ
     ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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     (7)   新規事業や新製品開発について

      当社グループでは、フォトマスク事業につづく新規事業を立ち上げて収益基盤を拡大することに取り組んでおりま
     す。新規事業が安定して収益を生み出すまでには、一定の期間と投資が必要となりますが、事業環境の急激な変化に
     より当社が予想した通りに新規事業が進展しなかった場合には、投資が回収できず当社グループの業績に影響を及ぼ
     す可能性があります。
     (8)  生産・開発拠点について

      当社グループは、生産・開発拠点を国内(京都府・滋賀県)及び台湾(台南)と、大型フォトマスクの販売先であ
     るパネルメーカーが集中する東アジアに集約することで、効率的な生産・開発体制を構築し、製品の品質、精度、価
     格競争力等を高めてまいりました。しかしながら、当該地域は地震等の災害発生リスクが高いことにより、主要な生
     産設備には免震装置を設置するなどの対策を講じております。また、生産設備においては、定期的なメンテナンスや
     リプレイス等の老朽化対策を行い継続的な生産活動の維持、向上に努めておりますが、当社グループの想定を超えた
     大規模地震等の災害の発生や予期せぬ重大な装置トラブル、労働災害の発生により、当社グループの生産・開発体制
     に支障が生じ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (9)  自然災害、事故等について

      当社グループでは、地震、風水害、火災、落雷の他、大規模事故、爆発、紛争、テロ行為、広域疾病その他緊急対
     応が必要な場合に、人命、会社資産、業務の維持・継続を図り、迅速的確な対応を可能とするための事業継続計画を
     設定し、自然災害、事故等に備えておりますが、当社グループの想定を超えた災害の発生により、当社グループ及び
     取引先の事業活動に直接的又は間接的な被害が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
     す。
     (10)知的財産について

      当社グループは、フラットパネルディスプレー用フォトマスクメーカーの先駆者として、製品競争力強化のために
     技術・ノウハウ・知的財産権等を蓄積しております。これらの保全には細心の注意を払っておりますが、第三者によ
     り侵害される、あるいは当社の認識の範囲外で第三者から知的財産権を侵害したと主張された場合、当社グループの
     業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (11)   人材育成及び確保について

      当社グループは、技術開発型企業であることから、顧客や市場のニーズに適合した製品開発が不可欠であり、持続
     的成長を支える経営基盤の強化を図るためにも、優秀な人材を確保する必要があります。当社グループでは、幅広い
     基礎知識と豊富な経験を持つ人材を多数確保しており、また継続的に教育・研修を行い、当社グループを支える次世
     代の中核人材育成を強化しておりますが、有能な人材の確保及び育成ができなかった場合、あるいは当社グループの
     人材が社外に流出した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (12)   情報セキュリティについて

      当社グループは、顧客との信頼関係、社会的信用、技術競争力の維持・強化を目的として、当社グループが保有す
     る情報資産の保護に努めるため、情報セキュリティポリシーに基づく社内規程の整備、教育・研修の実施並びに内部
     監査の実施などにより、強固な情報セキュリティ管理体制を構築しておりますが、コンピューターウィルスの感染や
     不正アクセス、その他の不測の事態により、これらの情報が流出した場合、社会的信用の低下や多額の賠償費用等の
     負担が生じ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (13)戦略的提携、投資及び企業買収について

      当社グループでは、企業競争力の強化や収益性の向上のために、先行的な設備投資や他企業との協業、買収を実施
     する可能性があります。とりわけ企業買収においては、さまざまな角度から十分な検討を行いますが、買収後に事業
     計画通りに進捗しない場合は、当社グループの財政状況及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
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     (14)   原材料の調達について

      当社グループの製品である大型フォトマスクの主要素材は、合成石英を原材料としたマスクブランクスでありま
     す。当社グループでは、複数のサプライヤーと契約を締結し、安定的な調達を心がけておりますが、急激な市場変動
     や取引量あるいは調達価格の変動などにより、材料調達の遅延、数量不足又は調達コストが増加した場合、当社グ
     ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (15)   係争・紛争について

      当社グループの事業活動にあたっては、内部統制を強化し、法令遵守、コンプライアンスの強化、各種リスクの低
     減に努めると共に、必要に応じて弁護士等の外部専門家の助言等を受けております。しかしながら、法令などの違反
     の有無にかかわらず訴訟を提起される可能性があり、当社グループに不利な判断がなされた場合には、当社グループ
     の業績に影響を与える可能性があります。
     (16)   為替変動の影響について

      当社グループにおける海外取引は円建てを基本としており、外国通貨の為替相場変動によるリスクは限定されてお
     りますが、海外の連結子会社の事業拡大に伴う取引増加、今後の外貨建取引の拡大及び大幅な為替相場変動により、
     当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (17)   製造物責任について

      当社グループが取り扱うすべての製品・商品について製造物責任賠償のリスクが内在しております。特に、新規事
     業として取り組んでおりますヘルスケア分野では、管理医療機器である「電気刺激装置WILMO」を販売してお
     り、この製品に何らかの問題が発生した場合には、人体への影響、被害を考慮して自主回収を行うことがあり、その
     場合には回収に時間及び多大の費用を要し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (18)   環境問題について

      当社グループでは、環境問題への取り組みは企業価値向上につながる重要な企業活動の一つであると考え、エネル
     ギー使用量削減や廃棄物削減、社内講演会の開催や環境関連施設の見学等、事業活動における環境負荷を低減するた
     め、さまざまな環境保全活動を行っておりますが、恒久的に環境問題を発生させないとの保証はなく、それが生じた
     場合、多額の費用負担の発生及び企業イメージの悪化により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
     す。
     (19)   反社会的勢力との取引について

      当社グループは、反社会的勢力との関係が疑われる者との取引を排除すべく、新規の取引に先立ち、反社会的勢力
     との関係に関する情報の有無の確認や反社会的勢力ではないことの表明及び確約書の締結をするなど、反社会的勢力
     とのあらゆる取引を排除すべく必要な手続きを行っています。しかしながら、当社グループの厳格なチェックにもか
     かわらず、反社会的勢力との取引を排除できない可能性があります。このような問題が認められた場合、対策費用の
     増大、監督官庁等による処分・命令、社会的な評判の低下等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があ
     ります。
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    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要
       当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以
      下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
     ①財政状態及び経営成績の状況

      a.   財政状態
       当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べて3億62百万円増加し、317億78百万円となり
      ました。負債合計は、前連結会計年度末に比べて12億97百万円増加し、93億93百万円となりました。純資産合計
      は、前連結会計年度末に比べて9億34百万円減少し、223億85百万円となりました。
      b.   経営成績

       当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や設備投資に弱さが残るものの、雇用環境の改善などを背景
      に、緩やかな回復基調にありましたが、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大により、国内外経済や個人消費
      が減退し、極めて厳しい状況となりました。緊急事態宣言解除後、一部で景気の持ち直しが期待されるものの、米
      中通商問題や新型コロナウイルス感染症の影響の長期化など、先行きは不透明な状況が続いております。
       フラットパネルディスプレー業界におきましては、オリンピックなどの大型スポーツイベントの延期・中止や、
      主要都市におけるロックダウンの実施により、世界規模でテレビやスマートフォンの販売が落ち込み、4月から6
      月を底にパネル需要が縮小しました。また、海外からの渡航制限の長期化により、中国における新規生産ラインの
      立ち上げが遅延するなど、新型コロナウイルス感染症の拡大が、サプライチェーン全体に大きく影響を及ぼしまし
      た。フォトマスク市場につきましては、第10世代以上用フォトマスク製造に中国、韓国の競合メーカーが本格参入
      し、価格を中心とした競争が激化しました。加えて、中国パネルメーカーが国内供給元を優先する動きとなりまし
      た。一方、5Gの普及や有機ELへの移行が進み、高機能スマートフォンの機種数が増加したことから、第6世代
      用フォトマスクにつきましては、有機EL用を中心に需要が底堅く推移しました。
       このような状況の中、当社グループでは、第10世代以上用フォトマスクにつきましては、市場規模の縮小に加
      え、競合メーカーとの価格を中心とした競争の激化や、新型コロナウイルス感染症の影響を大きく受けたことか
      ら、シェアが大きく低下しました。第6世代用フォトマスクにつきましては、開発需要が底堅く推移したことか
      ら、売上高が増加したものの、第4四半期においては、米中通商問題に起因した、米国から中国通信メーカーへの
      制裁による影響を受けました。
       その結果、当連結会計年度における当社グループの業績につきましては、売上高191億4百万円(前期比25.9%
      減)、EBITDA41億83百万円(前期比52.5%減)、営業損失6億59百万円(前期は営業利益60億28百万円)、
      経常損失7億8百万円(前期は経常利益63億41百万円)、親会社株主に帰属する当期純損失9億71百万円(前期は
      親会社株主に帰属する当期純利益48億10百万円)と減収減益となりました。
     ②キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ20億30百
      万円増加し、103億31百万円となりました。
     (営業活動によるキャッシュ・フロー)
       当連結会計年度における営業活動の結果増加した資金は、19億91百万円(前期は92億36百万円の増加)となりまし
      た。これは主に、税金等調整前当期純損失7億68百万円、減価償却費48億42百万円、売上債権の減少額5億14百万
      円、たな卸資産の増加額2億48百万円、仕入債務の減少額5億84百万円、法人税等の支払額10億26百万円によるも
      のであります。
     (投資活動によるキャッシュ・フロー)
       当連結会計年度における投資活動の結果減少した資金は、33億93百万円(前期は67億87百万円の減少)となりまし
      た。これは主に、有形固定資産の取得による支出33億43百万円によるものであります。
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     (財務活動によるキャッシュ・フロー)
       当連結会計年度における財務活動の結果増加した資金は、33億12百万円(前期は11億50百万円の減少)となりまし
      た。これは主に、長期借入れによる収入40億円、長期借入金の返済による支出3億円、配当金の支払額3億70百万
      円によるものであります。
     ③生産、受注及び販売の実績

       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
      a.  生産実績

         セグメントの名称                   生産高(千円)                 前期比(%)
    大型フォトマスク事業                              17,529,162                   103.9
             合計                      17,529,162                   103.9
     (注)   1 金額は、製造原価によっております。
       2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      b.  受注実績

         セグメントの名称               受注高(千円)         前期比(%)       受注残高(千円)         前期比(%)
    大型フォトマスク事業                      18,909,014           75.5       879,351          81.8
             合計              18,909,014           75.5       879,351          81.8
     (注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      c.  販売実績

         セグメントの名称                   販売高(千円)                 前期比(%)
    大型フォトマスク事業                              19,104,575                   74.1
             合計                      19,104,575                   74.1
     (注)   1 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )        至   2020年9月30日       )
              相手先
                         販売高(千円)         割合(%)       販売高(千円)         割合(%)
         SAMSUNG    DISPLAY    CO.,LTD.

                           3,684,071           14.3      3,513,832           18.4
         Innolux    Corporation
                           3,000,076           11.6      3,385,198           17.7
         天馬微電子股份有限公司                  2,526,330           9.8     2,754,320           14.4
         三井物産エレクトロニクス㈱                  5,787,288           22.5      2,650,782           13.9
         China   Star   Optoelectronics
                           4,151,545           16.1       891,758           4.7
         Technology      CO.,LTD.
       2 当該割合が100分の10未満である相手先別の販売実績につきましては、記載を省略しております。
       3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。なお、文中の将来に関する事項は、当該有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
     ①重要な会計方針及び見積り

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
      おります。この連結財務諸表の作成において採用している重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 連結財務
      諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) 4.会計方針に関す
      る事項」に記載のとおりであります。
       また、連結財務諸表の作成にあたって、会計上の見積りを必要とする項目については、過去の実績や当該事象の
      状況を勘案して、合理的と考えられる方法に基づき見積りおよび判断をしております。ただし、見積り特有の不確
      実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
       連結財務諸表に与える影響が大きいと考えられる項目は、以下のとおりであります。
       繰延税金資産の回収可能性について

        当社グループは、将来減算一時差異および税務上の繰越欠損金に対して、将来の課税所得を合理的に見積もっ
       た上で回収可能性を判断し、繰延税金資産を計上しております。当該見積りについて、将来の不確実な経済状況
       の変動等により見直しが必要となった場合、翌年度以降において認識する繰延税金資産および法人税等調整額の
       計上額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
        なお、新型コロナウイルス感染症による影響は「「第5                           経理の状況 1        連結財務諸表等 (1)連結財務諸
       表 注記事項 (追加情報)」に記載しております。
     ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、次のとおりであります。
      a.経営成績等の状況

      1)財政状態
      (資産)
       資産の増加は、主に有形固定資産が13億10百万円減少した一方で、現金及び預金が長期借入金の借入等により20
      億30百万円増加したことによるものであります。
      (負債)
       負債の増加は、主に支払手形及び買掛金が5億39百万円減少、未払法人税等が8億90百万円減少、その他流動負
      債が9億57百万円減少した一方で、1年以内返済予定の長期借入金が8億円増加し、長期借入金が29億円増加した
      ことによるものであります。
      (純資産)
       純資産の減少は、主に為替換算調整勘定が4億23百万円増加した一方で、剰余金の配当により3億70百万円減少
      し、親会社株主に帰属する当期純損失を9億71百万円計上したことによるものであります。
       以上の結果、当連結会計年度末における自己資本比率は、前連結会計年度末の74.2%から3.8%低下し、70.4%
      となりました。
      2)経営成績

       当連結会計年度につきましては、市場規模の縮小や競合メーカーとの競争の激化、新型コロナウイルス感染症の
      影響により、第10世代以上用フォトマスクのシェアが大きく低下いたしました。その結果、当連結会計年度の売上
      高は66億69百万円減少し、191億4百万円となり、営業損失は6億59百万円となりました。経常損失は、主に為替
      差損の影響で、7億8百万円となり、親会社株主に帰属する当期純損失は9億71百万円となりました。また、目標
      とする経営指標である売上高営業利益率は前連結会計年度より26.8ポイント減少し、△3.5%となりました。
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      3)キャッシュ・フロー
       当該事項につきましては、本報告書の「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッ
      シュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであり
      ます。
      b.  資本の財源及び資金の流動性についての分析

       当社グループの運転資金需要のうち主なものは、原材料費・外注加工費の支払いのほか、設備の維持に係る修繕
      費、人件費等の費用であります。投資を目的とした資金需要は、主に設備投資によるものであります。
       当社グループの運転資金及び設備投資資金は主として自己資金によって賄っており、必要に応じて借入れによる
      資金調達を実施しております。
       当連結会計年度末における有利子負債の残高は44億50百万円となっております。また、当連結会計年度末におけ
      る現金及び現金同等物の残高は103億円となっております。
      c.  経営成績に重要な影響を与える要因について

