オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第3期(令和2年4月21日－令和3年4月20日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第3期(令和2年4月21日－令和3年4月20日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年1月20日 提出
【計算期間】 第3期中(自 2020年4月21日至 2020年10月20日)
【ファンド名】 オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド
【発行者名】 新生インベストメント・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 平井 治子
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号
【事務連絡者氏名】 伊藤 真澄
【連絡場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号
【電話番号】 03-6880-6400
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 ルクセンブルク 995,929,039 98.70
親投資信託受益証券 日本 89,748 0.01
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 12,993,472 1.29
合計(純資産総額) 1,009,012,259 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2019年 4月22日) 949 949 1.0053 1.0053
第2計算期間末 (2020年 4月20日) 841 841 0.8508 0.8508
2019年10月末日 954 ― 1.0044 ―
11月末日 980 ― 1.0372 ―
12月末日 999 ― 1.0585 ―
2020年 1月末日 998 ― 1.0575 ―
2月末日 968 ― 1.0131 ―
3月末日 773 ― 0.7929 ―
4月末日 868 ― 0.8733 ―
5月末日 922 ― 0.9262 ―
6月末日 932 ― 0.9297 ―
7月末日 988 ― 0.9808 ―
8月末日 1,081 ― 1.0438 ―
9月末日 1,047 ― 1.0006 ―
10月末日 1,009 ― 0.9658 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 0.0000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 0.0000
当中間期 2020年 4月21日～2020年10月20日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 0.53
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 △15.37
当中間期 2020年 4月21日～2020年10月20日 21.73
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（参考）
Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド
以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 200,054 59.01
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 138,987 40.99
合計(純資産総額) 339,041 100.00
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２【設定及び解約の実績】
【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 951,766,900 7,366,264
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 88,374,790 43,712,999
当中間期 2020年 4月21日～2020年10月20日 85,794,341 30,090,139
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
(１) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の３及び第57条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関す
る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(２) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第3期中間計算期間（令和 2年 4月
21日から令和 2年10月20日まで）の中間財務諸表について、有限責任監査法人ト－マツによる中間監査
を受けております。
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【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第2期 第3期中間計算期間
（令和 2年 4月20日現在） （令和 2年10月20日現在）
資産の部
流動資産
20,324,568 18,489,652
コール・ローン
826,079,375 1,068,659,174
投資証券
89,793 89,748
親投資信託受益証券
846,493,736 1,087,238,574
流動資産合計
846,493,736 1,087,238,574
資産合計
負債の部
流動負債
1,082,759 1,042,900
未払解約金
153,416 162,577
未払受託者報酬
2,965,980 3,143,132
未払委託者報酬
55 35
未払利息
805,838 833,606
その他未払費用
5,008,048 5,182,250
流動負債合計
5,008,048 5,182,250
負債合計
純資産の部
元本等
989,062,427 1,044,766,629
元本
剰余金
37,289,695
△ 147,576,739
中間剰余金又は中間欠損金（△）
841,485,688 1,082,056,324
元本等合計
841,485,688 1,082,056,324
純資産合計
846,493,736 1,087,238,574
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
（自平成31年 4月23日 （自令和 2年 4月21日
至令和 1年10月22日） 至令和 2年10月20日）
営業収益
189,579,754
△ 12,328,111
有価証券売買等損益
189,579,754
△ 12,328,111
営業収益合計
営業費用
9,164 7,732
支払利息
148,625 162,577
受託者報酬
2,873,260 3,143,132
委託者報酬
798,626 833,606
その他費用
3,829,675 4,147,047
営業費用合計
185,432,707
△ 16,157,786
営業利益又は営業損失（△）
185,432,707
△ 16,157,786
経常利益又は経常損失（△）
185,432,707
△ 16,157,786
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
3,654,023
△ 368,848
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
5,011,423
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 147,576,739
4,326,924
剰余金増加額又は欠損金減少額 -
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
4,326,924
-
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
736,804 1,239,174
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
53,566
-
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
683,238 1,239,174
額
- -
分配金
37,289,695
△ 11,514,319
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第3期中間計算期間
（自令和 2年 4月21日
項目
至令和 2年10月20日）
有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
算期間末日に知りうる直近の日の基準価額に基づいて評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
算期間末日における親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第2期 第3期中間計算期間
項目
（令和 2年 4月20日現在） （令和 2年10月20日現在）
１. 投資信託財産に係る
元本の状況
期首元本額 944,400,636円 期首元本額 989,062,427円
期中追加設定元本額 88,374,790円 期中追加設定元本額 85,794,341円
期中一部解約元本額 43,712,999円 期中一部解約元本額 30,090,139円
２. 中間計算期間の末日 989,062,427口 1,044,766,629口
における受益権総数
３. 投資信託財産の計算 元本の欠損 147,576,739円 元本の欠損 -円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
４. 中間計算期間の末日 1口当たり純資産額 0.8508円 1口当たり純資産額 1.0357円
における1単位当たり
(10,000口当たり純資産額) (8,508円) (10,000口当たり純資産額) (10,357円)
の純資産の額
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
項目
（自平成31年4月23日 （自令和2年4月21日
至令和 1年 10月22日） 至令和 2年 10月20日）
剰余金増加額又は欠損金 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠
減少額及び剰余金減少額 損金増加額、及び中間追加信託に伴う剰余 損金減少額、及び中間追加信託に伴う剰余
又は欠損金増加額 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余
金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純 金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加
額で表示しております。 額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表
示しております。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
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第2期 第3期中間計算期間
（令和 2年 4月20日現在） （令和 2年10月20日現在）
１貸借対照表計上額、時価及びその差額 １中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
ん。 りません。
２時価の算定方法 ２時価の算定方法
投資証券、親投資信託受益証券 投資証券、親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており
ます。 ます。
上記以外の金融商品 上記以外の金融商品
短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している 短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している
ことから、当該帳簿価額を時価としております。 ことから、当該帳簿価額を時価としております。
３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 ３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場
価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており 価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異 ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。 なることもあります。
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
第3期中間計算期間
（自令和 2年 4月21日
至令和 2年10月20日）
該当事項はありません。
（参考）
本報告書の開示対象ファンド（ オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド ）（以下「当ファン
ド」という。）は、ルクセンブルグ籍の円建て外国投資法人である「 Robeco Capital Growth Funds - Robeco
QI Global Developed Enhanced Index Equities - I JPY 」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対
照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同外国投資法人の投資証券であります。主要投資対象である同
外国投資法人の計算期間末日（令和2年12月31日）時点で、現地の法律に基づいた同外国投資法人の財務諸表が
作成され、委託会社が 監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
また、当ファンドは、「Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド」（以下「マザーファンド」と
いう。）の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券
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は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日（以下「計算日」とい
う。）における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。
Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド
貸借対照表
（単位：円）
（令和 2年10月20日現在）
資産の部
流動資産
コール・ローン 138,987
200,066
国債証券
339,053
流動資産合計
339,053
資産合計
負債の部
流動負債
-
流動負債合計
-
負債合計
純資産の部
元本等
元本 340,000
剰余金
△947
剰余金又は欠損金（△）
339,053
元本等合計
339,053
純資産合計
339,053
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
（自令和 2年 4月21日
項目 至令和 2年10月20日）
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価
格情報会社の提供する価額等で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
令和 2年10月20日現在
項目
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 340,000円
期中追加設定元本額 -円
期中一部解約元本額 -円
期末元本額 340,000円
元本の内訳＊
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オリックス 世界国債ファンド（グローバル・ 140,000円
ダイナミック・デュレーション）（為替ヘッジ
あり）
オリックス 世界社債アクティブファンド（為 110,000円
替ヘッジあり）
オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ 90,000円
ファンド
２. 計算日における受益権総数 340,000口
