ニッポン・オフショア・ファンズ-GW セレクト・ファンド 安定型 GW セレクト・ファンド 積極型 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

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                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    【表紙】

    【提出書類】                有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】                関東財務局長
    【提出日】                令和2年     12 月 22 日
    【発行者名】                BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
                    ( BNY  Mellon    International        Management      Limited    )
    【代表者の役職氏名】                取締役 スコット・レノン
                    ( Scott   Lennon,     Director     )
    【本店の所在の場所】                ケイマン諸島、        KY1-9008     、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
                    ホスピタル・ロード          27 、ケイマン・コーポレート・センター、
                    ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
                    ( c/o  Walkers     Corporate      Limited,     Cayman    Corporate      Centre,
                    27  Hospital     Road,   George    Town,   Grand   Cayman    KY1-9008,
                    Cayman    Islands    )
    【代理人の氏名又は名称】                弁護士  三 浦   健
                     同   廣 本 文 晴
    【代理人の住所又は所在地】                東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                    森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】                弁護士  三 浦   健
                     同   廣 本 文 晴
    【連絡場所】                東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                    森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】                03 ( 6212  ) 8316
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                     ニッポン・オフショア・ファンズ-
                     GW   セレクト・ファンド           安定型
                     GW   セレクト・ファンド           積極型
                     ( Nippon    Offshore     Funds   -
                     GW   SELECT    FUND   MODERATE     TYPE
                     GW   SELECT    FUND   AGGRESSIVE      TYPE  )
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
                     GW   セレクト・ファンド           安定型
                      クラスA受益証券 1兆円を上限とする。
                      クラスB受益証券 1兆円を上限とする。
                     GW   セレクト・ファンド           積極型
                      クラスA受益証券 1兆円を上限とする。
                      クラスB受益証券 1兆円を上限とする。
    【縦覧に供する場所】                該当事項なし。
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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、                       2020  年9月   30 日に提出した有価証券届出書(以下「原届出
     書」といいます。)の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、また、その他情報の更新を反映
     するため本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
     すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
    2【訂正の内容】

     (1)半期報告書の提出に伴う訂正
        半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
                                    *
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容                             と同一内容に更新または追加されます。
                                                        訂正の

               原届出書                         半期報告書
                                                         方法
                  (1)投資状況                         (1)投資状況              更新
                               1 ファンドの
                                                         更新/
     第二部 ファンド情報
                                 運用状況
                  (3)運用実績                         (2)運用実績
     第1 ファンドの状況                                                     追加
      5 運用状況
                  (4)販売及び買戻し
                               2 販売及び買戻しの実績                          追加
                      の実績
     第3 ファンドの経理状況
                               3 ファンドの経理状況                          追加
      1 財務諸表
     第三部 特別情報
                                           (2)事業の内容及び
     第1 管理会社の概況                          4 管理会社の概況                          更新
                                               営業の状況
      2 事業の内容及び営業の概況
    * 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。(5 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないため

     省略します。)
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    1 ファンドの運用状況

       ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)のシリーズ・トラストであるGW                                                   セレ
     クト・ファンド         安定型およびGW          セレクト・ファンド           積極型(以下、個別にまたは総称して「ファン
     ド」または「シリーズ・トラスト」という。)の運用状況は、以下のとおりである。
     (1)投資状況

     (資産別および地域別の投資状況)
       (ⅰ)安定型
                                            ( 2020  年 10 月末日現在)
                                                    (注1)
                                     時  価  合  計
                        国  名
                                              投  資  比  率
       資 産 の 種 類
                        (発行地)
                                      (円)
                                                 (%)
                       アイルランド              3,181,470,431                40.13
     投資信託
                       ルクセンブルグ               1,970,814,633                24.86
                        フランス             1,728,131,939                21.80
         (注2)
                         日本              40,413,040               0.51
     先物取引
                        スペイン               33,529,702               0.42
                       オーストラリア                30,850,771               0.39
                        オランダ               25,055,969               0.32
                         香港              4,313,415              0.05
                       シンガポール                  102,000             0.00
                        フランス              - 4,060,689             - 0.05
                         米国             - 5,628,467             - 0.07
                         カナダ             - 15,317,183             - 0.19
                        イタリア              - 33,465,783             - 0.42
                        イギリス              - 79,960,721             - 1.01
                         ドイツ            - 107,352,427              - 1.35
                小    計                      6,768,896,630                85.38
        現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             1,159,454,515                14.62
              合       計
                                     7,928,351,145               100.00
              (純   資  産  価  額)
        (注1)投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
        (注2)先物取引については、対象証券の評価損益で評価されている。以下同じ。
        (注3)ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、ファンド証券は円建のため、以下の金額表示は別段の
           記載がない限り円貨をもって行う。
        (注4)本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致し
           ない場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要
           な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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       (ⅱ)積極型

                                            ( 2020  年 10 月末日現在)
                                                    (注1)
                                     時  価  合  計
                        国  名
                                              投  資  比  率
       資 産 の 種 類
                        (発行地)
                                      (円)
                                                 (%)
                       ルクセンブルグ               2,993,608,416                44.62
     投資信託
                       アイルランド              2,170,618,729                32.35
                        フランス              704,001,316               10.49
         (注2)
                         日本              29,897,060               0.45
     先物取引
                        スペイン               26,812,749               0.40
                       オーストラリア                26,442,204               0.39
                        オランダ               20,660,721               0.31
                         香港              3,924,333              0.06
                       スウェーデン               - 1,021,211             - 0.02
                        フランス              - 5,915,950             - 0.09
                         米国             - 7,948,967             - 0.12
                         カナダ             - 13,792,964             - 0.21
                        イタリア              - 30,084,494             - 0.45
                        イギリス              - 71,866,608             - 1.07
                         ドイツ             - 98,410,983             - 1.47
                小    計                      5,746,924,351                85.65
        現金・預金・その他の資産(負債控除後)                              962,607,503               14.35
              合       計
                                     6,709,531,854               100.00
              (純   資  産  価  額)
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     (2)運用実績

       ① 純資産の推移
         2020  年 10 月末日までの1年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
        (ⅰ)安定型 クラスA受益証券

                              純資産価額             1口当たり純資産価格
                               (円)                (円)
             2019  年 11 月末日               6,490,821,741                    0.9270
                12 月末日               6,495,450,940                    0.9414
             2020  年1月末日                  6,378,207,997                    0.9374
                2月末日                6,223,506,643                    0.9214
                3月末日                5,645,538,650                    0.8471
                4月末日                5,673,229,120                    0.8650
                5月末日                5,717,495,328                    0.8739
                6月末日                5,720,753,458                    0.8784
                7月末日                5,767,304,118                    0.8955
                8月末日                5,864,175,961                    0.9153
                9月末日                5,818,485,980                    0.9131
                10 月末日               5,665,900,401                    0.8934
        (ⅱ)安定型 クラスB受益証券

                              純資産価額             1口当たり純資産価格
                               (円)                (円)
             2019  年 11 月末日               2,561,985,169                    0.8762
                12 月末日               2,573,262,062                    0.8895
             2020  年1月末日                  2,538,771,671                    0.8854
                2月末日                2,486,606,043                    0.8700
                3月末日                2,273,250,866                    0.7995
                4月末日                2,319,680,054                    0.8159
                5月末日                2,334,773,099                    0.8240
                6月末日                2,339,696,428                    0.8279
                7月末日                2,361,323,045                    0.8437
                8月末日                2,397,705,813                    0.8620
                9月末日                2,338,887,903                    0.8596
                10 月末日               2,262,450,744                    0.8405
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        (ⅲ)積極型 クラスA受益証券

                              純資産価額             1口当たり純資産価格
                               (円)                (円)
             2019  年 11 月末日               5,507,373,228                    1.0349
                12 月末日               5,535,521,314                    1.0639
             2020  年1月末日                  5,411,291,195                    1.0528
                2月末日                5,183,041,545                    1.0123
                3月末日                4,479,288,463                    0.8889
                4月末日                4,654,303,474                    0.9260
                5月末日                4,790,903,580                    0.9543
                6月末日                4,818,004,877                    0.9665
                7月末日                4,869,450,499                    0.9889
                8月末日                5,027,367,011                    1.0321
                9月末日                4,946,249,602                    1.0212
                10 月末日               4,799,641,235                    0.9964
        (ⅳ)積極型 クラスB受益証券

                              純資産価額             1口当たり純資産価格
                               (円)                (円)
             2019  年 11 月末日               2,289,304,908                    0.9758
                12 月末日               2,293,607,252                    1.0028
             2020  年1月末日                  2,205,578,455                    0.9919
                2月末日                2,050,418,994                    0.9534
                3月末日                1,786,284,774                    0.8368
                4月末日                1,859,204,420                    0.8715
                5月末日                1,872,792,270                    0.8978
                6月末日                1,894,291,733                    0.9090
                7月末日                1,933,332,785                    0.9297
                8月末日                2,010,576,535                    0.9700
                9月末日                1,983,569,551                    0.9594
                10 月末日               1,909,890,619                    0.9357
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    <参考情報>

    ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。








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       ② 分配の推移

         2020  年 10 月末日までの1年間における分配金は、以下のとおりである。
        (ⅰ)安定型

                         基準日         海外における支払日
             計算期間                                  1口当たり分配金
                       (分配落ち日)           ( 日本における支払日          )
                                                A:  0.0050   円
                       2020  年3月   31 日      2020  年4月6日
                      ( 2020  年4月1日)         ( 2020  年4月8日)
                                                B:  0.0050   円
          2019  年 11 月1日~
           2020  年 10 月末日
                                                A:  0.0050   円
                       2020  年9月   30 日      2020  年 10 月6日
                      ( 2020  年 10 月1日)       ( 2020  年 10 月8日)
                                                B:  0.0050   円
        (ⅱ)積極型

                  計算期間                      1口当たり分配金
                                 当該計算期間については、分配は行われてい
            2019  年 11 月1日~     2020  年 10 月末日
                                 ない。
    <参考情報>

    ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。





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       ③ 収益率の推移

         2020  年 10 月末日までの1年間における収益率は、以下のとおりである。
        (ⅰ)安定型

                                             (注)
                  計算期間
                                         収益率
                                         A:-   2.28  %
            2019  年 11 月1日~     2020  年 10 月末日
                                         B:-   2.71  %
        (ⅱ)積極型