       「第2 事業の状況 2 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
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    4  【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
    5  【研究開発活動】

      当社グループにおける当連結会計年度の研究開発活動は次のとおりであり、研究開発費の総額は                                             337  百万円であり
     ます。
     (大型フォトマスク事業)

     (1)  研究開発の目的及び体制
       大型フォトマスク事業におきましては、顧客ニーズにタイムリーかつ的確に対応することを目的として、当社技
      術開発本部と連結子会社である頂正科技股份有限公司が連携し、研究開発活動に取り組んでおります。また、顧客
      と直に接している営業本部の中に技術企画部を設け、直近及び今後の顧客動向を技術開発本部に伝達し、実効的か
      つ効率的な研究開発活動につなげております。  
     (2)  研究開発のテーマ及び成果
       スマートフォンにおける5G通信対応機種が増加し、更なる高機能化、高精細化の対応が求められるなか、有機
      EL用フォトマスクの精度改善や最先端露光装置に対応する新たなフォトマスクの開発を行いました。加えて、価
      格競争力や納期対応力を高めるため、生産ラインの効率化にも取り組みました。
       大型フォトマスク事業における当連結会計年度の研究開発費は138百万円であります。
     (新規事業開発)

     (1)  研究開発の目的及び体制
       新規事業開発におきましては、当社グループの新しい柱となる事業の開発を目的として、事業開発室のもと、開
      発事業ごとに組織を編成し、研究開発活動に取り組んでおります。
     (2)  研究開発のテーマ及び成果
       RFID分野におきましては、量産に向けた開発や、当社製品を用いたシステム開発を行い、新規アイテムとし
      て、RFIDと電子ペーパータグを組み合わせた「電子ペーパータグEP-01」のサンプル販売を開始しました。
      ヘルスケア分野におきましては、自社製品や取扱商品のマーケティングや、新たな製品の上市に向けた研究開発を
      行い、新規アイテムとして、子宮頸がんの検査等で用いられる医療機器「デジタルコルポスコープQ-CO」を開
      発いたしました。
       その他にも、当社グループが保有する微細加工技術を活かした基礎技術の開発を進める一方、有望事業の探索や
      最先端技術の調査などを行い、M&Aや他企業との業務連携などの外部技術の導入や異業種への参入等、幅広い視
      野で新規事業開発を進めております。
       新規事業開発における当連結会計年度の研究開発費は198百万円であります。
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    第3   【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度中に実施いたしました設備投資は総額                         3,490   百万円であり、その主なものは当社及び連結子会社
      における大型フォトマスクの高精細化や生産性向上に係るものであります。また、生産能力に重大な影響を与える
      ような固定資産の除却、売却等はありません。なお、有形固定資産のほか、ソフトウエアへの投資を含めて記載し
      ております。
       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
    2  【主要な設備の状況】

       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
     (1)  提出会社

                                               2020年9月30日       現在
                                   帳簿価額(千円)
                                                       従業
     事業所名     セグメントの        設備の
                            機械装置
                                                       員数
                        建物及び          土地   工具、器具      建設    ソフト
     (所在地)       名称      内容
                             及び                       合計
                                                       (名)
                        構築物         (面積㎡)     及び備品     仮勘定     ウエア
                             運搬具
                 フォトマス
    京都工場
                                 427,400
           大型フォト      ク生産設備
                        811,325     383,343         33,430     1,134    79,392   1,736,024      132
    (京都府
                                  (3,702)
           マスク事業      研究開発設
     久御山町)
                 備
    滋賀工場
                                 702,998
           大型フォト      フォトマス
                        1,846,625     2,163,629          21,244   2,032,819     112,712    6,881,427      56
    (滋賀県
                                 (42,907)
           マスク事業      ク生産設備
     甲賀市)
    東京営業所
           大型フォト
                         1,346      ―     ―     ―     ―     ―   1,346     1
    (東京都             販売設備
           マスク事業
     新宿区)
    本社             販売設備
           大型フォト
                                 537,303
                        163,566       ―       36,763      617   28,533    765,382      45
    (京都市      マスク事業      管理設備
                                  (2,155)
           全社
     上京区)             本社ビル
     (注)   1 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       2 現在休止中の主要な設備はありません。
     (2)  在外子会社

                                               2020年9月30日       現在
                                      帳簿価額(千円)
                                                       従業
           事業所名      セグメントの       設備の
     会社名                                                  員数
                                 機械装置
           (所在地)        名称      内容
                             建物及び              建設    ソフト
                                     工具、器具
                                                       (名)
                                  及び                 合計
                                     及び備品
                             構築物             仮勘定    ウエア
                                 運搬具
          本社工場
                       フォトマ
    頂正科技股             大型フォト
                             382,738    3,305,604      37,730    108,032     45,598   3,879,705      138
                       スク生産
          (台湾台南科
    份有限公司             マスク事業
                       設備
          學工業園區)
     (注)   1 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       2 現在休止中の主要な設備はありません。
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    3  【設備の新設、除却等の計画】
       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
     (1)  重要な設備の新設等

       会社名                          設備投資計画金額
              所在地       セグメントの名称                       設備等の主な内容・目的
      事業所名                            (百万円)
     当社        滋賀県                             大型フォトマスクの高精細化に係
                   大型フォトマスク事業                   4,209
     滋賀工場        甲賀市                             るもの
     (注)上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     (2)  重要な設備の除却等

       経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第4   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                      発行可能株式総数(株)

    普通株式                                               32,760,000

                計                                   32,760,000

      ②  【発行済株式】

             事業年度末現在                     上場金融商品取引所名

                       提出日現在発行数(株)
      種類        発行数(株)                    又は登録認可金融商品                内容
                        (2020年12月18日)
             ( 2020年9月30日       )                取引業協会名
                                    東京証券取引所
                                              単元株式数は100株で
    普通株式            11,368,400           11,368,400        JASDAQ
                                              あります。
                                    (スタンダード)
       計          11,368,400           11,368,400           ―            ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。 
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    2013年7月1日            11,254,716       11,368,400           ―   4,109,722          ―   4,335,413
     (注) 2013年7月1日を効力発生日とする株式分割(1:100)による増加であります。
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     (5)  【所有者別状況】
                                              2020年9月30日       現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満
           政府及び
      区分                           外国法人等                  株式の状況
                     金融商品     その他の                個人
           地方公共     金融機関                                計
                                                     (株)
                     取引業者      法人               その他
                               個人以外      個人
            団体
    株主数
              ―     14     25     50     91     10    4,732     4,922       ―
    (人)
    所有株式数
              ―   20,310      3,787     25,595     15,328       27   48,606     113,653       3,100
    (単元)
    所有株式数
              ―    17.9      3.3     22.5     13.5      0.0     42.8     100.0       ―
    の割合(%)
     (注) 1      自己株式783,882株は、「個人その他」に7,838単元、「単元未満株式の状況」に82株含まれております。
        2   役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する95,900株は、「金融機関」に959単元が含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                              2020年9月30日       現在
                                               発行済株式(自己株式を
                                         所有株式数
         氏名又は名称                    住所                  除く。)の総数に対する
                                          (株)
                                               所有株式数の割合(%)
                     京都府京都市中京区烏丸通二条下る秋
    株式会社写真化学                                      883,200             8.34
                     野々町518番地
    株式会社日本カストディ銀行(信
                     東京都中央区晴海1丁目8-12                     639,200             6.03
    託口)
    株式会社ニコン                東京都港区港南2丁目15番3号                     568,400             5.37
                     京都府京都市下京区烏丸通松原上る
    株式会社京都銀行                                      356,200             3.36
                     薬師前町700
                     京都府京都市上京区堀川通寺之内上る
    株式会社SCREENホールディングス                                      315,000             2.97
                     4丁目天神北町1番地の1
    石田昌德                京都府京都市下京区                     309,200             2.92
    石田敬輔                京都府京都市北区                     300,200             2.83

    株式会社石田産業                京都府京都市北区小山西花池町1-1                     277,400             2.62

    株式会社三菱UFJ銀行                東京都千代田区丸の内2丁目7番1号                     251,200             2.37

    株式会社りそな銀行                大阪府大阪市中央区備後町2丁目2-1                     251,200             2.37

           計                  -            4,151,200              39.21

    (注)   1   上記のほか当社所有の自己株式783,882株があります。
       2   上記の株式会社日本カストディ銀行株式会社(信託口)の所有株式は、すべて信託業務に係るものであ
         り、役員向け株式報酬制度の信託財産として保有する当社株式95,900株が含まれております。
       3   2020年10月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、三井住友DSア
         セットマネジメント株式会社及びその共同保有者であるSMBC日興証券株式会社が2020年9月30日現在
         で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2020年9月30日現在における実質所
         有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
         なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
                                           保有株券等の数        株券等保有割合
            氏名又は名称                   住所
                                             (株)        (%)
        三井住友DSアセットマネ              東京都港区愛宕二丁目5番1号 愛宕グ
                                               753,200         6.63
        ジメント株式会社              リーンヒルズMORIタワー28階
        SMBC日興証券株式会社              東京都千代田区丸の内三丁目3番1号                         26,200         0.23
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     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                              2020年9月30日       現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                 内容
    無議決権株式                         ―          ―          ―
    議決権制限株式(自己株式等)                         ―          ―          ―
    議決権制限株式(その他)                         ―          ―          ―
                    (自己保有株式)
    完全議決権株式(自己株式等)                                   ―          ―
                    普通株式      783,800
                    普通株式     10,581,500
    完全議決権株式(その他)                                 105,815            ―
                    普通株式       3,100
    単元未満株式                                   ―  1単元(100株)未満の株式
    発行済株式総数                     11,368,400              ―          ―
    総株主の議決権                         ―        105,815            ―
     (注)   1 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が82株含まれております。
       2 「完全議決権株式(その他)」の欄には、役員向け株式報酬制度の信託財産として株式会社日本カストディ銀
         行株式会社(信託口)が保有する当社株式95,900株(議決権の数959個)が含まれております。なお、当該議決
         権の数959個は議決権不行使となっております。
      ②  【自己株式等】

                                              2020年9月30日       現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
     所有者の氏名又は名称               所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(%)
    (自己保有株式)             京都市上京区東堀川通リ一
    株式会社エスケーエレクト             条上ル竪富田町436番地の               783,800         ―    783,800          6.89
    ロニクス             2
          計             ―         783,800         ―    783,800          6.89
     (注)   役員向け株式報酬制度の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託口)が保有する95,900株は含まれて
       おりません。
     (8)  【役員・従業員株式所有制度の内容】

        当社は、2018年12月21日開催の第17期定時株主総会の決議に基づき、当社取締役(社外取締役及び監査等委員
       である取締役を除きます。)に対し、信託を用いた株式報酬制度(以下「本制度」といいます。)を新たに導入
       いたしました。本制度は、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価の変動によ
       る利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高め
       ることを目的としております。
       ①本制度の概要

         本制度は、当社が金銭を拠出することにより設定する信託(以下「本信託」といいます。)が当社株式を取
        得し、当社が各取締役に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役に対して交
        付される、という株式報酬制度です。なお、取締役が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役の退
        任時です。
       ②役員に取得させる予定の株式の総数

         1事業年度当たり34,000株を上限とする。
       ③当該役員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

         株式交付規程及び本信託にかかる信託契約に定める要件を満たした取締役。
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    2  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】         会社法第155条第7号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                区分                  株式数(株)            価格の総額(千円)

    当事業年度における取得自己株式                                      78             158
    当期間における取得自己株式                                      ―             ―
    (注)当期間における取得自己株式数には、2020年12月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
       よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                           当事業年度                    当期間

           区分
                     株式数(株)       処分価額の総額(千円)            株式数(株)       処分価額の総額(千円)
    引き受ける者の募集を行った
                          ―           ―        ―           ―
    取得自己株式
    消却の処分を行った取得自己株式                      ―           ―        ―           ―

    合併、株式交換、会社分割に係

                          ―           ―        ―           ―
    る移転を行った取得自己株式
    その他                      ―           ―        ―           ―

    保有自己株式数(注)          2

                       783,882              ─     783,882              ─
     (注)   1 当期間における保有自己株式数には、2020年12月1日から有価証券報告書提出日までの取得自己株式は含め
         ておりません。
       2 保有自己株式数には、役員向け株式報酬制度の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行(信託口)が保
         有する95,900株は含まれておりません。
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    3  【配当政策】
       当社は株主の皆様への利益還元を経営の重要課題の一つと考え、業績の変化を反映させつつ、今後の事業展開に
     備えた経営基盤の強化を図り、業績の向上に努めることで株主の皆様に継続的な利益配分を実施することを基本方針
     としております。配当につきましては、当該期の業績、財政状況、中期的な投資計画等を総合的に勘案し、中長期的
     には連結配当性向20%以上を目指して参ります。
      利益配分の基本方針に基づき、当期の期末配当金につきましては、従来から安定的かつ継続的な配当を行うことを
     目指していることから、財政状況などを総合的に鑑み、一株当たり10円の配当とさせていただきます。
      当社は、会社法第454条第5項に規定する中間配当を行うことができる旨を当社定款において定めており、中間配
     当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことができる旨を基本方針としております。これらの剰余金の配当の決
     定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
      なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
          決議年月日           配当金の総額(千円)            1株当たり配当額(円)

         2020年12月18日
                            105,845               10
        定時株主総会決議
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    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      1.コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方
        当社経営理念「創造と調和」には、「社会、自然そして人との調和を大切にしながら、社会の求める良い商品
       を創造していくことで、物質的にも精神的にも豊かな社会の実現に寄与する」という想いが込められており、そ
       の実現に向けて取締役はじめ全社一丸となって取り組んでおります。
        当社はコーポレート・ガバナンスの強化・充実が重要な経営課題の一つであり、株主・取引先・地域社会・従
       業員などの社内外のステークホルダーに対して、経営の透明性をより向上させるとともに、コンプライアンスを
       重視した経営を実践することが、継続的に企業価値を高めていくために必要であると認識しております。
        このような基本的な考え方のもと、次のとおり会社機関の設置並びに内部統制システム及びリスク管理体制の
       整備を行っております。
      2.企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        当社は機関設計として監査等委員会設置会社を採用しております。その理由は取締役の職務執行の監査等を行
       う監査等委員を取締役会の構成員とすることにより、取締役会の監督機能を強化し、さらなる監視体制の強化を
       通じてより一層のコーポレート・ガバナンスの充実を図るためであります。
       イ 取締役会