３. 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第 元本の欠損 947円
10号に規定する額
４. 計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 0.9972円
(10,000口当たり純資産額) (9,972円)
（注）＊は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
（令和 2年10月20日現在）
１貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
上記以外の金融商品
短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
（自令和 2年 4月21日
至令和 2年10月20日）
該当事項はありません。
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＜参考情報＞
「Robeco Capital Growth Funds - Robeco QI Global Developed Enhanced Index Equities - I JPY」
組入れ資産の明細（2020年10月末現在）
銘柄名 種別 国／地域 評価額 構成比
Apple Inc 普通株式 米国 2,560,361.78 4.5%
Microsoft Corp 普通株式 米国 2,011,055.41 3.5%
Amazon.com Inc 普通株式 米国 1,688,994.46 2.9%
Facebook Inc 普通株式 米国 863,744.38 1.5%
Alphabet Inc (Class C) 普通株式 米国 644,312.68 1.1%
Alphabet Inc (Class A) 普通株式 米国 638,202.86 1.1%
NVIDIA Corp 普通株式 米国 487,221.12 0.8%
JPMorgan Chase & Co 普通株式 米国 478,479.98 0.8%
Johnson & Johnson 普通株式 米国 474,238.05 0.8%
Procter & Gamble Co/The 普通株式 米国 433,009.31 0.8%
Nestle SA 普通株式 スイス 428,162.97 0.7%
Tesla Inc 普通株式 米国 389,755.59 0.7%
UnitedHealth Group Inc 普通株式 米国 379,836.89 0.7%
Home Depot Inc/The 普通株式 米国 377,563.45 0.7%
Roche Holding AG 普通株式 スイス 365,783.78 0.6%
Verizon Communications Inc 普通株式 米国 321,631.33 0.6%
Adobe Inc 普通株式 米国 292,091.77 0.5%
PayPal Holdings Inc 普通株式 米国 280,748.95 0.5%
Visa Inc 普通株式 米国 280,009.83 0.5%
QUALCOMM Inc 普通株式 米国 272,168.26 0.5%
Pfizer Inc 普通株式 米国 267,946.57 0.5%
Thermo Fisher Scientific Inc 普通株式 米国 262,381.87 0.5%
Comcast Corp 普通株式 米国 261,885.46 0.5%
Walmart Inc 普通株式 米国 259,787.74 0.5%
Abbott Laboratories 普通株式 米国 252,928.13 0.4%
AT&T Inc 普通株式 米国 252,744.92 0.4%
Intel Corp 普通株式 米国 246,137.27 0.4%
Merck & Co Inc 普通株式 米国 243,995.87 0.4%
Bank of America Corp 普通株式 米国 243,541.23 0.4%
PepsiCo Inc 普通株式 米国 242,127.00 0.4%
Berkshire Hathaway Inc 普通株式 米国 234,511.48 0.4%
Novo Nordisk A/S 普通株式 デンマーク 228,791.61 0.4%
Novartis AG 普通株式 スイス 228,660.29 0.4%
Mastercard Inc 普通株式 米国 223,507.99 0.4%
Sanofi 普通株式 フランス 211,142.73 0.4%
BlackRock Inc 普通株式 米国 206,792.65 0.4%
AbbVie Inc 普通株式 米国 205,069.92 0.4%
Costco Wholesale Corp 普通株式 米国 202,012.24 0.4%
Cisco Systems Inc 普通株式 米国 199,000.99 0.3%
ASML Holding NV 普通株式 オランダ 197,808.00 0.3%
Citigroup Inc 普通株式 米国 190,343.19 0.3%
Texas Instruments Inc 普通株式 米国 189,915.18 0.3%
CVS Health Corp 普通株式 米国 188,226.65 0.3%
Broadcom Inc 普通株式 米国 188,194.20 0.3%
Zoom Video Communications Inc 普通株式 米国 187,948.88 0.3%
Accenture PLC 普通株式 米国 186,026.60 0.3%
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Bristol-Myers Squibb Co 普通株式 米国 185,558.74 0.3%
AstraZeneca PLC 普通株式 英国 185,337.96 0.3%
Sony Corp 普通株式 日本 185,199.69 0.3%
NextEra Energy Inc 普通株式 米国 183,268.54 0.3%
Cigna Corp 普通株式 米国 179,318.77 0.3%
Chevron Corp 普通株式 米国 178,217.37 0.3%
Gilead Sciences Inc 普通株式 米国 176,768.81 0.3%
Activision Blizzard Inc 普通株式 米国 172,283.56 0.3%
Oracle Corp 普通株式 米国 172,060.71 0.3%
Lowe's Cos Inc 普通株式 米国 170,335.67 0.3%
Reckitt Benckiser Group PLC 普通株式 英国 167,039.37 0.3%
United Parcel Service Inc 普通株式 米国 157,534.86 0.3%
Union Pacific Corp 普通株式 米国 156,829.54 0.3%
Netflix Inc 普通株式 米国 156,013.80 0.3%
Humana Inc 普通株式 米国 153,905.41 0.3%
Regeneron Pharmaceuticals Inc 普通株式 米国 153,522.98 0.3%
UBS Group AG 普通株式 スイス 153,490.01 0.3%
Walt Disney Co/The 普通株式 米国 153,013.26 0.3%
Linde PLC 普通株式 米国 150,380.13 0.3%
salesforce.com Inc 普通株式 米国 149,549.30 0.3%
Eli Lilly and Co 普通株式 米国 147,836.37 0.3%
Johnson Controls International plc 普通株式 米国 147,337.31 0.3%
Cummins Inc 普通株式 米国 146,675.13 0.3%
SoftBank Group Corp 普通株式 日本 145,038.22 0.3%
Eaton Corp PLC 普通株式 米国 143,899.09 0.3%
SAP SE 普通株式 ドイツ 143,364.83 0.2%
Biogen Inc 普通株式 米国 141,523.61 0.2%
BNP Paribas SA 普通株式 フランス 137,303.15 0.2%
American Tower Corp REIT 米国 137,216.29 0.2%
Koninklijke Ahold Delhaize NV 普通株式 オランダ 135,052.75 0.2%
Shopify Inc 普通株式 カナダ 134,435.65 0.2%
McDonald's Corp 普通株式 米国 134,033.57 0.2%
Morgan Stanley 普通株式 米国 130,662.45 0.2%
Kroger Co/The 普通株式 米国 130,570.99 0.2%
ServiceNow Inc 普通株式 米国 129,000.42 0.2%
Electronic Arts Inc 普通株式 米国 128,898.13 0.2%
Fortescue Metals Group Ltd 普通株式 オーストラリア 127,902.63 0.2%
CBRE Group Inc 普通株式 米国 127,422.41 0.2%
Royal Bank of Canada 普通株式 カナダ 127,280.15 0.2%
International Business Machines Corp 普通株式 米国 126,915.77 0.2%
Advanced Micro Devices Inc 普通株式 米国 126,296.66 0.2%
3M Co 普通株式 米国 125,924.64 0.2%
DocuSign Inc 普通株式 米国 124,838.18 0.2%
Dover Corp 普通株式 米国 124,695.47 0.2%
LafargeHolcim Ltd 普通株式 スイス 123,944.24 0.2%
MetLife Inc 普通株式 米国 123,832.55 0.2%
Schneider Electric SE 普通株式 フランス 123,685.40 0.2%
Credit Suisse Group AG 普通株式 スイス 122,548.03 0.2%
Quest Diagnostics Inc 普通株式 米国 122,470.29 0.2%
Best Buy Co Inc 普通株式 米国 121,428.00 0.2%
McKesson Corp 普通株式 米国 121,425.86 0.2%
Laboratory Corp of America Holdings 普通株式 米国 120,734.93 0.2%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Nitto Denko Corp 普通株式 日本 120,059.04 0.2%
Kellogg Co 普通株式 米国 119,803.33 0.2%
Goldman Sachs Group Inc/The 普通株式 米国 118,307.22 0.2%
FUJIFILM Holdings Corp 普通株式 日本 117,912.43 0.2%
Coca-Cola Co/The 普通株式 米国 116,596.61 0.2%
Lockheed Martin Corp 普通株式 米国 116,324.26 0.2%
Unilever NV 普通株式 オランダ 115,694.65 0.2%
Yamato Holdings Co Ltd 普通株式 日本 115,340.44 0.2%
Siemens AG 普通株式 ドイツ 114,898.70 0.2%
Kraft Heinz Co/The 普通株式 米国 114,366.18 0.2%
Equitable Holdings Inc 普通株式 米国 113,607.26 0.2%
Charter Communications Inc 普通株式 米国 113,522.41 0.2%
Endesa SA 普通株式 スペイン 113,485.32 0.2%
State Street Corp 普通株式 米国 113,466.63 0.2%
International Paper Co 普通株式 米国 113,464.18 0.2%
NortonLifeLock Inc 普通株式 米国 113,387.96 0.2%
Weyerhaeuser Co REIT 米国 112,922.52 0.2%
Commonwealth Bank of Australia 普通株式 オーストラリア 112,721.23 0.2%
Hydro One Ltd 普通株式 カナダ 112,698.79 0.2%
Molson Coors Beverage Co 普通株式 米国 112,210.86 0.2%
NEC Corp 普通株式 日本 112,093.43 0.2%
Caterpillar Inc 普通株式 米国 111,904.11 0.2%
Schlumberger NV 普通株式 米国 110,826.75 0.2%
NXP Semiconductors NV 普通株式 米国 110,545.87 0.2%
West Pharmaceutical Services Inc 普通株式 米国 110,476.98 0.2%
Fujitsu Ltd 普通株式 日本 110,430.50 0.2%
Cardinal Health Inc 普通株式 米国 110,421.18 0.2%
T&D Holdings Inc 普通株式 日本 109,854.02 0.2%
Dell Technologies Inc 普通株式 米国 109,568.34 0.2%
Skyworks Solutions Inc 普通株式 米国 108,922.54 0.2%
Target Corp 普通株式 米国 108,462.55 0.2%
Amgen Inc 普通株式 米国 108,204.61 0.2%
GlaxoSmithKline PLC 普通株式 英国 107,170.90 0.2%
Arrow Electronics Inc 普通株式 米国 106,184.76 0.2%
Citizens Financial Group Inc 普通株式 米国 105,247.67 0.2%
Intuit Inc 普通株式 米国 104,816.79 0.2%
Iberdrola SA 普通株式 スペイン 104,216.63 0.2%
Toronto-Dominion Bank/The 普通株式 カナダ 103,924.02 0.2%
L'Oreal SA 普通株式 フランス 103,859.80 0.2%
GEA Group AG 普通株式 ドイツ 103,851.95 0.2%
ArcelorMittal SA 普通株式 フランス 103,644.54 0.2%
BOC Hong Kong Holdings Ltd 普通株式 香港 103,534.31 0.2%
Persimmon PLC 普通株式 英国 103,356.70 0.2%
Vestas Wind Systems A/S 普通株式 デンマーク 102,870.88 0.2%
B2Gold Corp 普通株式 カナダ 102,840.92 0.2%
Mitsubishi Gas Chemical Co Inc 普通株式 日本 102,598.75 0.2%
Principal Financial Group Inc 普通株式 米国 102,086.14 0.2%
United Rentals Inc 普通株式 米国 101,783.79 0.2%
Newell Brands Inc 普通株式 米国 101,698.31 0.2%
AP Moller - Maersk A/S 普通株式 デンマーク 101,328.66 0.2%
S&P Global Inc 普通株式 米国 100,571.74 0.2%
Zalando SE 普通株式 ドイツ 100,545.72 0.2%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Aviva PLC 普通株式 英国 99,862.81 0.2%
Check Point Software Technologies Ltd 普通株式 イスラエル 99,731.19 0.2%
DaVita Inc 普通株式 米国 99,366.87 0.2%
Synchrony Financial 普通株式 米国 98,396.03 0.2%
EQT Corp 普通株式 米国 98,364.18 0.2%
Discovery Inc 普通株式 米国 98,363.43 0.2%
Western Union Co/The 普通株式 米国 98,330.67 0.2%
Bezeq The Israeli Telecommunication Corp 普通株式 イスラエル 98,300.44 0.2%
Zoetis Inc 普通株式 米国 98,136.71 0.2%
Nomura Holdings Inc 普通株式 日本 98,031.66 0.2%
Steel Dynamics Inc 普通株式 米国 97,722.18 0.2%
Fortinet Inc 普通株式 米国 97,687.66 0.2%
CK Asset Holdings Ltd 普通株式 香港 97,368.20 0.2%
Mondelez International Inc 普通株式 米国 97,361.21 0.2%
TOTAL SE 普通株式 フランス 97,315.58 0.2%
Ansell Ltd 普通株式 オーストラリア 97,013.87 0.2%
