株式会社倉元製作所 四半期報告書 第46期第3四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

提出書類 四半期報告書-第46期第3四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)
提出日
提出者 株式会社倉元製作所
カテゴリ 四半期報告書

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                                                      株式会社倉元製作所(E01205)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   四半期報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の7第1項
     【提出先】                   東北財務局長
     【提出日】                   令和2年11月13日
     【四半期会計期間】                   第46期第3四半期(自 令和2年7月1日 至 令和2年9月30日)
     【会社名】                   株式会社倉元製作所
     【英訳名】                   KURAMOTO     CO.,LTD.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  時 慧
     【本店の所在の場所】                   宮城県栗原市若柳武鎗字花水前1番地1
     【電話番号】                   0228(32)5111(代表)
     【事務連絡者氏名】                   取締役  小峰 衛
     【最寄りの連絡場所】                   宮城県栗原市若柳武鎗字花水前1番地1
     【電話番号】                   0228(32)5111(代表)
     【事務連絡者氏名】                   取締役  小峰 衛
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                            四半期報告書
    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
                              第45期           第46期
              回次               第3四半期           第3四半期            第45期
                              累計期間           累計期間
                             自平成31年           自令和2年           自平成31年

                              1月1日            1月1日            1月1日
             会計期間
                             至令和元年           至令和2年           至令和元年
                              9月30日            9月30日            12月31日
                     (千円)            928,110           740,239          1,227,482
     売上高
     経常損失(△)                (千円)           △ 269,589          △ 356,403          △ 435,568
     四半期(当期)純損益(△は損
                     (千円)           △ 244,253           740,875         △ 1,081,295
     失)
                     (千円)              -           -           -
     持分法を適用した場合の投資利益
                     (千円)            80,000           80,000           80,000
     資本金
                     (千株)            16,143           31,582           16,143
     発行済株式総数
                     (千円)           △ 301,042           307,119         △ 1,135,912
     純資産額
                     (千円)           2,017,930           1,283,072           1,217,798
     総資産額
     1株当たり四半期(当期)純損益
                      (円)           △ 15.13           29.75          △ 66.99
     金額(△は損失)
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                      (円)              -           -           -
     (当期)純利益金額
                      (円)              -           -           -
     1株当たり配当額
                      (%)            △ 14.9           23.9          △ 93.3
     自己資本比率
                              第45期           第46期

              回次               第3四半期           第3四半期
                              会計期間           会計期間
                             自令和元年           自令和2年

                              7月1日            7月1日
             会計期間
                             至令和元年           至令和2年
                              9月30日            9月30日
     1株当たり四半期純損失金額
                                             △ 4.10
                      (円)            △ 9.11
     (△)
     (注)1.売上高には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
         2.  第45期第3四半期累計期間及び第45期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、
           1株当たり四半期(当期)純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。ま
           た、第46期第3四半期累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在
           しないため記載しておりません。
     2【事業の内容】

       当第3四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
       また、主要な関係会社における異動に関しましては、第2四半期会計期間においてニューセンチュリー有限責任事
      業組合を割当先とした第三者割当による新株式の発行により、ニューセンチュリー有限責任事業組合が当社の親会社
      となっております。
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    第2【事業の状況】
     1【事業等のリスク】
       当第3四半期累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて、重要な変更が
      あった事項は次のとおりであります。
       なお、文中の将来に関する事項は、四半期報告書提出日現在において、当社が判断したものであります。
      (1)  新型コロナウイルス感染症の拡大

         世界的な新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、わが国においても令和2年4月に政府から「緊急事態宣言」
        が発せられる事態となり、わが国の経済環境は激変するとともに、多くの企業の事業運営に少なからず影響を与え
        ております。現在は、「緊急事態宣言」は解除されておりますが、依然として感染は拡大傾向にあり、予断を許さ
        ない状況にあります。当社におきましても、今後の事業運営上、取引先との円滑な関係の停滞等により、業績に一
        定の影響を与える可能性があります。
      (2)  継続企業の前提に関する重要事象等