         取締役会は、社内取締役7名(石田昌德、石田敬輔、上野篤雄、向田泰久、橋本昌典、阿部和香、奥田正
        男)、社内取締役である常勤監査等委員1名(前野隆一)及び社外取締役である監査等委員3名(堀修史、榮
        川和広、中野雄介)で構成されており、議長は代表取締役である石田昌德が務めております。原則月1回開催
        し、当社の経営全般に関する意思決定機関として法令及び定款、取締役会規則に基づく事項について審議、決
        議しております。
       ロ 監査等委員会

         監査等委員会は、常勤監査等委員1名(前野隆一)及び社外取締役である監査等委員3名(堀修史、榮川和
        広、中野雄介)で構成されており、議長は常勤監査等委員である前野隆一が務めております。原則月1回開催
        し、取締役の職務執行状況等の適法性監査、妥当性監査を実施します。監査等委員はそれぞれ、重要な経営に
        関する事項について代表取締役及び取締役から聴取し、取締役会においても意見を述べるなど経営の監視に努
        め、会計監査人や監査室と連携のうえ、監査業務を遂行します。
       ハ 内部監査

         内部監査につきましては、監査室を設け、監査室長の角島修及び監査室内部監査グループ2名(社員)に
        て、業務及び制度の運用が適切に行われているか等を監査し、四半期ごとに代表取締役に結果を報告しており
        ます。
       ニ コンプライアンス委員会

         コンプライアンス委員会は、社内取締役6名(石田昌德、上野篤雄、向田泰久、橋本昌典、阿部和香、奥田
        正男)及び社内取締役である常勤監査等委員1名(前野隆一)で構成されており、委員長は代表取締役である
        石田昌德が務めております。法令の改正状況等を確認するとともに、遵守状況について社内共有する仕組みを
        構築し、社内へ法令等の遵守意識の普及や高い倫理性の保持に努めております。法令違反等の発生時には、事
        実関係の調査や原因究明、再発防止又は未然防止のための措置を講じるとともに、その内容を取締役会に報告
        しております。また、監査等委員会及び監査室と連携し、業務に関連する法令・規制や契約、社内規程などの
        遵守状況を点検・評価することにより、コンプライアンスの実効性を高めます。
       ホ リスク管理委員会

         リスク管理委員会は、社内取締役1名(橋本昌典)、本部長及び室長6名(前川隆、吉田豊、小西芳広、高
        濱庸明、中村一志、一井洋孝)で構成されており、委員長は管理本部長である前川隆が務めております。経営
        危機につながる可能性があるリスクに関する重要事項の審議と方針決定を行います。定期的なリスクの洗い出
        しや評価及びリスク発生の予防と対応準備を行うことで、リスク管理の実効性を高めております。
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       ヘ その他
         経営会議を設置しております。経営会議は、社内取締役6名(石田昌德、上野篤雄、向田泰久、橋本昌典、
        阿部和香、奥田正男)、社内取締役である常勤監査等委員1名(前野隆一)、社外取締役である監査等委員1
        名(堀修史)、本部長及び室長6名(前川隆、吉田豊、小西芳広、高濱庸明、中村一志、一井洋孝)及び子会
        社の取締役2名(長尾崇弘、杉山剛史)で構成されており、議長は代表取締役である石田昌德が務めておりま
        す。原則月1回開催しております。経営会議では、経営の重要事項(基本方針、諸施策等)について審議、決定
        し、迅速な経営活動がなされるように努めております。
     <コーポレート・ガバナンス体系>

     3.企業統治に関するその他の事項







       内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況
       イ 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
         コンプライアンス体制及び内部統制の充実・強化を図るため、コンプライアンス委員会や監査室に内部統
        制・コンプライアンス推進グループ(社員2名)を設置するなど、組織体制の整備を行っております。また、
        「エスケーエレクトロニクス行動規範」や公益通報者保護法に基づく「内部通報保護規程」を制定するなど、
        取締役及び社員が法令や定款、社内の諸規程等を遵守するための体制を整備しております。
         これらの体制に基づく業務執行の状況を確認するため、監査等委員会及び監査室は、当社が定める「監査等
        委員会規則」及び「内部監査規程」に基づき、業務執行の適法性や妥当性、効率性を監査しております。
       ロ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

         「文書管理規程」及び「機密情報管理規程」を制定し、これらの規程に基づき取締役会議事録、稟議書、そ
        の他重要な取締役の職務執行に係る情報を適正に保存及び管理しております。なお、取締役及び監査等委員
        は、常時、これらの文書等を閲覧できるものとしております。
       ハ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制

         「リスク管理規程」を制定し、経営危機の現実化を未然に防止するため、リスク管理委員会において、リス
        クの所在・種類等を把握し、組織横断的な管理体制を推進しております。また、経営危機発生時においては、
        同規程に基づき対応を行います。
         なお、経営危機管理の一環として、当社事業所が所在する各地域で突発的な重大災害事故等が発生した場合
        に備え、事業継続のための「事業継続計画(BCP)」を策定し、緊急時の体制を整備しております。
         また、対外的なリスクに関しては、顧問弁護士等と十分相談のうえ対応しております。
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       ニ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         「経営理念」に基づき、全社的な目標として中期経営計画を策定し、この目標達成に向けて各部門が実施す
        べき具体的な目標を定め、かつ社員一人ひとりの業務目標の管理を行うことで、効率的な業務運営の実施を
        図っております。また、毎月の取締役会において、業績の報告を行い、進捗管理を行っております。
         職務の執行に関しては、「職務分掌規程」や「職務権限規程」を制定し、これらの社内規程に基づき、適時
        的確な意思決定を図っております。特に全社的に影響を及ぼす重要事項については、経営会議にて審議し、多
        面的な検討を行い、慎重に判断する体制をとっております。
       ホ 企業集団における業務の適正を確保するための体制
         当社は、「関係会社管理規程」を制定し、同規程に基づき、関係会社の自主性を尊重しつつも、当該関係会
        社が重要事項の決定を行う際には、当社の承認、協議、報告を要することとしております。
         また、関係会社の主要ポストには、当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)や社員を派遣し、適
        宜、当社取締役会等に対する経営状況の報告を求める他、定期的に当社監査等委員会及び監査室による関係会
        社の監査を実施し、企業集団における業務の適正化を図っております。
       ヘ 監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

        ①   取締役(監査等委員である取締役を除く。以下、この項において同じ。)及び社員は、監査等委員会に対
         して法定の事項に加え、全社的に重大な影響を及ぼす重要事項、内部監査の実施状況、「内部通報保護規
         程」による内部通報の状況及びその内容を報告するものとしております。また、監査等委員会による各取締
         役及び重要な社員への個別ヒアリングの機会を随時設けるとともに、代表取締役、会計監査人それぞれとの
         間で、定期的に意見交換会を開催する体制をとります。
        ②   取締役及び社員並びに「関係会社管理規程」に定める関係会社の役員及び社員は、当社及び関係会社の業
         務又は業績に影響を与える事項、法令違反その他コンプライアンス上の問題で、当社及び関係会社に著しい
         損害を及ぼす恐れのある事実があることを発見したとき、又はこれらの者から報告を受けた者は報告を受け
         たとき、当社の監査等委員会に速やかに報告します。
          当社又は関係会社は、これらの報告をした者に対してこれを理由とする不利な取り扱いを行うことを禁止
         し、当社取締役及び社員並びに関係会社の役員及び社員に周知徹底いたします。
        ③   監査等委員会を補助すべき体制については、監査等委員会からの要請があり次第、監査等委員会の指示に
         従って職務を実施し、その職務について取締役の指揮命令を受けないスタッフを配することとしておりま
         す。さらに、当該スタッフに対し、就業規則に基づく懲戒を行う場合には、予め監査等委員の同意を要する
         こととします。
        ④   監査等委員が正当な職務執行のため当社に対し費用の前払、償還、もしくは債務の処理を請求した場合、
         「経理規程」に基づき公正かつ適正にこれらを処理いたします。
       ト 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び体制整備

         当社は、「反社会的勢力対応規程」を制定し、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体
        とは一切関係を持たず、反社会的勢力及び団体からの要求を断固拒否し、これらと係わりある企業・団体・個
        人とはいかなる取引も行わない方針を堅持しております。また、反社会的勢力に対する対応は、管理本部が統
        括し、弁護士、所轄警察署や関連団体との連携を図り、社内体制の整備強化を推進しております。
      4.取締役の定数

        当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は10名以内、監査等委員である取締役は5名以内とする旨
       を定款に定めております。
      5.取締役の選任決議要件

        当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することが出来る株主の3分の1以上を有する株主が出席
       し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない
       ものとする旨を定款に定めております。
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      6.株主総会決議事項を取締役会で決議する事ができる事項
         ①自己株式の取得
        当社は、機動的な資本政策の遂行を可能にするため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議に
       よって市場取引等により自己の株式を取得する事が出来る旨を定款に定めております。
       ②中間配当

        当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議
       によって中間配当を行う事ができる旨を定款に定めております。
      7.株主総会の特別決議要件

        当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することが
       できる株主の議決権の3分の1を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定め
       ております。
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     (2)  【役員の状況】
     ①役員一覧
    男性  10 名 女性    1 名 (役員のうち女性の比率             9.1  %) 
                                                       所有株
       役職名        氏名      生年月日                略歴              任期
                                                      式数(株)
                           1992年4月     大日本スクリーン製造株式会社(現株式会社
                                SCREENホールディングス)入社
                           1997年7月     株式会社写真化学入社
                           2000年6月     同社取締役
                           2001年10月     当社取締役
                           2002年5月     頂正科技股份有限公司董事長
      代表取締役
             石 田 昌 德       1969年9月10日                               (注)4    309,200
                           2003年10月     当社常務取締役
       社長
                           2005年11月     SKE  KOREA   CO.,LTD.代表理事(現任)
                           2008年10月     当社専務取締役
                           2010年9月     愛史科電子貿易(上海)有限公司董事長
                           2011年10月     当社代表取締役社長(現任)
                           2013年1月     愛史科電子貿易(上海)有限公司董事長(現任)
                           1967年2月     石田旭山印刷株式会社(現株式会社写真化学)
                                取締役
                           1975年4月     DS.AMERICA     INC.副社長
                           1978年6月     株式会社写真化学代表取締役社長
                           1996年4月     同社代表取締役会長
      取締役相談役        石 田 敬 輔       1945年12月23日                               (注)4    300,200
                           2000年4月     同社代表取締役会長兼社長
                           2001年10月     当社取締役会長
                           2005年6月     株式会社堀場製作所社外監査役
                           2016年10月     当社取締役相談役(現任)
                           2019年4月     株式会社写真化学代表取締役会長(現任)
                           1987年4月     株式会社写真化学入社
                           2007年10月     当社営業本部長
       取締役
                           2008年10月     当社執行役員
       フォトマスク
      事業本部担当        上 野 篤 雄       1961年12月20日                               (注)4     7,200
                           2010年5月     頂正科技股份有限公司総経理
      フォトマスク
                           2013年11月     同社董事長
      事業本部長
                           2013年12月     当社取締役フォトマスク事業本部担当
                                フォトマスク事業本部長(現任)
                           1986年4月     日本生命保険相互会社入社
                           2006年3月     同社福井支社支社長
                           2009年3月     同社東京西支社支社長
                           2011年3月     同社本店法人営業第一部法人営業部長
                           2014年4月     当社顧問
       取締役
             向 田 泰 久       1962年5月22日                               (注)4     1,900
                           2014年10月     当社執行役員
      経営戦略室担当
                           2015年10月     当社執行役員管理本部長
                           2015年12月     当社取締役管理本部担当管理本部長
                           2017年10月     当社取締役管理本部担当
                           2017年12月     当社取締役経営戦略室担当(現任)
                           1991年2月     株式会社写真化学入社
                           2013年4月     当社生産本部長
                           2013年10月     頂正科技股份有限公司総経理
       取締役
                           2016年10月     当社フォトマスク事業本部生産本部長
     知財グループ担当
             橋 本 昌 典       1962年2月13日                               (注)4     4,700
                           2019年10月     当社執行役員フォトマスク事業本部生産本部
    フォトマスク事業本部
                                長
       生産本部長
                           2019年12月     当社取締役フォトマスク事業本部生産本部長
                           2020年10月     当社取締役知財グループ担当
                                フォトマスク事業本部生産本部長(現任)
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                                                       所有株
       役職名        氏名      生年月日                略歴              任期
                                                      式数(株)
                           2004年3月     当社入社
                           2013年4月     当社経営戦略室副室長
                           2014年4月     株式会社写真化学入社
       取締役
             阿 部 和 香       1972年6月15日                               (注)4    99,600
                           2014年6月     同社取締役
      事業開発室担当
                           2019年11月     当社顧問
                           2019年12月     当社取締役事業開発室担当(現任)
                           1985年4月     株式会社京都銀行入行
                           2004年10月     同行富野荘支店長
                           2006年9月     同行八尾支店長
                           2009年1月     同行寝屋川支店長
                           2010年12月     同行西院支店長
       取締役
             奥 田 正 男       1962年12月16日                               (注)4      -
                           2014年6月     同行執行役員個人営業部長
       管理本部担当
                           2015年6月     同行執行役員営業統轄部長
                           2017年6月     同行執行役員監査部長
                           2020年7月     当社顧問
                           2020年12月     当社取締役管理本部担当(現任)
                                株式会社写真化学入社
                           1983年10月
                                頂正科技股份有限公司総経理
                           2007年10月
                                当社執行役員
                           2008年10月
                                頂正科技股份有限公司董事長兼総経理
                           2009年11月
                                当社執行役員生産本部長
                           2010年4月
       取締役
                                当社取締役
                           2011年12月
             前 野 隆 一       1959年9月19日                               (注)5     3,400
     (常勤監査等委員)
                                当社取締役事業開発室担当事業開発室長
                           2013年11月
                                株式会社清原光学代表取締役社長
                           2015年7月
                                当社取締役事業開発室担当
                           2015年10月
                                当社取締役
                           2016年10月
                                当社取締役(常勤監査等委員)(現任)
                           2018年12月
                                京都司法書士会登録
                           1996年1月
                                堀司法書士事務所開業
                           1996年1月
                                堀司法書士合同事務所(現梅小路司法書士事
                           2002年4月
                                務所)所長(現任)
                                LEC東京リーガルマインド大学(現LEC東京
                           2004年4月
       取締役
                                リーガルマインド大学院大学)教員
             堀   修 史       1959年12月21日                               (注)5    10,600
      (監査等委員)
                                株式会社写真化学監査役(現任)
                           2005年6月
                                当社監査役
                           2006年12月
                                当社取締役
                           2014年12月
                                当社取締役(監査等委員)(現任)
                           2018年12月
                                学校法人京都文教学園監事(現任)
                           2019年6月
                           1997年4月     大阪弁護士会登録
                           2000年2月     象印マホービン株式会社社外監査役
                           2000年10月     中塚・榮川法律事務所開業
       取締役
                           2003年8月     榮和法律事務所所長(現任)
             榮 川 和 広       1955年11月1日                               (注)5     5,600
      (監査等委員)
                           2006年12月     当社監査役
                           2018年12月     当社取締役(監査等委員)(現任)
                           2020年6月     株式会社三社電機製作所社外監査役(現任)
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                                                       所有株
       役職名        氏名      生年月日                略歴              任期
                                                      式数(株)
                           2002年4月     公認会計士登録
                           2005年7月     清友監査法人代表社員(現任)
                           2006年4月     立命館大学専門職大学院経営管理研究科客員
                                准教授
                           2010年1月     中野公認会計士事務所所長(現任)
       取締役
                           2011年6月     株式会社フジックス社外監査役
             中 野 雄 介       1969年5月15日                               (注)5     1,000
      (監査等委員)
                           2014年12月     当社監査役
                           2015年6月     日本写真印刷株式会社(現NISSHA株式会社)
                                社外監査役(現任)
                           2016年6月     ワタベウェディング株式会社社外監査役(現
                                任)
                           2018年12月     当社取締役(監査等委員)(現任)
                          計                            743,400
     (注)   1 代表取締役社長          石田昌德は、取締役相談役             石田敬輔の実子であります。
       2 取締役      阿部和香は、代表取締役社長              石田昌德の妹であります。
       3 取締役 堀修史、榮川和広、中野雄介は、社外取締役であります。
       4 取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、2020年9月期に係る定時株主総会終結の時から2021年
         9月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       5 監査等委員である取締役の任期は、2020年9月期に係る定時株主総会終結の時から2022年9月期に係る定時
         株主総会終結の時までであります。
       6 監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
         委員長 前野隆一、委員 堀修史、委員 榮川和広、委員 中野雄介
       7 当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項
         に定める補欠の監査等委員である取締役1名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は
         次のとおりであります。
                                               所有株
            氏名     生年月日              略歴             任期
                                              式数(株)
                     2005年12月     京都弁護士会登録
                     2005年12月     益川総合法律事務所入所
                 1971年
                     2012年4月     日東化成株式会社社外監査役(現任)
          佐々木真一郎                                  (注)     -
                 5月28日
                     2012年6月     佐々木総合法律事務所所長(現任)
                     2016年12月     株式会社エスユーエス社外監査役(現任)
          (注) 補欠の監査等委員である取締役の任期は、就任した時から退任した監査等委員である取締役の任期
             の満了の時までであります。
      ②社外役員の状況
        当社は監査等委員である社外取締役を3名選任しております。
        社外取締役である堀修史、榮川和広、中野雄介は当社株式を保有しております。
        社外取締役である堀修史は、司法書士としての専門的知識並びに経験から、監査等委員として適切な監査と当
       社経営に対する助言、指導を行っております。
        社外取締役である榮川和広は、弁護士としての専門的知識並びに経験から、監査等委員として適切な監査と当
       社経営に対する助言、指導を行っております。
        社外取締役である中野雄介は、公認会計士としての専門的知識並びに経験から、監査等委員として適切な監査
       と当社経営に対する助言、指導を行っております。
        社外取締役3名と当社との間に特別の利害関係はありません。
        当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針を特に定めておりませんが、その選任にあ
       たっては金融商品取引所が定める独立役員の独立性に関する判断基準を参考にしつつ、人格並びに企業経営や専
       門分野における識見等を総合的に判断しております。社外取締役はいずれも業務執行を行う当社経営陣から独立
       しており、かつ、一般株主と利益相反を生じる恐れがないため、東京証券取引所に対し独立役員として届け出て
       おります。
        当社は、社外取締役との間で、会社法第427条第1項に基づき、同法第423条第1項に定める損害賠償責任を限
       定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める額であります。な
       お、当該責任限定が認められるのは、社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過
       失がないときに限られます。
        社外取締役は、取締役会および監査等委員会への出席に加え、監査室、会計監査人と相互に連携しておりま
       す。
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     (3)  【監査の状況】
      ①監査等委員会監査の状況
       監査等委員会は、当該有価証券報告書提出日現在、取締役前野隆一の1名と社外取締役堀修史、榮川和広、中野
      雄介の3名で構成されており、監査等委員会が定めた監査方針及び監査計画に従い、監査を実施しています。
       監査等委員会は、効率的な監査を実施する為に、監査室から内部監査結果に関する報告を受けるとともに、必要
      に応じて監査室に対して具体的な調査依頼或いは同行調査を行っています。
       また、日常的に社内の重要会議に参加し、監査に必要な情報を収集するとともに、代表取締役とは定期的に意見
      交換の場を持っており、経営トップとの円滑なコミュニケーションを図っています。
       監査等委員会は、定期的に会計監査人から会計監査の状況に関する報告を受けており、監査上必要な情報を交換
      しています。
       なお、常勤監査等委員前野隆一は、長年当社の事業部門において製造・技術に携わり、子会社の社長などの経験
      が有ります。
       また、監査等委員である社外取締役堀修史は司法書士の資格を、榮川和広は弁護士の資格を、中野雄介は公認会
      計士の資格を有しており、法律、財務および会計に関する相当の知見を有しております。
       当事業年度において当社は監査等委員会を13回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとお
      りであります。
           氏名        開催回数         出席回数
         前野 隆一          13回         13回
          堀 修史          13回         13回
         榮川 和広          13回         13回
         中野 雄介          13回         13回
       当事業年度の監査等委員会における主な検討事項は以下の通りです。