Nissin Foods Holdings Co Ltd 普通株式 日本 96,507.10 0.2%
Exelon Corp 普通株式 米国 95,953.80 0.2%
NTT DOCOMO Inc 普通株式 日本 95,759.81 0.2%
Lear Corp 普通株式 米国 95,312.18 0.2%
Yamana Gold Inc 普通株式 カナダ 94,602.99 0.2%
Kinross Gold Corp 普通株式 カナダ 94,209.92 0.2%
Allianz SE 普通株式 ドイツ 93,959.32 0.2%
Toyo Suisan Kaisha Ltd 普通株式 日本 93,944.97 0.2%
Prologis Inc REIT 米国 93,762.46 0.2%
Nintendo Co Ltd 普通株式 日本 93,583.64 0.2%
Stockland REIT オーストラリア 93,168.83 0.2%
Ezaki Glico Co Ltd 普通株式 日本 92,557.15 0.2%
PulteGroup Inc 普通株式 米国 92,342.91 0.2%
Nielsen Holdings PLC 普通株式 米国 92,297.36 0.2%
Vistra Corp 普通株式 米国 92,259.25 0.2%
Kobe Bussan Co Ltd 普通株式 日本 91,900.19 0.2%
Techtronic Industries Co Ltd 普通株式 香港 91,572.93 0.2%
CI Financial Corp 普通株式 カナダ 91,221.03 0.2%
Japan Post Insurance Co Ltd 普通株式 日本 90,783.36 0.2%
Adecco Group AG 普通株式 スイス 90,700.47 0.2%
Pandora A/S 普通株式 デンマーク 90,496.29 0.2%
Owens Corning 普通株式 米国 90,264.69 0.2%
Mohawk Industries Inc 普通株式 米国 90,092.48 0.2%
BHP Group Ltd 普通株式 オーストラリア 89,381.36 0.2%
FedEx Corp 普通株式 米国 89,322.63 0.2%
Sino Land Co Ltd 普通株式 香港 89,234.90 0.2%
EDP Renovaveis SA 普通株式 ポルトガル 88,911.36 0.2%
Jefferies Financial Group Inc 普通株式 米国 88,853.11 0.2%
Orion Oyj 普通株式 フィンランド 88,751.25 0.2%
Hongkong Land Holdings Ltd 普通株式 香港 88,532.43 0.2%
AGCO Corp 普通株式 米国 88,281.80 0.2%
Raytheon Technologies Corp 普通株式 米国 88,275.54 0.2%
Anthem Inc 普通株式 米国 88,056.66 0.2%
Deutsche Wohnen SE 普通株式 ドイツ 87,699.92 0.2%
TS Tech Co Ltd 普通株式 日本 87,354.86 0.2%
DWS Group GmbH & Co KGaA 普通株式 ドイツ 87,260.92 0.2%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Benesse Holdings Inc 普通株式 日本 86,830.94 0.2%
Royal Mail PLC 普通株式 英国 86,638.47 0.2%
K's Holdings Corp 普通株式 日本 86,542.70 0.2%
Obayashi Corp 普通株式 日本 86,447.44 0.2%
Sherwin-Williams Co/The 普通株式 米国 86,230.06 0.1%
CenturyLink Inc 普通株式 米国 86,181.50 0.1%
Deere & Co 普通株式 米国 86,108.98 0.1%
T-Mobile US Inc 普通株式 米国 85,503.82 0.1%
General Electric Co 普通株式 米国 85,210.40 0.1%
Unilever PLC 普通株式 英国 85,108.83 0.1%
Booking Holdings Inc 普通株式 米国 84,965.88 0.1%
Spectrum Brands Holdings Inc 普通株式 米国 84,852.18 0.1%
Exxon Mobil Corp 普通株式 米国 84,570.89 0.1%
Dominion Energy Inc 普通株式 米国 83,729.89 0.1%
CSX Corp 普通株式 米国 83,490.65 0.1%
Enel SpA 普通株式 イタリア 82,814.41 0.1%
Toppan Printing Co Ltd 普通株式 日本 82,569.74 0.1%
Colgate-Palmolive Co 普通株式 米国 81,947.80 0.1%
Aurizon Holdings Ltd 普通株式 オーストラリア 81,918.88 0.1%
Eiffage SA 普通株式 フランス 81,826.16 0.1%
Autodesk Inc 普通株式 米国 81,691.34 0.1%
Nuance Communications Inc 普通株式 米国 81,415.22 0.1%
GVC Holdings PLC 普通株式 英国 81,166.47 0.1%
ManpowerGroup Inc 普通株式 米国 81,163.16 0.1%
Rio Tinto PLC 普通株式 英国 80,815.10 0.1%
Illinois Tool Works Inc 普通株式 米国 79,875.52 0.1%
Equinix Inc 普通株式 米国 79,724.84 0.1%
Janus Henderson Group PLC 普通株式 米国 79,167.70 0.1%
Signify NV 普通株式 オランダ 78,738.66 0.1%
Hikma Pharmaceuticals PLC 普通株式 英国 78,708.33 0.1%
adidas AG 普通株式 ドイツ 78,030.00 0.1%
Carrefour SA 普通株式 フランス 77,995.68 0.1%
Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd 普通株式 香港 77,865.77 0.1%
Brother Industries Ltd 普通株式 日本 77,811.73 0.1%
Southern Co/The 普通株式 米国 77,481.18 0.1%
eBay Inc 普通株式 米国 77,158.27 0.1%
Herbalife Nutrition Ltd 普通株式 米国 76,961.02 0.1%
Rexel SA 普通株式 フランス 76,945.64 0.1%
Xerox Holdings Corp 普通株式 米国 76,765.33 0.1%
Amdocs Ltd 普通株式 米国 76,618.91 0.1%
Enbridge Inc 普通株式 カナダ 76,130.90 0.1%
NH Foods Ltd 普通株式 日本 73,636.76 0.1%
Progressive Corp/The 普通株式 米国 73,529.47 0.1%
Ono Pharmaceutical Co Ltd 普通株式 日本 73,217.95 0.1%
Masco Corp 普通株式 米国 72,472.85 0.1%
Truist Financial Corp 普通株式 米国 72,318.32 0.1%
Platinum Asset Management Ltd 普通株式 オーストラリア 71,720.26 0.1%
ABB Ltd 普通株式 スイス 70,916.40 0.1%
Vertex Pharmaceuticals Inc 普通株式 米国 70,475.89 0.1%
General Motors Co 普通株式 米国 70,402.84 0.1%
MercadoLibre Inc 普通株式 米国 69,829.89 0.1%
Applied Materials Inc 普通株式 米国 69,559.72 0.1%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Dollar General Corp 普通株式 米国 68,981.71 0.1%
US Bancorp 普通株式 米国 68,814.95 0.1%
Lam Research Corp 普通株式 米国 68,131.14 0.1%
Norfolk Southern Corp 普通株式 米国 67,142.45 0.1%
NIKE Inc 普通株式 米国 66,799.88 0.1%
Teva Pharmaceutical Industries ADR 米国預託証券 イスラエル 66,617.40 0.1%
Aegon NV 普通株式 オランダ 66,463.65 0.1%
SG Holdings Co Ltd 普通株式 日本 66,089.96 0.1%
Royal Dutch Shell PLC 普通株式 英国 65,710.98 0.1%
Emerson Electric Co 普通株式 米国 65,688.28 0.1%
BASF SE 普通株式 ドイツ 65,615.58 0.1%
Newmont Corp 普通株式 米国 64,898.07 0.1%
Lundin Energy AB 普通株式 スウェーデン 64,853.73 0.1%
Bank of Nova Scotia/The 普通株式 カナダ 64,396.40 0.1%
Daikin Industries Ltd 普通株式 日本 63,987.69 0.1%
Barrick Gold Corp 普通株式 カナダ 63,756.51 0.1%
Deutsche Telekom AG 普通株式 ドイツ 63,559.41 0.1%
Zurich Insurance Group AG 普通株式 スイス 63,494.07 0.1%
Qurate Retail Inc 普通株式 米国 62,954.58 0.1%
Lonza Group AG 普通株式 スイス 62,920.12 0.1%
General Mills Inc 普通株式 米国 62,375.83 0.1%
Prosus NV 普通株式 オランダ 62,276.28 0.1%
PNC Financial Services Group Inc/The 普通株式 米国 62,142.22 0.1%
Cognizant Technology Solutions Corp 普通株式 米国 61,803.12 0.1%
Takeda Pharmaceutical Co Ltd 普通株式 日本 61,362.92 0.1%
Mitsubishi UFJ Financial Group Inc 普通株式 日本 61,307.63 0.1%
Dow Inc 普通株式 米国 60,999.60 0.1%
Global Payments Inc 普通株式 米国 60,395.79 0.1%
Nidec Corp 普通株式 日本 60,358.00 0.1%
Bank of Montreal 普通株式 カナダ 60,270.57 0.1%
Bayer AG 普通株式 ドイツ 59,087.04 0.1%
Daiichi Sankyo Co Ltd 普通株式 日本 58,672.90 0.1%
Conagra Brands Inc 普通株式 米国 58,410.53 0.1%
Moody's Corp 普通株式 米国 58,229.13 0.1%
Flutter Entertainment PLC 普通株式 アイルランド 58,025.40 0.1%
Kimberly-Clark Corp 普通株式 米国 57,937.34 0.1%
Telecom Italia SpA/Milano 普通株式 イタリア 57,657.28 0.1%
KDDI Corp 普通株式 日本 57,329.83 0.1%
Royal Dutch Shell PLC 普通株式 英国 57,211.15 0.1%
Waste Management Inc 普通株式 米国 56,972.70 0.1%
Deutsche Post AG 普通株式 ドイツ 56,070.96 0.1%
L3Harris Technologies Inc 普通株式 米国 55,877.10 0.1%
Ford Motor Co 普通株式 米国 55,736.16 0.1%
Synopsys Inc 普通株式 米国 55,445.53 0.1%
Roper Technologies Inc 普通株式 米国 55,150.29 0.1%
Daimler AG 普通株式 ドイツ 55,056.00 0.1%
Anheuser-Busch InBev SA/NV 普通株式 ベルギー 54,897.92 0.1%
DuPont de Nemours Inc 普通株式 米国 54,787.62 0.1%
Aon PLC 普通株式 米国 54,499.25 0.1%
HCA Healthcare Inc 普通株式 米国 54,476.78 0.1%
Koninklijke Philips NV 普通株式 オランダ 54,349.63 0.1%
Analog Devices Inc 普通株式 米国 54,337.49 0.1%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Telefonaktiebolaget LM Ericsson 普通株式 スウェーデン 54,329.41 0.1%
Sekisui House Ltd 普通株式 日本 53,876.29 0.1%
Muenchener Rueckversicherungs-Gesellscha 普通株式 ドイツ 53,613.60 0.1%
Nitori Holdings Co Ltd 普通株式 日本 53,090.40 0.1%
Chipotle Mexican Grill Inc 普通株式 米国 52,603.75 0.1%
Banco Santander SA 普通株式 スペイン 52,501.03 0.1%
Givaudan SA 普通株式 スイス 52,487.14 0.1%
O'Reilly Automotive Inc 普通株式 米国 52,473.71 0.1%
Kinden Corp 普通株式 日本 52,395.67 0.1%
BHP Group PLC 普通株式 英国 52,055.88 0.1%
Cadence Design Systems Inc 普通株式 米国 52,016.12 0.1%
SBA Communications Corp REIT 米国 51,849.56 0.1%
Danaher Corp 普通株式 米国 51,037.35 0.1%
Yamada Holdings Co Ltd 普通株式 日本 50,477.35 0.1%
Tate & Lyle PLC 普通株式 英国 50,469.38 0.1%
Prudential PLC 普通株式 英国 50,253.96 0.1%
MDU Resources Group Inc 普通株式 米国 50,055.41 0.1%
AltaGas Ltd 普通株式 カナダ 49,871.17 0.1%
Manulife Financial Corp 普通株式 カナダ 49,802.56 0.1%
Xcel Energy Inc 普通株式 米国 49,478.21 0.1%
Wesfarmers Ltd 普通株式 オーストラリア 49,292.14 0.1%
KLA Corp 普通株式 米国 49,259.03 0.1%
Carrier Global Corp 普通株式 米国 48,959.20 0.1%
Veeva Systems Inc 普通株式 米国 48,916.64 0.1%
Monster Beverage Corp 普通株式 米国 48,774.47 0.1%
Kingfisher PLC 普通株式 英国 48,522.99 0.1%
Honda Motor Co Ltd 普通株式 日本 47,990.77 0.1%
Anglo American PLC 普通株式 英国 47,949.42 0.1%
Australia & New Zealand Banking Group Lt 普通株式 オーストラリア 47,922.56 0.1%
Polaris Inc 普通株式 米国 47,814.89 0.1%
Workday Inc 普通株式 米国 47,621.31 0.1%
Iliad SA 普通株式 フランス 47,476.00 0.1%
Stanley Black & Decker Inc 普通株式 米国 47,226.85 0.1%
ResMed Inc 普通株式 米国 47,126.10 0.1%
Amphenol Corp 普通株式 米国 47,079.23 0.1%
IDEXX Laboratories Inc 普通株式 米国 47,046.21 0.1%
WH Group Ltd 普通株式 香港 46,855.30 0.1%
Sempra Energy 普通株式 米国 46,814.27 0.1%
Public Service Enterprise Group Inc 普通株式 米国 46,725.67 0.1%
HP Inc 普通株式 米国 45,915.68 0.1%
