東海3県ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 東海3県ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2020年12月1日

      【計算期間】                     第19期中(自 2020年3月3日 至 2020年9月2日)

      【ファンド名】                     東海3県ファンド

      【発行者名】                     東京海上アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  後藤 俊夫

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

      【事務連絡者氏名】                     尾崎 正幸

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

      【電話番号】                     03-3212-8421

      【縦覧に供する場所】                     該当なし

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    1【ファンドの運用状況】

      以下は2020年9月30日現在の運用状況です。
      また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
      (1)  【投資状況】

            資産の種類                地域         時価合計(円)            投資比率(%)
          親投資信託受益証券                  日本            7,054,643,920             100.08
      コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                   △5,869,089            △0.08
              合計(純資産総額)                          7,048,774,831             100.00
      (ご参考:親投資信託の投資状況)

       当ファンドが主要投資対象とする親投資信託の投資状況は以下の通りです。
      TMA東海3県マザーファンド
            資産の種類                地域         時価合計(円)            投資比率(%)
              株式              日本            9,015,924,900              98.40
      コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                   146,549,405             1.59
              合計(純資産総額)                          9,162,474,305             100.00
    (2)  【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                           純資産総額       純資産総額        1口当たり         1口当たり
          期         年月日        (百万円)       (百万円)       純資産額(円)         純資産額(円)
                           (分配落)       (分配付)        (分配落)         (分配付)
                (2011年     3月  1日)
       第9計算期間末                       19,526       19,526         0.9044         0.9044
                (2012年     3月  1日)
      第10計算期間末                        16,098       16,098         0.8227         0.8227
                (2013年     3月  1日)
      第11計算期間末                        16,420       16,420         1.0057         1.0057
                (2014年     3月  3日)
      第12計算期間末                        10,566       12,005         1.1009         1.2509
                (2015年     3月  2日)
      第13計算期間末                        9,937       11,489         1.2807         1.4807
                (2016年     3月  1日)
      第14計算期間末                        9,408       9,847        1.0704         1.1204
                (2017年     3月  1日)
      第15計算期間末                        8,847       9,859        1.1369         1.2669
                (2018年     3月  1日)
      第16計算期間末                        8,545       8,896        1.2182         1.2682
                (2019年     3月  1日)
      第17計算期間末                        7,768       8,130        1.0723         1.1223
                (2020年     3月  2日)
      第18計算期間末                        6,517       6,517        0.9658         0.9658
              2019年    9月末日
                               7,786         -      1.0482           -
                 10月末日              8,195         -      1.1197           -
                 11月末日              7,954         -      1.1203           -
                 12月末日              7,683         -      1.1255           -
              2020年    1月末日
                               7,297         -      1.0735           -
                  2月末日             6,463         -      0.9574           -
                  3月末日             6,077         -      0.8908           -
                  4月末日             6,398         -      0.9351           -
                  5月末日             6,791         -      0.9962           -
                  6月末日             6,696         -      0.9778           -
                  7月末日             6,131         -      0.8938           -
                  8月末日             6,932         -      1.0127           -
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                  9月末日             7,048         -      1.0367           -
      ②【分配の推移】

           期                計算期間                1 口当たりの分配金(円)
                     2010年    3月  2日~2011年       3月  1日
        第9計算期間                                             0.0000
                     2011年    3月  2日~2012年       3月  1日
        第10計算期間                                             0.0000
                     2012年    3月  2日~2013年       3月  1日
        第11計算期間                                             0.0000
                     2013年    3月  2日~2014年       3月  3日
        第12計算期間                                             0.1500
                     2014年    3月  4日~2015年       3月  2日
        第13計算期間                                             0.2000
                     2015年    3月  3日~2016年       3月  1日
        第14計算期間                                             0.0500
                     2016年    3月  2日~2017年       3月  1日
        第15計算期間                                             0.1300
                     2017年    3月  2日~2018年       3月  1日
        第16計算期間                                             0.0500
                     2018年    3月  2日~2019年       3月  1日
        第17計算期間                                             0.0500
                     2019年    3月  2日~2020年       3月  2日
        第18計算期間                                             0.0000
      ③【収益率の推移】