       当社は、前事業年度までに6期連続で営業損失、経常損失、当期純損失を計上しており、前事業年度末において
      1,135百万円の債務超過となりました。
       当社は、令和2年4月14日に第三者割当による新株式の発行の払込みがなされ、同年4月30日に借入金返済条件の
      変更及び債務免除を受けた結果、債務超過は解消したものの、当第3四半期累計期間においても、売上高が低調に推
      移し、営業損失286百万円、経常損失356百万円を計上するに至っております。これらの状況により、継続企業の前提
      に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
       当社は、当該状況を早急に解消し、今後の事業再生と事業継続に向け、令和元年12月期に以下の事業再生計画を立
      案し、それを実行しております。
      ①スポンサーからの支援
        イ.資金調達(第三者割当による新株式の引受け)
          当社は、ニューセンチュリー有限責任事業組合から総額700百万円の出資の払込を令和2年4月14日に受けた
         ことにより、資本の充実を図りました。当社は、この資金を設備投資、運転資金、金融債務の弁済の原資とし、
         当社の財務体質の抜本的な改善を図ります。
        ロ.役員の派遣
          当社は、出資実行後、以下のとおり代表取締役はじめ4名の役員の派遣による組織面のご支援をいただきまし
         た。
         代表取締役 時  慧 氏 (ニューセンチュリーキャピタル株式会社代表取締役)
           取締役 小峰 衛 氏 (インターバルブテクノロジー株式会社代表取締役)
           取締役 宮澤 浩二氏 (株式会社DGテクノロジーズ技術顧問)
           取締役       吴   征瑜氏 (深圳         诺 康医  疗设备   股份有限公司(Novocare社)CEO)
      ②金融機関による支援
        イ.債務の返済条件の変更
          対象債権者たる取引金融機関7行より、既存借入金債務(総額2,154百万円)について、返済条件の変更によ
         るご支援をいただきました。具体的には、対象債権者たる取引金融機関の債権(以下「対象債権」という。)の
         うち、当社の担保対象不動産によって保全されているもの(保全債権)については、令和8年12月末日までの返
         済条件の変更を受け、担保対象資産等の評価額(総額847百万円)について、担保権者かつ対象債権者たる取引
         金融機関に対し、当社の将来の事業収益を弁済原資として、事業再生ADR手続成立(令和2年3月30日)後7
         年間で分割弁済を行います。
        ロ.債務の免除
          対象債権者たる取引金融機関より、既存借入金債務の一部について、免除によるご支援をいただきました。具
         体的には、対象債権のうち非保全債権(総額200百万円)については、スポンサーからの第三者割当増資にかか
         る払込金の一部を弁済原資として、令和2年4月30日に一括弁済を実施し、同時に、その余(総額1,107百万
         円)については対象債権者たる取引金融機関より債務免除によるご支援をいただきました。
      ③事業上の施策
        イ.売上高の改善
          営業力の強化、成膜・シリコンウェーハ再生事業の製品群増加・新規顧客獲得、技術力の強化、経営資源活用
         による新規事業の構築等を実施してまいります。
        ロ.収益力の改善
          既存技術のブラッシュアップ・経営資源活用による新規案件(切断、研磨技術を活用した精密加工事業の新規
         市場への参入、成膜技術を活用した金属特殊コーティング事業への参入)の収益化、既存技術・設備の海外展
         開、中国法人である深圳            诺 康医  疗设备   股份有限公司(Shenzhen            Novocare     Medical    Devices    Inc.(Novocare
         社))との業務提携を軸としたスポンサーによる新規事業(医療支援機器・プラットフォーム)の構築に加え、
         原価低減・電力費削減・役員報酬カットなどの全社コスト削減を実施してまいります。
        ハ.企業力の向上
          PDCAサイクルの確立、人事システムの運用見直しによる従業員のモチベーションとパフォーマンス向上、計画
         のモニタリング・プロジェクト管理の強化等を実施してまいります。
        以上の通り、事業再生計画に基づく諸施策のうち、①スポンサーからの支援、②金融機関からの支援は完了したも
      のの、③事業上の施策は実施途上であり、現時点で継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
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                                                            四半期報告書
     2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績の状況
          当第3四半期累計期間(令和2年1月1日~令和2年9月30日)におけるわが国経済は、                                          新型コロナウイルス
         感染症の影響により、足元で大幅に下押しされ厳しい                         状況で推移いたしました。また、先行きにつきましても、
         感染症の影響による厳しい状況が続くと見込まれ、また、感染症が内外経済をさらに下振れさせるリスクに十分
         注意する必要があるとされております。
          このような環境の中、前年から引き続き受注が低迷したこと及び新型コロナウイルス感染症の影響により売上
         は低調に推移いたしました。
          これらの結果、当第3四半期累計期間の売上高は、740百万円(前年同四半期比20.2%減)に、営業損失は286
         百万円(前年同四半期は営業損失219百万円)に、経常損失は356百万円(前年同四半期は経常損失269百万円)
         に、債務免除益の計上により四半期純利益は740百万円(前年同四半期は四半期純損失244百万円)となりまし
         た。
      (2)財政状態の分析