Land Securities Group PLC REIT 英国 45,825.67 0.1%
Tokyo Electron Ltd 普通株式 日本 45,822.81 0.1%
Vodafone Group PLC 普通株式 英国 45,602.25 0.1%
SMC Corp/Japan 普通株式 日本 45,412.21 0.1%
Archer-Daniels-Midland Co 普通株式 米国 44,975.68 0.1%
Vonovia SE 普通株式 ドイツ 44,952.40 0.1%
Sumitomo Mitsui Financial Group Inc 普通株式 日本 44,951.52 0.1%
Otis Worldwide Corp 普通株式 米国 44,926.92 0.1%
Eversource Energy 普通株式 米国 44,652.03 0.1%
Twilio Inc 普通株式 米国 44,545.15 0.1%
WEC Energy Group Inc 普通株式 米国 44,454.87 0.1%
Corteva Inc 普通株式 米国 44,224.37 0.1%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Rockwell Automation Inc 普通株式 米国 44,173.10 0.1%
Mitsui & Co Ltd 普通株式 日本 44,172.20 0.1%
TE Connectivity Ltd 普通株式 米国 43,913.50 0.1%
ING Groep NV 普通株式 オランダ 43,848.76 0.1%
Prudential Financial Inc 普通株式 米国 43,803.01 0.1%
Medtronic PLC 普通株式 米国 43,514.00 0.1%
Investor AB 普通株式 スウェーデン 43,345.73 0.1%
Nippon Telegraph & Telephone Corp 普通株式 日本 43,280.38 0.1%
ITOCHU Corp 普通株式 日本 43,112.86 0.1%
London Stock Exchange Group PLC 普通株式 英国 43,094.99 0.1%
PPG Industries Inc 普通株式 米国 42,874.36 0.1%
Canadian Imperial Bank of Commerce 普通株式 カナダ 42,486.69 0.1%
Kandenko Co Ltd 普通株式 日本 42,437.83 0.1%
Centene Corp 普通株式 米国 42,364.68 0.1%
Twitter Inc 普通株式 米国 42,288.50 0.1%
Parker-Hannifin Corp 普通株式 米国 42,213.98 0.1%
Nishi-Nippon Financial Holdings Inc 普通株式 日本 42,202.97 0.1%
Seven & i Holdings Co Ltd 普通株式 日本 41,769.38 0.1%
Consolidated Edison Inc 普通株式 米国 41,372.59 0.1%
Clorox Co/The 普通株式 米国 41,099.50 0.1%
Orsted A/S 普通株式 デンマーク 41,015.61 0.1%
Adyen NV 普通株式 オランダ 40,530.00 0.1%
Trane Technologies PLC 普通株式 米国 40,456.93 0.1%
Alexion Pharmaceuticals Inc 普通株式 米国 40,427.75 0.1%
M3 Inc 普通株式 日本 40,393.87 0.1%
Hitachi Ltd 普通株式 日本 40,261.66 0.1%
Centrica PLC 普通株式 英国 40,205.96 0.1%
Smurfit Kappa Group PLC 普通株式 アイルランド 40,173.76 0.1%
Orange SA 普通株式 フランス 40,022.28 0.1%
Freeport-McMoRan Inc 普通株式 米国 39,879.69 0.1%
Citrix Systems Inc 普通株式 米国 39,868.40 0.1%
Chugai Pharmaceutical Co Ltd 普通株式 日本 39,624.41 0.1%
TC Energy Corp 普通株式 カナダ 39,604.68 0.1%
ConocoPhillips 普通株式 米国 39,581.77 0.1%
IQVIA Holdings Inc 普通株式 米国 39,526.99 0.1%
Volvo AB 普通株式 スウェーデン 39,461.18 0.1%
Fastenal Co 普通株式 米国 39,301.69 0.1%
Toyota Motor Corp 普通株式 日本 39,106.24 0.1%
DexCom Inc 普通株式 米国 38,683.76 0.1%
Cerner Corp 普通株式 米国 38,569.51 0.1%
Match Group Inc 普通株式 米国 38,397.00 0.1%
CRH PLC 普通株式 アイルランド 38,382.36 0.1%
T Rowe Price Group Inc 普通株式 米国 38,274.73 0.1%
Mitsubishi Corp 普通株式 日本 38,193.89 0.1%
Marsh & McLennan Cos Inc 普通株式 米国 38,014.23 0.1%
Constellation Brands Inc 普通株式 米国 37,873.04 0.1%
MSCI Inc 普通株式 米国 37,841.64 0.1%
PACCAR Inc 普通株式 米国 37,821.25 0.1%
Ball Corp 普通株式 米国 37,820.32 0.1%
Yum! Brands Inc 普通株式 米国 37,817.54 0.1%
Mizuho Financial Group Inc 普通株式 日本 37,769.36 0.1%
Barclays PLC 普通株式 英国 37,685.00 0.1%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Cintas Corp 普通株式 米国 37,264.80 0.1%
STMicroelectronics NV 普通株式 フランス 37,211.45 0.1%
Willis Towers Watson PLC 普通株式 米国 37,127.32 0.1%
Sankyo Co Ltd 普通株式 日本 37,106.62 0.1%
DBS Group Holdings Ltd 普通株式 シンガポール 37,102.29 0.1%
Kone Oyj 普通株式 フィンランド 36,971.94 0.1%
Lennar Corp 普通株式 米国 36,837.82 0.1%
Allstate Corp/The 普通株式 米国 36,571.23 0.1%
American Water Works Co Inc 普通株式 米国 36,566.36 0.1%
Verisk Analytics Inc 普通株式 米国 36,209.72 0.1%
Bank of New York Mellon Corp/The 普通株式 米国 36,045.77 0.1%
Edwards Lifesciences Corp 普通株式 米国 36,003.48 0.1%
Bayerische Motoren Werke AG 普通株式 ドイツ 35,853.48 0.1%
Kubota Corp 普通株式 日本 35,682.66 0.1%
Capital One Financial Corp 普通株式 米国 35,635.01 0.1%
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA 普通株式 スペイン 35,445.41 0.1%
Brighthouse Financial Inc 普通株式 米国 35,207.02 0.1%
American International Group Inc 普通株式 米国 35,170.61 0.1%
Industria de Diseno Textil SA 普通株式 スペイン 35,090.64 0.1%
Legal & General Group PLC 普通株式 英国 34,876.31 0.1%
Zimmer Biomet Holdings Inc 普通株式 米国 34,815.38 0.1%
Panasonic Corp 普通株式 日本 34,712.67 0.1%
Rio Tinto Ltd 普通株式 オーストラリア 34,659.72 0.1%
ASM International NV 普通株式 オランダ 34,629.60 0.1%
Welltower Inc REIT 米国 34,620.34 0.1%
Paychex Inc 普通株式 米国 34,598.88 0.1%
Take-Two Interactive Software Inc 普通株式 米国 34,578.87 0.1%
Volkswagen AG Pref 優先株式 ドイツ 34,527.60 0.1%
Marvell Technology Group Ltd 普通株式 米国 34,391.28 0.1%
Genmab A/S 普通株式 デンマーク 34,315.28 0.1%
Corning Inc 普通株式 米国 34,197.21 0.1%
Alimentation Couche-Tard Inc 普通株式 カナダ 34,131.07 0.1%
Chocoladefabriken Lindt & Spruengli AG 普通株式 スイス 34,045.46 0.1%
AutoZone Inc 普通株式 米国 33,922.22 0.1%
Tesco PLC 普通株式 英国 33,905.96 0.1%
Maxim Integrated Products Inc 普通株式 米国 33,783.11 0.1%
First Republic Bank/CA 普通株式 米国 33,677.76 0.1%
Vivendi SA 普通株式 フランス 33,540.87 0.1%
Swiss Re AG 普通株式 スイス 33,495.26 0.1%
Mettler-Toledo International Inc 普通株式 米国 33,410.73 0.1%
Nokia Oyj 普通株式 フィンランド 33,303.60 0.1%
Eisai Co Ltd 普通株式 日本 33,213.32 0.1%
Amcor PLC 普通株式 米国 33,075.86 0.1%
Nihon Unisys Ltd 普通株式 日本 32,827.36 0.1%
Hexagon AB 普通株式 スウェーデン 32,806.97 0.1%
Williams Cos Inc/The 普通株式 米国 32,586.02 0.1%
Wheaton Precious Metals Corp 普通株式 カナダ 32,397.47 0.1%
Las Vegas Sands Corp 普通株式 米国 32,140.40 0.1%
Capgemini SE 普通株式 フランス 32,121.36 0.1%
Mitsubishi Electric Corp 普通株式 日本 31,911.73 0.1%
Seagen Inc 普通株式 米国 31,789.16 0.1%
Kinder Morgan Inc 普通株式 米国 31,556.94 0.1%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Microchip Technology Inc 普通株式 米国 31,302.54 0.1%
Sun Life Financial Inc 普通株式 カナダ 31,297.74 0.1%
MEIJI Holdings Co Ltd 普通株式 日本 31,041.26 0.1%
DTE Energy Co 普通株式 米国 30,938.44 0.1%
Akzo Nobel NV 普通株式 オランダ 30,929.80 0.1%
Antofagasta PLC 普通株式 英国 30,820.23 0.1%
Peloton Interactive Inc 普通株式 米国 30,749.24 0.1%
Church & Dwight Co Inc 普通株式 米国 30,428.29 0.1%
ViacomCBS Inc 普通株式 米国 30,315.08 0.1%
Incyte Corp 普通株式 米国 30,123.36 0.1%
Ameriprise Financial Inc 普通株式 米国 30,099.10 0.1%
McCormick & Co Inc/MD 普通株式 米国 30,063.05 0.1%
Pinterest Inc 普通株式 米国 30,010.17 0.1%
Canadian Pacific Railway Ltd 普通株式 カナダ 29,992.14 0.1%
Aflac Inc 普通株式 米国 29,961.45 0.1%
Stora Enso Oyj 普通株式 フィンランド 29,897.18 0.1%
DR Horton Inc 普通株式 米国 29,767.26 0.1%
E.ON SE 普通株式 ドイツ 29,747.50 0.1%
RWE AG 普通株式 ドイツ 29,564.70 0.1%
Neste Oyj 普通株式 フィンランド 29,533.48 0.1%
Nordea Bank Abp 普通株式 スウェーデン 29,492.63 0.1%
AMETEK Inc 普通株式 米国 29,337.34 0.1%
SL Green Realty Corp REIT 米国 29,327.71 0.1%
Dollar Tree Inc 普通株式 米国 29,231.78 0.1%
Z Holdings Corp 普通株式 日本 29,177.06 0.1%
Zebra Technologies Corp 普通株式 米国 28,976.40 0.1%
LyondellBasell Industries NV 普通株式 米国 28,970.12 0.1%
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE 普通株式 フランス 28,965.60 0.1%
VeriSign Inc 普通株式 米国 28,813.32 0.1%
Deutsche Boerse AG 普通株式 ドイツ 28,807.80 0.1%
Ferguson PLC 普通株式 英国 28,800.34 0.1%
Hutchison Telecommunications Hong Kong H 普通株式 香港 28,764.88 0.1%
Old Dominion Freight Line Inc 普通株式 米国 28,763.46 0.1%
Deutsche Bank AG 普通株式 ドイツ 28,649.03 0.0%
STERIS PLC 普通株式 米国 28,597.43 0.0%
Sugi Holdings Co Ltd 普通株式 日本 28,413.43 0.0%
Kerry Properties Ltd 普通株式 香港 28,335.36 0.0%
Entergy Corp 普通株式 米国 28,327.87 0.0%
Wolters Kluwer NV 普通株式 オランダ 28,319.06 0.0%
Sandvik AB 普通株式 スウェーデン 27,974.62 0.0%
Swedbank AB 普通株式 スウェーデン 27,877.12 0.0%
UniCredit SpA 普通株式 イタリア 27,799.54 0.0%
Merck KGaA 普通株式 ドイツ 27,718.70 0.0%
CDW Corp/DE 普通株式 米国 27,575.40 0.0%
Fortis Inc/Canada 普通株式 カナダ 27,379.82 0.0%
Arthur J Gallagher & Co 普通株式 米国 27,333.11 0.0%
Marathon Petroleum Corp 普通株式 米国 27,325.84 0.0%
Alexandria Real Estate Equities Inc REIT 米国 27,186.06 0.0%
NVR Inc 普通株式 米国 27,149.18 0.0%
Teradyne Inc 普通株式 米国 26,697.77 0.0%
Cie de Saint-Gobain 普通株式 フランス 26,465.00 0.0%
Republic Services Inc 普通株式 米国 26,265.18 0.0%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Telefonica SA 普通株式 スペイン 26,230.49 0.0%
Atos SE 普通株式 フランス 26,194.20 0.0%
Nucor Corp 普通株式 米国 25,912.62 0.0%
Toshiba Corp 普通株式 日本 25,907.13 0.0%
Realty Income Corp REIT 米国 25,878.92 0.0%
CK Hutchison Holdings Ltd 普通株式 香港 25,848.98 0.0%
Oracle Corp Japan 普通株式 日本 25,769.17 0.0%
Glencore PLC 普通株式 英国 25,765.59 0.0%
Fresenius Medical Care AG & Co KGaA 普通株式 ドイツ 25,707.36 0.0%