                                             (注)
                  計算期間
                                         収益率
                                         A:-   2.70  %
            2019  年 11 月1日~     2020  年 10 月末日
                                         B:-   3.14  %
         (注1)収益率(%)=          100 ×(a-b)/b
            a = 2020  年 10 月末日現在の1口当たり純資産価格(当該計算期間の分配金の合計額を加えた額)
            b = 2019  年 10 月末日現在の1口当たり純資産価格(分配落の額)
         (注2)上記②、③においてA、Bとは、それぞれクラスA受益証券、クラスB受益証券をいう。
    <参考情報>

    ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。








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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    2 販売及び買戻しの実績

       2020  年 10 月末日までの1年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに                                      2020  年 10 月末日現在
     の受益証券の発行済口数は、以下のとおりである。
     (ⅰ)安定型 クラスA受益証券

            販売口数                買戻口数                発行済口数
              0              721,916,057                6,342,185,279
             (0)              ( 721,916,057      )         ( 6,342,185,279       )
       (注)( )内の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。以下同じ。
     (ⅱ)安定型 クラスB受益証券

            販売口数                買戻口数                発行済口数
              0              356,520,000                2,691,826,620
             (0)              ( 356,520,000      )         ( 2,691,826,620       )
     (ⅲ)積極型 クラスA受益証券

            販売口数                買戻口数                発行済口数
             452,802               570,099,790                4,816,869,120
            ( 452,802    )          ( 570,099,790      )         ( 4,816,869,120       )
     (ⅳ)積極型 クラスB受益証券

            販売口数                買戻口数                発行済口数
              0              345,364,528                2,041,068,679
             (0)              ( 345,364,528      )         ( 2,041,068,679       )
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    3 ファンドの経理状況

    ① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則

       に準拠して作成された原文(英文)の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの日本文
       の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第                                           76 条第4項ただし書
       の規定に準拠して作成されている。
    ② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和                                        23 年法律第     103  号)第1条の3

       第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
    ③ ファンドの原文(英文)の中間財務書類は、日本円で表示されている。

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     (ⅰ)GW      セレクト・ファンド           安定型

     (1)資産及び負債の状況
    ニッポン・オフショア・ファンズ

     純資産計算書

     2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           安定型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           安定型

                                 注記
                                                    日本円
     資産

       投資有価証券

         -取得原価                                       6,439,320,884
         -時価評価額                        2.2               6,963,514,088
       現預金                                         1,172,390,004
       先物契約にかかる未実現評価益                         2.8,14                 125,326,437
       為替先渡契約にかかる未実現評価益                         2.5,13                 101,185,909
       その他の資産                                             47,853
     資産合計                                            8,362,464,291

     負債

       先物契約にかかる未実現評価損                         2.8,14                 117,052,648

       為替先渡契約にかかる未実現評価損                         2.5,13                  65,800,556
       未払管理報酬                          3.1                 6,498,973
       未払販売報酬                           6                 3,706,882
       未払印刷および公告費                                            3,602,431
       未払専門家費用                                            2,425,828
       未払アドバイザリー・フィー                           9                 2,114,488
       未払販売管理報酬                          3.1                 1,266,989
       未払弁護士報酬                                            1,055,532
       未払代行協会員報酬                           7                  683,580
       未払管理事務代行報酬                           4                  410,184
       未払保管報酬                           5                  273,376
       未払受託報酬                           8                  198,941
     負債合計                                             205,090,408

     純資産総額                                            8,157,373,883

       純資産額

         クラスA受益証券                       日本円                5,818,485,980
         クラスB受益証券                       日本円                2,338,887,903
       発行済受益証券口数

         クラスA受益証券                                       6,372,558,603
         クラスB受益証券                                       2,720,826,620
       1口当たり純資産価格

         クラスA受益証券                       日本円                    0.9131
         クラスB受益証券                       日本円                    0.8596
     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年9月   30 日に終了した期間
     GW   セレクト・ファンド           安定型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           安定型

                                 注記
                                                    日本円
     収益

       受取配当金                          2.7                 10,826,788

     収益合計                                             10,826,788

     費用

       管理報酬                          3.1                 38,570,820

       販売報酬                           6                21,998,991
       販売管理報酬                          3.1                 7,522,870
       代行協会員報酬                           7                 4,056,964
       管理事務代行報酬                           4                 2,434,403
       アドバイザリー・フィー                           9                 2,418,296
       印刷および公告費                                            1,692,044
       保管報酬                           5                 1,622,466
       専門家費用                                            1,309,193
       銀行利息                                             773,352
       弁護士報酬                                             637,259
       取引手数料                                             442,250
       受託報酬                           8                  393,509
       その他の費用                                            3,913,612
     費用合計                                             87,786,029

     投資純損失                                             (76,959,241)

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年9月   30 日に終了した期間(続き)
     GW   セレクト・ファンド           安定型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           安定型

                                 注記
                                                    日本円
     投資純損失                                             (76,959,241)

     以下にかかる実現純損益:

       投資有価証券                          2.2                123,296,286

       先物契約                          2.8                103,860,974
       外国為替                          2.3                (169,875,143)
       為替先渡契約                          2.5                (210,833,137)
     当期投資純損失および実現純損失                                            (230,510,261)

     以下にかかる未実現評価損益の純変動:

       投資有価証券                          2.2                622,819,884

       外国為替                          2.3                173,233,650
       為替先渡契約                          2.5                 76,255,106
       先物契約                          2.8                 6,679,906
     運用による純資産の純増加                                             648,478,285

     資本の変動

       受益証券買戻支払額                                          (362,354,727)

     資本の変動、純額                                            (362,354,727)

     支払分配金                             11                (47,539,191)

     期首現在純資産額                                            7,918,789,516

     期末現在純資産額                                            8,157,373,883

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     統計情報

                                   GW   セレクト・ファンド           安定型

                                 クラスA受益証券            クラスB受益証券
     期末現在発行済受益証券口数:

       2019  年3月   31 日                      7,516,084,974            3,302,500,620

       2020  年3月   31 日                      6,664,651,708            2,843,186,620
         発行受益証券口数                                 -            -

         買戻受益証券口数                           (292,093,105)            (122,360,000)
       2020  年9月   30 日                      6,372,558,603            2,720,826,620

     期末現在純資産総額:                                   日本円            日本円

       2019  年3月   31 日                      6,901,811,358            2,876,767,180

       2020  年3月   31 日                      5,645,538,650            2,273,250,866
       2020  年9月   30 日                      5,818,485,980            2,338,887,903
     期末現在1口当たり純資産価格:                                   日本円            日本円

       2019  年3月   31 日                          0.9183            0.8711

       2020  年3月   31 日                          0.8471            0.7995
       2020  年9月   30 日                          0.9131            0.8596
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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     財務書類に対する注記

                                              2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           安定型
     注記1.活動および目的

       ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)は、受託会社および管理会社

       との間で締結された          2003  年 10 月 14 日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
       ンブレラ型ユニット・トラストである。
       GW   セレクト・ファンド           安定型(以下「シリーズ・トラスト」という。)は、CIBCバン

       ク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(以下「受託会社」という。)と
       BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(以下「管理会社」とい
       う。)の間で締結された基本信託証書および                       2006  年3月9日、       2012  年 11 月 20 日および     2015  年7
       月 31 日付の補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・トラストである。
       当財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。

       受益証券クラス

       クラスA受益証券およびクラスB受益証券が発行されている。異なるクラスの受益証券を発行

       する目的は、申込手数料または条件付後払申込手数料が発生する受益証券を、販売会社が提供
       できるようにするためである。クラスA受益証券は、購入価格の4%を上限として申込手数料
       が発生する。
       投資目的および方針

       シリーズ・トラストの投資目的は、9つの異なる資産(日本株式、海外株式、エマージング株

       式、世界債券、エマージング債券、ハイイールド債券、リアルアセット、ヘッジファンド(マ
       ルチストラテジー)および              DH ( Designated      Holdings     ))に国際的に投資することによって、リ
       スクをコントロールしつつトータル・リターンを達成することを目指すことである。                                            DH には、
       (a)運用実績および運用手法を考慮して投資運用会社が適切と考える、絶対収益を目指す集
       団的投資スキームか、または(b)投資運用会社が地域面、産業面または運用手法などから見
       て魅力的な投資機会と判断するその他集団的投資スキームが含まれる。但し、ファンド・オ
       ブ・ヘッジファンズを除く。投資運用会社は上記の資産クラスに対するシリーズ・トラストの
       資産の最適な配分に関して助言を得るために日興グローバルラップ株式会社を任命した。
       9つの異なる資産間におけるシリーズ・トラストの資産配分は、以下の原則に従って、日興グ

       ローバルラップ株式会社が考案する。
        ・ リスク許容度が相対的に低い投資ポートフォリオを構築すること。

        ・ 効率的で、長期的に分散化された投資機会を提供すること。
        ・ 世界中の投資機会を利用すること。
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     注記2.重要な会計方針
       2.1   財務書類の表示

       当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に

       従い作成されている。
       2.2   有価証券およびその他の資産への投資の評価

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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       (a)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
           扱われている株式(クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
           む。)の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
           を参照して行われるものとする。(A)(ⅰ)該当する証券市場がアジア、オセアニア
           または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
           価格、(ⅱ)該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
           取引所または証券市場の始値、(B)(場合に応じ)最終取引価格または始値が利用可
           能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
           終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
           引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
           管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
           しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (b)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
           て行われるものとする。(ⅰ)該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
           の直前の取引日における直近の清算価格、(ⅱ)該当する証券市場がアジアまたはオセ
           アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、(ⅲ)該当す
           る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
           値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
           報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (c)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
           能な買呼値を参照して行われるものとする。
       (d)下記(e)および(h)の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取

           引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
           の1口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
           のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
       (e)純資産価額もしくは該当する建値が、上記(a)、(b)、(c)もしくは(d)に規

           定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、(a)、
           (b)、(c)、(d)、(f)もしくは(g)に規定する投資対象でない場合、該当
           する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
       (f)上記(d)が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取

           引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
           う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
           値とする。
       (g)手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全

           額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
           合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
           が行われる場合についてはこの限りではない。
       (h)上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ

           の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
           場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
           を認めることができる。
       (i)シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格(証券または現

           金のものかを問わない。)は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
           び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート(公定レートその他
           を問わない。)により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
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       2.3   外貨換算
       日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に

       換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
       る。
       当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる実現および未実現利益または損失は、

       運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
       組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価

       損益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は運用計算書および純資産変動計算書に直接計
       上される。
       2.4   設立費