          当第3四半期会計期間末の総資産は、前事業年度末と比べて65百万円増加し、1,283百万円となりました。
          流動資産は、現金及び預金の増加などにより106百万円増の509百万円に、固定資産は、投資その他の資産の減
         少などにより40百万円減の773百万円となりました。
          負債は、借入金の返済及び債務免除を受けたことなどにより1,377百万円減少し、975百万円となりました。
          純資産は、     ニューセンチュリーキャピタル有限責任事業組合から第三者割当増資の払込みを受けた                                        こと及び四
         半期純利益の計上に伴い利益剰余金の欠損が縮小したため、1,443百万円増加し、307百万円となりました。
      (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

          当第3四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
      (4)研究開発活動

          当社は一層多様化・高度化する顧客ニーズに対応すべく、新たな製品の開発と加工技術の改良及び応用に向け
         た技術構築を進めております。当第3四半期累計期間における研究開発活動の金額は、0百万円であります。
      (5)重要事象等

          1[事業等のリスク]に記載しております。
     3【経営上の重要な契約等】

       当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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    第3【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                普通株式                                 50,000,000

                  計                                50,000,000

        ②【発行済株式】

            第3四半期会計期間末現               提出日現在発行数
                                      上場金融商品取引所
            在発行数(株)                  (株)
       種類                               名又は登録認可金融               内容
            (令和2年9月30日)              (令和2年11月13日)            商品取引業協会名
                                       東京証券取引所
                                       JASDAQ
                 31,582,119             31,582,119
      普通株式                                             単元株式数100株
                                       (スタンダード)
                 31,582,119             31,582,119            -           -
       計
      (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総
                       発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高(株)       (千円)         (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (株)
     令和2年7月1日~
                    -   31,582,119            -     80,000          -        -
     令和2年9月30日
      (5)【大株主の状況】

         当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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      (6)【議決権の状況】
         当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
        することができないことから、直前の基準日(令和2年6月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
        ①【発行済株式】
                                                 令和2年9月30日現在
                           株式数(株)           議決権の数(個)
               区分                                     内容
                                   -       -           -

         無議決権株式
         議決権制限株式(自己株式等)                          -       -           -
         議決権制限株式(その他)                          -       -           -