Invitation Homes Inc REIT 米国 25,578.56 0.0%
Fortive Corp 普通株式 米国 25,489.29 0.0%
EOG Resources Inc 普通株式 米国 25,484.90 0.0%
Cie Generale des Etablissements Michelin 普通株式 フランス 25,476.00 0.0%
Keysight Technologies Inc 普通株式 米国 25,208.05 0.0%
Intact Financial Corp 普通株式 カナダ 25,075.74 0.0%
Kansas City Southern 普通株式 米国 24,950.08 0.0%
Omron Corp 普通株式 日本 24,635.92 0.0%
Textron Inc 普通株式 米国 24,463.92 0.0%
AmerisourceBergen Corp 普通株式 米国 24,412.34 0.0%
Eni SpA 普通株式 イタリア 24,332.53 0.0%
Sysmex Corp 普通株式 日本 24,143.20 0.0%
Unicharm Corp 普通株式 日本 23,847.57 0.0%
Expeditors International of Washington I 普通株式 米国 23,821.25 0.0%
Canon Inc 普通株式 日本 23,657.05 0.0%
Kyocera Corp 普通株式 日本 23,531.41 0.0%
Qorvo Inc 普通株式 米国 23,397.90 0.0%
Magna International Inc 普通株式 カナダ 23,389.86 0.0%
MS&AD Insurance Group Holdings Inc 普通株式 日本 23,358.96 0.0%
Hologic Inc 普通株式 米国 23,159.58 0.0%
BAE Systems PLC 普通株式 英国 23,153.10 0.0%
EPAM Systems Inc 普通株式 米国 23,074.77 0.0%
Lululemon Athletica Inc 普通株式 米国 23,024.73 0.0%
Genuine Parts Co 普通株式 米国 22,979.16 0.0%
Teleperformance 普通株式 フランス 22,935.30 0.0%
Moderna Inc 普通株式 米国 22,821.12 0.0%
Pioneer Natural Resources Co 普通株式 米国 22,744.11 0.0%
M&T Bank Corp 普通株式 米国 22,497.09 0.0%
Henkel AG & Co KGaA Pref 優先株式 ドイツ 22,466.88 0.0%
Quilter PLC 普通株式 英国 22,382.57 0.0%
Equifax Inc 普通株式 米国 22,280.98 0.0%
Wayfair Inc 普通株式 米国 22,144.59 0.0%
Svenska Handelsbanken AB 普通株式 スウェーデン 22,028.64 0.0%
Ashtead Group PLC 普通株式 英国 21,973.84 0.0%
Buzzi Unicem SpA 普通株式 イタリア 21,899.93 0.0%
Swisscom AG 普通株式 スイス 21,836.86 0.0%
Secom Co Ltd 普通株式 日本 21,667.29 0.0%
Fifth Third Bancorp 普通株式 米国 21,548.54 0.0%
Goodman Group REIT オーストラリア 21,519.95 0.0%
SGS SA 普通株式 スイス 21,457.54 0.0%
Tractor Supply Co 普通株式 米国 21,384.96 0.0%
Alliant Energy Corp 普通株式 米国 21,355.54 0.0%
Asahi Group Holdings Ltd 普通株式 日本 21,173.75 0.0%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
TransUnion 普通株式 米国 21,063.04 0.0%
NetApp Inc 普通株式 米国 21,062.38 0.0%
ENEOS Holdings Inc 普通株式 日本 21,017.56 0.0%
Fisher & Paykel Healthcare Corp Ltd 普通株式 ニュージーランド 20,989.82 0.0%
Link REIT REIT 香港 20,918.30 0.0%
Telenet Group Holding NV 普通株式 ベルギー 20,658.00 0.0%
Symrise AG 普通株式 ドイツ 20,640.75 0.0%
National Bank of Canada 普通株式 カナダ 20,583.94 0.0%
Izumi Co Ltd 普通株式 日本 20,320.53 0.0%
Just Eat Takeaway.com NV 普通株式 オランダ 20,250.24 0.0%
Daiwa House Industry Co Ltd 普通株式 日本 20,217.47 0.0%
Delivery Hero SE 普通株式 ドイツ 20,151.12 0.0%
Ventas Inc REIT 米国 20,127.21 0.0%
Extra Space Storage Inc REIT 米国 20,107.22 0.0%
TDK Corp 普通株式 日本 20,053.64 0.0%
Fresenius SE & Co KGaA 普通株式 ドイツ 19,995.52 0.0%
ORIX Corp 普通株式 日本 19,963.31 0.0%
Jazz Pharmaceuticals PLC 普通株式 米国 19,793.11 0.0%
Juniper Networks Inc 普通株式 米国 19,536.32 0.0%
Whirlpool Corp 普通株式 米国 19,530.48 0.0%
Nasdaq Inc 普通株式 米国 19,527.08 0.0%
Shimano Inc 普通株式 日本 19,515.75 0.0%
Domino's Pizza Inc 普通株式 米国 19,486.80 0.0%
PerkinElmer Inc 普通株式 米国 19,462.81 0.0%
Equity LifeStyle Properties Inc REIT 米国 19,309.10 0.0%
Segro PLC REIT 英国 19,283.74 0.0%
Equinor ASA 普通株式 ノルウェー 19,209.00 0.0%
Nexon Co Ltd 普通株式 日本 19,176.60 0.0%
Bandai Namco Holdings Inc 普通株式 日本 19,156.89 0.0%
Regions Financial Corp 普通株式 米国 19,147.62 0.0%
Hartford Financial Services Group Inc/Th 普通株式 米国 19,146.74 0.0%
FMC Corp 普通株式 米国 19,139.44 0.0%
NN Group NV 普通株式 オランダ 19,131.66 0.0%
GoDaddy Inc 普通株式 米国 19,129.59 0.0%
James Hardie Industries PLC 預託証券 オーストラリア 19,116.84 0.0%
Kingspan Group PLC 普通株式 アイルランド 19,086.75 0.0%
Garmin Ltd 普通株式 米国 19,020.70 0.0%
Otsuka Holdings Co Ltd 普通株式 日本 18,994.29 0.0%
Peugeot SA 普通株式 フランス 18,917.18 0.0%
Honeywell International Inc 普通株式 米国 18,833.63 0.0%
Power Corp of Canada 普通株式 カナダ 18,801.03 0.0%
Japan Exchange Group Inc 普通株式 日本 18,791.05 0.0%
SS&C Technologies Holdings Inc 普通株式 米国 18,607.13 0.0%
CarMax Inc 普通株式 米国 18,329.12 0.0%
Nice Ltd 普通株式 イスラエル 18,289.80 0.0%
Catalent Inc 普通株式 米国 18,234.40 0.0%
Mid-America Apartment Communities Inc REIT 米国 18,222.66 0.0%
Logitech International SA 普通株式 スイス 18,221.02 0.0%
EDP - Energias de Portugal SA 普通株式 ポルトガル 18,019.86 0.0%
J M Smucker Co/The 普通株式 米国 18,012.10 0.0%
AES Corp/The 普通株式 米国 17,995.88 0.0%
Crown Holdings Inc 普通株式 米国 17,972.44 0.0%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Black Knight Inc 普通株式 米国 17,969.78 0.0%
DNB ASA 普通株式 ノルウェー 17,881.06 0.0%
KeyCorp 普通株式 米国 17,851.19 0.0%
Skandinaviska Enskilda Banken AB 普通株式 スウェーデン 17,845.15 0.0%
International Flavors & Fragrances Inc 普通株式 米国 17,802.57 0.0%
Credit Agricole SA 普通株式 フランス 17,782.40 0.0%
Arista Networks Inc 普通株式 米国 17,754.30 0.0%
LKQ Corp 普通株式 米国 17,631.09 0.0%
Daifuku Co Ltd 普通株式 日本 17,622.89 0.0%
Markel Corp 普通株式 米国 17,617.38 0.0%
Rentokil Initial PLC 普通株式 英国 17,609.44 0.0%
KBC Group NV 普通株式 ベルギー 17,566.95 0.0%
Duke Realty Corp REIT 米国 17,546.14 0.0%
Crowdstrike Holdings Inc 普通株式 米国 17,541.83 0.0%
Aeon Co Ltd 普通株式 日本 17,498.07 0.0%
VICI Properties Inc REIT 米国 17,436.37 0.0%
Huntington Bancshares Inc/OH 普通株式 米国 17,414.19 0.0%
Booz Allen Hamilton Holding Corp 普通株式 米国 17,386.79 0.0%
Carlsberg AS 普通株式 デンマーク 17,277.31 0.0%
Teladoc Health Inc 普通株式 米国 17,203.00 0.0%
Fiat Chrysler Automobiles NV 普通株式 イタリア 17,151.83 0.0%
UCB SA 普通株式 ベルギー 16,940.00 0.0%
Sumitomo Corp 普通株式 日本 16,917.49 0.0%
Sonova Holding AG 普通株式 スイス 16,907.99 0.0%
Danske Bank A/S 普通株式 デンマーク 16,820.64 0.0%
CH Robinson Worldwide Inc 普通株式 米国 16,701.38 0.0%
Datadog Inc 普通株式 米国 16,594.20 0.0%
Elanco Animal Health Inc 普通株式 米国 16,585.17 0.0%
Zillow Group Inc 普通株式 米国 16,585.11 0.0%
Toyota Industries Corp 普通株式 日本 16,555.34 0.0%
Worldline SA/France 普通株式 フランス 16,546.40 0.0%
Sun Hung Kai Properties Ltd 普通株式 香港 16,464.20 0.0%
Trimble Inc 普通株式 米国 16,444.81 0.0%
Standard Chartered PLC 普通株式 英国 16,444.08 0.0%
Sonic Healthcare Ltd 普通株式 オーストラリア 16,436.61 0.0%
Avery Dennison Corp 普通株式 米国 16,395.09 0.0%
Fortune Brands Home & Security Inc 普通株式 米国 16,384.36 0.0%
Kuehne + Nagel International AG 普通株式 スイス 16,291.71 0.0%
Avantor Inc 普通株式 米国 16,281.11 0.0%
Bunzl PLC 普通株式 英国 16,117.41 0.0%
Bio-Rad Laboratories Inc 普通株式 米国 16,109.75 0.0%
Sompo Holdings Inc 普通株式 日本 15,976.39 0.0%
Continental AG 普通株式 ドイツ 15,974.00 0.0%
ABIOMED Inc 普通株式 米国 15,785.07 0.0%
Hewlett Packard Enterprise Co 普通株式 米国 15,776.52 0.0%
Standard Life Aberdeen PLC 普通株式 英国 15,771.75 0.0%
3i Group PLC 普通株式 英国 15,755.51 0.0%
Sartorius Stedim Biotech 普通株式 フランス 15,715.20 0.0%
RPM International Inc 普通株式 米国 15,700.49 0.0%
WW Grainger Inc 普通株式 米国 15,625.22 0.0%
Daito Trust Construction Co Ltd 普通株式 日本 15,586.32 0.0%
Brenntag AG 普通株式 ドイツ 15,585.92 0.0%
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Empire Co Ltd 普通株式 カナダ 15,563.67 0.0%
Epiroc AB 普通株式 スウェーデン 15,546.70 0.0%
Darden Restaurants Inc 普通株式 米国 15,545.56 0.0%
FactSet Research Systems Inc 普通株式 米国 15,524.32 0.0%
Zscaler Inc 普通株式 米国 15,499.64 0.0%
CenterPoint Energy Inc 普通株式 米国 15,491.28 0.0%
Kinnevik AB 普通株式 スウェーデン 15,460.36 0.0%
Hella GmbH & Co KGaA 普通株式 ドイツ 15,404.28 0.0%
Metro Inc/CN 普通株式 カナダ 15,325.89 0.0%
Swiss Life Holding AG 普通株式 スイス 15,299.01 0.0%
Brown & Brown Inc 普通株式 米国 15,277.15 0.0%
Nomura Research Institute Ltd 普通株式 日本 15,249.63 0.0%
Obic Co Ltd 普通株式 日本 15,233.21 0.0%
Nordea Bank Abp 普通株式 フィンランド 15,161.62 0.0%
JB Hunt Transport Services Inc 普通株式 米国 15,154.14 0.0%
Eastman Chemical Co 普通株式 米国 15,129.09 0.0%
Makita Corp 普通株式 日本 15,110.03 0.0%
Nihon M&A Center Inc 普通株式 日本 15,052.55 0.0%
Raymond James Financial Inc 普通株式 米国 15,027.48 0.0%
Berkeley Group Holdings PLC 普通株式 英国 14,996.08 0.0%
Masimo Corp 普通株式 米国 14,987.30 0.0%
Woodside Petroleum Ltd 普通株式 オーストラリア 14,913.88 0.0%
Edenred 普通株式 フランス 14,894.88 0.0%
Westinghouse Air Brake Technologies Corp 普通株式 米国 14,865.09 0.0%
Evolution Gaming Group AB 普通株式 スウェーデン 14,853.93 0.0%
Henry Schein Inc 普通株式 米国 14,846.34 0.0%
Next PLC 普通株式 英国 14,844.89 0.0%
Fair Isaac Corp 普通株式 米国 14,786.28 0.0%
ON Semiconductor Corp 普通株式 米国 14,775.93 0.0%
Ally Financial Inc 普通株式 米国 14,750.33 0.0%
LEG Immobilien AG 普通株式 ドイツ 14,734.54 0.0%