       ・監査方針・監査計画及び業務分担
       ・監査報告書の作成
       ・会計監査人に関する評価
       ・取締役及び執行役員の職務執行状況
       ・内部統制システムの整備運用状況
      ②内部監査の状況

       内部監査部門は3名で構成されており、代表取締役の承認を得た年度計画書に基づき監査を行い、内部監査結果
      を四半期ごとに代表取締役に報告しております。また監査等委員および会計監査人と、内部監査結果の報告やリス
      ク管理などに関する情報交換を行うなど密接な相互の監査連携を図り、内部監査の実効性と効率性の向上を目指し
      ております。
      ③会計監査の状況

       a.監査法人の名称
        有限責任       あずさ監査法人
       b.継続監査期間

        2006年以降
       c.業務を執行した公認会計士

        指定有限責任社員 業務執行社員  羽津 隆弘    
        指定有限責任社員 業務執行社員  山中 智弘
       d.監査業務に係る補助者の構成

        当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士9名、その他5名であります。
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       e.会計監査人の選定方針と理由
        会計監査人の選定にあたっては、会計監査人として必要とされる専門性を有していることに加え、監査法人の
       品質管理体制・独立性など内規で定めた基準により、監査等委員会が総合的に検討を行い適任であると判断した
       会計監査人を選定しております。
        また、当社の監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当し、解任が相当と認
       められる場合は、監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。このほか、会計監査人の適格性、
       独立性を害する事由等の発生により、適正な監査の遂行が困難であると認められる場合、または監査の適正性を
       より高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断される場合には、会計監査人の選任及び解任並びに不再
       任に関する株主総会議案の内容を決定いたします。
       f.監査等委員会による会計監査人の評価

        当社の監査等委員会は、品質管理体制、独立性や監査報酬の妥当性など内規で定めた基準に従って、会計監査
       人の監査の品質、独立性、効率性などについて評価を行いました。評価の結果、監査等委員会は会計監査人の再
       任は妥当であると決議いたしました。
      ④監査報酬の内容等

       a.監査公認会計士等に対する報酬
                       前連結会計年度                     当連結会計年度
          区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                 基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
         提出会社             24,000             ―         26,100           2,448
         連結子会社                ―           ―           ―           ―

           計            24,000             ―         26,100           2,448

        当社における非監査業務の内容は、開示に関する指導・助言業務であります。
       b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(KPMGおよびKPMG税理士法人)に対する報酬(a.を除く)

                       前連結会計年度                     当連結会計年度
          区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                 基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
         提出会社               ―         7,494            ―         5,664
         連結子会社                ―           ―           ―           ―

           計              ―         7,494            ―         5,664

        当社における非監査業務の内容は、海外事業に関する税務アドバイザリー業務であります。
       c.監査報酬の決定方針

        当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査公認会計士等から受領する監査計画を勘案し、当社と監査
       公認会計士等で協議し、監査等委員会による事前同意を得て決定しております。
       d.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        監査等委員会は、取締役、社内関係部署および会計監査人から必要な資料を入手し、かつ報告を受け、会計監
       査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、および報酬見積りの算出根拠などが適切であるかについて確
       認し検討した結果、適切であると判断したため会計監査人の報酬額について同意しております。
     (4)  【役員の報酬等】

      役員報酬の内容
       ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社の取締役の報酬等の総額は、2018年12月21日開催の第17期株主総会において、取締役(監査等委員である
       取締役を除く。)の報酬限度額は年額300,000千円以内(株式報酬を除く。定款で定める員数は10名以内とす
       る。)、監査等委員である取締役は年額50,000千円以内(定款で定める員数は5名以内とする。)と決議してお
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       ります。
        取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬額および算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する
       も のは取締役会であり、報酬については、固定報酬と業績連動報酬、並びに株式報酬により構成されています。
       固定報酬は、2004年12月17日開催の取締役会で決議された役位別の基本報酬額に基づき、かつ社外取締役による
       事前確認を経たうえで、取締役会で支給額を決定しております。業績連動報酬は、当社グループ全体の業績に対
       する連動性を高めるため、連結当期純利益を指標として採用し、支給額は、2019年11月11日開催の取締役会にお
       いて決議された配分比率を乗じて決定しております。なお、連結当期純利益の数値計画は、2019年11月11日開示
       の2019年9月期決算短信に記載している2020年9月期の連結業績予想である2,700百万円であり、実績は△971百
       万円であります。株式報酬は、株価の変動による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績
       の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としております。株式報酬制度の詳細につきまして
       は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (8)                         役員・従業員株式所有制度の内容」をご参照ください。
        監査等委員である取締役の報酬額は、上記の報酬限度額の範囲内で、職務と責任を勘案して監査等委員である
       取締役の協議により決定することとしております。
       ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額(千円)
                                                 対象となる
                    報酬等の総額
           役員区分                                      役員の員数
                      (千円)
                                                   (名)
                             基本報酬      業績連動報酬        株式報酬
        取締役
                       98,482       73,382         ―     25,100          8
        (監査等委員である取締役
        を除く。)
        監査等委員
                       14,040       14,040         ―       ―       1
        (社外取締役を除く。)
        社外取締役                14,400       14,400         ―       ―       3
      (注)1 取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人給与は含まれておりません。
         2 業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等の支給割合の決定の方針については定めておりません。
       ③役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が1億円以上の者が存在しないため、記載しておりません。
       ④使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの

        該当事項はありません。
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     (5)  【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的
       である投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式(政策保有株式)に区分しており
       ます。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、政策保有株式については必要最小限の保有とし、取引関係の維持・強化、業界情報の収集等の総合
        的観点から保有目的の合理性に関する検証結果を踏まえ、当社の企業価値の向上に必要かどうか等を定期的に
        検証しております。なお、保有の適否の検証については、保有に伴う便宜やリスクを精査し、その保有に経済
        合理性が認められないと判断された場合には、売却等の判断を取締役会にて決議いたします。
       b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                            貸借対照表計上額の

                     銘柄数
                     (銘柄)
                              合計額(千円)
        非上場株式                 ―             ―
        非上場株式以外の株式                 8          256,472
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

        該当事項はありません。
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

        該当事項はありません。
       c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
        銘柄                                              式の保有
                                    及び株式数が増加した理由
              貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
                (千円)         (千円)
                   37,400         37,400
    ㈱SCREEN
                                取引先企業との円滑な関係を維持するため                       有
    ホールディングス
                  208,318         238,238
                   26,000         26,000
    ㈱ニコン                            取引先企業との円滑な関係を維持するため                       有
                   18,408         35,048
                   9,000         9,000
    ㈱ジーダット                            取引先企業との円滑な関係を維持するため                       無
                   12,780         9,990
                   1,200         1,200
    ㈱京都銀行                            会社業務をより円滑に推進するため                       有
                   6,084         5,070
    ㈱三菱UFJフィ
                   11,000         11,000
    ナンシャル・グ
                                会社業務をより円滑に推進するため                       無
                   4,577         6,032
    ループ    (注)   2
    三井住友トラス
                   1,490         1,490
    ト・ホールディン
                                会社業務をより円滑に推進するため                       無
                   4,160         5,805
    グス㈱    (注)   3
    ㈱みずほフィナン
                   15,000         15,000
    シャルグループ
                                会社業務をより円滑に推進するため                       無
                   1,965         2,484
    (注)   4
    ㈱りそなホール
                    500         500
    ディングス      (注)
                                会社業務をより円滑に推進するため                       無
                    178         231
    5
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     (注)   1 定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、中長期的な業務関係、技術提携及び
         取引関係や経済合理性等を精査のうえ、総合的に検証しております。
       2 ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社株式を保
         有しております。
       3 三井住友トラスト・ホールディングス㈱は、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社株式を保
         有しております。
       4 ㈱みずほフィナンシャルグループは、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社株式を保有して
         おります。
       5 ㈱りそなホールディングスは、当社株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社株式を保有しておりま
         す。
    みなし保有株式