         完全議決権株式(自己株式等)                      1,309,500          -           -

                        普通株式
         完全議決権株式(その他)                      30,267,800           302,678           -
                        普通株式
                                 4,819        -           -
         単元未満株式               普通株式
                               31,582,119           -           -
         発行済株式総数
                                   -       302,678           -
         総株主の議決権
         (注) 「完全議決権株式(その他)」の欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が800株
             (議決権の数8個)含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                 令和2年9月30日現在
                                                    発行済株式総数
                              自己名義所有株       他人名義所有株        所有株式数の       に対する所有株
         所有者の氏名又は名称             所有者の住所
                               式数(株)       式数(株)       合計(株)       式数の割合
                                                    (%)
                     宮城県栗原市若柳
                               1,309,500         -     1,309,500         4.15
         株式会社倉元製作所
                     武鎗字花水前1-1
                        ―       1,309,500         -     1,309,500         4.15
              計
          (注) 上記のほか、株主名簿上は当社名義となっておりますが実質的に所有していない株式が100株(議決権
             の数1個)あります。
             なお、当該株式数は上記①「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」に含まれております。
     2【役員の状況】

        前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。
      (1)退任役員
         役名         職名              氏名                退任年月日
      代表取締役         社長           鈴木 聡                  令和2年4月14日
      取締役         経営管理部長           関根 紀幸                  令和2年4月14日
      取締役         製造技術部長           佐藤 昭則                  令和2年4月14日
      取締役         営業部長           千葉 和彦                  令和2年4月14日
      監査役             -       筒井 俊明                  令和2年5月7日
      (2)役職の異動

       新役名       新職名       旧役名       旧職名           氏名            異動年月日
      代表取締役        社長     取締役         -      時 慧              令和2年4月14日
      (3)異動後の役員の男女別人数及び女性の比率

        男性  7 名 女性    -名(役員のうち女性の比率             -%)
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    第4【経理の状況】
     1.四半期財務諸表の作成方法について
       当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
      号)に基づいて作成しております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(令和2年7月1日から令和2
      年9月30日まで)及び第3四半期累計期間(令和2年1月1日から令和2年9月30日まで)に係る四半期財務諸表に
      ついて、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。
     3.四半期連結財務諸表について

        当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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     1【四半期財務諸表】
      (1)【四半期貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度            当第3四半期会計期間
                                (令和元年12月31日)              (令和2年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                        37,026              225,315
        現金及び預金
                                        174,072              114,904
        受取手形及び売掛金
                                        39,332              76,022
        電子記録債権
                                        19,832              17,518
        商品及び製品
                                        14,090              13,349
        仕掛品
                                        71,081              65,574
        原材料及び貯蔵品
                                        10,780               4,442
        前払費用
                                        58,162              13,453
        その他
                                       △ 20,600             △ 20,600
        貸倒引当金
                                        403,779              509,981
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)                              279,554              253,039
          機械及び装置(純額)                                 -              130
          工具、器具及び備品(純額)                                 -              878
                                        507,321              507,321
          土地
                                          -             3,213
          建設仮勘定
                                        786,875              764,583
          有形固定資産合計
                                          -             1,416
        無形固定資産
                                       ※ 27,142              ※ 7,091
        投資その他の資産
                                        814,018              773,090
        固定資産合計
                                       1,217,798              1,283,072
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        42,986              14,730
        支払手形及び買掛金
                                       1,887,498                  -
        短期借入金
                                          -            49,998
        1年内返済予定の長期借入金
                                        99,564              74,203
        未払金
                                         7,656              15,768
        未払費用
                                         6,068              4,400
        未払法人税等
                                        15,333               8,577
        その他
                                       2,059,107               167,678
        流動負債合計
       固定負債
                                        267,341              782,569
        長期借入金
                                        11,016              10,348
        退職給付引当金
                                        16,245              15,356
        その他
                                        294,603              808,274
        固定負債合計
                                       2,353,710               975,952
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        80,000              80,000
        資本金
                                        158,755              858,755
        資本剰余金
                                      △ 1,372,120              △ 631,245
        利益剰余金
                                         △ 411             △ 411
        自己株式
                                      △ 1,133,776               307,098
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        △ 2,136                20
        その他有価証券評価差額金
                                        △ 2,136                20
        評価・換算差額等合計
                                      △ 1,135,912               307,119
       純資産合計
                                       1,217,798              1,283,072
     負債純資産合計
                                 8/14