Wix.com Ltd 普通株式 イスラエル 14,650.02 0.0%
Baker Hughes Co 普通株式 米国 14,645.10 0.0%
Snam SpA 普通株式 イタリア 14,623.10 0.0%
Nordson Corp 普通株式 米国 14,612.90 0.0%
Brambles Ltd 普通株式 オーストラリア 14,563.59 0.0%
AIA Group Ltd 普通株式 香港 14,556.24 0.0%
Ingersoll Rand Inc 普通株式 米国 14,547.71 0.0%
ASX Ltd 普通株式 オーストラリア 14,545.92 0.0%
Liberty Global PLC 普通株式 米国 14,517.90 0.0%
Halliburton Co 普通株式 米国 14,504.92 0.0%
Campbell Soup Co 普通株式 米国 14,503.62 0.0%
Koninklijke KPN NV 普通株式 オランダ 14,490.72 0.0%
Loblaw Cos Ltd 普通株式 カナダ 14,475.38 0.0%
Lennox International Inc 普通株式 米国 14,459.30 0.0%
Simon Property Group Inc REIT 米国 14,343.01 0.0%
Gartner Inc 普通株式 米国 14,331.37 0.0%
Schindler Holding AG 普通株式 スイス 14,276.14 0.0%
Marubeni Corp 普通株式 日本 14,274.38 0.0%
Croda International PLC 普通株式 英国 14,266.37 0.0%
Coca-Cola European Partners PLC 普通株式 オランダ 14,163.21 0.0%
Japan Post Holdings Co Ltd 普通株式 日本 14,089.77 0.0%
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Molina Healthcare Inc 普通株式 米国 14,087.10 0.0%
Subaru Corp 普通株式 日本 14,083.12 0.0%
Resona Holdings Inc 普通株式 日本 14,063.00 0.0%
Scout24 AG 普通株式 ドイツ 14,037.45 0.0%
Covestro AG 普通株式 ドイツ 14,011.74 0.0%
Omnicom Group Inc 普通株式 米国 13,979.48 0.0%
Coloplast A/S 普通株式 デンマーク 13,907.28 0.0%
HeidelbergCement AG 普通株式 ドイツ 13,851.84 0.0%
Groupe Bruxelles Lambert SA 普通株式 ベルギー 13,845.16 0.0%
Ubisoft Entertainment SA 普通株式 フランス 13,784.68 0.0%
Ajinomoto Co Inc 普通株式 日本 13,779.69 0.0%
Sage Group PLC/The 普通株式 英国 13,694.24 0.0%
BorgWarner Inc 普通株式 米国 13,693.51 0.0%
Julius Baer Group Ltd 普通株式 スイス 13,688.97 0.0%
GN Store Nord A/S 普通株式 デンマーク 13,584.00 0.0%
WPP PLC 普通株式 英国 13,490.21 0.0%
WP Carey Inc REIT 米国 13,437.35 0.0%
Advance Auto Parts Inc 普通株式 米国 13,402.31 0.0%
Concho Resources Inc 普通株式 米国 13,220.77 0.0%
Westrock Co 普通株式 米国 13,023.31 0.0%
Discovery Inc 普通株式 米国 12,880.70 0.0%
Veolia Environnement SA 普通株式 フランス 12,839.97 0.0%
Pan Pacific International Holdings Corp 普通株式 日本 12,772.90 0.0%
Annaly Capital Management Inc REIT 米国 12,611.48 0.0%
UnipolSai Assicurazioni SpA 普通株式 イタリア 12,536.28 0.0%
Rakuten Inc 普通株式 日本 12,502.73 0.0%
Enagas SA 普通株式 スペイン 12,118.62 0.0%
Alstom SA 普通株式 フランス 12,044.24 0.0%
DISH Network Corp 普通株式 米国 11,444.62 0.0%
Jardine Matheson Holdings Ltd 普通株式 香港 11,432.37 0.0%
Sumitomo Mitsui Trust Holdings Inc 普通株式 日本 11,429.01 0.0%
Galaxy Entertainment Group Ltd 普通株式 香港 11,313.77 0.0%
Siemens Energy AG 普通株式 ドイツ 10,716.00 0.0%
Hutchison Port Holdings Trust 普通株式 シンガポール 10,169.98 0.0%
Slack Technologies Inc 普通株式 米国 9,903.92 0.0%
Mylan NV 普通株式 米国 9,598.88 0.0%
Terna Rete Elettrica Nazionale SpA 普通株式 イタリア 9,477.93 0.0%
Atlas Copco AB 普通株式 スウェーデン 8,130.50 0.0%
George Weston Ltd 普通株式 カナダ 7,820.16 0.0%
Unibail-Rodamco-Westfield REIT フランス 7,294.10 0.0%
Brixmor Property Group Inc REIT 米国 6,153.44 0.0%
Faurecia SE 普通株式 フランス 6,084.98 0.0%
AP Moller - Maersk A/S 普通株式 デンマーク 5,485.50 0.0%
Publicis Groupe SA 普通株式 フランス 5,453.40 0.0%
CapitaLand Integrated Commercial Trust REIT シンガポール 5,220.66 0.0%
Henkel AG & Co KGaA 普通株式 ドイツ 5,124.90 0.0%
Heineken Holding NV 普通株式 オランダ 4,843.55 0.0%
Porsche Automobil Holding SE Pref 優先株式 ドイツ 4,462.00 0.0%
QIAGEN NV 普通株式 ドイツ 4,280.85 0.0%
Chubu Electric Power Co Inc 普通株式 日本 3,848.13 0.0%
Solvay SA 普通株式 ベルギー 3,345.60 0.0%
Galapagos NV 普通株式 ベルギー 1,926.60 0.0%
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2020年10月末 現在の委託会社の資本金の額： 495,000,000円
委託会社が発行する株式総数： 39,600株
発行済株式総数： 9,900株
最近５年間における資本金の額の増減： 該当事項なし
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行う
とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務および第二種金融商品取引業に係る業務を
行っています。
2020年10月末日現在 、委託会社の運用する証券投資信託の本数は 合計123本（追加型投資信託34本、単位
型投資信託89本） であり、純資産の総額は 383,434百万円 （百万円未満切捨）です。
（３）【その他】
（１）定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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５【委託会社等の経理状況】
（１） 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社である新生インベストメント・マネジメント株式会社（以下「当社」という）の財務諸表
は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則（昭和38年大蔵省令第59号）」（以下「財
務諸表等規則」という）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
令」（平成19年内閣府令第52号）に基づき作成されております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則（昭和52
年大蔵省令第38号）」（以下「中間財務諸表等規則」という）第38条および第57条の規定により、中間
財務諸表等規則および「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成されております。
財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
（２） 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期事業年度（自2019年4月1日 至
2020年3月31日）の財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
また、第20期事業年度に係る中間会計期間（自2020年4月1日 至2020年9月30日）の中間財務諸表に
ついては、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監査
を受けております。
財務諸表
（１）【貸借対照表】
第18期 第19期
期別
（2019年3月31日現在） （2020年3月31日現在）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
（資産の部）
流動資産
預金 ※2 870,296 901,427
前払費用 7,994 9,182
未収委託者報酬 292,312 294,974
未収運用受託報酬 4,589 9,404
未収収益 4,583 4,023
立替金 8,859 15,875
流動資産計 1,188,635 1,234,888
固定資産
有形固定資産 27,412 24,824
建物 ※1 25,584 23,726
器具備品 ※1 1,827 1,098
投資その他の資産 54,734 58,661
差入保証金 ※2 43,052 43,052
繰延税金資産 11,681 15,608
固定資産計 82,146 83,485
資産合計 1,270,782 1,318,374
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第18期 第19期
期別
（2019年3月31日現在） （2020年3月31日現在）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
（負債の部）
流動負債
213,840
未払金 215,466
未払手数料 ※2 155,873 161,141
57,967
その他未払金 ※2 54,325
未払費用 11,101 10,444
5,548
未払法人税等 6,296
6,139
未払消費税等 8,783
賞与引当金 43,397 44,496
役員賞与引当金 6,397 6,591
7,027
預り金 12,054
293,452
流動負債計 304,132
固定負債
資産除去債務 31,585 32,241
31,585
固定負債計 32,241
負債合計 325,038 336,373
（純資産の部）
株主資本
495,000
資本金 495,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 450,744 487,000
450,744
利益剰余金合計 487,000
945,744
株主資本合計 982,000
945,744
純資産合計 982,000
1,270,782
負債・純資産合計 1,318,374
（２）【損益計算書】
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
期別
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
営業収益
1,475,819 1,419,246
委託者報酬
運用受託報酬 39,793 46,197
その他営業収益 19,432 18,799
1,535,045 1,484,243
営業収益計
営業費用
支払手数料 ※1 788,891 759,224
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広告宣伝費 8,328 7,236
600 600
公告費
調査費
325 335
図書費
186,280 167,930
調査費
38,678 44,682
委託計算費
営業雑経費
742 770
通信費
10,555 11,799
印刷費
2,317 2,428
協会費
11,987 14,318
その他営業雑経費
1,048,709 1,009,326
営業費用計
一般管理費
給料
役員報酬 29,780 28,680
170,272 167,665
給料・手当
4,291 3,352
賞与
役員賞与 508 193
賞与引当金繰入額 43,397 44,496
役員賞与引当金繰入額 6,397 6,591
29,133 28,616
退職給付費用
交際費 181 99
旅費交通費 5,850 5,051
租税公課 10,563 17,095
43,052 43,052
不動産賃借料
固定資産減価償却費 2,455 2,588
642
資産除去債務利息費用 655
71,856
70,553
諸経費
418,384
一般管理費計 418,691
67,952
営業利益 56,225
営業外収益
受取利息 3 2
－ 0
雑収入
3
営業外収益計 2
営業外費用
為替差損 664 358
10 0
雑損失
営業外費用計 674 358
経常利益 67,280 55,869
67,280
税引前当期純利益 55,869
法人税、住民税及び事業税 ※1 23,574 23,540
法人税等調整額 △418 23,155 △3,926 19,613
44,124
当期純利益 36,256
（３）【株主資本等変動計算書】
第18期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
(単位：千円）
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
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当期首残高 495,000 406,619 406,619 901,619 901,619
当期変動額
当期純利益 44,124 44,124 44,124 44,124
当期変動額合計 ― 44,124 44,124 44,124 44,124
当期末残高 495,000 450,744 450,744 945,744 945,744
第19期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
(単位：千円）
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 450,744 450,744 945,744 945,744
当期変動額
当期純利益 36,256 36,256 36,256 36,256
当期変動額合計 ― 36,256 36,256 36,256 36,256
当期末残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
〔重要な会計方針〕
項 目 内 容
1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりで
あります。
建物 8～38年
器具備品 4～20年
賞与引当金及び役員賞与引当金
2. 引当金の計上基準
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、事業年
度末における支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しておりま
す。
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨
3. 外貨建の資産及び負債の
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
本邦通貨への換算基準
① 消費税等の会計処理
4. その他財務諸表作成のための
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
基本となる重要な事項
② 連結納税制度の適用