     該当事項はありません。
      ③保有目的が純投資目的である投資株式

       該当事項はありません。
      ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

       該当事項はありません。
      ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

       該当事項はありません。
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    第5   【経理の状況】
    1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基
      づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務
      諸表等規則」という)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    2 監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年10月1日から2020年9月30日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2019年10月1日から2020年9月30日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監
     査法人により監査を受けております。
    3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、連結財務諸表等の適正性を確保できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加
     入しております。
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    1  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
       ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              8,300,995              10,331,416
        受取手形及び売掛金                              4,338,393              3,940,395
        商品及び製品                                40,772              79,406
        仕掛品                               407,627              217,444
        原材料及び貯蔵品                              2,037,854              2,471,882
        その他                               768,112              704,251
                                       △ 1,250             △ 1,116
        貸倒引当金
        流動資産合計                              15,892,504              17,743,680
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※2  3,281,541            ※2  3,205,604
         建物及び構築物(純額)
         機械装置及び運搬具(純額)                             6,920,710              5,852,577
                                    ※2  1,667,702            ※2  1,667,702
         土地
         建設仮勘定                             2,347,366              2,142,603
                                       146,617              184,569
         その他(純額)
                                   ※1  14,363,938            ※1  13,053,058
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         ソフトウエア                              353,625              266,237
                                         393              242
         その他
         無形固定資産合計                              354,018              266,479
        投資その他の資産
         投資有価証券                              302,898              256,472
         繰延税金資産                              352,477              304,223
                                   ※2 ,※3  276,807           ※2 ,※3  288,119
         その他
                                      △ 126,706             △ 133,273
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              805,477              715,542
        固定資産合計                              15,523,435              14,035,080
      資産合計                               31,415,939              31,778,761
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                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                              3,711,833              3,172,340
                                     ※2  300,000           ※2  1,100,000
        1年内返済予定の長期借入金
        未払法人税等                               917,847               27,538
        役員賞与引当金                                79,474                -
                                      2,577,540              1,619,993
        その他
        流動負債合計                              7,586,694              5,919,873
      固定負債
                                     ※2  450,000           ※2  3,350,000
        長期借入金
        役員株式給付引当金                                18,825              36,925
                                        40,773              86,593
        その他
        固定負債合計                               509,598             3,473,518
      負債合計                                8,096,292              9,393,391
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              4,109,722              4,109,722
        資本剰余金                              4,167,847              4,167,847
        利益剰余金                              15,908,130              14,559,610
                                      △ 982,922             △ 976,008
        自己株式
        株主資本合計                              23,202,778              21,861,171
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                               160,727              150,326
        為替換算調整勘定                               △ 43,859              379,425
                                          -            △ 5,554
        繰延ヘッジ損益
        その他の包括利益累計額合計                               116,868              524,197
      純資産合計                               23,319,646              22,385,369
     負債純資産合計                                 31,415,939              31,778,761
                                38/86










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       ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     売上高                                 25,773,612              19,104,575
                                   ※1  16,932,807            ※1  17,547,056
     売上原価
     売上総利益                                 8,840,805              1,557,518
                                  ※2 ,※3  2,811,949           ※2 ,※3  2,216,851
     販売費及び一般管理費
     営業利益又は営業損失(△)                                 6,028,855              △ 659,332
     営業外収益
      受取利息                                 18,840               2,846
      不動産賃貸料                                 29,985              29,077
      受取保険料                                   230             8,988
      為替差益                                 237,958                 -
                                        49,768              12,457
      その他
      営業外収益合計                                 336,784               53,370
     営業外費用
      支払利息                                  5,571              4,291
      不動産賃貸原価                                 17,880              18,926
      為替差損                                    -            77,010
                                         820             1,869
      その他
      営業外費用合計                                 24,272              102,098
     経常利益又は経常損失(△)                                 6,341,367              △ 708,060
     特別利益
                                     ※4  100,000
                                                        -
      補助金収入
      特別利益合計                                 100,000                 -
     特別損失
                                       ※5  752           ※5  1,500
      固定資産除却損
      投資有価証券評価損                                    -            31,460
                                                   ※6  27,615
      減損損失                                    -
                                        57,068                -
      関係会社整理損
      特別損失合計                                 57,820              60,575
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                      6,383,547              △ 768,635
     失(△)
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,522,009               168,678
     法人税等調整額                                  △ 49,544              55,642
                                          -           △ 21,120
     法人税等還付税額
     法人税等合計                                 1,472,465               203,200
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 4,911,081              △ 971,835
     非支配株主に帰属する当期純利益                                  100,930                 -
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                      4,810,151              △ 971,835
     帰属する当期純損失(△)
                                39/86






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       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 4,911,081              △ 971,835
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                △ 25,829             △ 10,401
      為替換算調整勘定                                △ 595,253              423,285
                                          -            △ 5,554
      繰延ヘッジ損益
                                    ※  △  621,083            ※  407,329
      その他の包括利益合計
     包括利益                                 4,289,998              △ 564,506
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                4,225,856              △ 564,506
      非支配株主に係る包括利益                                 64,141                -
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       ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2018年10月1日        至  2019年9月30日)
                                            (単位:千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
    当期首残高             4,109,722       4,051,600       11,277,069        △ 800,478      18,637,913
    当期変動額
     剰余金の配当                           △ 179,089             △ 179,089
     親会社株主に帰属する
                                4,810,151              4,810,151
     当期純利益
     自己株式の取得                                  △ 278,544      △ 278,544
     自己株式の処分                     76,400              96,100       172,500
     非支配株主との取引に
                          39,847                     39,847
     係る親会社の持分変動
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
    当期変動額合計                -     116,247      4,631,061       △ 182,444      4,564,865
    当期末残高             4,109,722       4,167,847       15,908,130        △ 982,922      23,202,778
                     その他の包括利益累計額

                                     非支配株主持分        純資産合計
               その他有価証券              その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                評価差額金              累計額合計
    当期首残高              186,557       514,604       701,162       523,361      19,862,437
    当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 179,089
     親会社株主に帰属する
                                              4,810,151
     当期純利益
     自己株式の取得                                         △ 278,544
     自己株式の処分                                          172,500
     非支配株主との取引に
                                               39,847
     係る親会社の持分変動
     株主資本以外の項目の
                  △ 25,829      △ 558,464      △ 584,294      △ 523,361     △ 1,107,655
     当期変動額(純額)
    当期変動額合計              △ 25,829      △ 558,464      △ 584,294      △ 523,361      3,457,209
    当期末残高              160,727       △ 43,859       116,868         -    23,319,646
                                41/86









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     当連結会計年度(自         2019年10月1日        至  2020年9月30日)
                                            (単位:千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
    当期首残高             4,109,722       4,167,847       15,908,130        △ 982,922      23,202,778
    当期変動額
     剰余金の配当                           △ 370,460             △ 370,460
     親会社株主に帰属する
                                △ 971,835             △ 971,835
     当期純損失(△)
     自己株式の取得                                    △ 158      △ 158
     自己株式の処分                                    7,072       7,072
     従業員奨励福利基金                            △ 6,223             △ 6,223
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
    当期変動額合計                -       -   △ 1,348,520         6,913     △ 1,341,606
    当期末残高             4,109,722       4,167,847       14,559,610        △ 976,008      21,861,171
                        その他の包括利益累計額

                                             純資産合計
               その他有価証券                     その他の包括利益
                      為替換算調整勘定        繰延ヘッジ損益
                評価差額金                     累計額合計
    当期首残高              160,727       △ 43,859         -     116,868      23,319,646
    当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 370,460
     親会社株主に帰属する
                                              △ 971,835
     当期純損失(△)
     自己株式の取得                                           △ 158
     自己株式の処分                                           7,072
     従業員奨励福利基金                                          △ 6,223
     株主資本以外の項目の
                  △ 10,401       423,285       △ 5,554      407,329       407,329
     当期変動額(純額)
    当期変動額合計              △ 10,401       423,285       △ 5,554      407,329      △ 934,277
    当期末残高              150,326       379,425       △ 5,554      524,197      22,385,369
                                42/86










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       ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
                                      6,383,547              △ 768,635
      純損失(△)
      減価償却費                                2,779,081              4,842,831
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                 124,557               6,433
      減損損失                                    -            27,615
      役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 5,526             △ 79,474
      役員株式給付引当金の増減額(△は減少)                                 18,825              25,100
      受取利息及び受取配当金                                △ 24,901              △ 5,881
      支払利息                                  5,571              4,291
      固定資産除却損                                   752             1,500
      投資有価証券評価損益(△は益)                                    -            31,460
      関係会社整理損                                 57,068                -
      売上債権の増減額(△は増加)                                2,689,132               514,286
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                △ 403,260             △ 248,032
      仕入債務の増減額(△は減少)                                △ 414,518             △ 584,400
                                      △ 334,227             △ 771,690
      その他
      小計                               10,876,100               2,995,402
      利息及び配当金の受取額
                                        25,055               5,866
      利息の支払額                                 △ 5,571             △ 4,291
      法人税等の支払額                               △ 1,658,621             △ 1,026,219
                                          -            21,120
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                9,236,963              1,991,878
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                               △ 6,711,275             △ 3,343,938
      無形固定資産の取得による支出                                △ 125,233              △ 59,064
      貸付金の回収による収入                                 24,140               6,344
      連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却によ
                                     ※2  32,451
                                                        -
      る収入
                                       △ 7,947              3,644
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                               △ 6,787,864             △ 3,393,015
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入れによる収入                                    -           4,000,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 300,000             △ 300,000
      設備関係割賦債務の返済による支出                                △ 30,627                -
      リース債務の返済による支出                                    -           △ 16,727
      配当金の支払額                                △ 179,089             △ 370,460
      自己株式の処分による収入                                 172,500                 -
      自己株式の取得による支出                                △ 278,544               △ 158
      非支配株主への配当金の支払額                                △ 20,639                -
      連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得
                                      △ 514,169                 -
      による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                               △ 1,150,570              3,312,652
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                 △ 211,656              118,906
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 1,086,871              2,030,421
     現金及び現金同等物の期首残高                                 7,214,123              8,300,995
                                    ※1  8,300,995           ※1  10,331,416
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     1   連結の範囲に関する事項
      (1)  連結子会社       3 社
        連結子会社の名称
         頂正科技股份有限公司
         SKE  KOREA   CO.,LTD.
         愛史科電子貿易(上海)有限公司
      (2)  非連結子会社の名称
         上海愛史科商貿有限公司
        連結の範囲から除いた理由
         非連結子会社は、小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持
        分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外してお
        ります。
     2   持分法の適用に関する事項

       前項1(2)の非連結子会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持
      分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法
      を適用しておりません。
     3   連結子会社の事業年度等に関する事項

       連結子会社のうち、愛史科電子貿易(上海)有限公司の決算日は12月31日であります。
       連結財務諸表の作成にあたっては、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
     4   会計方針に関する事項

      (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
       ①   有価証券
         その他有価証券
          時価のあるもの
           連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は
          総平均法により算定しております。)
          時価のないもの
           総平均法による原価法
       ②   デリバティブ取引により生じる債権及び債務
         時価法
       ③   たな卸資産
         通常の販売目的で保有するたな卸資産
          評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
         a   商品及び製品、仕掛品
           個別法
         b   原材料及び貯蔵品
           月別総平均法
      (2)  重要な減価償却資産の減価償却方法
       ①   有形固定資産(リース資産を除く)
         当社は定率法を採用しております。
         ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しておりま
        す。
         また、連結子会社は機械装置については定率法、その他の資産については主として定額法を採用しておりま
        す。
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         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物及び構築物                   15~38年
          機械装置及び運搬具               5年
       ②   無形固定資産(リース資産を除く)
         当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
         なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しており
        ます。
       ③   リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      (3)  重要な引当金の計上基準
       ①   貸倒引当金
         当社及び連結子会社は債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸
        念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       ②   役員賞与引当金
         役員に対して支給する賞与の支出に充てるため支給見込額に基づき計上しております。
       ③ 役員株式給付引当金
         株式交付信託による役員への当社株式の交付に備えるため、株式交付規程に基づき、役員に付与されたポイ
        ントに応じた株式の交付見込額を計上しております。
      (4)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
        外貨建金銭債権債務は、連結会計年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
       ております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結会計年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、収益
       及び費用は、期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株
       主持分に含めております。
      (5)  重要なヘッジ会計の方法
       ①   ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理を採用しております。
         なお、為替予約について、振当処理の要件を満たしている場合には、振当処理を採用しております。
       ②   ヘッジ手段とヘッジ対象
         (ヘッジ手段)為替予約
         (ヘッジ対象)外貨建予定取引
       ③   ヘッジ方針
         外貨建予定取引の為替変動リスクを回避する目的で為替予約を行っております。
       ④   ヘッジ有効性評価の方法
         ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フ
        ロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しています。
      (6)  のれんの償却に関する事項
        のれんについては、5年間の定額法により償却を行っております。
        ただし、金額に重要性が乏しい場合には、発生年度に一括償却しております。
      (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、要求払預金及び取得日から
       3ヶ月以内に満期日又は償還日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅
       少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
      (8)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
        消費税等の会計処理
         税抜方式を採用しております。
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      (会計方針の変更)
        国際財務報告基準を適用している子会社は、当連結会計年度より、国際財務報告基準第16号「リース」(以下
       「IFRS第16号」という。)を適用しております。これにより、リースの借手は、原則としてすべてのリースを貸借
       対照表に資産及び負債として計上することとしました。IFRS第16号の適用については、経過的な取扱いに従って
       おります。
        なお、この変更による連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
      (未適用の会計基準等)

     1.収益認識に関する会計基準等
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
     (1)概要

      国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基
     準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
     Topic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日よ
     り後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会
     計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものであります。
      企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を
     図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点と
     し、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、
     比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
     (2)適用予定日

      2022年9月期の期首から適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

      「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
     す。
     2.時価の算定に関する会計基準等

     ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日)
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日)
     ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
     (1)概要

      国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細
     なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
     Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員
     会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を
     図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものであります。
      企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を
     用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本
     的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等を配慮し、財務諸表間の比較可能性
     を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
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     (2)適用予定日
      2022年9月期の期首から適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

      「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定でありま
     す。
     3.会計上の見積りの開示に関する会計基準
     ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日)
     (1)概要

      国際会計基準審議会(IASB)が2003年に公表した国際会計基準(IAS)第1号「財務諸表の表示」(以下「IAS                                                    第
     1号」)第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとっ
     て有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企
     業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準(以下「本会計基準」)が開発され、公表され
     たものであります。
      企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原
     則(開示目的)を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっ
     ては、IAS第1号第125項の定めを参考とすることとしたものであります。
     (2)適用予定日

      2021年9月期の年度末から適用予定であります。
     4.会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準

     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 2020年3月31日)
     (1)概要

      「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実につ
     いて検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会
     計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものであります。
      なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充
     実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないため
     に、企業会計原則注解(注1-2)の定めを引き継ぐこととされております。
     (2)適用予定日

      2021年9月期の年度末から適用予定であります。
      (表示方法の変更)

      (連結損益計算書関係)
       前連結会計年度において「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取保険料」は、金額的重要性が増したた
      め、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財
      務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた49,999千円
      は、「受取保険料」230千円、「その他」49,768千円として組替えております。
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      (追加情報)
      (役員向け株式報酬制度)
       当社は、2018年12月21日開催の第17期定時株主総会の決議に基づき、当社取締役(社外取締役及び監査等委員で
      ある取締役を除きます。)に対し、信託を用いた株式報酬制度(以下「本制度」といいます。)を導入しておりま
      す。本制度は、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価の変動による利益・リス
      クを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的と
      しております。
       当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上
      の取扱い」(実務対応報告第30号 2015年3月26日)に準じて、総額法を適用しております。
       1.取引の概要
       当社が金銭を拠出することにより設定する信託(以下「本信託」といいます。)が当社株式を取得し、当社が各
      取締役に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役に対して交付される、という株
      式報酬制度です。なお、取締役が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役の退任時です。
       2.信託に残存する自社の株式
       信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式
      として計上しております。当連結会計年度末における当該自己株式の帳簿価額は165,427千円、株式数は95,900株で
      あります。
      (会計上の見積り)

