オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第3期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年4月21日-令和3年4月20日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり) |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年1月20日 提出
【計算期間】 第3期中(自 2020年4月21日至 2020年10月20日)
【ファンド名】 オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)
【発行者名】 新生インベストメント・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 平井 治子
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号
【事務連絡者氏名】 伊藤 真澄
【連絡場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号
【電話番号】 03-6880-6400
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1【ファンドの運用状況】
【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】
以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(1)【投資状況】
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資証券 ルクセンブルク 1,414,566,569 98.13
親投資信託受益証券 日本 109,692 0.01
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 26,832,695 1.86
合計(純資産総額) 1,441,508,956 100.00
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円)
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2019年 4月22日) 1,185 1,203 1.0064 1.0214
第2計算期間末 (2020年 4月20日) 1,275 1,294 1.0292 1.0442
2019年10月末日 1,276 ― 1.0485 ―
11月末日 1,287 ― 1.0529 ―
12月末日 1,296 ― 1.0518 ―
2020年 1月末日 1,324 ― 1.0718 ―
2月末日 1,335 ― 1.0801 ―
3月末日 1,221 ― 0.9937 ―
4月末日 1,303 ― 1.0330 ―
5月末日 1,338 ― 1.0552 ―
6月末日 1,368 ― 1.0855 ―
7月末日 1,420 ― 1.1032 ―
8月末日 1,416 ― 1.1000 ―
9月末日 1,433 ― 1.0995 ―
10月末日 1,441 ― 1.1007 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1期 2018年 7月27日~2019年 4月22日 0.0150
2/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第2期 2019年 4月23日~2020年 4月20日 0.0150
当中間期 2020年 4月21日~2020年10月20日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率(%)
第1期 2018年 7月27日~2019年 4月22日 2.14
第2期 2019年 4月23日~2020年 4月20日 3.76
当中間期 2020年 4月21日~2020年10月20日 7.28
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
(参考)
Shinseiショートターム・マザー・ファンド
以下の運用状況は2020年10月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 日本 200,054 59.01
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 138,987 40.99
合計(純資産総額) 339,041 100.00
3/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2【設定及び解約の実績】
【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口)
第1期 2018年 7月27日~2019年 4月22日 1,191,516,594 13,200,000
第2期 2019年 4月23日~2020年 4月20日 117,263,793 55,898,251
当中間期 2020年 4月21日~2020年10月20日 87,790,025 21,438,754
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
4/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
3【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(令和 2年 4月
21日から令和 2年10月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人ト-マツによる中間監査
を受けております。
5/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第2期 第3期中間計算期間
(令和 2年 4月20日現在) (令和 2年10月20日現在)
資産の部
流動資産
49,355,572 30,420,981
コール・ローン
1,250,449,923 1,418,641,151
投資証券
109,747 109,692
親投資信託受益証券
1,299,915,242 1,449,171,824
流動資産合計
1,299,915,242 1,449,171,824
資産合計
負債の部
流動負債
18,595,232
未払収益分配金 -
1,340,535
未払解約金 -
210,542 229,126
未払受託者報酬
4,210,771 4,582,405
未払委託者報酬
135 58
未払利息
978,946 1,035,243
その他未払費用
23,995,626 7,187,367
流動負債合計
23,995,626 7,187,367
負債合計
純資産の部
元本等
1,239,682,136 1,306,033,407
元本
剰余金
36,237,480 135,951,050
中間剰余金又は中間欠損金(△)
1,275,919,616 1,441,984,457
元本等合計
1,275,919,616 1,441,984,457
純資産合計
1,299,915,242 1,449,171,824
負債純資産合計
6/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
(自平成31年 4月23日 (自令和 2年 4月21日
至令和 1年10月22日) 至令和 2年10月20日)
営業収益
12,293,766 6,763,079
受取配当金
44,818,362 94,191,173
有価証券売買等損益
57,112,128 100,954,252
営業収益合計
営業費用
15,839 11,377
支払利息
203,534 229,126
受託者報酬
4,070,530 4,582,405
委託者報酬
967,694 1,035,243
その他費用
5,257,597 5,858,151
営業費用合計
51,854,531 95,096,101
営業利益又は営業損失(△)
51,854,531 95,096,101
経常利益又は経常損失(△)
51,854,531 95,096,101
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
853,760 1,347,388
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
7,596,961 36,237,480
期首剰余金又は期首欠損金(△)
1,548,788 6,603,922
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,548,788 6,603,922
額
176,055 639,065
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
176,055 639,065
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
59,970,465 135,951,050
中間剰余金又は中間欠損金(△)
7/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第3期中間計算期間
(自令和 2年 4月21日
項目
至令和 2年10月20日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
算期間末日に知りうる直近の日の基準価額に基づいて評価しております。
(2)親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計
算期間末日における親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しておりま
す。
(中間貸借対照表に関する注記)
第2期 第3期中間計算期間
項目
(令和 2年 4月20日現在) (令和 2年10月20日現在)
1. 投資信託財産に係る
元本の状況
期首元本額 1,178,316,594円 期首元本額 1,239,682,136円
期中追加設定元本額 117,263,793円 期中追加設定元本額 87,790,025円
期中一部解約元本額 55,898,251円 期中一部解約元本額 21,438,754円
2. 中間計算期間の末日 1,239,682,136口 1,306,033,407口
における受益権総数
3. 投資信託財産の計算 元本の欠損 -円 元本の欠損 -円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
4. 中間計算期間の末日 1口当たり純資産額 1.0292円 1口当たり純資産額 1.1041円
における1単位当たり
(10,000口当たり純資産額) (10,292円) (10,000口当たり純資産額) (11,041円)
の純資産の額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第2期中間計算期間 第3期中間計算期間
項目
(自平成31年4月23日 (自令和2年4月21日
至令和 1年 10月22日) 至令和 2年 10月20日)
8/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
剰余金増加額又は欠損金 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠
減少額及び剰余金減少額 損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余 損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余
又は欠損金増加額 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余
金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加 金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加
額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表 額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表
示しております。 示しております。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第2期 第3期中間計算期間
(令和 2年 4月20日現在) (令和 2年10月20日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額 1中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
ん。 りません。
2時価の算定方法 2時価の算定方法
投資証券、親投資信託受益証券 投資証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しており (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しており
ます。 ます。
上記以外の金融商品 上記以外の金融商品
短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している 短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似している
ことから、当該帳簿価額を時価としております。 ことから、当該帳簿価額を時価としております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場
価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており 価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異 ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。 なることもあります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第3期中間計算期間
(自令和 2年 4月21日
至令和 2年10月20日)
該当事項はありません。
(参考)
9/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
本報告書の開示対象ファンド( オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり) )(以下「当
ファンド」という。)は、ルクセンブルグ籍の円建て外国投資法人である「 Robeco Capital Growth Funds -
Robeco Global Credits - IBH JPY 」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上
された「投資証券」は、同外国投資法人の投資証券であります。主要投資対象である同外国投資法人の計算期
間末日(令和2年12月31日)時点で、現地の法律に基づいた同外国投資法人の財務諸表が作成され、委託会社が
監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
また、当ファンドは、「Shinseiショートターム・マザー・ファンド」(以下「マザーファンド」と
いう。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券
は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」とい
う。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。
Shinseiショートターム・マザー・ファンド
貸借対照表
(単位:円)
(令和 2年10月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 138,987
200,066
国債証券
339,053
流動資産合計
339,053
資産合計
負債の部
流動負債
-
流動負債合計
-
負債合計
純資産の部
元本等
元本 340,000
剰余金
△947
剰余金又は欠損金(△)
339,053
元本等合計
339,053
純資産合計
339,053
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(自令和 2年 4月21日
項目 至令和 2年10月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価
格情報会社の提供する価額等で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
令和 2年10月20日現在
項目
10/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1. 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 340,000円
期中追加設定元本額 -円
期中一部解約元本額 -円
期末元本額 340,000円
元本の内訳*
オリックス 世界国債ファンド(グローバル・ 140,000円
ダイナミック・デュレーション)(為替ヘッジ
あり)
オリックス 世界社債アクティブファンド(為 110,000円
替ヘッジあり)
オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ 90,000円
ファンド
2. 計算日における受益権総数 340,000口