       設立費は、完全に償却されている。

       2.5   為替先渡契約

       為替先渡契約は、満期日までの残存期間における純資産計算書の日付現在適用される先物レー

       トで評価される。
       為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。

       2.6   受取利息

       受取利息は、日次ベースで発生する。

       2.7   受取配当金

       配当金は、当該有価証券が「配当落ち」として初めて記載された日付に収益に計上される。

       2.8   先物契約

       先物契約は、特定の先物契約が取引される取引所の決済価格を基準として、現金化した場合の

       評価額で評価される。先物契約の価格は、ブルームバーグおよびロイター等の様々な価格提供
       会社から入手することができる。
     注記3.管理報酬、販売管理報酬および実績報酬

       3.1   管理報酬および販売管理報酬

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       管理会社はシリーズ・トラストの資産から、下記の料率で管理報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.95  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.798   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.685   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

       管理会社は、上記に規定された管理報酬の一部がシリーズ・トラストの資産から日興アセット

       マネジメント株式会社            ( 以下「サービス支援会社」という。                   ) に支払われることに同意してお
       り、サービス支援会社は、下記の料率でサービス支援報酬を受領する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.060   %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.035   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.010   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。サービス支援報酬は、

       管理事務代行会社からサービス支援会社に直接支払われ、管理会社が受領する管理報酬料率は
       それに応じて減少する。
       さらに管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスB受益証券に帰属する純資産価額

       に対して年率       0.64  %の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は各評価日に発生
       し、計算され、毎月後払いで支払われる。
       管理会社は自己の報酬から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社はまた、そ

       の委託先および他の関係法人の報酬を支払う責任を負う。
       3.2   実績報酬

       管理会社は受益証券の各クラスおよび各算定期間(以下に定義する。)に関してシリーズ・ト

       ラストの資産の中から以下の金額に相当する実績報酬(以下「実績報酬」という。)を受領す
       る権利を有する。
       (a)算定期間が終了した時点における関係する受益証券のクラスに関する受益証券1口当た

           り総純資産価格(以下に定義する。)が、当該クラス受益証券にかかるハードル・バ
           リュー、つまり直前の算定期間が終了した時点の当該クラスの受益証券1口当たり純資
           産価格(最初の算定期間については、受益証券1口当たりの1円の当初購入価格)に
           ハードル・レート(以下に定義する。)に1を加えた数字を乗じた積、を超過した金額
           の 20 %に、
       (b)当該算定期間中の各評価日に発行されている当該クラスの受益証券口数を乗じた金額。

       実績報酬は評価日ごとに計算し、計上され、3月、6月、9月および                                    12 月の最終評価日に終了

       する3か月間(以下「算定期間」という。)に関して後払いで支払われる。ただし、
       (a)最初の算定期間は受益証券を最初に発行した日から始まり、                                   2006  年6月の最終評価日に

           終了する期間とする。
       (b)ある算定期間(以下「前算定期間」という。)に関して実績報酬が支払われていない場

           合、次の算定期間は前算定期間から始まり、それに続く3月、6月、9月および                                          12 月の
           最終評価日に終了する期間とする。結果として、ひとつの算定期間が3か月間以上に及
           ぶ場合がある。
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       (c)ある算定期間の最終日以外において受益証券の買戻しが行われる場合、当該買戻受益証
           券に関する実績報酬は、かかる買戻の日が関連の算定期間の最終日であるとみなされ、
           当該算定期間の最終日に計算され、管理会社に対し支払われる。
       (d)算定期間中にいずれかのクラスの受益証券に関して分配金が支払われる場合、1口当た

           りの分配額が1口当たり純資産価格から控除された日に、当該算定期間に関して支払わ
           れる実績報酬の計算のために、1口当たりの当該分配金額は、受益証券の当該クラスの
           関連するハードル・バリューから控除される。
       (e)管理会社が算定期間の末日以外の日に退任し、または解任された場合、管理会社は当該

           算定期間が退任または解任の日に終了したものとして前述した実績報酬を受領する権利
           を有するものとする。
       実績報酬を計算する上で、受益証券のあるクラスに関する「1口当たり総純資産価格」とは、

       当該クラスおよび関係する算定期間に関して計上され、または支払うべき実績報酬を足し戻
       し、また、支払われた分配金を控除した当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格をいう。
       いずれかの算定期間に関する「ハードル・レート」は、実績報酬の支払の有無にかかわらず、

       各算定期間の最初の営業日における(ブルームバーグのページ                                JY0003M    に掲載された)3か月円
       LIBOR   レートに等しい。
       投資者は、実績報酬の計算方法においては、1口当たり純資産価格の値上り益の                                          20 %以上が実

       績報酬として管理会社に支払われる可能性があることに留意すべきである。
       2020  年9月   30 日に終了した期間について、実績報酬は支払われなかった。

     注記4.管理事務代行報酬

       管理事務代行会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                         0.06  %の報酬を

       受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
       る。
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     注記5.保管報酬

       保管会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                    0.04  %の報酬を受領する

       権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用ととも
       に、毎月後払いで支払われる。
     注記6.販売報酬

       販売会社は、日本におけるクラスA受益証券の販売会社としての資格において、シリーズ・ト

       ラストの資産から、下記の料率で販売報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.60  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.752   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.865   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

       販売会社は、日本におけるクラスB受益証券の販売会社としての資格において、シリーズ・ト

       ラストの資産から、下記の料率で販売報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.40  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.552   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.665   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

     注記7.代行協会員報酬

       代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                      0.10  %の報酬を受領

       する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
     注記8.受託報酬

       受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                     0.01  %の受託報酬(た

       だし最大年間報酬額は            7,500   米ドル)を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に発生
       し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
     注記9.アドバイザリー・フィー

       アドバイザリー・フィーは、シリーズ・トラストが投資している特定の投資先ファンドのマネ

       ジャーに対して支払われる報酬を意味する。
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     注記  10 .税金

       ケイマン諸島

       現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな

       い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
       その他の国々

       シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ

       の他の税金を課されることがある。
       購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税

       およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律
       アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
     注記  11 .支払分配金

       2020  年9月   30 日に終了した期間中、シリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。

       受益証券     10,000   口当たり支払分配金                基準日       分配落ち日       海外における支払日

       クラスA受益証券

       50 円                   2020  年3月   31 日   2020  年4月1日          2020  年4月6日

       クラスB受益証券

       50 円                   2020  年3月   31 日   2020  年4月1日          2020  年4月6日

     注記  12 .為替レート

       2020  年9月   30 日現在、使用された日本円に対する為替レートは以下のとおりである。

       通貨                 為替レート         通貨                  為替レート

       豪ドル                   75.1786       香港ドル                    13.6289
       カナダ・ドル                   78.7952       ノルウェー・クローネ                    11.1700
       スイス・フラン                  114.5981       ニュージーランド・ドル                    69.4907
       ユーロ                  123.9193       スウェーデン・クローナ                    11.7523
       英ポンド                  135.3690       米ドル                    105.6251
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     注記  13 .為替先渡契約

       2020  年9月   30 日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。

                                                   未実現評価益

          通貨           売り      通貨            買い     満期日
                                                   / (評価損)
                                                      日本円
         米ドル       3,579,767.91         日本円       377,000,000.00        2020  年 10 月 30 日     (1,020,509)
         ユーロ        650,023.47        日本円        80,000,000.00       2020  年 10 月 30 日      (573,597)
         日本円       69,646,126.00         豪ドル         902,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,884,524)
         日本円       25,514,824.00         豪ドル         344,000.00      2020  年 12 月 16 日       327,738
         日本円       90,284,667.00         豪ドル        1,212,000.00       2020  年 12 月 16 日       765,291
         日本円      1,193,240,128.00         カナダ・ドル         14,879,753.00       2020  年 12 月 16 日     (21,667,218)
         日本円       65,527,900.00        カナダ・ドル           816,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,279,287)
         日本円      106,952,736.00        カナダ・ドル          1,329,000.00       2020  年 12 月 16 日     (2,312,532)
         日本円       83,171,690.00        カナダ・ドル          1,048,000.00       2020  年 12 月 16 日      (656,315)
         日本円       38,867,426.00        カナダ・ドル           494,000.00      2020  年 12 月 16 日       28,180
         日本円       40,639,489.00        カナダ・ドル           516,000.00      2020  年 12 月 16 日       (11,690)
                         ニュージー
         日本円      314,686,464.00                  4,480,154.00       2020  年 12 月 16 日     (3,657,453)
                        ランド・ドル
                         ノルウェー
         日本円       33,035,558.00                  2,808,000.00       2020  年 12 月 16 日     (1,688,749)
                        ・ クローネ
                         ノルウェー
         日本円      105,116,418.00                  8,965,000.00       2020  年 12 月 16 日     (5,036,595)
                        ・ クローネ
                         ノルウェー
         日本円       20,513,490.00                  1,846,000.00       2020  年 12 月 16 日       94,134
                        ・ クローネ
         日本円       52,084,800.00       スイス・フラン           450,000.00      2020  年 12 月 16 日      (452,946)
         日本円       77,477,088.00       スイス・フラン           665,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,176,681)
         日本円       54,517,433.00       スイス・フラン           466,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,049,780)
         日本円       79,427,777.00       スイス・フラン           683,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,062,096)
         日本円      192,429,388.00        スイス・フラン          1,663,000.00       2020  年 12 月 16 日     (1,621,002)
         日本円      154,658,456.00        スイス・フラン          1,345,000.00       2020  年 12 月 16 日      (336,580)
         日本円      134,938,790.00        スイス・フラン          1,179,000.00       2020  年 12 月 16 日       336,668
         日本円       39,002,557.00       スイス・フラン           341,000.00      2020  年 12 月 16 日       122,915
         日本円       76,421,341.00       スイス・フラン           669,000.00      2020  年 12 月 16 日       338,016
         日本円       84,210,232.00       スイス・フラン           739,000.00      2020  年 12 月 16 日       580,746
         日本円      132,981,050.00        スイス・フラン          1,167,000.00       2020  年 12 月 16 日       917,559
         日本円       89,479,402.00       スイス・フラン           785,000.00      2020  年 12 月 16 日       589,499
         日本円       52,098,508.00         英ポンド          384,000.00      2020  年 12 月 16 日      (149,045)
         日本円       72,859,388.00         英ポンド          544,000.00      2020  年 12 月 16 日       735,685
         日本円       40,454,469.00         英ポンド          303,000.00      2020  年 12 月 16 日       536,904
         日本円      327,504,670.00          米ドル        3,094,200.00       2020  年 12 月 16 日      (911,174)
         日本円      100,679,410.00          米ドル         949,000.00      2020  年 12 月 16 日      (512,250)
         日本円      136,683,365.00          米ドル        1,295,000.00       2020  年 12 月 16 日        4,172
         日本円      201,385,562.00          ユーロ        1,610,000.00       2020  年 12 月 16 日     (1,743,784)
         日本円      923,616,048.00          ユーロ        7,385,785.00       2020  年 12 月 16 日     (7,770,550)
         日本円      111,149,362.00          ユーロ         885,000.00      2020  年 12 月 16 日     (1,408,385)
         日本円      132,702,964.00          ユーロ        1,055,000.00       2020  年 12 月 16 日     (1,881,799)
         日本円      200,122,880.00          ユーロ        1,600,000.00       2020  年 12 月 16 日     (1,721,113)
         日本円       99,993,075.00         ユーロ         805,000.00      2020  年 12 月 16 日      (172,186)
         日本円       35,041,833.00         ユーロ         285,000.00      2020  年 12 月 16 日       298,481
         日本円       44,698,113.00         ユーロ         363,000.00      2020  年 12 月 16 日       314,287
         米ドル        928,000.00        日本円        97,908,640.00       2020  年 12 月 16 日       (41,965)
         米ドル        976,000.00        日本円       103,504,019.00        2020  年 12 月 16 日       487,003
         米ドル        644,000.00        日本円        67,845,400.00       2020  年 12 月 16 日      (128,942)
                                                   未実現評価益
          通貨           売り      通貨            買い     満期日
                                                   / (評価損)
                                                      日本円
         米ドル        685,000.00        日本円        71,745,187.00       2020  年 12 月 16 日      (556,715)