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会社として、連結
納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の
適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律
第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への
移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第
39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に
係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018
年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産の額につい
て、改正前の税法の規定に基づいております。
〔未適用の会計基準等〕
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2020年３月31日までに公表されている主な会計基準の新設または改訂について、適用していないもの
は以下のとおりであります。
（収益認識に関する会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業
会計基準委員会）
(1)概要
「収益認識に関する会計基準」等は、顧客との契約から生じる収益に関する会計処理及び開示に
ついて定めることを目的として公表されたものであります。これは、IFRS第15号「顧客との契約か
ら生じる収益」（2018年１月１日適用開始）の基本的な原則を取り入れつつ、これまでわが国で行
われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱
いを追加して、定められたものであります。
(2)適用予定日
2022年３月期の期首から適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による影響額は、当財務諸表の作成時において評価中で
あります。
〔注記事項〕
（貸借対照表関係）
第18期 第19期
（2019年3月31日現在） （2020年3月31日現在）
※1. 有形固定資産の減価償却累計額 ※1. 有形固定資産の減価償却累計額
建物 22,792千円 建物 24,650千円
器具備品 10,582千円 器具備品 11,311千円
※2. 関係会社に対する資産及び負債 ※2. 関係会社に対する資産及び負債
預金 342,820千円 預金 154,423千円
差入保証金 43,052千円 差入保証金 43,052千円
未払手数料 86,053千円 未払手数料 75,928千円
その他未払金(注) 17,843千円 その他未払金(注) 17,816千円
（注）当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属 （注）当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属
額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま 額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま
す。 す。
（損益計算書関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
※1. 関係会社との取引 ※1. 関係会社との取引
支払手数料 426,359千円 支払手数料 348,428千円
法人税、住民税及び事業税(注) 17,843千円 法人税、住民税及び事業税(注) 17,816千円
（注）当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個 （注）当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個
別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ 別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ
ります。 ります。
（株主資本等変動計算書関係）
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第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
発行済株式に関する事項 発行済株式に関する事項
当事業 当事業 当事業 当事業
株式の種類 増加 減少 株式の種類 増加 減少
年度期首 年度末 年度期首 年度末
普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900 普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900
（リース取引関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品関係）
第18期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
1．金融商品の状況に対する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2．金融商品の時価等に関する事項
（1）貸借対照表計上額、時価及びその差額
2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 870,296 870,296 －
② 未収委託者報酬 292,312 292,312 －
③ 未収運用受託報酬 4,589 4,589 －
④ 差入保証金 43,052 41,758 △1,294
資産計 1,210,250 1,208,955 △1,294
① 未払手数料 155,873 155,873 －
② その他未払金 57,967 57,967 －
負債計 213,840 213,840 －
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（2）時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
（4）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内 5年超
① 預金 870,296 －
② 未収委託者報酬 292,312 －
③ 未収運用受託報酬 4,589 －
④ 差入保証金 － 43,052
合計 1,167,197 43,052
第19期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．金融商品の状況に対する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
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また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2．金融商品の時価等に関する事項
（1）貸借対照表計上額、時価及びその差額
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 901,427 901,427 －
② 未収委託者報酬 294,974 294,974 －
③ 未収運用受託報酬 9,404 9,404 －
④ 差入保証金 43,052 41,339 △1,713
資産計 1,248,858 1,247,145 △1,713
① 未払手数料 161,141 161,141 －
② その他未払金 54,325 54,325 －
負債計 215,466 215,466 －
（2）時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
（4）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内 5年超
① 預金 901,427 －
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② 未収委託者報酬 294,974 －
③ 未収運用受託報酬 9,404 －
④ 差入保証金 － 43,052
合計 1,205,806 43,052
（有価証券関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませ 当社は、デリバティブ取引を行っておりませ
んので、該当事項はありません。 んので、該当事項はありません。
（セグメント情報等）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
1．セグメント情報 1．セグメント情報
当社は資産運用業の単一セグメントであるた 当社は資産運用業の単一セグメントであるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
2. 関連情報 2. 関連情報
（1）サービスごとの情報 （1）サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益 資産運用業区分の外部顧客への営業収益
が損益計算書の営業収益の90%を超えるた が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報 （2）地域ごとの情報
①営業収益 ①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分し 本邦の外部顧客への営業収益に区分し
た金額が損益計算書の営業収益の90%を た金額が損益計算書の営業収益の90%を
超えるため、記載を省略しております。 超えるため、記載を省略しております。
②有形固定資産 ②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金 本邦に所在している有形固定資産の金
額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 額が貸借対照表の有形固定資産の金額の
100%であるため、記載を省略しておりま 100%であるため、記載を省略しておりま
す。 す。
（3）主要な顧客ごとの情報 （3）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円） （単位：千円）
エマージング・ エマージング・
アメリカン・
アメリカン・
新生・UTI カレンシー・ 新生・UTI カレンシー・
ドリーム・ ドリーム・
インドファンド 債券ファンド インドファンド 債券ファンド
ファンド
ファンド
（毎月分配型） （毎月分配型）
営業収益 278,815 117,782 98,675 営業収益 283,972 101,757 94,830
（注） （注）
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ 当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ
き投資信託財産から委託者報酬を得ております。 き投資信託財産から委託者報酬を得ております。
そのため、投資信託からの営業収益については当 そのため、投資信託からの営業収益については当
該投資信託を顧客として開示しております。 該投資信託を顧客として開示しております。
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（資産除去債務関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの 資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1．当該資産除去債務の概要 1．当該資産除去債務の概要
当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、 当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、
事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を 事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を
計上しております。 計上しております。
2．当該資産除去債務の金額の算定方法 2．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056％ 使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056％
を使用して資産除去債務の金額を計算しております。 を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減 3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減
(単位：千円) (単位：千円)
有形固定資 時の経過 有形固定資 時の経過
期首残高 産の取得に による 期末残高 期首残高 産の取得に による 期末残高
伴う増加額 調整額 伴う増加額 調整額
30,943 ― 642 31,585 31,585 ― 655 32,241
（関連当事者情報）
第18期（自 2018年4月1日 至 2019年3月31日）
1．関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円）
(百万円）
(千円）
(被所有）割合
未払
426,359 86,053
支払手数料
手数料
(被所有）
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
17,843 17,843
100％
税親会社への 未払金
支出
(注) 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 （東京証券取引所に上場）
第19期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円）
(百万円）
(千円）
(被所有）割合
未払
支払手数料 348,428 75,928
手数料
(被所有）
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
17,816 17,816
100％
税親会社への 未払金
支出
(注) 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2．取引条件及び取引条件の決定方針等
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一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 （東京証券取引所に上場）
（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第18期 第19期
(2019年3月31日） (2020年3月31日）
① 繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2） 17,805千円 17,807 千円
未払事業税 1,384千円 1,458 千円
未払事業所税 264千円 261 千円
賞与引当金等 15,422千円 15,658 千円
資産除去債務 9,671千円 9,872 千円
289千円 3,575 千円
その他
繰延税金資産小計
44,838千円 48,633 千円
税務上の繰越欠損金に係る
△17,805千円 △17,807 千円
評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る
△9,947千円 △10,148 千円
評価性引当額
評価性引当額小計(注1） △27,753千円 △27,955 千円
繰延税金資産合計 17,085千円 20,677 千円
② 繰延税金負債
△5,403千円 △5,068 千円
建物（除去費用）
繰延税金負債合計 △5,403千円 △5,068 千円
差引：繰延税金資産の純額 11,681千円 15,608 千円
(注) 1．評価性引当額が202千円増加しております。この増加の内容は、将来減算一時差異に関する
評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
第18期（2019年3月31日） (単位：千円）
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金（a) － － － 8,402 9,402 － 17,805
△ 8,402 △ 9,402 △ 17,805
評価性引当額 － － － －
繰延税金資産 － － － － － － －
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
第19期（2020年3月31日） (単位：千円）
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金（b) － － 8,403 9,403 － － 17,807