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                                                            四半期報告書
      (2)【四半期損益計算書】
        【第3四半期累計期間】
                                                   (単位:千円)
                                前第3四半期累計期間               当第3四半期累計期間
                               (自 平成31年1月1日              (自 令和2年1月1日
                               至 令和元年9月30日)               至 令和2年9月30日)
                                        928,110              740,239
     売上高
                                        917,203              825,115
     売上原価
     売上総利益又は売上総損失(△)                                   10,906             △ 84,875
                                        230,636              201,475
     販売費及び一般管理費
     営業損失(△)                                 △ 219,729             △ 286,351
     営業外収益
                                          212               51
       受取利息
                                          338              129
       受取配当金
                                        15,713              15,489
       不動産賃貸料
                                         1,370              2,550
       助成金収入
                                         4,245              6,555
       その他
                                        21,880              24,775
       営業外収益合計
     営業外費用
                                        46,937              26,826
       支払利息
                                        22,484              65,540
       支払手数料
                                         2,319              2,460
       その他
                                        71,740              94,827
       営業外費用合計
     経常損失(△)                                 △ 269,589             △ 356,403
     特別利益
                                          154               -
       固定資産売却益
                                           0              -
       関係会社株式売却益
                                        50,244                -
       貸倒引当金戻入額
                                          -           1,107,375
       債務免除益
                                        50,399             1,107,375
       特別利益合計
     特別損失
                                          663               -
       固定資産除却損
                                          -             5,696
       投資有価証券売却損
                                        20,000                -
       訴訟損失引当金繰入額
                                        20,663               5,696
       特別損失合計
     税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失(△)                                 △ 239,853              745,275
                                         4,400              4,400
     法人税、住民税及び事業税
                                         4,400              4,400