         米ドル        686,000.00        日本円        71,753,542.00       2020  年 12 月 16 日      (653,910)
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         米ドル        735,000.00        日本円        77,346,990.00       2020  年 12 月 16 日      (232,423)
         米ドル        970,000.00        日本円       102,366,622.00        2020  年 12 月 16 日       (17,093)
         豪ドル       7,252,072.00         日本円       555,199,776.00        2020  年 12 月 16 日     10,397,090
         豪ドル       1,779,000.00         日本円       136,278,516.00        2020  年 12 月 16 日      2,633,404
         豪ドル        632,000.00        日本円        48,544,172.00       2020  年 12 月 16 日      1,065,976
        ニュージー
                 1,877,000.00         日本円       132,852,183.00        2020  年 12 月 16 日      2,543,838
        ランド・ドル
        ニュージー
                 8,199,000.00         日本円       579,602,888.00        2020  年 12 月 16 日     10,397,709
        ランド・ドル
        ニュージー
                  828,000.00        日本円        58,515,505.00       2020  年 12 月 16 日      1,032,655
        ランド・ドル
        ニュージー
                  830,000.00        日本円        58,492,922.00       2020  年 12 月 16 日       871,225
        ランド・ドル
        ニュージー
                 1,443,000.00         日本円       101,909,421.00        2020  年 12 月 16 日      1,730,976
        ランド・ドル
        ニュージー
                 1,021,000.00         日本円        70,517,917.00       2020  年 12 月 16 日      (363,713)
        ランド・ドル
        ノルウェー
                47,904,842.00         日本円       558,292,609.00        2020  年 12 月 16 日     23,512,004
        ・ クローネ
        スウェーデン
                22,276,064.00         日本円       267,847,393.00        2020  年 12 月 16 日      6,076,722
        ・クローナ
        スウェーデン
                 8,009,000.00         日本円        95,556,179.00       2020  年 12 月 16 日      1,440,751
        ・クローナ
        スウェーデン
                 5,094,000.00         日本円        58,940,127.00       2020  年 12 月 16 日      (920,528)
        ・クローナ
        スウェーデン
                 5,831,000.00         日本円        68,602,298.00       2020  年 12 月 16 日       81,002
        ・クローナ
        スイス・フラン         7,609,273.00         日本円       880,522,243.00        2020  年 12 月 16 日      7,453,628
         英ポンド        6,496,693.00         日本円       896,250,633.00        2020  年 12 月 16 日     17,345,116
         英ポンド        1,366,000.00         日本円       188,455,545.00        2020  年 12 月 16 日      3,656,150
         英ポンド        1,629,000.00         日本円       224,730,324.00        2020  年 12 月 16 日      4,350,958
         英ポンド         695,000.00        日本円        94,142,545.00       2020  年 12 月 16 日       119,427
         英ポンド         536,000.00        日本円        71,939,883.00       2020  年 12 月 16 日      (572,910)
         ユーロ        475,000.00        日本円        58,346,007.00       2020  年 12 月 16 日      (554,517)
       為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計                                             35,385,353

     注記  14 .先物契約

       2020  年9月   30 日現在、以下の先物契約が未決済であった。

                                    契約数

                                                   未実現評価益
       銘柄               通貨       満期日      買い/         契約額
                                                   /(評価損)
                                   (売り)
       株価指数にかかる先物契約                                      日本円        日本円

       AMSTERDAM     INDEX.EOE

                      ユーロ       2020  年 10 月    (6)       81,043,201         611,541
       CAC  40.EOP   MONEP
                      ユーロ       2020  年 10 月    (41)       243,466,666        13,123,422
       DAX  INDEX.EUREX
                      ユーロ       2020  年 12 月     1      39,762,595        1,303,320
       E-MINI   S&P500.IMM
                      米ドル       2020  年 12 月     3      52,819,135         619,822
       FTSE  INDEX   100.ICE
                      英ポンド       2020  年 12 月    179      1,423,574,642         (24,364,935)
       FTSE/MIB    INDEX.MLN
                      ユーロ       2020  年 12 月     8      93,335,992        (1,329,034)
       HANG  SENG  INDEX.HK
                      香港ドル       2020  年 10 月    11      175,628,678          557,327
       IBEX  35.MEFF
                      ユーロ       2020  年 10 月    (48)       396,204,599        19,787,241
       S+P/TSE60     INDEX.ME
                     カナダ・ドル        2020  年 12 月    39      594,812,224         6,366,530
       SPI  200.SFE
                      豪ドル       2020  年 12 月     9      98,141,900         (642,897)
       SWISS   MARKET   INDEX.EUREX
                    スイス・フラン         2020  年 12 月    14      162,410,664        (1,242,386)
       TOPIX.OSE               日本円       2020  年 12 月    (132)      2,145,660,000         (21,048,162)
       株価指数にかかる先物契約の契約額および未実現純評価損合計                                   5,506,860,296         (6,258,211)

       金利にかかる先物契約                                      日本円        日本円

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       AUSTR.10YT-BD      6pc.SFE

                      豪ドル       2020  年 12 月    436      3,301,239,791         55,605,498
       CANADA   GOV  BOND.ME
                     カナダ・ドル        2020  年 12 月     3      35,992,063          49,640
       EURO  BUND.EURX
                      ユーロ       2020  年 12 月    (310)      6,715,321,497         (51,354,823)
       GILT.ICE              英ポンド       2020  年 12 月    (363)      6,710,416,469         (17,045,411)
       JAPAN   10YR  JGB.OSE
                      日本円       2020  年 12 月    47     7,149,170,000         10,137,500
       JGB  MINI.SGX
                      日本円       2020  年 12 月    (1)       15,211,000         (25,000)
       US T-NOTES    10YR.CBT
                      米ドル       2020  年 12 月    314      4,636,022,834         17,164,596
       金利にかかる先物契約の契約額および未実現純評価益合計                                   28,563,373,654          14,532,000

       先物契約にかかる契約額および未実現純評価益合計                                   34,070,233,950          8,273,789

     注記  15 .リブラ・オルタナティブズ・ファンド(清算中)

       ポートフォリオを清算中であったリブラ・オルタナティブズ・ファンドLTD.(以下「リブ

       ラ・ファンド」という。)は、                2019  年7月1日付で任意清算に移行し、ケイマン諸島のデロイ
       ト・アンド・トゥシュのグラント・ハイリーおよびスチュワート・サイバーズマが共同任意清
       算人(以下「清算人」という。)として任命された。                            2020  年9月   30 日現在、シリーズ・トラス
       トのリブラ・ファンドへの投資の評価は、清算人により算定される推定純資産価額によって決
       定される。最終分配金は、シリーズ・トラストにより                           2020  年 10 月に受領された。
     注記  16 .事象

       2020  年の初頭から、        COVID-19     として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ

       ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
       る。
       シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対する                           COVID-19     の感染爆発の影響は、発生の期間

       および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場
       および経済全体に関するこれらの動向と                     COVID-19     の影響は、極めて不透明であり、予想するこ
       とはできない。金融市場および/または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・トラ
       ストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
       このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視

       し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
       シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す

       る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
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     注記  17 .後発事象

       期末より後にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。

       受益証券     10,000   口当たり支払分配金                基準日       分配落ち日       海外における支払日

       クラスA受益証券

       50 円                   2020  年9月   30 日   2020  年 10 月1日       2020  年 10 月6日

       クラスB受益証券

       50 円                   2020  年9月   30 日   2020  年 10 月1日       2020  年 10 月6日

       期末より後に、現在の財務書類に開示が必要であると受託会社および管理会社が判断するその

       他の重要な事象はなかった。
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     (2)投資有価証券明細表等

    ニッポン・オフショア・ファンズ

     投資有価証券明細表

     2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           安定型

          数量   銘柄                    通貨        取得原価          時価   比率*

       投資信託                                   日本円        日本円      %

             AXA  WF-US   DYNAM   HIGH  YIELD   BD I ACC

        14,337.48                          米ドル      208,875,149        227,644,247       2.79
             H2O  ADAGIO   - HJPY  I ACC
        153,322.39                          日本円     1,700,000,000        1,708,276,685        20.94
             JPM  EMERGING    MARKETS    EQUITY   FUNDS   X
        31,976.64                          米ドル      110,789,738        162,797,195       2.00
             JPM  JAPAN   SELECT   EQUITY   FUND  -X-
        34,185.82                          日本円      473,273,998        728,636,524       8.93
             LIBRA   ALTERNATIVES      FUND(IN    LIQUIDATION)
        13,922.26                          日本円      139,222,639        11,878,197       0.14
             MFS  MERIDIAN    EUR  RES  I1 EUR  FD ACC
         6,300.21                         ユーロ      197,675,584        199,067,169       2.44
             NEUBERGER     BRM  EMG  MK DB BLND  I ACC
        363,303.06                          米ドル      425,803,164        429,787,788       5.27
             NEUBERGER     GLB  SE FL RT-USD   I A ACC
        485,525.77                          米ドル      518,556,093        620,019,840       7.60
             PRINCIPAL     GIF  GL PROP  SEC  USD  I ACC
        83,905.58                          米ドル      260,650,892        255,418,172       3.13
             WMF(IRL)-WEL      GBL  BD FD JPY  S DIS  H
        185,539.79                          日本円     1,859,674,470        1,895,103,415        23.23
             WMF(LUX)-     WELL  US RES  EQ USD  S ACC
        57,054.30                          米ドル      544,799,157        724,884,856       8.89
     投資信託合計                                  6,439,320,884        6,963,514,088        85.36