           期                計算期間                収益率(%)(分配付)
                     2010年    3月  2日~2011年       3月  1日
        第9計算期間                                              11.0
                     2011年    3月  2日~2012年       3月  1日
        第10計算期間                                              △9.0
                     2012年    3月  2日~2013年       3月  1日
        第11計算期間                                              22.2
                     2013年    3月  2日~2014年       3月  3日
        第12計算期間                                              24.4
                     2014年    3月  4日~2015年       3月  2日
        第13計算期間                                              34.5
                     2015年    3月  3日~2016年       3月  1日
        第14計算期間                                             △12.5
                     2016年    3月  2日~2017年       3月  1日
        第15計算期間                                              18.4
                     2017年    3月  2日~2018年       3月  1日
        第16計算期間                                              11.5
                     2018年    3月  2日~2019年       3月  1日
        第17計算期間                                              △7.9
                     2019年    3月  2日~2020年       3月  2日
        第18計算期間                                              △9.9
                     2020年    3月  3日~2020年       9月  2日
       第19中間計算期間                                                4.8
    2【設定及び解約の実績】

                                    設定口数        解約口数       発行済み口数
           期             計算期間
                                    (口)        (口)        (口)
                  2010  年  3月  2日~2011年      3月  1日
        第9計算期間                           1,084,271,541        3,360,721,571        21,589,531,134
                  2011  年  3月  2日~2012年      3月  1日
        第10計算期間                            900,800,562       2,922,052,822        19,568,278,874
                  2012  年  3月  2日~2013年      3月  1日
        第11計算期間                            814,581,092       4,054,949,059        16,327,910,907
                  2013  年  3月  2日~2014年      3月  3日
        第12計算期間                            976,412,196       7,706,296,640         9,598,026,463
                  2014  年  3月  4日~2015年      3月  2日
        第13計算期間                           2,046,167,813        3,884,555,525         7,759,638,751
                  2015  年  3月  3日~2016年      3月  1日
        第14計算期間                           2,975,034,644        1,944,965,735         8,789,707,660
                  2016  年  3月  2日~2017年      3月  1日
        第15計算期間                           1,115,808,054        2,123,237,571         7,782,278,143
                  2017  年  3月  2日~2018年      3月  1日
        第16計算期間                           2,040,860,370        2,808,470,983         7,014,667,530
                  2018  年  3月  2日~2019年      3月  1日
        第17計算期間                           1,250,665,737        1,020,859,382         7,244,473,885
                  2019  年  3月  2日~2020年      3月  2日
        第18計算期間                            959,603,789       1,456,093,735         6,747,983,939
                  2020  年  3月  3日~2020年      9月  2日
       第19中間計算期間                             375,477,111        273,089,210        6,850,371,840
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    3【ファンドの経理状況】
    (1)    当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」                                                  ( 昭和52年

       大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により                                     、「投資信託財産の計算に関する
       規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)    当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、当中間計算期間(2020年3月3日か

       ら2020年9月2日まで)の中間財務諸表について、                          PwC    あらた有限責任監査法人により中間監査を受け
       ております。
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     中間財務諸表