3. 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第 元本の欠損 947円
10号に規定する額
4. 計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 0.9972円
(10,000口当たり純資産額) (9,972円)
(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(令和 2年10月20日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
2時価の算定方法
国債証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
上記以外の金融商品
短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
11/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(自令和 2年 4月21日
至令和 2年10月20日)
該当事項はありません。
<参考情報>
「Robeco Capital Growth Funds - Robeco Global Credits - IBH JPY」
組入れ資産の明細(2020年10月末現在)
銘柄名 種別 国/地域 利率 償還日 評価額 構成比
CAR 2020-1FRV A 21-OCT-2036 27,574,172.27 1.2%
証券化商品 フランス - 2036/10/21
ZIMMER BIOMET HOLDINGS 15-NOV-
26,643,710.20 1.1%
社債 米国 1.164 2027/11/15
2027
ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/ 02-
26,429,620.11 1.1%
社債 ベルギー 3.700 2040/4/2
APR-2040
NEXTERA ENERGY CAPITAL 01-JUN-
22,548,056.49 1.0%
社債 米国 2.250 2030/6/1
2030
CVS HEALTH CORP 01-APR-2050 21,750,135.93 0.9%
社債 米国 4.250 2050/4/1
CELLNEX TELECOM SA 23-OCT-2030 21,532,703.70 0.9%
社債 スペイン 1.750 2030/10/23
NEW YORK LIFE GLOBAL FDG 21-
20,914,683.77 0.9%
社債 米国 0.400 2023/10/21
OCT-2023
BALL CORP 15-AUG-2030 20,147,302.49 0.9%
社債 米国 2.875 2030/8/15
JPMORGAN CHASE & CO 01-APR-2023 19,763,252.06 0.8%
社債 米国 3.207 2023/4/1
MARRIOTT INTERNATIONAL 01-MAY-
19,505,242.62 0.8%
社債 米国 5.750 2025/5/1
2025
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG 15-
19,235,428.32 0.8%
社債 スペイン 3.104 2031/7/15
JUL-2031
PHILLIPS 66 15-DEC-2030 19,075,511.05 0.8%
社債 米国 2.150 2030/12/15
LVMH MOET HENNESSY VUITT 11-
18,974,362.51 0.8%
社債 フランス 1.125 2027/2/11
FEB-2027
ENBRIDGE ENERGY PARTNERS 15-
18,604,412.55 0.8%
社債 米国 7.375 2045/10/15
OCT-2045
DAIMLER FINANCE NA LLC 10-MAR-
18,122,902.25 0.8%
社債 ドイツ 2.125 2025/3/10
2025
NATWEST GROUP PLC 04-MAR-2025 18,060,493.28 0.8%
社債 英国 2.000 2025/3/4
US TREASURY N/B 15-JUL-2021 17,834,883.07 0.8%
国債 米国 2.625 2021/7/15
INTERCONTINENTAL HOTELS 24-AUG-
17,820,287.16 0.8%
社債 英国 2.125 2026/8/24
2026
LEASEPLAN CORPORATION NV 13-
17,651,753.28 0.8%
社債 オランダ 0.125 2023/9/13
SEP-2023
AKER BP ASA 15-JAN-2030 17,518,864.62 0.7%
社債 ノルウェー 3.750 2030/1/15
DEUTSCHE BANK AG 16-DEC-2024 17,297,152.97 0.7%
社債 ドイツ 2.625 2024/12/16
BERKSHIRE HATHAWAY FIN 15-OCT-
17,003,827.87 0.7%
社債 米国 1.450 2030/10/15
2030
CITIGROUP INC 06-JUL-2026 16,601,392.55 0.7%
社債 米国 1.250 2026/7/6
COMCAST CORP 15-FEB-2031 16,529,194.93 0.7%
社債 米国 1.500 2031/2/15
WPP FINANCE SA 19-MAY-2032 15,935,356.74 0.7%
社債 英国 3.750 2032/5/19
ALABAMA POWER CO 01-OCT-2049 15,873,654.90 0.7%
社債 米国 3.450 2049/10/1
AEROPORTI DI ROMA SPA 20-FEB-
15,182,161.49 0.6%
証券化商品 イタリア 5.441 2023/2/20
2023
12/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
CREDIT AGRICOLE LONDON 24-JUN-
14,915,039.73 0.6%
社債 フランス 0.500 2024/6/24
2024
BANKIA SA 15-FEB-2029 14,880,170.51 0.6%
社債 スペイン 3.750 2029/2/15
VOLKSWAGEN INTL FIN NV (PERP) 14,315,555.05 0.6%
社債 ドイツ 3.875 -
T-MOBILE USA INC 15-APR-2030 14,039,829.49 0.6%
社債 米国 3.875 2030/4/15
BANCO DE SABADELL SA 07-MAR-
13,780,442.15 0.6%
社債 スペイン 1.625 2024/3/7
2024
AKER BP ASA 15-JAN-2030 13,774,521.64 0.6%
社債 ノルウェー 3.750 2030/1/15
RNBLG 3 A 15-SEP-2031 13,334,046.00 0.6%
証券化商品 ルクセンブルグ - 2031/9/15
CELANESE US HOLDINGS LLC 11-
13,291,273.37 0.6%
社債 米国 1.250 2025/2/11
FEB-2025
CREDIT SUISSE GROUP AG 17-JUL-
13,285,770.32 0.6%
社債 スイス 1.250 2025/7/17
2025
DANSKE BANK A/S 21-JUN-2029 12,976,124.45 0.6%
社債 デンマーク 2.500 2029/6/21
ZF NA CAPITAL 29-APR-2025 12,899,767.01 0.6%
社債 ドイツ 4.750 2025/4/29
HCA INC 15-JUN-2049 12,697,283.59 0.5%
社債 米国 5.250 2049/6/15
LYB INT FINANCE III 01-OCT-2025 12,423,449.56 0.5%
社債 米国 1.250 2025/10/1
NATIONWIDE BLDG SOCIETY 24-JAN-
12,311,767.51 0.5%
社債 英国 1.000 2023/1/24
2023
BANK OF AMERICA CORP 15-MAR-
12,217,689.85 0.5%
社債 米国 3.458 2025/3/15
2025
DOW CHEMICAL CO/THE 15-MAR-2027 11,863,721.06 0.5%
社債 米国 0.500 2027/3/15
HOLDING D'INFRASTRUCTURE 04-
11,760,457.07 0.5%
社債 フランス 2.500 2027/5/4
MAY-2027
APPLE INC 20-AUG-2025 11,714,580.78 0.5%
社債 米国 0.550 2025/8/20
TENCENT HOLDINGS LTD 11-APR-
11,540,991.72 0.5%
社債 中国 3.975 2029/4/11
2029
STANDARD CHARTERED PLC 15-MAR-
11,525,896.32 0.5%
社債 英国 3.885 2024/3/15
2024
AMERICAN TOWER CORP 15-JUN-2023 11,425,534.50 0.5%
社債 米国 3.000 2023/6/15
ENBRIDGE INC 15-NOV-2029 11,282,828.35 0.5%
社債 カナダ 3.125 2029/11/15
SYNGENTA FINANCE NV 16-APR-2026 11,264,065.29 0.5%
政府機関債 スイス 3.375 2026/4/16
JOHNSON & JOHNSON 01-SEP-2027 11,225,422.45 0.5%
社債 米国 0.950 2027/9/1
NEW YORK LIFE GLOBAL FDG 24-
10,907,049.07 0.5%
社債 米国 0.950 2025/6/24
JUN-2025
MOLSON COORS BEVERAGE 15-JUL-
10,866,624.75 0.5%
社債 米国 1.250 2024/7/15
2024
T-MOBILE USA INC 15-FEB-2028 10,641,384.30 0.5%
社債 米国 2.050 2028/2/15
CHARTER COMM OPT LLC/CAP 01-
10,223,103.08 0.4%
社債 米国 3.700 2051/4/1
APR-2051
DANSKE BANK A/S 12-JAN-2023 10,118,688.07 0.4%
社債 デンマーク 5.000 2023/1/12
WOODSIDE FINANCE LTD 04-MAR-
10,099,672.78 0.4%
社債 オーストラリア 4.500 2029/3/4
2029
HEINEKEN NV 07-MAY-2040 10,010,668.41 0.4%
社債 オランダ 1.750 2040/5/7
LINDE INC/CT 10-AUG-2030 9,993,427.81 0.4%
社債 米国 1.100 2030/8/10
ABN AMRO BANK NV 15-JAN-2024 9,986,756.50 0.4%
社債 オランダ 0.875 2024/1/15
INTERNATIONAL PAPER CO 15-JUN-
9,748,911.89 0.4%
社債 米国 4.800 2044/6/15
2044
SANTANDER UK GROUP HLDGS 21-
9,647,391.32 0.4%
社債 英国 1.532 2026/8/21
AUG-2026
BANKIA SA 15-MAR-2027 9,567,914.37 0.4%
社債 スペイン 3.375 2027/3/15
13/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
GENERAL MOTORS FINL CO 26-FEB-
9,492,863.03 0.4%
社債 米国 0.850 2026/2/26
2026
ACCOR SA (PERP) 9,413,742.92 0.4%
社債 フランス 4.375 -
CHEVRON PHILLIPS CHEM CO 01-
9,412,694.15 0.4%
社債 米国 5.125 2025/4/1
APR-2025
VERIZON COMMUNICATIONS 30-OCT-
9,227,726.07 0.4%
社債 米国 1.680 2030/10/30
2030
SANTANDER UK GROUP HLDGS 28-
9,180,471.97 0.4%
社債 英国 0.391 2025/2/28
FEB-2025
ING GROEP NV 13-NOV-2030 9,069,678.42 0.4%
社債 オランダ 1.000 2030/11/13
VONOVIA FINANCE BV 15-JAN-2024 8,988,206.06 0.4%
社債 ドイツ 0.750 2024/1/15
CAIXABANK SA 19-JUN-2026 8,988,023.63 0.4%
社債 スペイン 1.375 2026/6/19
AKER BP ASA 15-JAN-2031 8,938,540.30 0.4%
社債 ノルウェー 4.000 2031/1/15
DUKE ENERGY FLORIDA LLC 15-JUL-
8,898,718.19 0.4%
社債 米国 3.800 2028/7/15
2028
SOCIETE GENERALE 28-MAR-2024 8,896,868.54 0.4%
社債 フランス 3.875 2024/3/28
NIBC BANK NV 24-JAN-2028 8,790,572.69 0.4%
証券化商品 オランダ 1.000 2028/1/24
VOLKSWAGEN GROUP AMERICA 13-
8,653,376.63 0.4%
社債 ドイツ 3.350 2025/5/13
MAY-2025
EMERSON ELECTRIC CO 15-OCT-2026 8,630,596.63 0.4%
社債 米国 0.875 2026/10/15
LLOYDS BK CORP MKTS PLC 23-JUN-
8,624,349.33 0.4%
社債 英国 1.500 2023/6/23
2023
BPCE SA 28-APR-2025 8,563,364.24 0.4%
社債 フランス 0.625 2025/4/28
BANCO DE SABADELL SA 06-MAY-
8,469,329.44 0.4%
社債 スペイン 5.625 2026/5/6
2026
GOLDMAN SACHS GROUP INC 01-APR-
8,320,742.11 0.4%
社債 米国 3.500 2025/4/1
2025
THERMO FISHER SCIENTIFIC 19-
8,268,731.43 0.4%
社債 米国 2.950 2026/9/19
SEP-2026
RAIFFEISEN BANK INTL (PERP) 8,259,801.78 0.4%
社債 オーストリア 6.000 -
T-MOBILE USA INC 15-NOV-2060 8,206,118.40 0.4%
社債 米国 3.600 2060/11/15
BANKINTER SA 07-FEB-2028 8,165,039.79 0.3%
証券化商品 スペイン 1.250 2028/2/7
SYNGENTA FINANCE NV 10-SEP-2027 8,142,817.58 0.3%
政府機関債 スイス 1.250 2027/9/10
AMERICAN INTL GROUP 26-APR-2023 8,025,428.85 0.3%
社債 米国 5.000 2023/4/26
BANK OF IRELAND GROUP (PERP) 8,024,607.24 0.3%
社債 アイルランド 6.000 -
BANKINTER SA 06-OCT-2027 8,013,202.45 0.3%
社債 スペイン 0.625 2027/10/6
COMCAST CORP 01-MAY-2028 7,997,985.13 0.3%
社債 米国 3.550 2028/5/1
ACCOR SA 04-FEB-2026 7,957,488.73 0.3%
社債 フランス 1.750 2026/2/4
KOMATSU FINANCE AMERICA 11-SEP-
7,876,865.13 0.3%
社債 米国 2.437 2022/9/11
2022
ABN AMRO BANK NV 28-MAY-2025 7,873,433.29 0.3%
社債 オランダ 1.250 2025/5/28
WELLS FARGO & COMPANY 22-JUL-
7,701,324.92 0.3%
社債 米国 2.625 2022/7/22
2022
HUNTSMAN INTERNATIONAL L 01-
7,673,197.81 0.3%
社債 米国 4.250 2025/4/1
APR-2025
NIBC BANK NV 09-APR-2024 7,659,141.98 0.3%
社債 オランダ 2.000 2024/4/9
WELLS FARGO & COMPANY 14-AUG-
7,638,076.59 0.3%
社債 米国 0.625 2030/8/14
2030
SWEDBANK AB 05-MAY-2025 7,624,851.21 0.3%
社債 スウェーデン 0.750 2025/5/5
WEICHAI INTL HK ENERGY (PERP) 7,577,620.87 0.3%
社債 中国 3.750 -
ENTERPRISE PRODUCTS OPER 01-
7,567,367.75 0.3%
社債 米国 3.500 2022/2/1