     投資有価証券合計                                  6,439,320,884        6,963,514,088        85.36

    (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

    添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券分類表

     GW   セレクト・ファンド           安定型

     投資有価証券の国別および業種別分類

        国名               業種                            比率  ( % )*

        アイルランド

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                              36.10
                       ファンド運用事業                               3.13
                                                     39.23
        ルクセンブルグ

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                              16.16
                       ファンド運用事業                               8.89
                                                     25.05
        フランス

                       ファンド運用事業                              20.94
                                                     20.94
        ケイマン諸島

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                               0.14
                                                      0.14
        投資有価証券合計                                             85.36

    (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     (ⅱ)GW      セレクト・ファンド           積極型

     (1)資産及び負債の状況
    ニッポン・オフショア・ファンズ

     純資産計算書

     2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           積極型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           積極型

                                 注記
                                                    日本円
     資産

       投資有価証券
         -取得原価                                       5,191,838,394
         -時価評価額                        2.2               5,913,080,596
       現預金                                         1,003,394,678
       先物契約にかかる未実現評価益                         2.8,14                 101,634,181
       為替先渡契約にかかる未実現評価益                         2.5,13                  89,447,592
     資産合計                                            7,107,557,047

     負債

       先物契約にかかる未実現評価損                         2.8,14                  97,355,627
       為替先渡契約にかかる未実現評価損                         2.5,13                  59,209,316
       未払管理報酬                          3.1                 5,503,339
       未払印刷および公告費                                            3,642,292
       未払販売報酬                           6                 3,143,004
       未払アドバイザリー・フィー                           9                 2,919,116
       未払専門家費用                                            2,425,828
       未払販売管理報酬                          3.1                 1,060,034
       未払弁護士報酬                                            1,055,532
       未払代行協会員報酬                           7                  578,850
       未払管理事務代行報酬                           4                  347,341
       未払保管報酬                           5                  231,492
       未払受託報酬                           8                  173,350
       未払銀行利息                                             14,513
       その他の負債                                             78,260
     負債合計                                             177,737,894

     純資産総額                                            6,929,819,153

       純資産額

         クラスA受益証券                       日本円                4,946,249,602
         クラスB受益証券                       日本円                1,983,569,551
       発行済受益証券口数

         クラスA受益証券                                       4,843,488,491
         クラスB受益証券                                       2,067,568,679
       1口当たり純資産価格

         クラスA受益証券                       日本円                    1.0212
         クラスB受益証券                       日本円                    0.9594
     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
                                31/61



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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年9月   30 日に終了した期間
     GW   セレクト・ファンド           積極型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           積極型

                                 注記
                                                    日本円
     収益

       受取配当金                          2.7                 3,296,635

       その他の収益                                              7,222
     収益合計                                              3,303,857

     費用

       管理報酬                          3.1                 32,091,322

       販売報酬                           6                18,340,397
       販売管理報酬                          3.1                 6,140,733
       アドバイザリー・フィー                           9                 3,447,045
       代行協会員報酬                           7                 3,375,413
       管理事務代行報酬                           4                 2,025,433
       印刷および公告費                                            1,704,321
       保管報酬                           5                 1,349,889
       専門家費用                                            1,309,193
       弁護士報酬                                             632,322
       銀行利息                                             570,021
       受託報酬                           8                  326,891
       取引手数料                                             307,750
       その他の費用                                            3,362,586
     費用合計                                             74,983,316

     投資純損失                                             (71,679,459)

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年9月   30 日に終了した期間(続き)
     GW   セレクト・ファンド           積極型

                                               (日本円で表示)
                                       GW   セレクト・ファンド           積極型

                                 注記
                                                    日本円
     投資純損失                                             (71,679,459)

     以下にかかる実現純損益:

       先物契約                          2.8                243,533,427

       投資有価証券                          2.2                114,469,950
       外国為替                          2.3                (135,821,469)
       為替先渡契約                          2.5                (142,217,663)
     当期投資純損失および実現純利益                                              8,284,786

     以下にかかる未実現評価損益の純変動:

       投資有価証券                          2.2                752,486,337

       外国為替                          2.3                135,508,815
       為替先渡契約                          2.5                 62,650,277
       先物契約                          2.8                (38,721,268)
     運用による純資産の純増加                                             920,208,947

     資本の変動

       受益証券発行手取額                                             458,280

       受益証券買戻支払額                                          (256,421,311)
     資本の変動、純額                                            (255,963,031)

     期首現在純資産額                                            6,265,573,237

     期末現在純資産額                                            6,929,819,153

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     統計情報

                                   GW   セレクト・ファンド           積極型

                                 クラスA受益証券            クラスB受益証券
     期末現在発行済受益証券口数:

       2019  年3月   31 日                      5,748,313,462            2,527,978,248

       2020  年3月   31 日                      5,039,412,835            2,134,568,679
         発行受益証券口数                              452,802               -

         買戻受益証券口数                           (196,377,146)             (67,000,000)
       2020  年9月   30 日                      4,843,488,491            2,067,568,679

     期末現在純資産総額:                                   日本円            日本円

       2019  年3月   31 日                      5,746,094,273            2,389,667,162

       2020  年3月   31 日                      4,479,288,463            1,786,284,774
       2020  年9月   30 日                      4,946,249,602            1,983,569,551
     期末現在1口当たり純資産価格:                                   日本円            日本円

       2019  年3月   31 日                          0.9996            0.9453

       2020  年3月   31 日                          0.8889            0.8368
       2020  年9月   30 日                          1.0212            0.9594
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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     財務書類に対する注記

                                              2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           積極型
     注記1.活動および目的

       ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)は、受託会社および管理会社

       との間で締結された          2003  年 10 月 14 日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
       ンブレラ型ユニット・トラストである。
       GW   セレクト・ファンド           積極型(以下「シリーズ・トラスト」という。                         )は、CIBCバン

       ク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(以下「受託会社」という。)と
       BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(以下「管理会社」とい
       う。)の間で締結された基本信託証書および                       2006  年3月9日、       2012  年 11 月 20 日および     2015  年7
       月 31 日付の補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・トラストである。
       当財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。

       受益証券クラス

       クラスA受益証券およびクラスB受益証券が発行されている。異なるクラスの受益証券を発行

       する目的は、申込手数料または条件付後払申込手数料が発生する受益証券を、販売会社が提供
       できるようにするためである。クラスA受益証券は、購入価格の4%を上限として申込手数料
       が発生する。
       投資目的および方針

       シリーズ・トラストの投資目的は、9つの異なる資産(日本株式、海外株式、エマージング株

       式、世界債券、エマージング債券、ハイイールド債券、リアルアセット、ヘッジファンド(マ
       ルチストラテジー)および              DH ( Designated      Holdings     ))に国際的に投資することによって、比
       較的高いリスクをとりつつ、トータル・リターンを達成することを目指すことである。                                              DH に
       は、(a)運用実績および運用手法を考慮して投資運用会社が適切と考える、絶対収益を目指
       す集団的投資スキームか、または(b)投資運用会社が地域面、産業面または運用手法などか
       ら見て魅力的な投資機会と判断するその他集団的投資スキームが含まれる。但し、ファンド・
       オブ・ヘッジファンズを除く。投資運用会社は上記の資産クラスに対するシリーズ・トラスト
       の資産の最適な配分に関して助言を得るために日興グローバルラップ株式会社を任命した。
       9つの異なる資産間におけるシリーズ・トラストの資産配分は、以下の原則に従って、日興グ

       ローバルラップ株式会社が考案する。
        ・ リスク許容度が相対的に高い投資ポートフォリオを構築すること。

        ・ 効率的で、長期的に分散化された投資機会を提供すること。
        ・ 世界中の投資機会を利用すること。
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     注記2.重要な会計方針
       2.1   財務書類の表示

       当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に

       従い作成されている。
       2.2   有価証券およびその他の資産への投資の評価

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       (a)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
           扱われている株式(クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
           む。)の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
           を参照して行われるものとする。(A)(ⅰ)該当する証券市場がアジア、オセアニア
           または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
           価格、(ⅱ)該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
           取引所または証券市場の始値、(B)(場合に応じ)最終取引価格または始値が利用可
           能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
           終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
           引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
           管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
           しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (b)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
           て行われるものとする。(ⅰ)該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
           の直前の取引日における直近の清算価格、(ⅱ)該当する証券市場がアジアまたはオセ
           アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、(ⅲ)該当す
           る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
           値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
           報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (c)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
           能な買呼値を参照して行われるものとする。
       (d)下記(e)および(h)の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取

           引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
           の1口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
           のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
       (e)純資産価額もしくは該当する建値が、上記(a)、(b)、(c)もしくは(d)に規

           定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、(a)、
           (b)、(c)、(d)、(f)もしくは(g)に規定する投資対象でない場合、該当
           する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
       (f)上記(d)が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取

           引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
           う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
           値とする。
       (g)手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全

           額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
           合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
           が行われる場合についてはこの限りではない。
       (h)上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ

           の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
           場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
           を認めることができる。
       (i)シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格(証券または現

           金のものかを問わない。)は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
           び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート(公定レートその他
           を問わない。)により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
       2.3   外貨換算

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       日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に

       換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
       る。
       当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、

       運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
       組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は投資有価証券にかかる未実現評価損

       益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は運用計算書および純資産変動計算書に直接計上
       される。
       2.4   設立費

       設立費は、完全に償却されている。

       2.5   為替先渡契約

       為替先渡契約は、満期日までの残存期間における純資産計算書の日付現在適用される先物レー

       トで評価される。
       為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。

       2.6   受取利息

       受取利息は、日次ベースで発生する。

       2.7   受取配当金

       配当金は、当該有価証券が「配当落ち」として初めて記載された日付に収益に計上される。

       2.8   先物契約

       先物契約は、特定の先物契約が取引される取引所の決済価格を基準として、現金化した場合の

       評価額で評価される。先物契約の価格は、ブルームバーグおよびロイター等の様々な価格提供
       会社から入手することができる。
     注記3.管理報酬、販売管理報酬および実績報酬