       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に基づき、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響を反映
      した今後の業績見通し及び将来収益力等を勘案した結果、当連結会計年度においても引き続き繰延税金資産を計上
      しております。
       新型コロナウイルスの感染拡大の影響は、少なくとも2021年9月期まで継続し、2022年9月期以降は段階的に縮
      小するものと仮定し、上記の見積りを行っております。
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      (連結貸借対照表関係)
    ※1    有形固定資産の減価償却累計額
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
                             35,817,762     千円            39,628,504     千円
    ※2    担保資産

       担保に供している資産は次のとおりであります。
                                             当連結会計年度
                            前連結会計年度
                                             ( 2020年9月30日       )
                            ( 2019年9月30日       )
        建物及び構築物                       969,236千円                 968,536千円
        土地                       427,400千円                 427,400千円
        投資その他の資産
        その他                        54,479千円                 57,305千円
        (長期預金)
        計                      1,451,115千円                 1,453,241千円
       担保設定の原因となる債務

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
        長期借入金                       750,000千円                4,450,000千円
                           (1年内返済予定分
                                            (1年内返済予定分
                            300,000千円含む)
                                            1,100,000千円含む)
    ※3    非連結子会社に対するものは、次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
        投資その他の資産         その他
                               16,731千円                 16,731千円
        (出資金)
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      (連結損益計算書関係)
    ※1    通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額(△は戻入額)
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        売上原価                        12,907   千円              32,264   千円
    ※2    販売費及び一般管理費

       販売費及び一般管理費のうち主要な費目及びその金額は次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        従業員給料手当                       831,537    千円             588,392    千円
        退職給付費用                        20,063   千円              24,007   千円
        支払手数料                       319,143    千円             347,282    千円
        研究開発費                       392,009    千円             337,493    千円
        貸倒引当金繰入額                       127,475    千円              △ 134  千円
        役員賞与引当金繰入額                        79,474   千円                ― 千円
        株式報酬費用                        18,825   千円              25,100   千円
    ※3    研究開発費の総額

       一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
                               392,009    千円             337,493    千円
    ※4    補助金収入

       前連結会計年度(自           2018年10月1日        至    2019年9月30日       )
        滋賀工場の設備投資に対するものであります。
       当連結会計年度(自           2019年10月1日        至    2020年9月30日       )

        該当事項はありません。
    ※5    固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        建物及び構築物                         171  千円               934  千円
        機械装置及び運搬具                         248  千円               191  千円
        工具、器具及び備品                         331  千円               373  千円
        合計                         752  千円              1,500   千円
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    ※6 減損損失
        当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
            場所            用途            種類         減損損失(千円)
                                 建物及び構築物                     14,904
                    開発用資産及び
        京都府久御山町ほか                         機械装置及び運搬具                     12,654
                    事業用資産
                                 工具、器具及び備品                       56
                                        合計             27,615
         当社グループは、管理会計上の区分ごとに資産のグルーピングを行っております。
         当連結会計年度において、開発用資産及び事業用資産については、遊休状態となったことから投資額の回収
        が困難と見込まれるため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上
        しております。
         回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、いずれも将来キャッシュ・フローが見込めないことか
        ら、零として評価しております。
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      (連結包括利益計算書関係)
    ※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        その他有価証券評価差額金
         当期発生額
                              △37,417千円                 △46,426千円
         組替調整額
                                 ―千円               31,460千円
          税効果調整前
                              △37,417千円                 △14,966千円
          税効果額                      11,587千円                 4,564千円
          その他有価証券評価差額金
                              △25,829千円                 △10,401千円
        為替換算調整勘定
         当期発生額
                              △595,253千円                  423,285千円
        繰延ヘッジ損益
         当期発生額                          ―千円              △7,992千円
                                 ―千円                 ―千円
         組替調整額
          税効果調整前
                                 ―千円              △7,992千円
                                 ―千円               2,437千円
          税効果額
          繰延ヘッジ損益                          ―千円              △5,554千円
             その他の包括利益合計                 △621,083千円                  407,329千円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自           2018年10月1日        至    2019年9月30日       )
     1 発行済株式に関する事項
               当連結会計年度期首
      株式の種類                      増加(株)           減少(株)        当連結会計年度末(株)
                   (株)
       普通株式            11,368,400               ―           ―       11,368,400
     2 自己株式に関する事項

               当連結会計年度期首
      株式の種類                      増加(株)           減少(株)        当連結会計年度末(株)
                   (株)
       普通株式              833,716           150,088           100,000           883,804
     (注)   当連結会計年度末において、役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式100,000株を自己株式に含め
       ております。
     (変動事由の概要)
      自己株式の普通株式の増加数の内訳は以下のとおりであります。
       株式交付信託を対象とした三井住友信託銀行㈱(信託口)の取得による増加                                          100,000株
       取締役会決議に基づく自己株式の取得による増加                                           50,000株
       単元未満株式の買取による増加                                             88株
       株式交付信託を対象とした三井住友信託銀行㈱(信託口)への処分による減少                                          100,000株
     3 配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり
        決議        株式の種類                         基準日         効力発生日
                         (千円)       配当額(円)
    2018年12月21日
                普通株式         179,089          17   2018年9月30日          2018年12月25日
    定時株主総会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
                         配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (千円)      配当額(円)
    2019年12月20日
              普通株式     利益剰余金        370,460          35   2019年9月30日         2019年12月23日
    定時株主総会
     (注)   2019年12月20日決議による配当金の総額には、役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式100,000株
       に対する配当金3,500千円が含まれております。
     当連結会計年度(自           2019年10月1日        至    2020年9月30日       )

     1 発行済株式に関する事項
               当連結会計年度期首
      株式の種類                      増加(株)           減少(株)        当連結会計年度末(株)
                   (株)
       普通株式            11,368,400               ―           ―       11,368,400
     2 自己株式に関する事項

               当連結会計年度期首
      株式の種類                      増加(株)           減少(株)        当連結会計年度末(株)
                   (株)
       普通株式              883,804             78         4,100          879,782
     (注)   役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式(当連結会計年度期首100,000株、当連結会計年度末
       95,900株)が自己株式に含まれております。
     (変動事由の概要)
      自己株式の普通株式の増加数の内訳は以下のとおりであります。
       単元未満株式の買取による増加                                             78株
       役員向け株式報酬制度に係る取締役の退任による減少                                           4,100株
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     3 配当に関する事項
      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり
        決議        株式の種類                         基準日         効力発生日
                         (千円)       配当額(円)
    2019年12月20日
                普通株式         370,460          35   2019年9月30日          2019年12月23日
    定時株主総会
     (注)   2019年12月20日決議による配当金の総額には、役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式100,000株
       に対する配当金3,500千円が含まれております。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                         配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (千円)      配当額(円)
    2020年12月18日
              普通株式     利益剰余金        105,845          10   2020年9月30日         2020年12月21日
    定時株主総会
     (注)   2020年12月18日決議による配当金の総額には、役員向け株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式95,900株に
       対する配当金959千円が含まれております。
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      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※1    現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        現金及び預金                      8,300,995千円                10,331,416千円
        現金及び現金同等物                      8,300,995千円                10,331,416千円
    ※2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳

       前連結会計年度(自              2018年10月1日        至    2019年9月30日       )
        重要性が乏しいため、記載を省略しております。
       当連結会計年度(自              2019年10月1日        至    2020年9月30日       )

        該当事項はありません
      (リース取引関係)

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      (金融商品関係)

    1 金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、一時的な余資を主に安全性の高い金融資産で運用しております。短期的な運転資金については
      銀行借入により調達しており、設備購入資金については設備投資計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達
      しております。また、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である受取手形及び売掛金は、主に顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権
      は、為替の変動リスクに晒されております。
       投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
       営業債務である支払手形及び買掛金は、4ヶ月以内の支払期日であります。また、外貨建ての営業債務は、為替
      の変動リスクに晒されております。
       借入金は主に設備投資及び運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年であ
      ります。
       デリバティブ取引は、外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引で
      あります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法について
      は、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項                              4.会計方針に関する事項            (5)  重要なヘッジ会計の
      方法」をご参照ください。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制
      ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        営業債権については、与信管理規程に従い、主要取引先の定期的なモニタリングや、取引相手ごとに期日及び
       残高を管理することにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
      ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        外貨建ての営業債権債務については、通貨別に為替の変動リスクを把握し、そのリスクの程度に応じて随時決
       済方法を検討し、実施しております。投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況
       等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。
        デリバティブ取引の執行・管理については、取引の基本方針や範囲、運用管理体制等を定めた社内規程に従
       い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。
      ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        各部署からの報告に基づき経理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などに
       より流動性リスクを管理しております。
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    2 金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     前連結会計年度(        2019年9月30日       )
                      連結貸借対照表計上額
                                    時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
    (1)  現金及び預金
                            8,300,995            8,300,995                ―
    (2)  受取手形及び売掛金
                            4,338,393            4,338,393                ―
    (3)  投資有価証券
                             302,898            302,898              ―
           資産計                12,942,287            12,942,287                ―
    (1)  支払手形及び買掛金
                            3,711,833            3,711,833                ―
    (2)  長期借入金(※)
                             750,000            750,721              721
           負債計                 4,461,833            4,462,554               721
       ※ 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

        資 産
         (1)    現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
         (3)    投資有価証券
           投資有価証券の時価について、これらの株式等は取引所の価格によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
        負 債
         (1)    支払手形及び買掛金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
         (2)    長期借入金
           長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
           引いて算定する方法によっております。長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利
           を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
     (注)   2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                          連結貸借対照表計上額(千円)
          関係会社出資金
                                     16,731
          (投資その他の資産「その他」)
          関係会社出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められるた
          め、上表には含めておりません。
     (注)   3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                       1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                        (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          現金及び預金               8,300,995             ―         ―         ―
          受取手形及び売掛金               4,338,393             ―         ―         ―
              合計          12,639,388             ―         ―         ―
     (注)   4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                               1年超       2年超       3年超       4年超
                        1年以内
                               2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                        (千円)
                               (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
          長期借入金               300,000       300,000       150,000         ―       ―
               合計          300,000       300,000       150,000         ―       ―
                                56/86




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     当連結会計年度(        2020年9月30日       )
                      連結貸借対照表計上額
                                    時価(千円)            差額(千円)
                          (千円)
    (1)  現金及び預金
                           10,331,416            10,331,416                ―
    (2)  受取手形及び売掛金
                            3,940,395            3,940,395                ―
    (3)  投資有価証券
                             256,472            256,472              ―
           資産計                14,528,285            14,528,285                ―
    (1)  支払手形及び買掛金
                            3,172,340            3,172,340                ―
    (2)  長期借入金(※1)
                            4,450,000            4,450,787               787
           負債計                 7,622,340            7,623,128               787
     デリバティブ取引(※2)                        (7,992)            (7,992)              ―
       ※1 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
       ※2 デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目
          については()で表示しております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        資 産
         (1)    現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
         (3)    投資有価証券
           投資有価証券の時価について、これらの株式等は取引所の価格によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
        負 債
         (1)    支払手形及び買掛金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
         (2)    長期借入金
           長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
           引いて算定する方法によっております。長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利
           を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、当該帳簿価額によっており
           ます。
        デリバティブ取引
           「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
     (注)   2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                          連結貸借対照表計上額(千円)
          関係会社出資金
                                     16,731
          (投資その他の資産「その他」)
          関係会社出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められるた
          め、上表には含めておりません。
     (注)   3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                       1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                        (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          現金及び預金              10,331,416             ―         ―         ―
          受取手形及び売掛金               3,940,395             ―         ―         ―
              合計          14,271,812             ―         ―         ―
     (注)   4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                               1年超       2年超       3年超       4年超
                        1年以内
                               2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                        (千円)
                               (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
          長期借入金              1,100,000        950,000       800,000       800,000       800,000
               合計         1,100,000        950,000       800,000       800,000       800,000
                                57/86



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      (有価証券関係)
    1 その他有価証券で時価のあるもの
     前連結会計年度(        2019年9月30日       )
                     連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
                  種類
                         (千円)            (千円)            (千円)
                  株式           267,850             50,253            217,597

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
                  小計           267,850             50,253            217,597
                  株式           35,048            49,868           △14,820

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
                  小計           35,048            49,868           △14,820
           合計                 302,898            100,121            202,777

     (注) 取得原価は減損処理後の帳簿価額であります。
        当該株式の減損にあたっては、当社及び連結子会社におきまして、下記の合理的な社内基準をもちまして減損
        処理を行っております。
    時価の下落率が50%以上の場合                           減損処理を行う。
                               決算日前1年間において、継続して30%以上の下落率の
    時価の下落率が30%以上50%未満の場合
                               あるものについては、減損処理を行う。
    時価の下落率が30%未満の場合                           減損処理は行わない。
     当連結会計年度(        2020年9月30日       )

                     連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
                  種類
                         (千円)            (千円)            (千円)
                  株式           233,724             44,909            188,815

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えるもの
                  小計           233,724             44,909            188,815
                  株式           22,747            55,211           △32,464

    連結貸借対照表計上額が
    取得原価を超えないもの
                  小計           22,747            55,211           △32,464
           合計                 256,472            100,121            156,351

     (注) 取得原価は減損処理後の帳簿価額であります。
        当該株式の減損にあたっては、当社及び連結子会社におきまして、下記の合理的な社内基準をもちまして減損
        処理を行っております。
    時価の下落率が50%以上の場合                           減損処理を行う。
                               決算日前1年間において、継続して30%以上の下落率の
    時価の下落率が30%以上50%未満の場合
                               あるものについては、減損処理を行う。
    時価の下落率が30%未満の場合                           減損処理は行わない。
    2 減損処理を行った有価証券

     当連結会計年度(         2020年9月30日       )
      当連結会計年度において、有価証券について31,460千円(その他有価証券の株式31,460千円)減損処理を行ってお
     ります。
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      (デリバティブ取引関係)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      該当事項はありません。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)  通貨関連
       前連結会計年度(2019年9月30日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(2020年9月30日)