FEB-2022
14/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
AIB GROUP PLC (PERP) 7,533,309.89 0.3%
社債 アイルランド 5.250 -
CHEVRON CORP 11-MAY-2030 7,521,370.80 0.3%
社債 米国 2.236 2030/5/11
SYNGENTA FINANCE NV 24-APR-2048 7,457,076.14 0.3%
政府機関債 スイス 5.676 2048/4/24
BARCLAYS PLC 07-MAY-2025 7,435,783.52 0.3%
社債 英国 3.932 2025/5/7
WESTLAKE CHEMICAL CORP 17-JUL-
7,414,638.61 0.3%
社債 米国 1.625 2029/7/17
2029
JPMORGAN CHASE & CO 13-MAY-2031 7,381,741.74 0.3%
社債 米国 2.956 2031/5/13
LEASEPLAN CORPORATION NV (PERP) 7,333,604.04 0.3%
社債 オランダ 7.375 -
ELECTRICITE DE FRANCE SA (PERP) 7,320,047.81 0.3%
政府機関債 フランス 5.000 -
RAIFFEISEN BANK INTL (PERP) 7,313,333.66 0.3%
社債 オーストリア 6.125 -
BANKIA SA (PERP) 7,231,447.87 0.3%
社債 スペイン 6.000 -
SOCIETE GENERALE 16-OCT-2024 7,170,713.76 0.3%
社債 フランス 2.625 2024/10/16
GENERAL ELECTRIC CO 01-MAY-2050 7,170,080.77 0.3%
社債 米国 4.350 2050/5/1
BANCO DE SABADELL SA 10-MAY-
7,161,842.49 0.3%
社債 スペイン 1.750 2024/5/10
2024
DAIMLER FINANCE NA LLC 22-FEB-
7,144,524.48 0.3%
社債 ドイツ 3.400 2022/2/22
2022
MEDTRONIC GLOBAL HLDINGS 15-
7,129,721.61 0.3%
社債 米国 0.000 2023/3/15
MAR-2023
FRESENIUS MEDICAL CARE A 29-
7,121,241.09 0.3%
社債 ドイツ 0.250 2023/11/29
NOV-2023
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 01-FEB-
7,114,621.89 0.3%
社債 米国 5.000 2028/2/1
2028
BALL CORP 15-MAR-2024 7,077,889.84 0.3%
社債 米国 0.875 2024/3/15
ITAU UNIBANCO HLDG SA/KY 21-
7,065,527.42 0.3%
社債 ブラジル 4.500 2029/11/21
NOV-2029
FMG RESOURCES AUG 2006 15-MAY-
7,040,631.41 0.3%
社債 オーストラリア 5.125 2024/5/15
2024
AMERICAN HONDA FINANCE 27-JUN-
6,964,874.38 0.3%
社債 米国 2.400 2024/6/27
2024
ZF EUROPE FINANCE BV 23-OCT-
6,960,659.14 0.3%
社債 ドイツ 2.500 2027/10/23
2027
TRANSCONT GAS PIPE LINE 15-MAY-
6,944,305.86 0.3%
社債 米国 3.250 2030/5/15
2030
CNH INDUSTRIAL CAP LLC 15-JAN-
6,928,028.46 0.3%
社債 米国 4.200 2024/1/15
2024
MONDELEZ INTL HLDINGS NE 19-
6,881,911.96 0.3%
社債 オランダ 2.250 2024/9/19
SEP-2024
TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 14-
6,879,334.65 0.3%
社債 米国 0.500 2023/8/14
AUG-2023
BANK OF IRELAND GROUP 14-OCT-
6,752,883.56 0.3%
社債 アイルランド 2.375 2029/10/14
2029
THERMO FISHER SCIENTIFIC 01-
6,728,375.80 0.3%
社債 米国 4.150 2024/2/1
FEB-2024
TSMC GLOBAL LTD 28-SEP-2027 6,709,820.06 0.3%
社債 台湾 1.000 2027/9/28
BANQUE FED CRED MUTUEL 03-JUN-
6,666,622.68 0.3%
社債 フランス 1.250 2030/6/3
2030
AMERICAN HONDA FINANCE 08-JUL-
6,593,142.27 0.3%
社債 米国 1.200 2025/7/8
2025
VERIZON COMMUNICATIONS 27-OCT-
6,581,367.15 0.3%
社債 米国 1.375 2026/10/27
2026
BMW FINANCE NV 14-APR-2023 6,574,897.10 0.3%
社債 ドイツ 0.000 2023/4/14
15/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
BMW US CAPITAL LLC 12-APR-2023 6,549,640.83 0.3%
社債 ドイツ 3.450 2023/4/12
ELECTRICITE DE FRANCE SA (PERP) 6,511,690.97 0.3%
政府機関債 フランス 3.375 -
RSA INSURANCE GROUP PLC 28-AUG-
6,450,939.65 0.3%
社債 英国 1.625 2024/8/28
2024
BARCLAYS PLC 07-FEB-2028 6,430,376.90 0.3%
社債 英国 2.000 2028/2/7
SVENSKA HANDELSBANKEN AB 30-
6,391,476.62 0.3%
社債 スウェーデン 0.625 2023/6/30
JUN-2023
BPCE SA 14-JAN-2025 6,381,113.35 0.3%
社債 フランス 2.375 2025/1/14
NATIONWIDE BLDG SOCIETY 21-JUL-
6,332,946.05 0.3%
社債 英国 3.900 2025/7/21
2025
CAIXABANK SA 10-JUL-2026 6,326,240.05 0.3%
社債 スペイン 0.750 2026/7/10
BANCO SANTANDER SA 05-JAN-2026 6,300,461.62 0.3%
社債 スペイン 1.375 2026/1/5
ENEL FINANCE INTL NV 10-SEP-
6,244,301.16 0.3%
社債 イタリア 2.650 2024/9/10
2024
ELECTRICITE DE FRANCE SA (PERP) 6,225,583.47 0.3%
政府機関債 フランス 6.000 -
MITSUBISHI UFJ FIN GRP 02-MAR-
6,220,337.42 0.3%
社債 日本 3.455 2023/3/2
2023
INTERCONTINENTAL HOTELS 14-AUG-
6,151,385.21 0.3%
社債 英国 3.750 2025/8/14
2025
DUKE ENERGY CORP 01-JUN-2030 6,111,701.95 0.3%
社債 米国 2.450 2030/6/1
GENERAL ELECTRIC CO 01-MAY-2040 6,054,104.16 0.3%
社債 米国 4.250 2040/5/1
DANSKE BANK A/S 02-SEP-2030 6,052,853.69 0.3%
社債 デンマーク 1.500 2030/9/2
CROWN EURO HOLDINGS SA 15-FEB-
5,944,059.88 0.3%
社債 米国 0.750 2023/2/15
2023
MERCK & CO INC 24-FEB-2026 5,930,968.66 0.3%
社債 米国 0.750 2026/2/24
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG (PERP) 5,930,831.04 0.3%
社債 スペイン 5.875 -
TURK SISE VE CAM FABRIKA 14-
5,914,888.17 0.3%
社債 トルコ 6.950 2026/3/14
MAR-2026
FCA BANK SPA IRELAND 15-NOV-
5,898,606.77 0.3%
社債 イタリア 1.000 2021/11/15
2021
ELM BV(HELVETIA SCHWEIZ) 29-
5,839,292.46 0.2%
社債 スイス 3.375 2047/9/29
SEP-2047
KRAFT HEINZ FOODS CO 30-JUN-
5,789,679.17 0.2%
社債 米国 2.000 2023/6/30
2023
KRAFT HEINZ FOODS CO 15-JUL-
5,770,651.85 0.2%
社債 米国 5.000 2035/7/15
2035
KRAFT HEINZ FOODS CO 25-MAY-
5,741,023.14 0.2%
社債 米国 2.250 2028/5/25
2028
CHARTER COMM OPT LLC/CAP 01-
5,672,256.20 0.2%
社債 米国 2.800 2031/4/1
APR-2031
GENERAL ELECTRIC CO 18-SEP-2037 5,568,255.04 0.2%
社債 米国 4.875 2037/9/18
YINGDE GASES INVSTMT LTD 19-
5,550,875.65 0.2%
社債 中国 6.250 2023/1/19
JAN-2023
ENTERPRISE PRODUCTS OPER 16-
5,532,350.04 0.2%
社債 米国 4.875 2077/8/16
AUG-2077
DEUTSCHE BANK AG 20-JAN-2027 5,529,607.66 0.2%
社債 ドイツ 1.625 2027/1/20
DELL INT LLC / EMC CORP 15-JUN-
5,491,568.74 0.2%
社債 米国 6.020 2026/6/15
2026
NIBC BANK NV (PERP) 5,432,799.13 0.2%
社債 オランダ 6.000 -
ANHEUSER-BUSCH CO/INBEV 01-FEB-
5,380,538.56 0.2%
社債 ベルギー 4.900 2046/2/1
2046
COMCAST CORP 01-FEB-2027 5,365,573.49 0.2%
社債 米国 3.300 2027/2/1
16/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
GOLDMAN SACHS GROUP INC 01-MAY-
5,351,909.49 0.2%
社債 米国 1.250 2025/5/1
2025
RELX CAPITAL INC 22-MAY-2030 5,340,671.37 0.2%
社債 英国 3.000 2030/5/22
TRANSCANADA TRUST 15-MAR-2077 5,315,871.26 0.2%
社債 カナダ 5.300 2077/3/15
HSBC HOLDINGS PLC 22-NOV-2023 5,311,114.93 0.2%
社債 英国 3.033 2023/11/22
CHEVRON USA INC 12-AUG-2025 5,301,667.24 0.2%
社債 米国 0.687 2025/8/12
BMW US CAPITAL LLC 18-APR-2029 5,223,171.27 0.2%
社債 ドイツ 3.625 2029/4/18
FMG RESOURCES AUG 2006 15-SEP-
5,212,539.10 0.2%
社債 オーストラリア 4.500 2027/9/15
2027
BANQUE FED CRED MUTUEL 19-DEC-
5,193,972.36 0.2%
社債 フランス 1.750 2024/12/19
2024
BRASKEM IDESA SAPI 15-NOV-2029 5,153,789.96 0.2%
社債 メキシコ 7.450 2029/11/15
BANCO SANTANDER SA (PERP) 5,106,437.70 0.2%
社債 スペイン 7.500 -
TEMASEK FINANCIAL I LTD 01-MAR-
5,098,117.47 0.2%
政府機関債 シンガポール 1.500 2028/3/1
2028
CAPITAL ONE FINANCIAL CO 11-
5,043,951.29 0.2%
社債 米国 2.600 2023/5/11
MAY-2023
BANCO DE SABADELL SA 12-DEC-
5,043,029.96 0.2%
社債 スペイン 5.375 2028/12/12
2028
BARCLAYS PLC 15-FEB-2023 5,030,911.37 0.2%
社債 英国 4.610 2023/2/15
CONTI-GUMMI FINANCE B.V. 25-
4,922,843.00 0.2%
社債 ドイツ 1.125 2024/9/25
SEP-2024
ZIMMER BIOMET HOLDINGS 20-MAR-
4,896,183.64 0.2%
社債 米国 3.550 2030/3/20
2030
CITIGROUP INC 25-APR-2022 4,872,900.05 0.2%
社債 米国 2.750 2022/4/25
STANDARD CHARTERED PLC 01-APR-
4,812,656.25 0.2%
社債 英国 4.644 2031/4/1
2031
DAIMLER FINANCE NA LLC 22-FEB-
4,769,274.04 0.2%
社債 ドイツ 3.400 2022/2/22
2022
HOLDING D'INFRASTRUCTURE 27-
4,722,016.62 0.2%
社債 フランス 0.625 2023/3/27
MAR-2023
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 15-
4,691,445.76 0.2%
社債 米国 4.200 2048/3/15
MAR-2048
ABBVIE INC 06-NOV-2022 4,684,431.57 0.2%
社債 米国 3.200 2022/11/6
ING GROEP NV 06-JAN-2026 4,625,714.63 0.2%
社債 オランダ 4.625 2026/1/6
TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 01-
4,580,910.45 0.2%
社債 米国 3.375 2030/4/1
APR-2030
BALL CORP 15-NOV-2023 4,576,961.35 0.2%
社債 米国 4.000 2023/11/15
HSBC HOLDINGS PLC 31-MAR-2030 4,572,765.66 0.2%
社債 英国 4.950 2030/3/31
FMC FINANCE VII SA 15-FEB-2021 4,564,340.40 0.2%
社債 ドイツ 5.250 2021/2/15
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 01-
4,554,615.71 0.2%
社債 米国 5.875 2025/9/1
SEP-2025
FRESENIUS MED CARE III 16-FEB-
4,550,474.93 0.2%
社債 ドイツ 2.375 2031/2/16
2031
BANCO SANTANDER MEXICO 17-APR-
4,524,711.03 0.2%
社債 メキシコ 5.375 2025/4/17
2025
AIB GROUP PLC 19-NOV-2029 4,518,746.05 0.2%
社債 アイルランド 1.875 2029/11/19
SWEDBANK AB 02-JUN-2023 4,485,587.02 0.2%
社債 スウェーデン 1.300 2023/6/2
CREDIT SUISSE GROUP AG 02-APR-
4,460,917.43 0.2%
社債 スイス 3.250 2026/4/2
2026
AMERICAN INTL GROUP 30-JUN-2025 4,453,963.79 0.2%
社債 米国 2.500 2025/6/30
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG (PERP) 4,424,610.68 0.2%
社債 スペイン 6.000 -
17/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
GOLDMAN SACHS GROUP INC 16-NOV-
4,399,879.15 0.2%
社債 米国 3.500 2026/11/16
2026
TEMASEK FINANCIAL I LTD 23-NOV-
4,387,521.08 0.2%
政府機関債 シンガポール 5.375 2039/11/23