       3.1   管理報酬および販売管理報酬

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       管理会社はシリーズ・トラストの資産から、下記の料率で管理報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.95  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.798   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.685   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

       管理会社は、上記に規定された管理報酬の一部がシリーズ・トラストの資産から日興アセット

       マネジメント株式会社            ( 以下「サービス支援会社」という。                   ) に支払われることに同意してお
       り、サービス支援会社は、下記の料率でサービス支援報酬を受領する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.060   %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.035   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.010   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。サービス支援報酬は、

       管理事務代行会社からサービス支援会社に直接支払われ、管理会社が受領する管理報酬料率は
       それに応じて減少する。
       さらに管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスB受益証券に帰属する純資産価額

       に対して年率       0.64  %の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は各評価日に発生
       し、計算され、毎月後払いで支払われる。
       管理会社は自己の報酬から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社はまた、そ

       の委託先および他の関係法人の報酬を支払う責任を負う。
       3.2   実績報酬

       管理会社は受益証券の各クラスおよび各算定期間(以下に定義する。)に関してシリーズ・ト

       ラストの資産の中から以下の金額に相当する実績報酬(以下「実績報酬」という。)を受領す
       る権利を有する。
       (a)算定期間が終了した時点における関係する受益証券のクラスに関する受益証券1口当た

           り総純資産価格(以下に定義する。)が、当該クラス受益証券にかかるハードル・バ
           リュー、つまり直前の算定期間が終了した時点の当該クラスの受益証券1口当たり純資
           産価格(最初の算定期間については、受益証券1口当たりの1円の当初購入価格)に
           ハードル・レート(以下に定義する。)に1を加えた数字を乗じた積、を超過した金額
           の 20 %に、
       (b)当該算定期間中の各評価日に発行されている当該クラスの受益証券口数を乗じた金額。

       実績報酬は評価日ごとに計算し、計上され、3月、6月、9月および                                    12 月の最終評価日に終了

       する3か月間(以下「算定期間」という。)に関して後払いで支払われる。ただし、
       (a)最初の算定期間は受益証券を最初に発行した日から始まり、                                   2006  年6月の最終評価日に

           終了する期間とする。
       (b)ある算定期間(以下「前算定期間」という。)に関して実績報酬が支払われていない場

           合、次の算定期間は前算定期間から始まり、それに続く3月、6月、9月および                                          12 月の
           最終評価日に終了する期間とする。結果として、ひとつの算定期間が3か月間以上に及
           ぶ場合がある。
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       (c)ある算定期間の最終日以外において受益証券の買戻しが行われる場合、当該買戻受益証
           券に関する実績報酬は、かかる買戻の日が関連の算定期間の最終日であるとみなされ、
           当該算定期間の最終日に計算され、管理会社に対し支払われる。
       (d)算定期間中にいずれかのクラスの受益証券に関して分配金が支払われる場合、1口当た

           りの分配額が1口当たり純資産価格から控除された日に、当該算定期間に関して支払わ
           れる実績報酬の計算のために、1口当たりの当該分配金額は、受益証券の当該クラスの
           関連するハードル・バリューから控除される。
       (e)管理会社が算定期間の末日以外の日に退任し、または解任された場合、管理会社は当該

           算定期間が退任または解任の日に終了したものとして前述した実績報酬を受領する権利
           を有するものとする。
       実績報酬を計算する上で、受益証券のあるクラスに関する「1口当たり総純資産価格」とは、

       当該クラスおよび関係する算定期間に関して計上され、または支払うべき実績報酬を足し戻
       し、また、支払われた分配金を控除した当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格をいう。
       いずれかの算定期間に関する「ハードル・レート」は、実績報酬の支払の有無にかかわらず、

       各算定期間の最初の営業日における(ブルームバーグのページ                                JY0003M    に掲載された)3か月円
       LIBOR   レートに等しい。
       投資者は、実績報酬の計算方法においては、1口当たり純資産価格の値上り益の                                          20 %以上が実

       績報酬として管理会社に支払われる可能性があることに留意すべきである。
       2020  年9月   30 日に終了した期間について、実績報酬は支払われなかった。

     注記4.管理事務代行報酬

       管理事務代行会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                         0.06  %の報酬を

       受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
       る。
     注記5.保管報酬

       保管会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                    0.04  %の報酬を受領する

       権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用ととも
       に毎月後払いで支払われる。
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     注記6.販売報酬

       販売会社は、日本におけるクラスA受益証券の販売会社としての資格において、シリーズ・ト

       ラストの資産から、下記の料率で販売報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.60  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.752   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.865   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

       販売会社は、日本におけるクラスB受益証券の販売会社としての資格において、シリーズ・ト

       ラストの資産から、下記の料率で販売報酬を受領する権利を有する。
        ・ 純資産価額が         500  億円以下の部分については年率                0.40  %

        ・ 純資産価額が         500  億円超   1,000   億円以下の部分については年率                0.552   %、および
        ・ 純資産価額が         1,000   億円超の部分については年率               0.665   %
       かかる報酬は各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

     注記7.代行協会員報酬

       代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                      0.10  %の報酬を受領

       する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
     注記8.受託報酬

       受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産価額に対して年率                                     0.01  %の受託報酬(た

       だし最大年間報酬額は            7,500   米ドル)を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に発生
       し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
     注記9.アドバイザリー・フィー

       アドバイザリー・フィーは、シリーズ・トラストが投資している特定の投資先ファンドのマネ

       ジャーに対して支払われる報酬を意味する。
     注記  10 .税金

       ケイマン諸島

       現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな

       い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
       その他の国々

       シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ

       の他の税金を課されることがある。
       購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税

       およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律
       アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
     注記  11 .分配

                                41/61


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       英文目論見書は、シリーズ・トラストの分配基準日を当初募集期間の終了後5年毎の3月の最

       終営業日(      2011  年3月   31 日付を初回の分配基準日とする)と定義している。次回の分配基準日
       は 2021  年3月   31 日である。
     注記  12 .為替レート

       2020  年9月   30 日現在、使用された日本円に対する為替レートは以下のとおりである。

       通貨                 為替レート         通貨                 為替レート

       豪ドル                   75.1786       香港ドル                    13.6289
       カナダ・ドル                   78.7952       ノルウェー・クローネ                    11.1700
       スイス・フラン                   114.5981       ニュージーランド・ドル                    69.4907
       ユーロ                   123.9193       スウェーデン・クローナ                    11.7523
       英ポンド                   135.3690       米ドル                   105.6251
     注記  13 .為替先渡契約

       2020  年9月   30 日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。

                                                   未実現評価益

          通貨        売り        通貨        買い        満期日
                                                   /(評価損)
                                                     日本円

         日本円      447,000,000.00          ユーロ        3,632,006.12       2020  年 10 月 30 日      3,204,974

         米ドル       7,311,462.31         日本円       770,000,000.00        2020  年 10 月 30 日      (2,084,329)
         日本円       60,534,992.00         豪ドル         784,000.00      2020  年 12 月 16 日      (1,637,990)
         日本円       27,517,441.00         豪ドル         371,000.00      2020  年 12 月 16 日       353,462
         日本円       73,300,423.00         豪ドル         984,000.00      2020  年 12 月 16 日       621,325
         日本円      1,016,462,277.00         カナダ・ドル         12,675,326.00        2020  年 12 月 16 日     (18,457,232)
         日本円       54,365,672.00        カナダ・ドル          677,000.00      2020  年 12 月 16 日      (1,061,370)
         日本円       88,362,757.00        カナダ・ドル         1,098,000.00       2020  年 12 月 16 日      (1,910,579)
         日本円       69,600,737.00        カナダ・ドル          877,000.00      2020  年 12 月 16 日      (549,226)
         日本円       27,695,008.00        カナダ・ドル          352,000.00      2020  年 12 月 16 日       20,080
         日本円       36,780,312.00        カナダ・ドル          467,000.00      2020  年 12 月 16 日       (10,579)
                        ニュージー
         日本円      268,129,219.00                  3,817,324.00       2020  年 12 月 16 日      (3,116,341)
                        ランド・ドル
                        ノルウェー
         日本円       29,459,059.00                 2,504,000.00       2020  年 12 月 16 日      (1,505,922)
                        ・クローネ
                        ノルウェー
         日本円       89,533,627.00                 7,636,000.00       2020  年 12 月 16 日      (4,289,954)
                        ・クローネ
                        ノルウェー
         日本円       19,391,138.00                 1,745,000.00       2020  年 12 月 16 日       88,983
                        ・クローネ
         日本円       47,339,296.00       スイス・フラン           409,000.00      2020  年 12 月 16 日      (411,678)
         日本円       66,991,467.00       スイス・フラン           575,000.00      2020  年 12 月 16 日      (1,017,431)
         日本円       46,679,089.00       スイス・フラン           399,000.00      2020  年 12 月 16 日      (898,845)
         日本円       68,147,405.00       スイス・フラン           586,000.00      2020  年 12 月 16 日      (911,257)
                                                   未実現評価益
          通貨        売り        通貨        買い        満期日
                                                   /(評価損)
                                                     日本円

         日本円      162,575,641.00        スイス・フラン          1,405,000.00       2020  年 12 月 16 日      (1,369,518)