                                          契約額等のうち
     ヘッジ会計         デリバティブ                     契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                    1年超
      の方法        取引の種類等                     (百万円)                  (百万円)
                                            (百万円)
            為替予約取引
    為替予約等の
             買建           外貨建予定取引
    振当処理
              米ドル                        1,487          -       1,479
                 合計                     1,487          -       1,479
     (注)    時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     (2)  金利関連

       該当事項はありません。
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      (退職給付関係)
     1 採用している退職給付制度の概要
       当社グループは、確定拠出年金制度を採用しております。
     2 確定拠出制度

      前連結会計年度(自             2018年10月1日        至    2019年9月30日       )
       当社グループの確定拠出制度への要拠出額は、55,975千円であります。
      当連結会計年度(自             2019年10月1日        至    2020年9月30日       )

       当社グループの確定拠出制度への要拠出額は、60,867千円であります。
      (税効果会計関係)

     1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                   ( 2019年9月30日       )     ( 2020年9月30日       )
         未払費用                            218,645千円             17,289千円
         未払事業税                            46,360千円             5,734千円
         たな卸資産評価損                            34,108千円             57,047千円
         貯蔵品                            71,891千円             71,184千円
         減価償却費                            264,948千円             365,089千円
         投資有価証券評価損                            19,797千円             19,797千円
         税務上の繰越欠損金                              ―千円          543,414千円
         その他
                                    74,249千円             86,233千円
         繰延税金資産小計
                                   730,000千円            1,165,789千円
          税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(※2)                              ―千円         △400,939千円
          将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                           △305,490千円             △360,796千円
         評価性引当額小計(※1)
                                  △305,490千円             △761,736千円
         繰延税金資産合計
                                   424,509千円             404,053千円
       繰延税金負債

         その他有価証券評価差額金
                                   △42,049千円             △37,485千円
         海外子会社の留保利益                           △26,732千円             △61,993千円
         その他                            △3,249千円              △350千円
         繰延税金負債合計
                                   △72,031千円             △99,829千円
         繰延税金資産の純額
                                   352,477千円             304,223千円
       ※1 評価性引当額が456,245千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金
          に係る評価性引当額を400,939千円認識したことに伴うものであります。
       ※2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

        当連結会計年度(2020年9月30日)
                         1年超     2年超     3年超     4年超

                   1年以内                            5年超       合計
                        2年以内     3年以内     4年以内     5年以内
                   (千円)                           (千円)      (千円)
                        (千円)     (千円)     (千円)     (千円)
      税務上の繰越欠損金(a)                ―     ―     ―     ―     ―   543,414       543,414
      評価性引当額                ―     ―     ―     ―     ―  △400,939       △400,939

                                                     (b)
      繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―   142,475
                                                      142,475
       (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       (b)  翌事業年度において課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断してお
         ります。
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     2   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                                前連結会計年度               当連結会計年度
                               ( 2019年9月30日       )       ( 2020年9月30日       )
         法定実効税率                            30.4%                ―%
         (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                            0.1%               ―%
         住民税均等割                            0.2%               ―%
         評価性引当額                           △1.6%                ―%
         税額控除                           △4.0%                ―%
         子会社税率差異                           △2.9%                ―%
         海外子会社の留保利益課税                            0.6%               ―%
         その他
                                    0.3%               ―%
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    23.1%                ―%
       (注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
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      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
       当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在し
      ないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載しておりません。
      【関連情報】

       前連結会計年度(自           2018年10月1日        至    2019年9月30日       )
       1   製品及びサービスごとの情報
         単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
        省略しております。
       2   地域ごとの情報

        (1)   売上高
                                                   (単位:千円)
           日本        韓国        台湾        中国        その他         合計
           1,847,966        4,207,530        4,445,300        15,269,652           3,162      25,773,612

         (注) 1 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
            2 その他に属する国……アメリカ
        (2)   有形固定資産

                                         (単位:千円)
            日本          台湾         その他          合計
             9,301,012          5,062,743             182      14,363,938

         (注) その他に属する国……韓国、中国
       3   主要な顧客ごとの情報

                                              (単位:千円)
           顧客の名称又は氏名                  売上高           関連するセグメント名
         三井物産エレクトロニクス㈱                        5,787,288      大型フォトマスク事業

         China   Star   Optoelectronics
                                 4,151,545      大型フォトマスク事業
         Technology      CO.,LTD.
         SAMSUNG    DISPLAY    CO.,LTD.
                                 3,684,071      大型フォトマスク事業
         Innolux    Corporation

                                 3,000,076      大型フォトマスク事業
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       当連結会計年度(自           2019年10月1日        至    2020年9月30日       )
       1   製品及びサービスごとの情報
         単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
        省略しております。
       2   地域ごとの情報

        (1)   売上高
                                          (単位:千円)
           日本        韓国        台湾        中国        合計
           1,206,633        3,941,186        4,939,002        9,017,753        19,104,575

         (注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        (2)   有形固定資産

                                         (単位:千円)
            日本          台湾         その他          合計
             9,163,551          3,889,467              39      13,053,058

         (注) その他に属する国……韓国、中国
       3   主要な顧客ごとの情報

                                              (単位:千円)
           顧客の名称又は氏名                  売上高           関連するセグメント名
         SAMSUNG    DISPLAY    CO.,LTD.

                                 3,513,832      大型フォトマスク事業
         Innolux    Corporation

                                 3,385,198      大型フォトマスク事業
         天馬微電子股份有限公司                        2,754,320      大型フォトマスク事業

         三井物産エレクトロニクス㈱                        2,650,782      大型フォトマスク事業

      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度(自          2018年10月1日 至          2019年9月30日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自          2019年10月1日 至          2020年9月30日)

        当社グループは単一セグメントのため、記載を省略しております。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

        該当事項はありません。
      【関連当事者情報】

        該当事項はありません。
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      (1株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度
                         (自    2018年10月1日               (自    2019年10月1日
                          至   2019年9月30日       )         至   2020年9月30日       )
    1株当たり純資産額                             2,224円18銭                  2,134円25銭
    1株当たり当期純利益又は
                                  456円89銭                 △92円67銭
    1株当たり当期純損失(△)
     (注)   1 前連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載して
         おりません。当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、1株当たり当期純損失であり、
         また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度             当連結会計年度
                項目
                                 ( 2019年9月30日       )      ( 2020年9月30日       )
    純資産の部の合計額            (千円)                                  23,319,646             22,385,369
    純資産の部の合計額から控除する金額    (千円)                                      ―             ―
    普通株式に係る期末の純資産額       (千円)                                  23,319,646             22,385,369
    1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                      10,484,596             10,488,618
    普通株式の数                (株)
       3 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                項目                (自    2018年10月1日           (自    2019年10月1日
                                 至   2019年9月30日       )    至   2020年9月30日       )
     親会社株主に帰属する当期純利益又は
                                       4,810,151             △971,835
     親会社株式に帰属する当期純損失(△)                        (千円)
     普通株主に帰属しない金額        (千円)                                      ―             ―
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
     当期純利益又は
                                       4,810,151             △971,835
     親会社に帰属する当期純損失(△)                            (千円)
     普通株式の期中平均株式数         (株)                                  10,528,062             10,487,169
       4 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する当社株式は、1株当たり純資産額の算定
         上、期末発行済株式数から控除する自己株式に含めております(前連結会計年度100,000株、当連結会計年
         度95,900株)。また、1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上、期中平均株式数の計算
         において控除する自己株式に含めております(前連結会計年度58,630株、当連結会計年度97,363株)。
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                          当期首残高       当期末残高        平均利率
             区分                                    返済期限
                           (千円)       (千円)        (%)
    1年以内に返済予定の長期借入金                        300,000      1,100,000         0.405        ―
    1年以内に返済予定のリース債務                        15,248       17,654        1.125        ―

    長期借入金                                           2021年12月30日~
                            450,000      3,350,000         0.438
    (1年以内に返済予定のものを除く。)                                           2025年9月30日
    リース債務(1年以内に返済予定のものを除                                           2021年10月31日~
                             53,237       38,006        1.125
    く。)                                           2035年2月28日
             合計               750,000      4,450,000           ―      ―
     (注)   1 1年以内に返済予定のリース債務は連結貸借対照表では流動負債の「その他」に含めて表示しています。
       2 リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)は連結貸借対照表では固定負債の「その他」に含めて表
         示しています。
       3 平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       4 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定額
         は以下のとおりであります。
                     1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内
              区分
                       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          長期借入金               950,000         800,000         800,000         800,000
          リース債務                5,924         2,227         2,253         2,278

        【資産除去債務明細表】

         当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会
        計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
     (2)  【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
          (累計期間)             第1四半期         第2四半期         第3四半期        当連結会計年度
    売上高             (千円)        5,247,984         10,575,523         14,854,181         19,104,575

    税金等調整前四半期
    純利益又は
                  (千円)         99,703         323,976        △215,439         △768,635
    税金等調整前四半期
    (当期)純損失(△)
    親会社株主に帰属する
    四半期純利益又は
                  (千円)         51,386         201,160        △432,640         △971,835
    親会社株主に帰属する
    四半期(当期)純損失(△)
    1株当たり四半期
    純利益又は
                  (円)          4.90         19.18        △41.26         △92.67
    1株当たり四半期
    (当期)純損失(△)
          (会計期間)             第1四半期         第2四半期         第3四半期         第4四半期

    1株当たり
    四半期純利益又は
                  (円)          4.90         14.28        △60.43         △51.41
    1株当たり
    四半期純損失(△)
                                65/86



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    2  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              5,873,451              7,031,137
        受取手形                               113,472               54,465
                                    ※1  2,666,616            ※1  2,561,756
        売掛金
        商品及び製品                                9,942              38,108
        仕掛品                               314,699              180,003
        原材料及び貯蔵品                              1,510,192              1,602,633
        前払費用                                59,246              56,655
                                     ※1  656,886            ※1  554,329
        その他
                                       △ 1,700             △ 1,500
        貸倒引当金
        流動資産合計                              11,202,807              12,077,590
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※2  2,848,066            ※2  2,799,411
         建物
                                     ※2  30,106            ※2  23,454
         構築物
         機械及び装置                             4,437,664              2,546,973
         工具、器具及び備品                              105,381               91,439
                                    ※2  1,667,702            ※2  1,667,702
         土地
                                       212,090             2,034,571
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                             9,301,012              9,163,551
        無形固定資産
                                       340,683              220,638
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                              340,683              220,638
        投資その他の資産
         投資有価証券                              302,898              256,472
         関係会社株式                             4,201,758              4,201,758
         関係会社出資金                              100,000              100,000
         繰延税金資産                              368,720              348,780
         その他                               61,198              60,014
                                        △ 100             △ 100
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             5,034,476              4,966,926
        固定資産合計                              14,676,172              14,351,116
      資産合計                               25,878,980              26,428,706
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                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形                              2,040,383              1,584,192
                                    ※1  1,470,691            ※1  1,487,869
        買掛金
                                     ※2  300,000           ※2  1,100,000
        1年内返済予定の長期借入金
                                     ※1  324,665            ※1  246,322
        未払金
        未払費用                               779,984              137,412
        未払法人税等                               600,635               27,089
        預り金                                31,991              35,165
        役員賞与引当金                                79,474                ―
                                       756,778              823,263
        その他
        流動負債合計                              6,384,603              5,441,315
      固定負債
                                     ※2  450,000           ※2  3,350,000
        長期借入金
        役員株式給付引当金                                18,825              36,925
                                        38,380              45,382
        その他
        固定負債合計                               507,205             3,432,307
      負債合計                                6,891,809              8,873,623
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              4,109,722              4,109,722
        資本剰余金
         資本準備金                             4,335,413              4,335,413
                                        76,400              76,400
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             4,411,813              4,411,813
        利益剰余金
         利益準備金                               21,500              21,500
         その他利益剰余金
          別途積立金                            7,000,000              9,900,000
                                      4,266,329               △ 56,715
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            11,287,829               9,864,784
        自己株式                              △ 982,922             △ 976,008
        株主資本合計                              18,826,443              17,410,311
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               160,727              150,326
                                          ―            △ 5,554
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                               160,727              144,771
      純資産合計                               18,987,171              17,555,083
     負債純資産合計                                 25,878,980              26,428,706
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       ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
                                   ※1  20,837,920            ※1  13,732,299
     売上高
                                   ※1  13,963,743            ※1  13,343,769
     売上原価
     売上総利益                                 6,874,176               388,530
                                  ※1 ,※2  2,493,887           ※1 ,※2  1,866,789
     販売費及び一般管理費
     営業利益又は営業損失(△)                                 4,380,288             △ 1,478,258
     営業外収益
                                      ※1  3,341             ※1  31
      受取利息
      受取配当金                                 282,336              463,627
      不動産賃貸料                                 29,985              29,077
      受取保険料                                    -             8,718
                                     ※1  69,477            ※1  77,639
      技術指導料
                                        34,105               6,043
      その他
      営業外収益合計                                 419,246              585,138
     営業外費用
      支払利息                                  5,438              3,532
      不動産賃貸原価                                 17,880              18,926
      為替差損                                 14,271                ―
                                         263              189
      その他
      営業外費用合計                                 37,853              22,648
     経常利益又は経常損失(△)                                 4,761,681              △ 915,767
     特別利益
                                       100,000                 ―
      補助金収入
      特別利益合計                                 100,000                 ―
     特別損失
      固定資産除却損                                   331             1,462
      投資有価証券評価損                                    ―            31,460
      減損損失                                    ―            27,615
                                        71,843                ―
      関係会社整理損
      特別損失合計                                 72,175              60,537
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                 4,789,506              △ 976,305
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,084,226                70,457
     法人税等調整額                                  △ 51,290              26,942
                                          ―           △ 21,120
     法人税等還付税額
     法人税等合計                                 1,032,936                76,279
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 3,756,570             △ 1,052,584
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      【製造原価明細書】
                            前事業年度                 当事業年度

                          (自 2018年10月1日                 (自 2019年10月1日
                          至 2019年9月30日)                 至 2020年9月30日)
                    注記               構成比                 構成比
          区分               金額(千円)                 金額(千円)
                    番号                (%)                 (%)
    Ⅰ 材料費                        5,405,841        44.5         4,514,569        38.7
    Ⅱ 労務費                        1,713,153        14.1         1,207,972        10.4

                            5,019,823                 5,926,431

    Ⅲ 経費               ※1                 41.4                 50.9
      当期総製造費用                              100.0                 100.0

                            12,138,817                 11,648,973
                              328,682                 314,699

      期首仕掛品たな卸高
       合計

                            12,467,500                 11,963,673
      期末仕掛品たな卸高                       314,699                 180,003

                              37,937                 93,574

      他勘定振替高             ※2
      当期製品製造原価                      12,114,863                 11,690,095