2039
RELX CAPITAL INC 16-MAR-2023 4,365,579.81 0.2%
社債 英国 3.500 2023/3/16
CHENIERE CORP CHRISTI HD 31-
4,316,925.11 0.2%
社債 米国 5.875 2025/3/31
MAR-2025
WELLS FARGO & COMPANY 02-JUN-
4,305,928.16 0.2%
社債 米国 1.654 2024/6/2
2024
ENBRIDGE INC 15-JUL-2027 4,272,342.58 0.2%
社債 カナダ 3.700 2027/7/15
ERSTE GROUP BANK AG (PERP) 4,266,428.57 0.2%
社債 オーストリア 6.500 -
CAIXABANK SA 17-MAY-2024 4,262,073.99 0.2%
社債 スペイン 1.125 2024/5/17
FMG RESOURCES AUG 2006 15-MAY-
4,261,959.77 0.2%
社債 オーストラリア 4.750 2022/5/15
2022
TOTAL CAPITAL INTL SA 29-MAY-
4,261,087.65 0.2%
社債 フランス 3.127 2050/5/29
2050
LENOVO GROUP LTD 02-NOV-2030 4,233,267.91 0.2%
社債 中国 3.421 2030/11/2
AMERICAN HONDA FINANCE 07-JUL-
4,165,732.18 0.2%
社債 米国 0.875 2023/7/7
2023
THERMO FISHER SCIENTIFIC 23-
4,159,849.94 0.2%
社債 米国 1.400 2026/1/23
JAN-2026
CROWN EURO HOLDINGS SA 01-FEB-
4,148,983.50 0.2%
社債 米国 2.250 2023/2/1
2023
SYNGENTA FINANCE NV 24-APR-2023 4,119,001.97 0.2%
政府機関債 スイス 4.441 2023/4/24
ZF EUROPE FINANCE BV 23-OCT-
4,092,865.17 0.2%
社債 ドイツ 3.000 2029/10/23
2029
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 15-JUN-
4,079,262.65 0.2%
社債 リベリア 4.250 2023/6/15
2023
LLOYDS BANKING GROUP PLC 15-
4,077,287.20 0.2%
社債 英国 1.326 2023/6/15
JUN-2023
ERSTE GROUP BANK AG 08-SEP-2031 4,045,937.92 0.2%
社債 オーストリア 1.625 2031/9/8
DELL INT LLC / EMC CORP 01-OCT-
4,023,429.24 0.2%
社債 米国 4.900 2026/10/1
2026
AMERICAN HONDA FINANCE 26-AUG-
3,978,801.09 0.2%
社債 米国 0.350 2022/8/26
2022
BANK OF IRELAND GROUP 19-SEP-
3,962,702.27 0.2%
社債 アイルランド 4.125 2027/9/19
2027
HYUNDAI CAPITAL AMERICA 07-APR-
3,941,930.14 0.2%
社債 米国 5.875 2025/4/7
2025
DP WORLD PLC 25-SEP-2026 3,882,595.07 0.2%
政府機関債 アラブ首長国連邦 2.375 2026/9/25
KROGER CO 01-AUG-2022 3,877,671.09 0.2%
社債 米国 2.800 2022/8/1
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO 15-JUN-
3,765,014.04 0.2%
社債 米国 4.125 2039/6/15
2039
BHARTI AIRTEL INTERNATIO 20-
3,705,600.25 0.2%
社債 インド 5.350 2024/5/20
MAY-2024
NATIONWIDE BLDG SOCIETY 14-SEP-
3,670,012.45 0.2%
社債 英国 4.000 2026/9/14
2026
RAIFFEISEN BANK INTL 25-SEP-
3,667,905.27 0.2%
社債 オーストリア 0.375 2026/9/25
2026
MONDELEZ INTERNATIONAL 03-DEC-
3,629,654.03 0.2%
社債 米国 4.500 2035/12/3
2035
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG (PERP) 3,586,464.01 0.2%
社債 スペイン 6.500 -
18/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
ABN AMRO BANK NV 27-APR-2022 3,540,440.30 0.2%
社債 オランダ 6.250 2022/4/27
CENTRICA PLC 19-SEP-2033 3,518,037.59 0.2%
社債 英国 7.000 2033/9/19
BAYER US FINANCE II LLC 15-APR-
3,517,808.50 0.2%
社債 ドイツ 3.950 2045/4/15
2045
GEORGIA POWER CO 30-JUL-2023 3,496,515.25 0.1%
社債 米国 2.100 2023/7/30
BANCO SANTANDER MEXICO (PERP) 3,456,510.49 0.1%
社債 メキシコ 8.500 -
AIB GROUP PLC 12-OCT-2023 3,449,870.58 0.1%
社債 アイルランド 4.750 2023/10/12
LLOYDS BANKING GROUP PLC 15-
3,413,556.79 0.1%
社債 英国 0.625 2024/1/15
JAN-2024
INTERCONTINENTAL HOTELS 15-MAY-
3,404,925.74 0.1%
社債 英国 2.125 2027/5/15
2027
CHEVRON USA INC 12-AUG-2027 3,372,766.57 0.1%
社債 米国 1.018 2027/8/12
MAGNA INTERNATIONAL INC 15-JUN-
3,369,253.28 0.1%
社債 カナダ 2.450 2030/6/15
2030
OVERSEA-CHINESE BANKING 10-SEP-
3,331,866.24 0.1%
社債 シンガポール 1.832 2030/9/10
2030
CELANESE US HOLDINGS LLC 08-
3,326,499.67 0.1%
社債 米国 3.500 2024/5/8
MAY-2024
UNITED OVERSEAS BANK LTD 08-
3,286,905.72 0.1%
社債 シンガポール 2.880 2027/3/8
MAR-2027
VOLKSWAGEN INTL FIN NV 16-NOV-
3,279,157.27 0.1%
社債 ドイツ 4.125 2038/11/16
2038
HSBC HOLDINGS PLC 12-SEP-2026 3,259,692.58 0.1%
社債 英国 4.292 2026/9/12
HSBC HOLDINGS PLC 16-AUG-2028 3,254,850.76 0.1%
社債 英国 2.625 2028/8/16
CAIXABANK SA 01-FEB-2024 3,228,694.63 0.1%
社債 スペイン 2.375 2024/2/1
BANCO DE SABADELL SA (PERP) 3,198,272.81 0.1%
社債 スペイン 6.500 -
CELANESE US HOLDINGS LLC 01-
3,150,750.53 0.1%
社債 米国 2.125 2027/3/1
MAR-2027
BANKINTER SA 08-JUL-2026 3,129,246.99 0.1%
社債 スペイン 0.875 2026/7/8
TRANSURBAN FINANCE CO 16-MAR-
3,059,199.00 0.1%
社債 オーストラリア 2.450 2031/3/16
2031
FRESENIUS US FINANCE II 15-JAN-
3,053,733.12 0.1%
社債 ドイツ 4.500 2023/1/15
2023
RAIFFEISEN BANK INTL 12-MAR-
3,025,639.90 0.1%
社債 オーストリア 1.500 2030/3/12
2030
MONDELEZ INTERNATIONAL 04-MAY-
3,021,968.18 0.1%
社債 米国 1.500 2025/5/4
2025
TEVA PHARMACEUTICALS NE 21-JUL-
3,007,446.17 0.1%
社債 イスラエル 2.800 2023/7/21
2023
LINCOLN FINANCING SARL 01-APR-
2,996,313.38 0.1%
社債 オランダ 3.625 2024/4/1
2024
SAMPO OYJ 03-SEP-2052 2,974,709.23 0.1%
社債 フィンランド 2.500 2052/9/3
CHENIERE ENERGY PARTNERS 01-
2,967,879.39 0.1%
社債 米国 4.500 2029/10/1
OCT-2029
BARCLAYS PLC (PERP) 2,957,874.06 0.1%
社債 英国 6.375 -
ZF NA CAPITAL 27-APR-2023 2,956,605.51 0.1%
社債 ドイツ 2.750 2023/4/27
LLOYDS BANKING GROUP PLC (PERP) 2,858,192.17 0.1%
社債 英国 5.125 -
BARCLAYS PLC 16-MAY-2024 2,831,618.01 0.1%
社債 英国 4.338 2024/5/16
MARRIOTT INTERNATIONAL 15-JUN-
2,796,588.07 0.1%
社債 米国 4.625 2030/6/15
2030
CNH INDUSTRIAL FIN EUR S 19-
2,778,258.75 0.1%
社債 英国 1.875 2026/1/19
JAN-2026
19/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
BRASKEM AMERICA FINANCE 22-JUL-
2,725,182.15 0.1%
社債 ブラジル 7.125 2041/7/22
2041
AT&T INC 15-SEP-2053 2,713,537.98 0.1%
社債 米国 3.500 2053/9/15
MONDELEZ INTERNATIONAL 13-APR-
2,710,051.08 0.1%
社債 米国 2.750 2030/4/13
2030
SYNGENTA FINANCE NV 28-MAR-2042 2,633,566.17 0.1%
政府機関債 スイス 4.375 2042/3/28
NATWEST GROUP PLC 14-AUG-2030 2,626,992.40 0.1%
社債 英国 3.622 2030/8/14
CAIXA GERAL DE DEPOSITOS 25-
2,541,725.11 0.1%
政府機関債 ポルトガル 1.250 2024/11/25
NOV-2024
BANCO DE SABADELL SA 27-MAR-
2,503,004.26 0.1%
社債 スペイン 1.125 2025/3/27
2025
DE VOLKSBANK NV 05-NOV-2025 2,465,046.22 0.1%
社債 オランダ 3.750 2025/11/5
SIEMENS FINANCIERINGSMAT 20-
2,415,183.89 0.1%
社債 ドイツ 0.000 2023/2/20
FEB-2023
AT&T INC 05-SEP-2029 2,405,477.01 0.1%
社債 米国 2.350 2029/9/5
MORGAN STANLEY 01-APR-2031 2,403,579.48 0.1%
社債 米国 3.622 2031/4/1
ERSTE GROUP BANK AG (PERP) 2,397,503.99 0.1%
社債 オーストリア 5.125 -
COLBUN SA 06-MAR-2030 2,358,189.25 0.1%
社債 チリ 3.150 2030/3/6
ABBVIE INC 21-NOV-2029 2,343,985.26 0.1%
社債 米国 3.200 2029/11/21
SCHAEFFLER AG 26-MAR-2024 2,340,162.50 0.1%
社債 ドイツ 1.875 2024/3/26
AT&T INC 15-MAR-2035 2,187,937.97 0.1%
社債 米国 2.450 2035/3/15
ELECTRICITE DE FRANCE SA (PERP) 2,187,199.86 0.1%
政府機関債 フランス 4.000 -
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 15-
2,104,610.27 0.1%
社債 米国 4.100 2047/2/15
FEB-2047
PHILLIPS 66 06-APR-2023 2,096,881.68 0.1%
社債 米国 3.700 2023/4/6
BANCO SANTANDER CHILE 15-DEC-
2,027,675.24 0.1%
社債 チリ 2.500 2020/12/15
2020
AKER BP ASA 31-MAR-2025 1,986,780.98 0.1%
社債 ノルウェー 5.875 2025/3/31
SCHAEFFLER AG 26-MAR-2027 1,957,340.35 0.1%
社債 ドイツ 2.875 2027/3/26
KOOKMIN BANK 04-MAY-2025 1,941,162.84 0.1%
社債 韓国 1.750 2025/5/4
PSA BANQUE FRANCE 12-APR-2022 1,916,965.42 0.1%
社債 フランス 0.500 2022/4/12
PHILLIPS 66 09-APR-2025 1,864,793.81 0.1%
社債 米国 3.850 2025/4/9
ASHTEAD CAPITAL INC 01-MAY-2028 1,836,203.71 0.1%
社債 英国 4.000 2028/5/1
NATIONWIDE BLDG SOCIETY (PERP) 1,835,320.35 0.1%
社債 英国 5.875 -
SUZANO AUSTRIA GMBH 16-MAR-2047 1,822,752.29 0.1%
社債 ブラジル 7.000 2047/3/16
WILLIAMS COMPANIES INC 15-NOV-
1,795,241.85 0.1%
社債 米国 4.500 2023/11/15
2023
LEASEPLAN CORPORATION NV 03-
1,764,335.75 0.1%
社債 オランダ 0.750 2022/10/3
OCT-2022
ASHTEAD CAPITAL INC 15-AUG-2027 1,744,074.44 0.1%
社債 英国 4.375 2027/8/15
DANSKE BANK A/S 20-DEC-2025 1,742,270.67 0.1%
社債 デンマーク 3.244 2025/12/20
MARRIOTT INTERNATIONAL 01-DEC-
1,739,279.95 0.1%
社債 米国 4.650 2028/12/1
2028
DAIMLER FINANCE NA LLC 06-JAN-
1,734,302.52 0.1%
社債 ドイツ 3.450 2027/1/6
2027
FMG RESOURCES AUG 2006 15-MAY-
1,633,003.54 0.1%
社債 オーストラリア 4.750 2022/5/15
2022
DAIMLER FINANCE NA LLC 22-FEB-
1,474,651.10 0.1%
社債 ドイツ 4.300 2029/2/22
2029
ANHEUSER-BUSCH INBEV WOR 01-
1,467,452.71 0.1%
社債 ベルギー 4.600 2060/6/1
JUN-2060
REPSOL INTL FINANCE (PERP) 1,459,432.17 0.1%
社債 スペイン 4.247 -
20/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
CAIXABANK SA (PERP) 1,440,686.38 0.1%
社債 スペイン 6.750 -
ZF EUROPE FINANCE BV 23-FEB-
1,416,132.81 0.1%
社債 ドイツ 2.000 2026/2/23
2026
VERIZON COMMUNICATIONS 01-NOV-
1,366,937.47 0.1%
社債 米国 4.400 2034/11/1
2034
SHELL INTERNATIONAL FIN 13-NOV-
1,365,398.56 0.1%
社債 オランダ 3.875 2028/11/13
2028
INTERNATIONAL PAPER CO 15-AUG-
1,342,339.39 0.1%
社債 米国 4.400 2047/8/15
2047
VERIZON COMMUNICATIONS 15-MAR-
1,236,842.05 0.1%