         日本円      132,005,879.00        スイス・フラン          1,148,000.00       2020  年 12 月 16 日      (287,282)
         日本円      114,337,448.00        スイス・フラン           999,000.00      2020  年 12 月 16 日       285,269
         日本円       32,940,576.00       スイス・フラン           288,000.00      2020  年 12 月 16 日       103,810
         日本円       64,541,193.00       スイス・フラン           565,000.00      2020  年 12 月 16 日       285,468
         日本円       70,877,895.00       スイス・フラン           622,000.00      2020  年 12 月 16 日       488,801
         日本円      111,444,273.00        スイス・フラン           978,000.00      2020  年 12 月 16 日       768,957
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         日本円       76,484,941.00       スイス・フラン           671,000.00      2020  年 12 月 16 日       503,891
         日本円       44,772,156.00         英ポンド         330,000.00      2020  年 12 月 16 日      (128,086)
         日本円       65,493,090.00         英ポンド         489,000.00      2020  年 12 月 16 日       661,305
         日本円       34,179,353.00         英ポンド         256,000.00      2020  年 12 月 16 日       453,622
         日本円      279,322,363.00          米ドル        2,638,983.00       2020  年 12 月 16 日      (777,122)
         日本円       84,235,460.00         米ドル         794,000.00      2020  年 12 月 16 日      (428,584)
         日本円      115,362,871.00          米ドル        1,093,000.00       2020  年 12 月 16 日        3,521
         日本円      169,238,922.00          ユーロ        1,353,000.00       2020  年 12 月 16 日      (1,465,428)
         日本円      787,820,028.00          ユーロ        6,299,879.00       2020  年 12 月 16 日      (6,628,073)
         日本円       92,561,672.00         ユーロ         737,000.00      2020  年 12 月 16 日      (1,172,858)
         日本円      112,200,041.00          ユーロ         892,000.00      2020  年 12 月 16 日      (1,591,056)
         日本円      167,853,065.00          ユーロ        1,342,000.00       2020  年 12 月 16 日      (1,443,583)
         日本円       87,074,715.00         ユーロ         701,000.00      2020  年 12 月 16 日      (149,941)
         日本円       25,943,251.00         ユーロ         211,000.00      2020  年 12 月 16 日       220,982
         日本円       46,175,737.00         ユーロ         375,000.00      2020  年 12 月 16 日       324,677
         米ドル        620,000.00        日本円        65,245,080.00        2020  年 12 月 16 日      (196,057)
         米ドル        579,000.00        日本円        60,643,012.00        2020  年 12 月 16 日      (470,566)
         米ドル        830,000.00        日本円        88,020,836.00        2020  年 12 月 16 日       414,152
         米ドル        549,000.00        日本円        57,837,150.00        2020  年 12 月 16 日      (109,921)
         米ドル        587,000.00        日本円        61,398,439.00        2020  年 12 月 16 日      (559,541)
         米ドル        816,000.00        日本円        86,114,601.00        2020  年 12 月 16 日       (14,380)
         米ドル        787,000.00        日本円        83,032,435.00        2020  年 12 月 16 日       (35,589)
         豪ドル       6,176,051.00         日本円       472,822,406.00        2020  年 12 月 16 日      8,854,430
         豪ドル       1,507,000.00         日本円       115,442,228.00        2020  年 12 月 16 日      2,230,770
         豪ドル        537,000.00        日本円        41,247,184.00        2020  年 12 月 16 日       905,742
        ニュージー
                 1,607,000.00         日本円       113,741,853.00        2020  年 12 月 16 日      2,177,916
        ランド・ドル
        ニュージー
                 6,960,000.00         日本円       492,015,624.00        2020  年 12 月 16 日      8,826,449
        ランド・ドル
        ニュージー
                  695,000.00        日本円        49,116,275.00        2020  年 12 月 16 日       866,782
        ランド・ドル
        ニュージー
                  708,000.00        日本円        49,895,167.00        2020  年 12 月 16 日       743,165
        ランド・ドル
        ニュージー
                 1,206,000.00         日本円        85,171,699.00        2020  年 12 月 16 日      1,446,679
        ランド・ドル
        ニュージー
                  844,000.00        日本円        58,292,970.00        2020  年 12 月 16 日      (300,659)
        ランド・ドル
        ノルウェー
                40,807,906.00         日本円       475,583,498.00        2020  年 12 月 16 日      20,028,783
        ・ クローネ
        スウェーデン
                19,024,709.00         日本円       228,857,736.00        2020  年 12 月 16 日      5,294,415
        ・クローナ
        スウェーデン
                 6,684,000.00         日本円        79,747,472.00        2020  年 12 月 16 日      1,202,395
        ・クローナ
        スウェーデン
                 3,971,000.00         日本円        45,946,455.00        2020  年 12 月 16 日      (717,593)
        ・クローナ
                                                   未実現評価益
          通貨        売り        通貨        買い        満期日
                                                   /(評価損)
                                                     日本円

        スウェーデン

                 5,190,000.00         日本円        61,060,869.00        2020  年 12 月 16 日       72,098
        ・クローナ
        スイス・フラン         6,499,313.00         日本円       752,081,002.00        2020  年 12 月 16 日      6,366,372
         英ポンド         399,000.00        日本円        53,552,263.00        2020  年 12 月 16 日      (426,476)
         英ポンド        5,540,336.00         日本円       764,316,498.00        2020  年 12 月 16 日      14,791,797
         英ポンド        1,149,000.00         日本円       158,517,878.00        2020  年 12 月 16 日      3,075,342
         英ポンド        1,371,000.00         日本円       189,137,676.00        2020  年 12 月 16 日      3,661,856
         英ポンド         578,000.00        日本円        78,294,088.00        2020  年 12 月 16 日       99,322
         ユーロ        504,000.00        日本円        61,908,184.00        2020  年 12 月 16 日      (588,372)
                        ノルウェー
         日本円       1,969,559.00                  169,000.00      2020  年 12 月 16 日       (82,946)
                        ・クローネ
                        スウェーデン
         日本円       8,236,440.00                  685,000.00      2020  年 12 月 16 日      (186,863)
                        ・クローナ
         日本円       28,582,099.00       スイス・フラン           247,000.00      2020  年 12 月 16 日      (241,948)
         日本円       38,075,552.00         英ポンド         276,000.00      2020  年 12 月 16 日      (736,875)
                                43/61

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         日本円      175,412,586.00          米ドル        1,658,000.00       2020  年 12 月 16 日      (410,319)
         日本円       98,291,815.00         ユーロ         786,000.00      2020  年 12 月 16 日      (826,947)
       為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計                                            30,238,276

     注記  14 .先物契約

       2020  年9月   30 日現在、以下の先物契約が未決済であった。

                                    契約数

                                                   未実現評価益
       銘柄               通貨       満期日      買い/         契約額
                                                   /(評価損)
                                   (売り)
       株価指数にかかる先物契約                                      日本円        日本円

       AMSTERDAM     INDEX.EOE

                      ユーロ       2020  年 10 月    (3)       40,521,601          49,596
       CAC  40.EOP   MONEP
                      ユーロ       2020  年 10 月    (31)       184,084,553         9,859,637
       DAX  INDEX.EUREX
                      ユーロ       2020  年 12 月     1      39,762,595        1,303,320
       E-MINI   S&P500.IMM
                      米ドル       2020  年 12 月    12      211,276,540        (1,620,067)
       EURO  STOXX   50 INDEX.EURX
                      ユーロ       2020  年 12 月     3      11,929,708         (332,723)
       FTSE  INDEX   100.ICE
                      英ポンド       2020  年 12 月    155      1,232,704,297         (21,219,968)
       FTSE/MIB    INDEX.MLN
                      ユーロ       2020  年 12 月     8      93,335,992        (2,089,279)
       HANG  SENG  INDEX.HK
                      香港ドル       2020  年 10 月     9      143,696,190          443,712
       IBEX  35.MEFF
                      ユーロ       2020  年 10 月    (39)       321,916,238        16,119,108
                     スウェーデン
       OMXS30.OMX                      2020  年 10 月     6      12,879,296          75,860
                     ・クローナ
       S+P/TSE60     INDEX.ME
                     カナダ・ドル        2020  年 12 月    35      533,805,842         5,518,331
       SPI  200.SFE
                      豪ドル       2020  年 12 月     7      76,332,589         (447,295)
       SWISS   MARKET   INDEX.EUREX
                    スイス・フラン         2020  年 12 月    15      174,011,426        (2,319,750)
       TOPIX.OSE               日本円       2020  年 12 月    (89)      1,446,695,000         (11,230,550)
       株価指数にかかる先物契約の契約額および未実現純評価損合計                                   4,522,951,867         (5,890,068)

       金利にかかる先物契約                                      日本円        日本円

       AUSTR.10YT-BD      6pc.SFE

                      豪ドル       2020  年 12 月    367      2,778,800,018         46,810,118
       CANADA   GOV  BOND.ME
                     カナダ・ドル        2020  年 12 月     2      23,994,708          33,093
       EURO  BUND.EURX
                      ユーロ       2020  年 12 月    (262)      5,675,529,782         (43,480,054)
       GILT.ICE              英ポンド       2020  年 12 月    (307)      5,675,200,707         (14,615,941)
       JAPAN   10YR  JGB.OSE
                      日本円       2020  年 12 月    32     4,867,520,000          6,855,000
       US T-NOTES    10YR.CBT
                      米ドル       2020  年 12 月    265      3,912,567,040         14,566,406
       金利にかかる先物契約の契約額および未実現純評価益合計                                   22,933,612,255          10,168,622

       先物契約にかかる契約額および未実現純評価益合計                                   27,456,564,122          4,278,554

     注記  15 .リブラ・オルタナティブズ・ファンド(清算中)

       ポートフォリオを清算中であったリブラ・オルタナティブズ・ファンドLTD.(以下「リブ

       ラ・ファンド」という。)は、                2019  年7月1日付で任意清算に移行し、ケイマン諸島のデロイ
       ト・アンド・トゥシュのグラント・ハイリーおよびスチュワート・サイバーズマが共同任意清
       算人(以下「清算人」という。)として任命された。                            2020  年9月   30 日現在、シリーズ・トラス
       トのリブラ・ファンドへの投資の評価は、清算人により算定される推定純資産価額によって決
       定される。最終分配金は、シリーズ・トラストにより                           2020  年 10 月に受領された。
     注記  16 .事象

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       2020  年の初頭から、        COVID-19     として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ
       ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
       る。
       シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対する                           COVID-19     の感染爆発の影響は、発生の期間

       および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場
       および経済全体に関するこれらの動向と                     COVID-19     の影響は、極めて不透明であり、予想するこ
       とはできない。金融市場および/または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・トラ
       ストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
       このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視

       し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
       シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す

       る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
     注記  17 .後発事象

       期末より後に、現在の財務書類に開示が必要であると受託会社および管理会社が判断するその

       他の重要な事象はなかった。
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     (2)投資有価証券明細表等