      原価計算の方法

       個別原価計算によっており、原材料費は実際原価で、その他の費用は予定原価により製品原価の計算を行い、実
       際原価と予定原価との差額は期末においてたな卸資産及び売上原価に配賦しております。
     (注)

              前事業年度                           当事業年度
            (自 2018年10月1日                           (自 2019年10月1日
            至 2019年9月30日)                           至 2020年9月30日)
    ※1 製造経費のうち主なものは次のとおりでありま                           ※1 製造経費のうち主なものは次のとおりでありま
       す。                           す。
        減価償却費               1,642,215千円            減価償却費               2,737,205千円
        修繕費               1,015,672千円            修繕費               1,021,542千円
    ※2 他勘定振替高のうち主なものは次のとおりであり                           ※2 他勘定振替高のうち主なものは次のとおりであり
       ます。                           ます。
        プレゼンテーション費                25,265千円          プレゼンテーション費                77,249千円
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       ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2018年10月1日        至  2019年9月30日)
                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本剰      資本剰余金                     利益剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                               繰越利益
                          余金     合計                     合計
                                         別途積立金
                                                剰余金
    当期首残高           4,109,722     4,335,413        -  4,335,413       21,500    5,000,000     2,688,849     7,710,349
    当期変動額
     別途積立金の積立                                     2,000,000     △ 2,000,000        -
     剰余金の配当                                          △ 179,089     △ 179,089
     当期純利益                                          3,756,570     3,756,570
     自己株式の取得
     自己株式の処分                      76,400     76,400
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
    当期変動額合計              -     -    76,400     76,400       -  2,000,000     1,577,480     3,577,480
    当期末残高           4,109,722     4,335,413       76,400    4,411,813       21,500    7,000,000     4,266,329     11,287,829
                  株主資本         評価・換算差額等

                                     純資産合計

                         その他有価証券       評価・換算
               自己株式     株主資本合計
                          評価差額金      差額等合計
    当期首残高           △ 800,478    15,355,007       186,557     186,557    15,541,565

    当期変動額
     別途積立金の積立                  -                 -
     剰余金の配当               △ 179,089                △ 179,089
     当期純利益               3,756,570                 3,756,570
     自己株式の取得          △ 278,544     △ 278,544                △ 278,544
     自己株式の処分           96,100     172,500                 172,500
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                      △ 25,829     △ 25,829     △ 25,829
     額)
    当期変動額合計           △ 182,444     3,471,436      △ 25,829     △ 25,829    3,445,606
    当期末残高           △ 982,922    18,826,443       160,727     160,727    18,987,171
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     当事業年度(自       2019年10月1日        至  2020年9月30日)
                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本剰      資本剰余金                     利益剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                               繰越利益
                          余金     合計                     合計
                                         別途積立金
                                                剰余金
    当期首残高           4,109,722     4,335,413       76,400    4,411,813       21,500    7,000,000     4,266,329     11,287,829
    当期変動額
     別途積立金の積立                                     2,900,000     △ 2,900,000        -
     剰余金の配当                                          △ 370,460     △ 370,460
     当期純損失(△)                                         △ 1,052,584     △ 1,052,584
     自己株式の取得
     自己株式の処分
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
    当期変動額合計              -     -     -     -     -  2,900,000     △ 4,323,045     △ 1,423,045
    当期末残高           4,109,722     4,335,413       76,400    4,411,813       21,500    9,900,000      △ 56,715    9,864,784
                  株主資本            評価・換算差額等

                                          純資産合計

                         その他有価証券      繰延ヘッジ損      評価・換算
               自己株式     株主資本合計
                          評価差額金       益    差額等合計
    当期首残高           △ 982,922    18,826,443       160,727       -   160,727    18,987,171

    当期変動額
     別途積立金の積立                  -                      -
     剰余金の配当               △ 370,460                     △ 370,460
     当期純損失(△)              △ 1,052,584                     △ 1,052,584
     自己株式の取得           △ 158     △ 158                     △ 158
     自己株式の処分           7,072     7,072                      7,072
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                      △ 10,401     △ 5,554    △ 15,956     △ 15,956
     額)
    当期変動額合計            6,913   △ 1,416,132      △ 10,401     △ 5,554    △ 15,956   △ 1,432,088
    当期末残高           △ 976,008    17,410,311       150,326     △ 5,554     144,771    17,555,083
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
     1   有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)  関係会社株式及び関係会社出資金
        総平均法による原価法
      (2)  その他有価証券
        時価のあるもの
         期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により
        算定しております。)
        時価のないもの
         総平均法による原価法
     2   デリバティブ取引により生じる正味の債権及び債務の評価基準及び評価方法

       時価法
     3   たな卸資産の評価基準及び評価方法

       通常の販売目的で保有するたな卸資産
        評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
      (1)  商品及び製品、仕掛品
        個別法
      (2)  原材料及び貯蔵品
        月別総平均法
     4   固定資産の減価償却の方法

      (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法を採用しております。
        ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物                   15~38年
         機械及び装置           5年
      (2)  無形固定資産(リース資産を除く)

        定額法を採用しております。
        なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しておりま
       す。
      (3)  リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
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     5   引当金の計上基準
      (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
       いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  役員賞与引当金
        役員に対して支給する賞与の支出に充てるため支給見込額に基づき計上しております。
      (3)  役員株式給付引当金
        株式交付信託による役員への当社株式の交付に備えるため、株式交付規程に基づき、役員に付与されたポイン
       トに応じた株式の交付見込額を計上しております。
     6   外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     7 ヘッジ会計の方法

      (1)  ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理を採用しております。
        なお、為替予約について、振当処理の要件を満たしている場合には、振当処理を採用しております。
      (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
        (ヘッジ手段)為替予約
        (ヘッジ対象)外貨建予定取引
      (3)  ヘッジ方針
        外貨建予定取引の為替変動リスクを回避する目的で為替予約を行っております。
      (4)  ヘッジ有効性評価の方法
         ヘッジ対象の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フ
        ロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しています。
     8 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        税抜方式を採用しております。
      (追加情報)

      (役員向け株式報酬制度)
       役員向け株式報酬制度について連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しておりますので、
      注記を省略しております。 
      (会計上の見積り)

       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に基づき、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響を反映
      した今後の業績見通し及び将来収益力等を勘案した結果、当事業年度においても引き続き繰延税金資産を計上して
      おります。
       新型コロナウイルスの感染拡大の影響は、少なくとも2021年9月期まで継続し、2022年9月期以降は段階的に縮
      小するものと仮定し、上記の見積りを行っております。
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      (貸借対照表関係)
    ※1 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
       区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する金銭債権又は金銭債務は次のとおりでありま
       す。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
        短期金銭債権                       818,860千円                 753,343千円
        短期金銭債務                        97,272千円                104,752千円
    ※2 担保資産

       担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
        建物                       805,470千円                 805,284千円
        構築物                        6,156千円                 6,041千円
        土地                       427,400千円                 427,400千円
        計                      1,239,027千円                 1,238,726千円
       担保設定の原因となる債務

                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年9月30日       )         ( 2020年9月30日       )
        長期借入金                       750,000千円                4,450,000千円
                           (1年内返済予定分                 (1年内返済予定分
                            300,000千円含む)                1,100,000千円含む)
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      (損益計算書関係)
    ※1    関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額は、次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        営業取引(売上高)                      2,679,664千円                 2,400,454千円
        営業取引(仕入高)                       419,550千円                 216,906千円
        営業取引(その他仕入高)                       269,997千円                 127,722千円
        営業取引以外の取引                        69,466千円                 77,639千円
    ※2    販売費及び一般管理費の主なもののうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年10月1日              (自    2019年10月1日
                           至   2019年9月30日       )       至   2020年9月30日       )
        従業員給料手当                       661,564    千円             430,501    千円
        支払手数料                       528,754    千円             370,236    千円
        研究開発費                       390,696    千円             336,659    千円
        減価償却費                        84,540   千円              85,219   千円
        貸倒引当金繰入額                       △ 2,200   千円              △ 200  千円
        役員賞与引当金繰入額                        79,474   千円                ― 千円
        株式報酬費用                        18,825   千円              25,100   千円
       おおよその割合

        販売費                            35 %                37 %
        一般管理費                            65 %                63 %
      (有価証券関係)

                 前事業年度                         当事業年度
                ( 2019年9月30日       )                 ( 2020年9月30日       )
         子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                          子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式
        4,201,758千円)は、市場価格がなく、時価を把握す                         4,201,758千円)は、市場価格がなく、時価を把握す
        ることが極めて困難と認められることから、子会社                         ることが極めて困難と認められることから、子会社
        株式の時価を記載しておりません。                         株式の時価を記載しておりません。
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      (税効果会計関係)
     1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産
                                    前事業年度             当事業年度
                                   ( 2019年9月30日       )     ( 2020年9月30日       )
         未払費用                            218,645千円             17,289千円
         未払事業税                            46,360千円             5,734千円
         たな卸資産評価損                            27,461千円             47,999千円
         貯蔵品                            71,891千円             71,184千円
         減価償却費                            264,535千円             365,089千円
         投資有価証券評価損                            19,797千円             19,797千円
         貸倒引当金                              549千円             488千円
         繰越欠損金                              ―千円          543,414千円
         その他
                                    46,438千円             54,546千円
         繰延税金資産小計
                                   695,678千円            1,125,543千円
          税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                              ―千円         △400,939千円
          将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                           △284,908千円             △338,338千円
         評価性引当額小計
                                  △284,908千円             △739,277千円
         繰延税金資産合計
                                   410,770千円             386,265千円
       繰延税金負債

         その他有価証券評価差額金
                                   △42,049千円             △37,485千円
         繰延税金負債合計
                                   △42,049千円             △37,485千円
         繰延税金資産の純額                            368,720千円             348,780千円
     2   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                    前事業年度             当事業年度
                                   ( 2019年9月30日       )     ( 2020年9月30日       )
         法定実効税率                              30.4%              ―%
         (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.1%             ―%
         住民税均等割                               0.3%             ―%
         評価性引当額                              △3.3%              ―%
         税額控除                              △5.3%              ―%
         その他
                                      △0.6%              ―%
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                      21.6%              ―%
       (注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                   (単位:千円)
      区分       資産の種類        当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高      減価償却累計額
    有形固定資産                                17,416
           建物
                      2,848,066       242,623            273,862     2,799,411       4,314,661
                                  (14,904)
           構築物            30,106        ―      ―     6,652      23,454       204,089
                                   12,846
           機械及び装置           4,437,664       508,034           2,385,879      2,546,973       21,690,491
                                  (12,654)
                                     392
           工具、器具及び備品            105,381       56,035            69,585      91,439       574,792
                                    (56)
           土地           1,667,702          ―      ―      ―   1,667,702           ―
           建設仮勘定            212,090     2,286,323       463,843         ―   2,034,571           ―
                                   494,498
               計       9,301,012      3,093,016            2,735,980      9,163,551       26,784,034
                                  (27,615)
           ソフトウエア            340,683       1,582        0   121,627      220,638          ―
    無形固定資産
               計        340,683       1,582        0   121,627      220,638          ―
     (注)   1.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
          機械及び装置           滋賀工場 フォトマスク生産設備                             433,164千円
          建設仮勘定           滋賀工場 フォトマスク生産設備                            2,189,727千円
       2.当期減少額の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
        【引当金明細表】

                                                  (単位:千円) 
         科目          当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

    貸倒引当金                   1,800          1,600          1,800          1,600

    役員賞与引当金                  79,474            ―        79,474            ―

    役員株式給付引当金                  18,825          25,100           7,000          36,925

     (2) 【主な資産及び負債の内容】

        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

        該当事項はありません。
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    第6   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             10月1日から9月30日まで

    定時株主総会             12月中
    基準日             9月30日

    剰余金の配当の基準日             3月31日、9月30日
    1単元の株式数             100株

    単元未満株式の買取り

                 (特別口座)
        取扱場所
                 大阪市中央区北浜四丁目5番33号                        三井住友信託銀行株式会社              証券代行部
                 (特別口座)
        株主名簿管理人
                 東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                      三井住友信託銀行株式会社
        取次所             ―
        買取手数料             無料
                 当社公告は電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により電子公告する
                 ことができない場合は、日本経済新聞に掲載します。
    公告掲載方法
                 (電子公告掲載ホームページアドレス http://www.sk-el.co.jp/top.html)
    株主に対する特典             該当事項はありません。
     (注)当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
      1 会社法第189条第2項各号に掲げる権利
      2 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
      3 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第7   【提出会社の参考情報】
    1  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
    2  【その他の参考情報】

      当該事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

      事業年度
             (自  2018年10月1日        至  2019年9月30日       )
                                      2019年12月20日近畿財務局長に提出
      第18期
      (2)内部統制報告書及びその添付書類

      事業年度
             (自  2018年10月1日        至  2019年9月30日       )
                                      2019年12月20日近畿財務局長に提出
      第18期
      (3)四半期報告書及び確認書

      第19期
             (自  2019年10月1日        至  2019年12月31日       )
                                      2020年2月10日近畿財務局長に提出
      第1四半期
      第19期
             (自  2020年1月1日        至  2020年3月31日       )
                                      2020年5月11日近畿財務局長に提出
      第2四半期
      第19期
             (自  2020年4月1日        至  2020年6月30日       )
                                      2020年8月11日近畿財務局長に提出
      第3四半期
      (4)臨時報告書

      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく
      臨時報告書
      2019年12月23日近畿財務局長に提出
      (5)有価証券報告書の訂正報告書及び確認書

      事業年度 第18期(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
      2019年12月27日近畿財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2020年12月18日

    株式会社エスケーエレクトロニクス
     取締役会 御中
                       有限責任     あずさ監査法人

                       京都事務所

                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       羽  津  隆  弘            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       山  中  智  弘            ㊞
                        業務執行社員
    <財務諸表監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社エスケーエレクトロニクスの2019年10月1日から2020年9月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
    なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
    ロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社エスケーエレクトロニクス及び連結子会社の2020年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
    計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
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     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    <内部統制監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社エスケーエレクトロ
    ニクスの2020年9月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社エスケーエレクトロニクスが2020年9月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
    表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準
    に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
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    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別し
    た内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以 上
    (注)1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年12月18日

    株式会社エスケーエレクトロニクス
     取締役会 御中
                       有限責任     あずさ監査法人

                       京都事務所

                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       羽  津  隆  弘            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       山  中  智  弘            ㊞
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社エスケーエレクトロニクスの2019年10月1日から2020年9月30日までの第19期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査
    を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社エスケーエレクトロニクスの2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全て
    の重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
                                85/86


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    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
    (注)1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2020年9月22日

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2017年2月12日

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