社債 米国 4.812 2039/3/15
2039
PTTEP TREASURY CENTER CO 10-
1,232,161.71 0.1%
社債 タイ 2.587 2027/6/10
JUN-2027
COMCAST CORP 01-APR-2040 1,206,411.30 0.1%
社債 米国 3.750 2040/4/1
BANCO BILBAO VIZCAYA ARG (PERP) 1,188,329.67 0.1%
社債 スペイン 6.000 -
CNH INDUSTRIAL FIN EUR S 03-
1,175,454.85 0.1%
社債 英国 1.625 2029/7/3
JUL-2029
BRASKEM FINANCE LTD 03-FEB-2024 1,139,004.70 0.0%
社債 ブラジル 6.450 2024/2/3
BRASKEM NETHERLANDS 10-JAN-2028 1,102,524.14 0.0%
社債 ブラジル 4.500 2028/1/10
CHINA GOVERNMENT BOND 21-NOV-
1,093,514.93 0.0%
国債 中国 3.130 2029/11/21
2029
TRANSELEC SA 12-JAN-2029 1,069,576.02 0.0%
社債 チリ 3.875 2029/1/12
SANDS CHINA LTD 18-JUN-2030 853,897.41 0.0%
社債 マカオ 4.375 2030/6/18
ELECTRICITE DE FRANCE SA (PERP) 807,092.29 0.0%
政府機関債 フランス 3.000 -
GALAXY PIPELINE ASSETS 30-SEP-
783,341.29 0.0%
社債 アラブ首長国連邦 3.250 2040/9/30
2040
BANCOLOMBIA SA 29-JAN-2025 754,623.80 0.0%
社債 コロンビア 3.000 2025/1/29
CREDIT SUISSE AG 08-AUG-2023 735,589.44 0.0%
社債 スイス 6.500 2023/8/8
ST MARYS CEMENT INC 28-JAN-2027 720,191.97 0.0%
社債 ブラジル 5.750 2027/1/28
SAUDI TELECOM CO 13-MAY-2029 712,597.54 0.0%
政府機関債 サウジアラビア 3.890 2029/5/13
BANGKOK BANK PCL/HK 25-SEP-2034 699,456.65 0.0%
社債 タイ 3.733 2034/9/25
BANCO SANTANDER SA (PERP) 697,776.37 0.0%
社債 スペイン 4.375 -
AUTORIDAD CANAL DE PANAM 29-
675,840.64 0.0%
政府機関債 パナマ 4.950 2035/7/29
JUL-2035
AT&T INC 01-FEB-2028 672,331.96 0.0%
社債 米国 1.650 2028/2/1
WEICHAI INTL HK ENERGY (PERP) 668,354.33 0.0%
社債 中国 3.750 -
ECOPETROL SA 26-JUN-2026 657,277.38 0.0%
政府機関債 コロンビア 5.375 2026/6/26
CNH INDUSTRIAL FIN EUR S 03-
652,797.38 0.0%
社債 英国 1.625 2029/7/3
JUL-2029
OJSC NOVO(STEEL FUNDING) 21-
646,586.63 0.0%
社債 ロシア 4.000 2024/9/21
SEP-2024
TELEFONICA EUROPE BV (PERP) 646,105.50 0.0%
社債 スペイン 5.875 -
CRCC CHENGAN LTD (PERP) 641,692.94 0.0%
政府機関債 中国 3.970 -
YINGDE GASES INVSTMT LTD 19-
607,169.96 0.0%
社債 中国 6.250 2023/1/19
JAN-2023
BANCO SANTANDER MEXICO 09-NOV-
595,583.84 0.0%
社債 メキシコ 4.125 2022/11/9
2022
RAIZEN FUELS FINANCE 20-JAN-
586,429.14 0.0%
社債 ブラジル 5.300 2027/1/20
2027
SUZANO AUSTRIA GMBH 15-JAN-2029 584,207.89 0.0%
社債 ブラジル 6.000 2029/1/15
ENEL GENERACION CHILE SA 15-
580,063.80 0.0%
社債 チリ 4.250 2024/4/15
APR-2024
21/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
SBERBANK (SB CAP SA) 29-OCT-
571,170.62 0.0%
政府機関債 ロシア 5.125 2022/10/29
2022
BRASKEM IDESA SAPI 15-NOV-2029 550,131.13 0.0%
社債 メキシコ 7.450 2029/11/15
HYUNDAI CAPITAL AMERICA 08-APR-
549,029.03 0.0%
社債 米国 6.375 2030/4/8
2030
GRUPO TELEVISA SAB 30-JAN-2026 544,976.83 0.0%
社債 メキシコ 4.625 2026/1/30
UNITED OVERSEAS BANK LTD 08-
544,849.41 0.0%
社債 シンガポール 2.880 2027/3/8
MAR-2027
BRASKEM FINANCE LTD 03-FEB-2024 543,367.67 0.0%
社債 ブラジル 6.450 2024/2/3
CLP POWER HK FINANCE LTD (PERP) 520,037.17 0.0%
社債 香港 3.550 -
QNB FINANCE LTD 12-FEB-2027 519,959.99 0.0%
政府機関債 カタール 2.750 2027/2/12
AKER BP ASA 15-JAN-2025 519,895.40 0.0%
社債 ノルウェー 3.000 2025/1/15
STATE OF QATAR 16-APR-2030 519,064.07 0.0%
政府機関債 カタール 3.750 2030/4/16
ALTICE FINANCING SA 15-MAY-2026 506,033.38 0.0%
社債 ルクセンブルグ 7.500 2026/5/15
PT BANK TABUNGAN NEGARA 23-JAN-
501,402.01 0.0%
政府機関債 インドネシア 4.200 2025/1/23
2025
EMBRAER NETHERLANDS FINA 15-
501,035.77 0.0%
社債 ブラジル 5.050 2025/6/15
JUN-2025
NBK TIER 1 FINANCING 2 (PERP) 500,316.07 0.0%
社債 クウェート 4.500 -
KOOKMIN BANK 04-NOV-2030 495,574.28 0.0%
社債 韓国 2.500 2030/11/4
BBVA BANCOMER SA TEXAS 18-JAN-
495,318.21 0.0%
社債 メキシコ 5.125 2033/1/18
2033
DBS GROUP HOLDINGS LTD 11-APR-
494,237.20 0.0%
社債 シンガポール 1.500 2028/4/11
2028
SAUDI ELEC GLB SUKUK 27-SEP-
487,982.38 0.0%
政府機関債 サウジアラビア 4.723 2028/9/27
2028
OTP BANK NYRT 15-JUL-2029 473,790.28 0.0%
社債 ハンガリー 2.875 2029/7/15
SAUDI ARABIAN OIL CO 16-APR-
467,780.37 0.0%
政府機関債 サウジアラビア 4.250 2039/4/16
2039
TENCENT HOLDINGS LTD 03-JUN-
462,133.99 0.0%
社債 中国 3.240 2050/6/3
2050
MDGH - GMTN BV 07-NOV-2049 460,633.11 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 3.700 2049/11/7
ITAU UNIBANCO HLDG SA/KY 21-
459,299.31 0.0%
社債 ブラジル 4.500 2029/11/21
NOV-2029
ENN ENERGY HOLDINGS LTD 24-JUL-
457,095.92 0.0%
社債 中国 3.250 2022/7/24
2022
SANDS CHINA LTD 08-AUG-2028 450,383.56 0.0%
社債 マカオ 5.400 2028/8/8
BHARTI AIRTEL INTERNATIO 20-
447,398.15 0.0%
社債 インド 5.350 2024/5/20
MAY-2024
CEMEX SAB DE CV 19-NOV-2029 446,834.08 0.0%
社債 メキシコ 5.450 2029/11/19
ABU DHABI NATIONAL ENERG 03-
446,776.84 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 4.000 2049/10/3
OCT-2049
JUBILANT PHARMA LTD 05-MAR-2024 433,592.47 0.0%
社債 インド 6.000 2024/3/5
FMG RESOURCES AUG 2006 15-MAY-
431,553.95 0.0%
社債 オーストラリア 4.750 2022/5/15
2022
ITAU UNIBANCO HLDG SA/KY 13-
429,139.37 0.0%
社債 ブラジル 5.125 2023/5/13
MAY-2023
ORBIA ADVANCE CORP SAB 04-OCT-
426,642.95 0.0%
社債 メキシコ 4.000 2027/10/4
2027
BANK OF EAST ASIA LTD (PERP) 425,892.67 0.0%
社債 香港 5.825 -
CNOOC PETROLEUM NORTH 01-MAY-
425,357.08 0.0%
政府機関債 中国 7.400 2028/5/1
2028
22/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
FIBRIA OVERSEAS FINANCE 14-JAN-
407,019.56 0.0%
社債 ブラジル 4.000 2025/1/14
2025
TINGYI (C.I.) HLDG CORP 24-SEP-
384,407.12 0.0%
社債 中国 1.625 2025/9/24
2025
STAR ENERGY CO ISSUE 14-OCT-
383,563.27 0.0%
社債 インドネシア 4.850 2038/10/14
2038
HYUNDAI CAPITAL AMERICA 12-MAR-
376,726.62 0.0%
社債 米国 3.450 2021/3/12
2021
LENOVO GROUP LTD 24-APR-2025 376,281.02 0.0%
社債 中国 5.875 2025/4/24
TBG GLOBAL PTE LTD 10-FEB-2022 376,109.11 0.0%
社債 インドネシア 5.250 2022/2/10
NAKILAT INC 31-DEC-2033 375,847.48 0.0%
政府機関債 カタール 6.267 2033/12/31
SACI FALABELLA 27-JAN-2025 375,688.67 0.0%
社債 チリ 4.375 2025/1/27
MILLICOM INTL CELLULAR 15-JAN-
369,149.30 0.0%
社債 コロンビア 5.125 2028/1/15
2028
SOUTHERN COPPER CORP 27-JUL-
368,439.62 0.0%
社債 ペルー 7.500 2035/7/27
2035
DP WORLD CRESCENT LTD 26-SEP-
368,171.41 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 4.848 2028/9/26
2028
VEON HOLDINGS BV 26-APR-2023 364,447.64 0.0%
社債 オランダ 7.250 2023/4/26
TRANSELEC SA 12-JAN-2029 364,202.19 0.0%
社債 チリ 3.875 2029/1/12
SAPPI PAPIER HOLDNG GMBH 15-
361,119.73 0.0%
社債 南アフリカ 7.500 2032/6/15
JUN-2032
PETROBRAS GLOBAL FINANCE 19-
357,582.81 0.0%
政府機関債 ブラジル 6.900 2049/3/19
MAR-2049
REPSOL INTL FINANCE (PERP) 357,173.58 0.0%
社債 スペイン 4.247 -
HTA GROUP LTD 18-DEC-2025 353,965.62 0.0%
社債 モーリシャス 7.000 2025/12/18
GRUPO BIMBO SAB DE CV 25-JAN-
351,906.68 0.0%
社債 メキシコ 4.500 2022/1/25
2022
BANK OF NOVA SCOTIA 16-DEC-2025 351,786.57 0.0%
社債 カナダ 4.500 2025/12/16
LONGFOR HOLDINGS LTD 16-SEP-
351,737.53 0.0%
社債 中国 3.950 2029/9/16
2029
GAZPROM (GAZ CAPITAL SA) 19-
351,530.16 0.0%
政府機関債 ロシア 4.950 2022/7/19
JUL-2022
ADANI ELECTRICITY MUMBAI 12-
344,821.36 0.0%
社債 インド 3.949 2030/2/12
FEB-2030
NEMAK SAB DE CV 23-JAN-2025 341,498.20 0.0%
社債 メキシコ 4.750 2025/1/23
KASIKORNBANK PCL HK (PERP) 335,498.51 0.0%
社債 タイ 5.275 -
BANCO SANTANDER MEXICO (PERP) 333,580.75 0.0%
社債 メキシコ 8.500 -
BANCO DO BRASIL (CAYMAN) 20-
326,449.55 0.0%
政府機関債 ブラジル 4.750 2024/3/20
MAR-2024
SHIMAO GROUP HLDGS LTD 03-JUL-
325,712.29 0.0%
社債 中国 4.750 2022/7/3
2022
PERUSAHAAN GAS NEGARA 16-MAY-
323,239.22 0.0%
政府機関債 インドネシア 5.125 2024/5/16
2024
NAKILAT INC 31-DEC-2033 321,036.77 0.0%
政府機関債 カタール 6.067 2033/12/31
ABJA INVESTMENT CO 31-JUL-2024 313,512.00 0.0%
社債 インド 5.950 2024/7/31
VEON HOLDINGS BV 09-APR-2025 311,084.12 0.0%
社債 オランダ 4.000 2025/4/9
PT PERTAMINA (PERSERO) 30-JUL-
303,289.52 0.0%
政府機関債 インドネシア 4.700 2049/7/30
2049
PERUSAHAAN LISTRIK NEGAR 21-
297,757.64 0.0%
政府機関債 インドネシア 5.450 2028/5/21
MAY-2028
23/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
SAUDI ARABIAN OIL CO 16-APR-
294,437.73 0.0%
政府機関債 サウジアラビア 4.375 2049/4/16
2049
TURK SISE VE CAM FABRIKA 14-
293,677.17 0.0%
社債 トルコ 6.950 2026/3/14
MAR-2026
BANCO DO BRASIL (CAYMAN) 15-
293,225.24 0.0%
政府機関債 ブラジル 4.625 2025/1/15
JAN-2025
ORBIA ADVANCE CORP SAB 19-SEP-
290,040.20 0.0%
社債 メキシコ 4.875 2022/9/19
2022
GRUPO TELEVISA SAB 13-MAY-2045 283,992.10 0.0%
社債 メキシコ 5.000 2045/5/13
ENEL CHILE SA 12-JUN-2028 281,431.04 0.0%
社債 チリ 4.875 2028/6/12
SYNGENTA FINANCE NV 10-SEP-2027 279,747.37 0.0%
政府機関債 スイス 1.250 2027/9/10
OJSC NOVO(STEEL FUNDING) 30-
279,381.33 0.0%
社債 ロシア 4.700 2026/5/30
MAY-2026
TEVA PHARMACEUTICALS NE 01-MAR-
279,077.02 0.0%
社債 イスラエル 6.750 2028/3/1
2028
GRUPO BIMBO SAB DE CV (PERP) 267,366.51 0.0%
社債 メキシコ 5.950 -