     法人税等合計
     四半期純利益又は四半期純損失(△)                                 △ 244,253              740,875
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                                                            四半期報告書
      【注記事項】
        (継続企業の前提に関する事項)
       当社は、前事業年度までに6期連続で営業損失、経常損失、当期純損失を計上しており、前事業年度末において
      1,135百万円の債務超過となりました。
       当社は、令和2年4月14日に第三者割当による新株式の発行の払込みがなされ、同年4月30日に借入金返済条件の
      変更及び債務免除を受けた結果、債務超過は解消したものの、当第3四半期累計期間においても、売上高が低調に推
      移し、営業損失286百万円、経常損失356百万円を計上するに至っております。これらの状況により、継続企業の前提
      に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
       当社は、当該状況を早急に解消し、今後の事業再生と事業継続に向け、令和元年12月期に以下の事業再生計画を立
      案し、それを実行しております。
      1.スポンサーからの支援
        (1)  資金調達(第三者割当による新株式の引受け)
          当社は、ニューセンチュリー有限責任事業組合から総額700百万円の出資の払込を令和2年4月14日に受けた
         ことにより、資本の充実を図りました。当社は、この資金を設備投資、運転資金、金融債務の弁済の原資とし、
         当社の財務体質の抜本的な改善を図ります。
        (2)  役員の派遣
          当社は、出資実行後、以下のとおり代表取締役はじめ4名の役員の派遣による組織面のご支援をいただきまし
         た。
         代表取締役 時  慧 氏 (ニューセンチュリーキャピタル株式会社代表取締役)
           取締役 小峰 衛 氏 (インターバルブテクノロジー株式会社代表取締役)
           取締役 宮澤 浩二氏 (株式会社DGテクノロジーズ技術顧問)
           取締役       吴   征瑜氏 (深圳         诺 康医  疗设备   股份有限公司(Novocare社)CEO)
      2.金融機関による支援
        (1)  債務の返済条件の変更
          対象債権者たる取引金融機関7行より、既存借入金債務(総額2,154百万円)について、返済条件の変更によ
         るご支援をいただきました。具体的には、対象債権者たる取引金融機関の債権(以下「対象債権」という。)の
         うち、当社の担保対象不動産によって保全されているもの(保全債権)については、令和8年12月末日までの返
         済条件の変更を受け、担保対象資産等の評価額(総額847百万円)について、担保権者かつ対象債権者たる取引
         金融機関に対し、当社の将来の事業収益を弁済原資として、事業再生ADR手続成立(令和2年3月30日)後7
         年間で分割弁済を行います。
        (2)  債務の免除
          対象債権者たる取引金融機関より、既存借入金債務の一部について、免除によるご支援をいただきました。具
         体的には、対象債権のうち非保全債権(総額200百万円)については、スポンサーからの第三者割当増資にかか
         る払込金の一部を弁済原資として、令和2年4月30日に一括弁済を実施し、同時に、その余(総額1,107百万
         円)については対象債権者たる取引金融機関より債務免除によるご支援をいただきました。
      3.  事業上の施策
        (1)  売上高の改善
          営業力の強化、成膜・シリコンウェーハ再生事業の製品群増加・新規顧客獲得、技術力の強化、経営資源活用
         による新規事業の構築等を実施してまいります。
        (2)  収益力の改善
          既存技術のブラッシュアップ・経営資源活用による新規案件(切断、研磨技術を活用した精密加工事業の新規
         市場への参入、成膜技術を活用した金属特殊コーティング事業への参入)の収益化、既存技術・設備の海外展
         開、中国法人である深圳            诺 康医  疗设备   股份有限公司(Shenzhen            Novocare     Medical    Devices    Inc.(Novocare
         社))との業務提携を軸としたスポンサーによる新規事業(医療支援機器・プラットフォーム)の構築に加え、
         原価低減・電力費削減・役員報酬カットなどの全社コスト削減を実施してまいります。
        (3)  企業力の向上
          PDCAサイクルの確立、人事システムの運用見直しによる従業員のモチベーションとパフォーマンス向上、計画
         のモニタリング・プロジェクト管理の強化等を実施してまいります。
        以上の通り、事業再生計画に基づく諸施策のうち、1.スポンサーからの支援、2.金融機関からの支援は完了し
      たものの、3.事業上の施策は実施途上であり、現時点で継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
       なお、当社の四半期財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影
      響を四半期財務諸表には反映しておりません。
        (追加情報)