△ 8,403 △ 9,403 △ 17,807
評価性引当額 － － － －
繰延税金資産 － － － － － － －
( b ) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第18期 第19期
(2019年3月31日） (2020年3月31日）
法定実効税率 30.62％ 30.62％
0.43％ 0.52％
住民税均等割
2.97％ 3.66％
交際費等永久に損金に算入されない項目
0.29％ 0.36％
評価性引当額の増減
0.11％ △ 0.05％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 34.42％ 35.11％
（退職給付関係）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ 親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ
いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計 いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計
上しております。 上しております。
（1株当たり情報）
第18期 第19期
（自 2018年4月1日 （自 2019年4月1日
至 2019年3月31日） 至 2020年3月31日）
1株当たり純資産額 95,529円72銭 1株当たり純資産額 99,191円95銭
1株当たり当期純利益 4,457円 3銭 1株当たり当期純利益 3,662円23銭
（注）
（注）
1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
額については、潜在株式が存在しないため、記
額については、潜在株式が存在しないため、記
載しておりません。
載しておりません。
2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
あります。また、期中平均株式数は議決権総数
あります。また、期中平均株式数は議決権総数
と同一であります。
と同一であります。
（重要な後発事象）
第19期
（自 2019年4月1日
至 2020年3月31日）
該当事項はありません。
中間財務諸表
（1）中間貸借対照表
当中間会計期間末
期 別
（2020年9月30日現在）
注記
科目 金額（千円）
番号
（資産の部）
流動資産
預金 879,740
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前払費用 3,451
269,354
未収委託者報酬
未収運用受託報酬 10,602
未収収益 4,279
立替金 13,975
その他 3,904
流動資産計 1,185,308
固定資産
有形固定資産 23,754
建物 ※1 22,826
器具備品 ※1 928
投資その他の資産 50,931
差入保証金 43,052
繰延税金資産 7,879
74,686
固定資産計
資産合計 1,259,995
当中間会計期間末
期 別
（2020年9月30日現在）
注記
科目 金額（千円）
番号
（負債の部）
流動負債
未払金 181,130
未払手数料 143,404
その他未払金 37,726
未払費用 12,893
未払法人税等 3,040
未払消費税等 7,627
賞与引当金 24,342
役員賞与引当金 3,475
預り金 12,159
流動負債計 244,668
固定負債
資産除去債務 32,575
固定負債計 32,575
負債合計 277,244
（純資産の部）
株主資本
資本金 495,000
利益剰余金
その他利益剰余金
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繰越利益剰余金 487,751
利益剰余金合計 487,751
株主資本合計 982,751
純資産合計 982,751
負債・純資産合計 1,259,995
（2）中間損益計算書
当中間会計期間
（自 2020年4月1日
期 別
至 2020年9月30日）
注記
科目 金額（千円）
番号
営業収益
委託者報酬 639,107
運用受託報酬 26,280
8,391
その他営業収益
営業収益計 673,778
営業費用
支払手数料 333,766
広告宣伝費 4,140
調査費
図書費 164
調査費 82,748
委託計算費 24,221
営業雑経費
通信費 485
印刷費 5,002
協会費 1,044
6,533
その他営業雑経費
営業費用計 458,107
一般管理費
給料
役員報酬 14,430
給料・手当 82,917
役員賞与 358
賞与引当金繰入額 24,342
役員賞与引当金繰入額 3,475
退職給付費用 15,334
9
交際費
旅費交通費 1,674
租税公課 11,040
不動産賃借料 21,526
固定資産減価償却費 ※1 1,069
資産除去債務利息費用 334
34,674
諸経費
一般管理費計 211,187
営業利益 4,483
営業外収益
賞与引当金戻入益 179
受取利息 0
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57
為替差益
営業外収益計 237
経常利益 4,720
税引前中間純利益 4,720
法人税、住民税及び事業税 △3,759
7,729 3,969
法人税等調整額
中間純利益 751
（3）中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日）
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
当中間期変動額
中間純利益 751 751 751 751
当中間期変動額合計 ― 751 751 751 751
当中間期末残高 495,000 487,751 487,751 982,751 982,751
〔重要な会計方針〕
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
項目
至 2020年9月30日）
1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年数
は以下のとおりであります。
建物 8～38年
器具備品 4～20年
2. 引当金の計上基準 賞与引当金及び役員賞与引当金
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に
充てるため、事業年度末における支給見込額に基
づき当中間会計期間負担額を計上しております。
外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の
3. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算
直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損
基準
益として処理しております。
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4. その他中間財務諸表作成のための基本とな ①消費税等の会計処理
る重要な事項 消費税等の会計処理は、税抜方式によっており
ます。
②連結納税制度の適用
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会
社として、連結納税制度を適用しております。
③連結納税制度からグループ通算制度への移行に
係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」
（令和２年法律第８号）において創設されたグ
ループ通算制度への移行及びグループ通算制度へ
の移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われ
た項目については、「連結納税制度からグループ
通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関す
る取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31
日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る
会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第
28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せ
ず、繰延税金資産の額について、改正前の税法の
規定に基づいております。
〔注記事項〕
（中間貸借対照表関係）
当中間会計期間末
（2020年9月30日現在）
※1.
有形固定資産の減価償却累計額
25,549
建物 千円
器具備品 11,481 千円
（中間損益計算書関係）
当中間会計期間
（自 2020年4月1日
至 2020年9月30日）
※1. 減価償却実施額
1,069
有形固定資産 千円
（中間株主資本等変動計算書関係）
当中間会計期間
（自 2020年4月1日
至 2020年9月30日）
発行済株式の種類及び総数に関する事項
1.
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
9,900 9,900
普通株式(株） ― ―
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
（リース取引関係）
当中間会計期間
（自2020年4月1日
至 2020年9月30日）
該当事項はありません。
（金融商品関係）
当中間会計期間末（2020年9月30日現在）
金融商品の時価等に関する事項
（1）中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位：千円）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
①預金 879,740 879,740 －
②未収委託者報酬 269,354 269,354 －
③未収運用受託報酬 10,602 10,602 －
④差入保証金 43,052 41,595 △1,457
資産計 1,202,750 1,201,293 △1,457
①未払手数料 143,404 143,404 －
②その他未払金 37,726 37,726 －
負債計 181,130 181,130 －
（2）時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金について、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー･レー
トで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
おります。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合
には、当該価額が異なる場合もあります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
当中間会計期間末
（2020年9月30日現在）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
当中間会計期間末
（2020年9月30日現在）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日）
資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
(単位：千円)
有形固定資産の取得に
期首残高 時の経過による調整額 当中間会計期間末残高
伴う増加額
32,241 ― 334 32,575
（セグメント情報等）
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
（1）サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
ます。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
おります。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の100％であるため、記載を省
略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
新生・ＵＴＩ アメリカン・ドリーム・ エマージング・カレンシー・
インドファンド ファンド 債券ファンド(毎月分配型)
営業収益 117,165 46,834 43,400
（注）
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ております。そのため、投資信託か
らの営業収益については当該投資信託を顧客として開示しております。
（1株当たり情報）
当中間会計期間
（自 2020年4月1日
至 2020年9月30日）
1株当たり純資産額 99,267 円 82 銭
1株当たり中間純利益 75 円 87 銭
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（注）
1. なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないた
め、記載しておりません。
2. １株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
中間純利益 751 千円
普通株主に帰属しない金額 ―
普通株式に係る中間利益 751 千円
期中平均株式数 9,900 株
（重要な後発事象）
当中間会計期間
（自 2020年4月1日
至 2020年9月30日）
該当事項はありません。
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年6月8日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー
マ ツ
東 京 事 務
所
指定有限責任社員 公認会計
中 島 紀 子 印
士
業務執行社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れている 新生インベストメント・マネジメント株式会社 の2019年4月1日から2020年3月31日までの第19期事業年度の財務諸
表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、新生インベス
トメント・マネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重
要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場
合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2020年12月9日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー
マ ツ
東 京 事 務
所
指定有限責任社員 公認会計
中 島 紀 子 印
士
業務執行社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
られている新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第20期事業年度の中間
会計期間（2020年4月1日から2020年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中
間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
間（2020年4月1日から2020年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
関 連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
令和2年12月4日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れているオリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンドの令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計算期間
の中間財務諸表、すなわち、 中間 貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、 オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンドの令和2年10月20 日 現在の信託財産の状態及び同日をもって
終了する中間計算期間（令和2年4月21日から令和2年10月20 日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
のと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、ま
た、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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