SHIMAO GROUP HLDGS LTD 21-FEB-
266,521.95 0.0%
社債 中国 6.125 2024/2/21
2024
BANGKOK BANK PCL/HK (PERP) 265,286.39 0.0%
社債 タイ 5.000 -
PTTEP TREASURY CENTER CO 06-
260,900.65 0.0%
社債 タイ 3.903 2059/12/6
DEC-2059
TOWER BERSAMA INFRASTRUC 21-
260,672.65 0.0%
社債 インドネシア 4.250 2025/1/21
JAN-2025
PROSUS NV 03-AUG-2050 259,443.91 0.0%
社債 中国 4.027 2050/8/3
PETROLEOS MEXICANOS 23-JAN-2026 258,373.80 0.0%
政府機関債 メキシコ 4.500 2026/1/23
ABU DHABI GOVT INT'L 02-SEP-
256,309.96 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 0.750 2023/9/2
2023
TURKCELL ILETISIM HIZMET 11-
254,992.78 0.0%
社債 トルコ 5.800 2028/4/11
APR-2028
PROSUS NV 21-JAN-2030 253,148.37 0.0%
社債 中国 3.680 2030/1/21
TRANSELEC SA 26-JUL-2023 251,505.25 0.0%
社債 チリ 4.625 2023/7/26
STANDARD CHARTERED PLC 09-SEP-
250,025.99 0.0%
社債 英国 2.500 2030/9/9
2030
SAPPI PAPIER HOLDNG GMBH 15-
245,039.96 0.0%
社債 南アフリカ 3.125 2026/4/15
APR-2026
MILLICOM INTL CELLULAR 25-MAR-
238,666.80 0.0%
社債 コロンビア 6.250 2029/3/25
2029
TEVA PHARMACEUTICALS NE 21-JUL-
236,871.60 0.0%
社債 イスラエル 2.800 2023/7/21
2023
LONGFOR PROPERTIES 13-JUL-2022 233,200.84 0.0%
社債 中国 3.875 2022/7/13
MILLICOM INTL CELLULAR 15-OCT-
232,479.71 0.0%
社債 コロンビア 6.625 2026/10/15
2026
GAZPROM (GAZ CAPITAL SA) 22-
229,175.28 0.0%
政府機関債 ロシア 2.250 2024/11/22
NOV-2024
BRASKEM AMERICA FINANCE 22-JUL-
226,823.50 0.0%
社債 ブラジル 7.125 2041/7/22
2041
LLOYDS BANKING GROUP PLC 09-
225,802.14 0.0%
社債 英国 1.000 2023/11/9
NOV-2023
PT PERTAMINA (PERSERO) 07-NOV-
223,585.35 0.0%
政府機関債 インドネシア 6.500 2048/11/7
2048
SHINHAN BANK 23-APR-2029 219,478.95 0.0%
社債 韓国 4.000 2029/4/23
BHARTI AIRTEL LTD 10-JUN-2025 213,705.47 0.0%
社債 インド 4.375 2025/6/10
24/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
HYUNDAI CAPITAL AMERICA 08-APR-
211,253.85 0.0%
社債 米国 6.375 2030/4/8
2030
FIRST QUANTUM MINERALS L 01-
207,103.02 0.0%
社債 ザンビア 6.500 2024/3/1
MAR-2024
PROSUS NV 03-AUG-2032 204,965.39 0.0%
社債 中国 2.031 2032/8/3
SIGMA FINANCE NL 27-MAR-2028 204,631.73 0.0%
社債 メキシコ 4.875 2028/3/27
DP WORLD PLC 25-SEP-2026 204,248.80 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 2.375 2026/9/25
CK HUTCHISON CAPITAL 17 (PERP) 199,011.55 0.0%
社債 英国 4.000 -
GRUPO BIMBO SAB DE CV 10-NOV-
195,816.03 0.0%
社債 メキシコ 4.700 2047/11/10
2047
DP WORLD PLC 25-SEP-2048 190,374.66 0.0%
政府機関債 アラブ首長国連邦 5.625 2048/9/25
SYNGENTA FINANCE NV 24-APR-2048 183,859.60 0.0%
政府機関債 スイス 5.676 2048/4/24
ECOPETROL SA 28-MAY-2045 183,357.24 0.0%
政府機関債 コロンビア 5.875 2045/5/28
SHIMAO GROUP HLDGS LTD 15-JUL-
183,291.64 0.0%
社債 中国 5.600 2026/7/15
2026
CEMEX SAB DE CV 19-NOV-2029 178,733.63 0.0%
社債 メキシコ 5.450 2029/11/19
SOUTHERN COPPER CORP 16-APR-
178,490.77 0.0%
社債 ペルー 6.750 2040/4/16
2040
COUNTRY GARDEN HLDGS 25-APR-
175,492.91 0.0%
社債 中国 7.125 2022/4/25
2022
ADANI TRANSMISSION LTD 21-MAY-
169,526.17 0.0%
社債 インド 4.250 2036/5/21
2036
LENOVO GROUP LTD 02-NOV-2030 168,445.20 0.0%
社債 中国 3.421 2030/11/2
ENN ENERGY HOLDINGS LTD 17-SEP-
166,331.93 0.0%
社債 中国 2.625 2030/9/17
2030
FIRST QUANTUM MINERALS L 01-
165,682.42 0.0%
社債 ザンビア 6.500 2024/3/1
MAR-2024
OVERSEA-CHINESE BANKING 10-SEP-
165,124.45 0.0%
社債 シンガポール 1.832 2030/9/10
2030
TURKCELL ILETISIM HIZMET 15-
164,421.91 0.0%
社債 トルコ 5.750 2025/10/15
OCT-2025
TEVA PHARM FNC NL II 15-OCT-
154,468.78 0.0%
社債 イスラエル 1.625 2028/10/15
2028
SYNGENTA FINANCE NV 16-APR-2026 136,797.18 0.0%
政府機関債 スイス 3.375 2026/4/16
NEMAK SAB DE CV 15-MAR-2024 135,429.55 0.0%
社債 メキシコ 3.250 2024/3/15
PETROBRAS GLOBAL FINANCE 15-
131,561.77 0.0%
政府機関債 ブラジル 5.093 2030/1/15
JAN-2030
HYUNDAI CAPITAL AMERICA 07-APR-
118,013.59 0.0%
社債 米国 5.875 2025/4/7
2025
RAIFFEISEN BANK INTL 16-OCT-
114,303.07 0.0%
社債 オーストリア 6.000 2023/10/16
2023
FMG RESOURCES AUG 2006 15-MAY-
112,204.03 0.0%
社債 オーストラリア 4.750 2022/5/15
2022
ERSTE GROUP BANK AG 08-SEP-2031 97,299.04 0.0%
社債 オーストリア 1.625 2031/9/8
25/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
2020年10月末 現在の委託会社の資本金の額: 495,000,000円
委託会社が発行する株式総数: 39,600株
発行済株式総数: 9,900株
最近5年間における資本金の額の増減: 該当事項なし
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行う
とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務および第二種金融商品取引業に係る業務を
行っています。
2020年10月末日現在 、委託会社の運用する証券投資信託の本数は 合計123本(追加型投資信託34本、単位
型投資信託89本) であり、純資産の総額は 383,434百万円 (百万円未満切捨)です。
(3)【その他】
(1)定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
(2)訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
26/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
5【委託会社等の経理状況】
(1) 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社である新生インベストメント・マネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表
は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財
務諸表等規則」という)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成されております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和52
年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という)第38条および第57条の規定により、中間
財務諸表等規則および「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成されております。
財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
(2) 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期事業年度(自2019年4月1日 至
2020年3月31日)の財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
また、第20期事業年度に係る中間会計期間(自2020年4月1日 至2020年9月30日)の中間財務諸表に
ついては、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監査
を受けております。
財務諸表
(1)【貸借対照表】
第18期 第19期
期別
(2019年3月31日現在) (2020年3月31日現在)
注記
科目 金額(千円) 金額(千円)
番号
(資産の部)
流動資産
預金 ※2 870,296 901,427
前払費用 7,994 9,182
未収委託者報酬 292,312 294,974
未収運用受託報酬 4,589 9,404
未収収益 4,583 4,023
立替金 8,859 15,875
流動資産計 1,188,635 1,234,888
固定資産
有形固定資産 27,412 24,824
建物 ※1 25,584 23,726
器具備品 ※1 1,827 1,098
投資その他の資産 54,734 58,661
差入保証金 ※2 43,052 43,052
繰延税金資産 11,681 15,608
固定資産計 82,146 83,485
資産合計 1,270,782 1,318,374
27/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第18期 第19期
期別
(2019年3月31日現在) (2020年3月31日現在)
注記
科目 金額(千円) 金額(千円)
番号
(負債の部)
流動負債
213,840
未払金 215,466
未払手数料 ※2 155,873 161,141
57,967
その他未払金 ※2 54,325
未払費用 11,101 10,444
5,548
未払法人税等 6,296
6,139
未払消費税等 8,783
賞与引当金 43,397 44,496
役員賞与引当金 6,397 6,591
7,027
預り金 12,054
293,452
流動負債計 304,132
固定負債
資産除去債務 31,585 32,241
31,585
固定負債計 32,241
負債合計 325,038 336,373
(純資産の部)
株主資本
495,000
資本金 495,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 450,744 487,000
450,744
利益剰余金合計 487,000
945,744
株主資本合計 982,000
945,744
純資産合計 982,000
1,270,782
負債・純資産合計 1,318,374
(2)【損益計算書】
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
期別
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
注記
科目 金額(千円) 金額(千円)
番号
営業収益
1,475,819 1,419,246
委託者報酬
運用受託報酬 39,793 46,197
その他営業収益 19,432 18,799
1,535,045 1,484,243
営業収益計
営業費用
支払手数料 ※1 788,891 759,224
28/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
広告宣伝費 8,328 7,236
600 600
公告費
調査費
325 335
図書費
186,280 167,930
調査費
38,678 44,682
委託計算費
営業雑経費
742 770
通信費
10,555 11,799
印刷費
2,317 2,428
協会費
11,987 14,318
その他営業雑経費
1,048,709 1,009,326
営業費用計
一般管理費
給料
役員報酬 29,780 28,680
170,272 167,665
給料・手当
4,291 3,352
賞与
役員賞与 508 193
賞与引当金繰入額 43,397 44,496
役員賞与引当金繰入額 6,397 6,591
29,133 28,616
退職給付費用
交際費 181 99
旅費交通費 5,850 5,051
租税公課 10,563 17,095
43,052 43,052
不動産賃借料
固定資産減価償却費 2,455 2,588
642
資産除去債務利息費用 655
71,856
70,553
諸経費
418,384
一般管理費計 418,691
67,952
営業利益 56,225
営業外収益
受取利息 3 2
- 0
雑収入
3
営業外収益計 2
営業外費用
為替差損 664 358
10 0
雑損失
営業外費用計 674 358
経常利益 67,280 55,869
67,280
税引前当期純利益 55,869
法人税、住民税及び事業税 ※1 23,574 23,540
法人税等調整額 △418 23,155 △3,926 19,613
44,124
当期純利益 36,256
(3)【株主資本等変動計算書】
第18期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
29/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
当期首残高 495,000 406,619 406,619 901,619 901,619
当期変動額
当期純利益 44,124 44,124 44,124 44,124
当期変動額合計 ― 44,124 44,124 44,124 44,124
当期末残高 495,000 450,744 450,744 945,744 945,744
第19期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 450,744 450,744 945,744 945,744
当期変動額
当期純利益 36,256 36,256 36,256 36,256
当期変動額合計 ― 36,256 36,256 36,256 36,256
当期末残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
〔重要な会計方針〕
項 目 内 容
1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりで
あります。
建物 8~38年
器具備品 4~20年
賞与引当金及び役員賞与引当金
2. 引当金の計上基準
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、事業年
度末における支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しておりま
す。