    ニッポン・オフショア・ファンズ

     投資有価証券明細表

     2020  年9月   30 日現在
     GW   セレクト・ファンド           積極型

           数量   銘柄                    通貨        取得原価          時価   比率*

       投資信託                                   日本円        日本円      %

              AXA  WF-US   DYNAM   HIGH  YIELD   BD I ACC

         32,980.55                        米ドル       474,122,844        523,650,618       7.56
              H2O  ADAGIO   - HJPY  I ACC
         62,460.03                        日本円       692,349,808        695,912,741       10.04
              JPM  EMERGING    MARKETS    EQUITY   FUNDS   X
         69,240.35                        米ドル       233,155,042        352,511,516       5.09
              JPM  JAPAN   SELECT   EQUITY   FUND  -X-
         43,307.62                        日本円       643,338,975        923,058,633       13.32
              LIBRA   ALTERNATIVES      FUND(IN    LIQUIDATION)
         5,905.73                        日本円       59,350,483        5,038,650      0.06
              MFS  MERIDIAN    EUR  RES  I1 EUR  FD ACC
         9,450.31                        ユーロ       296,513,376        298,600,738       4.31
              NEUBERGER     BRM  EMG  MK DB BLND  I ACC
        642,760.65                         米ドル       755,174,924        760,386,331       10.97
              NEUBERGER     GLB  SE FL RT-USD   I A ACC
        467,101.10                         米ドル       504,034,468        596,491,401       8.61
              PRINCIPAL     GIF  GL PROP  SEC  USD  I ACC
        106,705.76                         米ドル       326,692,428        324,824,551       4.69
              WMF(IRL)-WEL      GBL  BD FD JPY  S DIS  H
         50,319.49                        日本円       505,192,540        513,963,230       7.42
              WMF(LUX)-     WELL  US RES  EQ USD  S ACC
         72,304.57                        米ドル       701,913,506        918,642,187       13.26
       投資信託合計                                5,191,838,394        5,913,080,596       85.33

     投資有価証券合計                                 5,191,838,394        5,913,080,596       85.33

    添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

    (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券分類表

     GW   セレクト・ファンド           積極型

     投資有価証券の国別および業種別分類

        国名               業種                            比率  ( % )*

        ルクセンブルグ

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                              30.28
                       ファンド運用事業                              13.25
                                                     43.53
        アイルランド

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                              27.00
                       ファンド運用事業                               4.68
                                                     31.68
        フランス

                       ファンド運用事業                              10.05
                                                     10.05
        ケイマン諸島

                       トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                               0.07
                                                      0.07
        投資有価証券合計                                             85.33

    (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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    4 管理会社の概況

     (1)資本金の額
        2019  年 12 月末日現在、管理会社の資本金の額は                   246,310    円(全額払込済)、授権株式総数は、普通株式
       450,000    株および償還可能優先株式              450,000    株、発行済株式数は、普通株式                1,000   株および償還可能優先株
       式 1,000   株、純資産の額は約          79 億円である。
     (2)事業の内容及び営業の状況

        管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
       び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
       ようなその他の業務を営むことを含む。
        2020  年 10 月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
      国別(設立国)              種類別             本数           純資産額の合計
                 オープン・エンド型
      ケイマン諸島籍                            17            485,668,178,049         円
                  契約型投資信託
     (3)その他

        半期報告書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
       与えると予想される事実はない。
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     (2)その他の訂正

        ※下線または傍線の部分は訂正箇所を示します。
    第二部 ファンド情報

    第1 ファンドの状況
    1 ファンドの性格
     (3)ファンドの仕組み
    <訂正前>
       ①  ファンドの仕組み
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       ② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要









                         ファンド運営上
             名称                             契約等の概要
                           の役割
                            (中略)
     CIBC     バンク・アンド・トラス              受託会社           信託証書(以下に定義される。)を管理
     ト・カンパニー(ケイマン)リミ                              会社と締結。上記に加え、ファンドの資
     テッド                              産の保管について規定している。
                              (後略)
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    <訂正後>

       ①  ファンドの仕組み
       (注)   2020  年 11 月 23 日をもって、商号を「CIBCバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(                                         CIBC  Bank












         and  Trust   Company   ( Cayman   ) Limited   )」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラス
         ト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(                 FirstCaribbean       International      Bank  and  Trust   Company   ( Cayman   ) Limited   )」
         に変更した。以下同じ。
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       ② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要








                         ファンド運営上
             名称                             契約等の概要
                           の役割
                            (中略)
     ファーストカリビアン・インター                   受託会社           信託証書(以下に定義される。)を管理
     ナショナル・       バンク・アンド・ト                       会社と締結。上記に加え、ファンドの資
     ラスト・カンパニー(ケイマン)                              産の保管について規定している。
     リミテッド
                              (後略)
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    2 投資方針

     (1)投資方針
       投資目的と投資方針
    <訂正前>
                              (前略)
       <投資先ファンド>
                              (中略)
                  ニューバーガー・バーマン・グローバル・シニア・フローティング・
        ファンド名称
                  レート・インカム・ファンド
       運用会社の名称           ニューバーガー・バーマン・ヨーロッパ・リミテッド
       運用の基本方針・            インカム収益の確保と信託財産の成長を目指した運用を行う。
                  主として、北米及び欧州企業が発行する、米ドル建て、ユーロ建て、英
       主要な投資対象
                  ポンド建ての優先担保付バンクローンに投資を行う。
    ※上記の投資先ファンドの他、リブラ・オルタナティブズ・ファンド                                    LTD.の保有があるが、償還
     手続き等により順次現金化が進んでいる。
                                            ( 2020  年 7月  末日現在)
                              (中略)
                              (後略)









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    <訂正後>

                              (前略)
       <投資先ファンド>
                              (中略)
                  ニューバーガー・バーマン・グローバル・シニア・フローティング・
        ファンド名称
                  レート・インカム・ファンド
       運用会社の名称           ニューバーガー・バーマン・ヨーロッパ・リミテッド
       運用の基本方針・            インカム収益の確保と信託財産の成長を目指した運用を行う。
                  主として、北米及び欧州企業が発行する、米ドル建て、ユーロ建て、英
       主要な投資対象
                  ポンド建ての優先担保付バンクローンに投資を行う。
                                            ( 2020  年 10 月 末日現在)
                              (中略)
                              (後略)









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     (3)運用体制
       運用組織
    <訂正前>
                              (前略)
                              (後略)








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    <訂正後>

                              (前略)
                              (後略)








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    4 手数料等及び税金

     (4)その他の手数料等
       (b)投資先ファンドの報酬および費用
    <訂正前>
         ファンドは、投資先ファンドの資産から支払われることがあるすべての報酬および費用(組入投資
                                           (注)
        信託の管理会社・投資顧問会社報酬等を含む。)(上限年率                               1.500   %    )を間接的に負担する。こ
        の他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことができない報酬・費用等が課されているものがあ
        る。(なお、各組入投資信託がさらに投資するファンドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、
        これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について開示していない。このため、その管理報酬等を
        事前に計算することができないので、その額や計算方法を記載していない。)
        (注)上限年率は       2020  年 7月  末日現在の情報に基づくものである。
         上記手数料等の合計額については、投資家がファンドを保有される期間等に応じて異なるので、表
        示することができない。
    <訂正後>

         ファンドは、投資先ファンドの資産から支払われることがあるすべての報酬および費用(組入投資
                                           (注)
        信託の管理会社・投資顧問会社報酬等を含む。)(上限年率                               1.500   %    )を間接的に負担する。こ
        の他にも投資先ファンドには比率に割り戻すことができない報酬・費用等が課されているものがあ
        る。(なお、各組入投資信託がさらに投資するファンドにおいても管理報酬等が発生する。しかし、
        これら投資先ファンドは、これら管理報酬等について開示していない。このため、その管理報酬等を
        事前に計算することができないので、その額や計算方法を記載していない。)
        (注)上限年率は       2020  年 10 月 末日現在の情報に基づくものである。
         上記手数料等の合計額については、投資家がファンドを保有される期間等に応じて異なるので、表
        示することができない。
     (5)課税上の取扱い

    <訂正前>
       (A)日本
         2020  年 8 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
        Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
    <訂正後>

       (A)日本
         2020  年 11 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
        Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
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    5 運用状況

     (2)投資資産
    <訂正前>
       上位  30 銘柄
       (ⅰ)安定型
        <投資信託>
                                            ( 2020  年7月末日現在)
                                    取得価額           時価
                             数量                          投資
                                     (円)           (円)
     順位     銘柄名       国・地域名      種類    (口数または                           比率
                            株数)                          (%)
                                  単価     合計     単価     合計
                            (中略)
       LIBRA  ALTERNATIVES
     10            ケイマン諸島      投資信託      13,922.26     10,000.00     139,222,639      783.24     10,904,499     0.13
        *
       FUND
        ※「  LIBRA   ALTERNATIVES      FUND  (リブラ・オルタナティブズ・ファンド                 LTD.)」は償還手続き等により順次現金化が進んで
         い る 。以下同じ。
                              (中略)
    <参考情報>
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    <訂正後>

       上位  30 銘柄
       (ⅰ)安定型
        <投資信託>
                                            ( 2020  年7月末日現在)
                                    取得価額           時価
                             数量                          投資
                                     (円)           (円)
     順位     銘柄名       国・地域名      種類    (口数または                           比率
                            株数)                          (%)
                                  単価     合計     単価     合計
                            (中略)
       LIBRA  ALTERNATIVES
     10            ケイマン諸島      投資信託      13,922.26     10,000.00     139,222,639      783.24     10,904,499     0.13
        *
       FUND
        ※「  LIBRA   ALTERNATIVES      FUND  (リブラ・オルタナティブズ・ファンド                 LTD.)」は償還手続き等により順次現金化が進んで
         い たが、   2020  年 10 月に全額償還されたため、           2020  年 10 月末日時点において保有はない             。以下同じ。
                              (中略)
    <参考情報>
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    第三部 特別情報

    第2 その他の関係法人の概況
    1 名称、資本金の額及び事業の内容
    <訂正前>
     (1)   CIBC     バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    <訂正後>

     (1)   ファーストカリビアン・インターナショナル・                         バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマ
         ン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    2 関係業務の概要

    <訂正前>
     (1)   CIBC     バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    <訂正後>

     (1)   ファーストカリビアン・インターナショナル・                         バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマ
         ン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    3 資本関係

    <訂正前>
     (1)   CIBC     バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    <訂正後>

     (1)   ファーストカリビアン・インターナショナル・                         バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマ
         ン)リミテッド(「受託会社」)
                              (後略)
    別紙 A

                             定義
    <訂正前>

                              (前略)
     「受託会社」               トラスト     の受託者としての         CIBC     バンク・アンド・トラスト・カン
                    パニー(ケイマン)リミテッドをいう。
                              (後略)
    <訂正後>

                              (前略)
                                60/61


                                                          EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     「受託会社」               トラストの受託者としての              ファーストカリビアン・インターナショナ
                    ル・  バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド
                    をいう。
                              (後略)
                                61/61



















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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。