       新型コロナウイルス感染症の収束時期には不確実性を伴いますが、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による消
      費の落ち込みや生産活動の停滞等により、会社の事業領域においては、当事業年度に受注量の減少に伴う収益の減少
      等が想定されます。現時点では、当事業年度の第4四半期以降、経済活動が次第に回復することを想定しています
      が、当事業年度の業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
                                10/14





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                                                            四半期報告書
        (四半期貸借対照表関係)
      ※ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
                           前事業年度                 当第3四半期会計期間
                        (令和元年12月31日)                   (令和2年9月30日)
         投資その他の資産                     21,833   千円                21,833   千円
        (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

      当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期間に
     係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                        前第3四半期累計期間                   当第3四半期累計期間
                       (自    平成31年1月1日                (自    令和2年1月1日
                        至   令和元年9月30日)                 至   令和2年9月30日)
         減価償却費                       70,046千円                   26,829千円
        (株主資本等関係)

         Ⅰ 前   第3四半期累計期間(自 平成31年1月1日 至 令和元年9月30日)
         1.配当に関する事項
           該当事項はありません。
         2.株主資本の金額の著しい変動

           該当事項はありません。
         Ⅱ 当   第3四半期累計期間(自 令和2年1月1日 至 令和2年9月30日)

         1.配当に関する事項
           該当事項はありません。
         2.株主資本の金額の著しい変動

           当社は、令和2年4月14日付で、ニューセンチュリーキャピタル有限責任事業組合から第三者割当増資の払
          込みを受けました。この結果、当第3四半期累計期間において資本金が350,000千円、資本準備金が350,000千
          円増加しました。その後、令和2                年3月30日開催の第45回定時株主総会決議に基づき、令和2年6月1日付
          で、資本金350,000千円及び資本準備金                  350,000千     円をその他資本剰余金に振り替えたため、当                    第3四半期会計
          期間末においてその他資本剰余金が858,755千円となっております。
        (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
     Ⅰ 前   第3四半期累計期間(自 平成31年1月1日                     至 令和元年9月30日)
       当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
      (報告セグメントの変更等に関する事項)
       当社は、従来「ガラス基板事業」「産業用機械事業」の2事業を報告セグメントとしておりましたが、平成31年3
      月28日付で「産業用機械事業」を営んでおりました連結子会社の株式会社倉元マシナリーの全株式を譲渡したことに
      より、「ガラス基板事業」の単一セグメントとなりました。よって、当社は第1四半期会計期間よりセグメント情報
      の記載を省略しております。なお、従来「ガラス基板事業」としておりましたが、事業領域がガラス基板以外にも拡
      大しているため、「基板事業」に名称を変更しております。
     Ⅱ 当   第3四半期累計期間(自 令和2年1月1日                     至 令和2年9月30日)

       当社は、「基板事業」の単一の報告セグメントであるため、記載を省略しております。
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                                                            四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純損益金額(△は損失)及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前第3四半期累計期間               当第3四半期累計期間
                               (自 平成31年1月1日               (自 令和2年1月1日
                                至 令和元年9月30日)               至 令和2年9月30日)
     1株当たり四半期純損益金額(△は損失)
                                     △15円13銭                29円75銭
      (算定上の基礎)

       四半期純損益金額        (△は損失)(千円)                       △244,253                740,875

       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -               -

       普通株式に係る四半期純損益金額(△は損失)
                                      △244,253                740,875
       (千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                               16,142,290               24,904,463
    (注)     前第3四半期累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、1株当たり四半期純損失金額
         であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第3四半期累計期間の潜在株式調整後
         1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
     2【その他】

       該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                   令和2年11月13日

    株式会社倉元製作所
      取締役会 御中
                             監査法人アヴァンティア

                               指定社員

                                      公認会計士
                                             木村 直人        印
                               業務執行社員
                               指定社員

                                      公認会計士
                                             加藤 大佑        印
                               業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社倉元製

    作所の令和2年1月1日から令和2年12月31日までの第46期事業年度の第3四半期会計期間(令和2年7月1日から令和
    2年9月30日まで)及び第3四半期累計期間(令和2年1月1日から令和2年9月30日まで)に係る四半期財務諸表、す
    なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
    四半期財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
    表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四
    半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
    められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    監査人の結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
    る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社倉元製作所の令和2年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められな
    かった。
    強調事項

     「継続企業の前提に関する事項」に記載されているとおり、会社は、前事業年度までに6期連続で当期純損失を計上
    し、前事業年度末において、1,135百万円の債務超過となった。会社は、令和2年4月14日に第三者割当による新株式の
    発行の払込みを受け、同年4月30日に借入金返済条件の変更及び債務免除を受けた結果、債務超過は解消したものの、当
    第3四半期累計期間においても、営業損失286百万円、経常損失356百万円を計上するに至っている。当該状況により、継
    続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しており、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性
    が認められる。なお、当該状況に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由については当該注記に記載されてい
    る。四半期財務諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な不確実性の影響は四半期財務諸表に反映
    されていない。
     当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

     (注)1.      上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

           告書提出会社)が四半期財務諸表に添付する形で別途保管しております。
        2.      XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
                                14/14



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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。