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨
3. 外貨建の資産及び負債の
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
本邦通貨への換算基準
① 消費税等の会計処理
4. その他財務諸表作成のための
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
基本となる重要な事項
② 連結納税制度の適用
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会社として、連結
納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の
適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律
第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への
移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に
係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018
年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産の額につい
て、改正前の税法の規定に基づいております。
〔未適用の会計基準等〕
30/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2020年3月31日までに公表されている主な会計基準の新設または改訂について、適用していないもの
は以下のとおりであります。
(収益認識に関する会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業
会計基準委員会)
(1)概要
「収益認識に関する会計基準」等は、顧客との契約から生じる収益に関する会計処理及び開示に
ついて定めることを目的として公表されたものであります。これは、IFRS第15号「顧客との契約か
ら生じる収益」(2018年1月1日適用開始)の基本的な原則を取り入れつつ、これまでわが国で行
われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱
いを追加して、定められたものであります。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首から適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による影響額は、当財務諸表の作成時において評価中で
あります。
〔注記事項〕
(貸借対照表関係)
第18期 第19期
(2019年3月31日現在) (2020年3月31日現在)
※1. 有形固定資産の減価償却累計額 ※1. 有形固定資産の減価償却累計額
建物 22,792千円 建物 24,650千円
器具備品 10,582千円 器具備品 11,311千円
※2. 関係会社に対する資産及び負債 ※2. 関係会社に対する資産及び負債
預金 342,820千円 預金 154,423千円
差入保証金 43,052千円 差入保証金 43,052千円
未払手数料 86,053千円 未払手数料 75,928千円
その他未払金(注) 17,843千円 その他未払金(注) 17,816千円
(注)当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属 (注)当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属
額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま 額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま
す。 す。
(損益計算書関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
※1. 関係会社との取引 ※1. 関係会社との取引
支払手数料 426,359千円 支払手数料 348,428千円
法人税、住民税及び事業税(注) 17,843千円 法人税、住民税及び事業税(注) 17,816千円
(注)当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個 (注)当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個
別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ 別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ
ります。 ります。
(株主資本等変動計算書関係)
31/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
発行済株式に関する事項 発行済株式に関する事項
当事業 当事業 当事業 当事業
株式の種類 増加 減少 株式の種類 増加 減少
年度期首 年度末 年度期首 年度末
普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900 普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900
(リース取引関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。 該当事項はありません。
(金融商品関係)
第18期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.金融商品の状況に対する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位:千円)
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 870,296 870,296 -
② 未収委託者報酬 292,312 292,312 -
③ 未収運用受託報酬 4,589 4,589 -
④ 差入保証金 43,052 41,758 △1,294
資産計 1,210,250 1,208,955 △1,294
① 未払手数料 155,873 155,873 -
② その他未払金 57,967 57,967 -
負債計 213,840 213,840 -
32/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
(4)金銭債権の決算日後の償還予定額
(単位:千円)
1年以内 5年超
① 預金 870,296 -
② 未収委託者報酬 292,312 -
③ 未収運用受託報酬 4,589 -
④ 差入保証金 - 43,052
合計 1,167,197 43,052
第19期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.金融商品の状況に対する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
33/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位:千円)
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 901,427 901,427 -
② 未収委託者報酬 294,974 294,974 -
③ 未収運用受託報酬 9,404 9,404 -
④ 差入保証金 43,052 41,339 △1,713
資産計 1,248,858 1,247,145 △1,713
① 未払手数料 161,141 161,141 -
② その他未払金 54,325 54,325 -
負債計 215,466 215,466 -
(2)時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
(4)金銭債権の決算日後の償還予定額
(単位:千円)
1年以内 5年超
① 預金 901,427 -
34/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
② 未収委託者報酬 294,974 -
③ 未収運用受託報酬 9,404 -
④ 差入保証金 - 43,052
合計 1,205,806 43,052
(有価証券関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。 該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
当社は、デリバティブ取引を行っておりませ 当社は、デリバティブ取引を行っておりませ
んので、該当事項はありません。 んので、該当事項はありません。
(セグメント情報等)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
1.セグメント情報 1.セグメント情報
当社は資産運用業の単一セグメントであるた 当社は資産運用業の単一セグメントであるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
2. 関連情報 2. 関連情報
(1)サービスごとの情報 (1)サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益 資産運用業区分の外部顧客への営業収益
が損益計算書の営業収益の90%を超えるた が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
(2)地域ごとの情報 (2)地域ごとの情報
①営業収益 ①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分し 本邦の外部顧客への営業収益に区分し
た金額が損益計算書の営業収益の90%を た金額が損益計算書の営業収益の90%を
超えるため、記載を省略しております。 超えるため、記載を省略しております。
②有形固定資産 ②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金 本邦に所在している有形固定資産の金
額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 額が貸借対照表の有形固定資産の金額の
100%であるため、記載を省略しておりま 100%であるため、記載を省略しておりま
す。 す。
(3)主要な顧客ごとの情報 (3)主要な顧客ごとの情報
(単位:千円) (単位:千円)
エマージング・ エマージング・
アメリカン・
アメリカン・
新生・UTI カレンシー・ 新生・UTI カレンシー・
ドリーム・ ドリーム・
インドファンド 債券ファンド インドファンド 債券ファンド
ファンド
ファンド
(毎月分配型) (毎月分配型)
営業収益 278,815 117,782 98,675 営業収益 283,972 101,757 94,830
(注) (注)
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ 当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ
き投資信託財産から委託者報酬を得ております。 き投資信託財産から委託者報酬を得ております。
そのため、投資信託からの営業収益については当 そのため、投資信託からの営業収益については当
該投資信託を顧客として開示しております。 該投資信託を顧客として開示しております。
35/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(資産除去債務関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの 資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要 1.当該資産除去債務の概要
当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、 当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、
事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を 事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を
計上しております。 計上しております。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法 2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056% 使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056%
を使用して資産除去債務の金額を計算しております。 を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減 3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減
(単位:千円) (単位:千円)
有形固定資 時の経過 有形固定資 時の経過
期首残高 産の取得に による 期末残高 期首残高 産の取得に による 期末残高
伴う増加額 調整額 伴う増加額 調整額
30,943 ― 642 31,585 31,585 ― 655 32,241
(関連当事者情報)
第18期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円)
(百万円)
(千円)
(被所有)割合
未払
426,359 86,053
支払手数料
手数料
(被所有)
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
17,843 17,843
100%
税親会社への 未払金
支出
(注) 1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 (東京証券取引所に上場)
第19期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円)
(百万円)
(千円)
(被所有)割合
未払
支払手数料 348,428 75,928
手数料
(被所有)
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
17,816 17,816
100%
税親会社への 未払金
支出
(注) 1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
36/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 (東京証券取引所に上場)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第18期 第19期
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
① 繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2) 17,805千円 17,807 千円
未払事業税 1,384千円 1,458 千円
未払事業所税 264千円 261 千円
賞与引当金等 15,422千円 15,658 千円
資産除去債務 9,671千円 9,872 千円
289千円 3,575 千円
その他
繰延税金資産小計
44,838千円 48,633 千円
税務上の繰越欠損金に係る
△17,805千円 △17,807 千円
評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る
△9,947千円 △10,148 千円
評価性引当額
評価性引当額小計(注1) △27,753千円 △27,955 千円
繰延税金資産合計 17,085千円 20,677 千円
② 繰延税金負債
△5,403千円 △5,068 千円
建物(除去費用)
繰延税金負債合計 △5,403千円 △5,068 千円
差引:繰延税金資産の純額 11,681千円 15,608 千円
(注) 1.評価性引当額が202千円増加しております。この増加の内容は、将来減算一時差異に関する
評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
第18期(2019年3月31日) (単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金(a) - - - 8,402 9,402 - 17,805
△ 8,402 △ 9,402 △ 17,805
評価性引当額 - - - -
繰延税金資産 - - - - - - -
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
第19期(2020年3月31日) (単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金(b) - - 8,403 9,403 - - 17,807
△ 8,403 △ 9,403 △ 17,807
評価性引当額 - - - -
繰延税金資産 - - - - - - -
( b ) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
37/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第18期 第19期
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
法定実効税率 30.62% 30.62%
0.43% 0.52%
住民税均等割
2.97% 3.66%
交際費等永久に損金に算入されない項目
0.29% 0.36%
評価性引当額の増減
0.11% △ 0.05%
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 34.42% 35.11%
(退職給付関係)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ 親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ
いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計 いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計
上しております。 上しております。
(1株当たり情報)
第18期 第19期
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
1株当たり純資産額 95,529円72銭 1株当たり純資産額 99,191円95銭
1株当たり当期純利益 4,457円 3銭 1株当たり当期純利益 3,662円23銭
(注)
(注)
1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
額については、潜在株式が存在しないため、記
額については、潜在株式が存在しないため、記
載しておりません。
載しておりません。
2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
あります。また、期中平均株式数は議決権総数
あります。また、期中平均株式数は議決権総数
と同一であります。
と同一であります。
(重要な後発事象)
第19期
(自 2019年4月1日
至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
当中間会計期間末
期 別
(2020年9月30日現在)
注記
科目 金額(千円)
番号
(資産の部)
流動資産
預金 879,740
38/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
前払費用 3,451
269,354
未収委託者報酬
未収運用受託報酬 10,602
未収収益 4,279
立替金 13,975
その他 3,904
流動資産計 1,185,308
固定資産
有形固定資産 23,754
建物 ※1 22,826
器具備品 ※1 928
投資その他の資産 50,931
差入保証金 43,052
繰延税金資産 7,879
74,686
固定資産計
資産合計 1,259,995
当中間会計期間末
期 別
(2020年9月30日現在)
注記
科目 金額(千円)
番号
(負債の部)
流動負債
未払金 181,130
未払手数料 143,404
その他未払金 37,726
未払費用 12,893
未払法人税等 3,040
未払消費税等 7,627
賞与引当金 24,342
役員賞与引当金 3,475
預り金 12,159
流動負債計 244,668
固定負債
資産除去債務 32,575
固定負債計 32,575
負債合計 277,244
(純資産の部)
株主資本
資本金 495,000
利益剰余金
その他利益剰余金
39/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
繰越利益剰余金 487,751
利益剰余金合計 487,751
株主資本合計 982,751
純資産合計 982,751
負債・純資産合計 1,259,995
(2)中間損益計算書
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
期 別
至 2020年9月30日)
注記
科目 金額(千円)
番号
営業収益
委託者報酬 639,107
運用受託報酬 26,280
8,391
その他営業収益
営業収益計 673,778
営業費用
支払手数料 333,766
広告宣伝費 4,140
調査費
図書費 164
調査費 82,748
委託計算費 24,221
営業雑経費
通信費 485
印刷費 5,002
協会費 1,044
6,533
その他営業雑経費
営業費用計 458,107
一般管理費
給料
役員報酬 14,430
給料・手当 82,917
役員賞与 358
賞与引当金繰入額 24,342
役員賞与引当金繰入額 3,475
退職給付費用 15,334
9
交際費
旅費交通費 1,674
租税公課 11,040
不動産賃借料 21,526
固定資産減価償却費 ※1 1,069
資産除去債務利息費用 334
34,674
諸経費
一般管理費計 211,187
営業利益 4,483
営業外収益
賞与引当金戻入益 179
受取利息 0
40/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
57
為替差益
営業外収益計 237
経常利益 4,720
税引前中間純利益 4,720
法人税、住民税及び事業税 △3,759
7,729 3,969
法人税等調整額
中間純利益 751
(3)中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
当中間期変動額
中間純利益 751 751 751 751
当中間期変動額合計 ― 751 751 751 751
当中間期末残高 495,000 487,751 487,751 982,751 982,751
〔重要な会計方針〕
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
項目
至 2020年9月30日)
1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年数
は以下のとおりであります。
建物 8~38年
器具備品 4~20年
2. 引当金の計上基準 賞与引当金及び役員賞与引当金
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に
充てるため、事業年度末における支給見込額に基
づき当中間会計期間負担額を計上しております。
外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の
3. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算
直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損
基準
益として処理しております。
41/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
4. その他中間財務諸表作成のための基本とな ①消費税等の会計処理
る重要な事項 消費税等の会計処理は、税抜方式によっており
ます。
②連結納税制度の適用
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会
社として、連結納税制度を適用しております。
③連結納税制度からグループ通算制度への移行に
係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」
(令和2年法律第8号)において創設されたグ
ループ通算制度への移行及びグループ通算制度へ
の移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われ
た項目については、「連結納税制度からグループ
通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関す
る取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31
日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る
会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第
28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せ
ず、繰延税金資産の額について、改正前の税法の
規定に基づいております。
〔注記事項〕
(中間貸借対照表関係)
当中間会計期間末
(2020年9月30日現在)
※1.
有形固定資産の減価償却累計額
25,549
建物 千円
器具備品 11,481 千円
(中間損益計算書関係)
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年9月30日)
※1. 減価償却実施額
1,069
有形固定資産 千円
(中間株主資本等変動計算書関係)
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年9月30日)
発行済株式の種類及び総数に関する事項
1.
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
9,900 9,900
普通株式(株) ― ―
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
42/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
該当事項はありません。
(リース取引関係)
当中間会計期間
(自2020年4月1日
至 2020年9月30日)
該当事項はありません。
(金融商品関係)
当中間会計期間末(2020年9月30日現在)
金融商品の時価等に関する事項
(1)中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(単位:千円)
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
①預金 879,740 879,740 -
②未収委託者報酬 269,354 269,354 -
③未収運用受託報酬 10,602 10,602 -
④差入保証金 43,052 41,595 △1,457
資産計 1,202,750 1,201,293 △1,457
①未払手数料 143,404 143,404 -
②その他未払金 37,726 37,726 -
負債計 181,130 181,130 -
(2)時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金について、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー・レー
トで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
おります。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合
には、当該価額が異なる場合もあります。
43/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
当中間会計期間末
(2020年9月30日現在)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
当中間会計期間末
(2020年9月30日現在)
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
(資産除去債務関係)
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
(単位:千円)
有形固定資産の取得に
期首残高 時の経過による調整額 当中間会計期間末残高
伴う増加額
32,241 ― 334 32,575
(セグメント情報等)
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
(1)サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
ます。
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
おります。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の100%であるため、記載を省
略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
新生・UTI アメリカン・ドリーム・ エマージング・カレンシー・
インドファンド ファンド 債券ファンド(毎月分配型)
営業収益 117,165 46,834 43,400
(注)
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ております。そのため、投資信託か
らの営業収益については当該投資信託を顧客として開示しております。
(1株当たり情報)
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年9月30日)
1株当たり純資産額 99,267 円 82 銭
1株当たり中間純利益 75 円 87 銭
44/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(注)
1. なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないた
め、記載しておりません。
2. 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
中間純利益 751 千円
普通株主に帰属しない金額 ―
普通株式に係る中間利益 751 千円
期中平均株式数 9,900 株
(重要な後発事象)
当中間会計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年9月30日)
該当事項はありません。
45/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年6月8日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー
マ ツ
東 京 事 務
所
指定有限責任社員 公認会計
中 島 紀 子 印
士
業務執行社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れている 新生インベストメント・マネジメント株式会社 の2019年4月1日から2020年3月31日までの第19期事業年度の財務諸
表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、新生インベス
トメント・マネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重
要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
46/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場
合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
47/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2020年12月9日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー
マ ツ
東 京 事 務
所
指定有限責任社員 公認会計
中 島 紀 子 印
士
業務執行社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
られている新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第20期事業年度の中間
会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中
間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、新生インベストメント・マネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
48/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
関 連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
49/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
令和2年12月4日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れているオリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)の令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計
算期間の中間財務諸表、すなわち、 中間 貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
た。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、 オリックス 世界社債アクティブファンド(為替ヘッジあり)の令和2年10月20 日 現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する中間計算期間(令和2年4月21日から令和2年10月20 日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示して
いるものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、ま
た、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
50/51
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
51/51