     【東海3県ファンド】
     (1)【中間貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    前期           当中間計算期間末
                                 2020年    3月  2日現在         2020年    9月  2日現在
      資産の部
       流動資産
                                     6,517,021,549              6,932,009,113
         親投資信託受益証券
                                       53,631,455              37,796,655
         未収入金
                                     6,570,653,004              6,969,805,768
         流動資産合計
                                     6,570,653,004              6,969,805,768
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       11,881,341               2,645,396
         未払解約金
                                        4,237,836              3,564,418
         未払受託者報酬
                                       37,292,912              31,366,841
         未払委託者報酬
                                         219,366              220,000
         その他未払費用
                                       53,631,455              37,796,655
         流動負債合計
                                       53,631,455              37,796,655
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     6,747,983,939              6,850,371,840
                                    ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                     △ 230,962,390               81,637,273
                                    ※2                ※2
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      309,196,004              297,439,945
          (分配準備積立金)
                                     6,517,021,549              6,932,009,113
         元本等合計
                                     6,517,021,549              6,932,009,113
       純資産合計
                                     6,570,653,004              6,969,805,768
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                 自  2019年    3月  2日       自  2020年    3月  3日
                                 至  2019年    9月  1日       至  2020年    9月  2日
      営業収益
                                     △ 633,226,881              356,252,976
       有価証券売買等損益
                                     △ 633,226,881              356,252,976
       営業収益合計
      営業費用
                                        4,179,437              3,564,418
       受託者報酬
                                       36,778,957              31,366,841
       委託者報酬
                                         216,000              220,000
       その他費用
                                       41,174,394              35,151,259
       営業費用合計
                                     △ 674,401,275              321,101,717
      営業利益又は営業損失(△)
                                     △ 674,401,275              321,101,717
      経常利益又は経常損失(△)
                                     △ 674,401,275              321,101,717
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 10,272,927              △ 3,570,710
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      523,953,380             △ 230,962,390
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       31,240,003              10,126,017
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           -          10,126,017
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       31,240,003                  -
       少額
                                       28,999,809              22,198,781
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       28,999,809                  -
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           -          22,198,781
       加額
                                     △ 137,934,774               81,637,273
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)  【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      当中間計算期間
                                     自  2020年    3月  3日
             区  分
                                     至  2020年    9月  2日
      有価証券の評価基準及び評価方法                    親投資信託受益証券

                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                           す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準
                           価額に基づいて評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                   前期           当中間計算期間末
               区  分
                               2020年    3月  2日現在        2020年    9月  2日現在
      1.※1    期首元本額                        7,244,473,885円               6,747,983,939円

          期中追加設定元本額                          959,603,789円               375,477,111円
          期中一部解約元本額                        1,456,093,735円                273,089,210円
      2.※1    中間計算期間末日における受益権
                                  6,747,983,939口               6,850,371,840口
          の総数
      3.※2    元本の欠損                   純資産額が元本総額を下
                             回っており、その差額は
                                                  ―
                             230,962,390円でありま
                             す。
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                          当中間計算期間
              自  2019年    3月  2日                  自  2020年    3月  3日
              至  2019年    9月  1日                  至  2020年    9月  2日
            該当事項はありません。                               同 左

    (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                               前期              当中間計算期間末
            区  分
                            2020年     3月  2日現在           2020年     9月  2日現在
       1.  中間貸借対照表計上額、時                時価で計上しているため、そ

                                                同左
         価及びこれらの差額                の差額はありません。
       2.  時価の算定方法並びに有価                (1)有価証券                 (1)有価証券
         証券及びデリバティブ取引                 (重要な会計方針に係る事                 同左
         に関する事項                 項に関する注記)に記載し
                         ております。
                        (2)デリバティブ取引                 (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。                 同左
                        (3)有価証券及びデリバティブ                 (3)有価証券及びデリバティブ
                        取引以外の金融商品                 取引以外の金融商品
                         有価証券及びデリバティブ                 同左
                         取引以外の金融商品につい
                         ては、短期間で決済され、
                         時価は帳簿価額と近似して
                         いるため、当該帳簿価額を
                         時価としております。
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       3.  金融商品の時価等に関する                金融商品の時価には、市場価
         事項についての補足説明                格に基づく価額のほか、市場
                        価格がない場合には合理的に
                        算定された価額が含まれてお
                        ります。当該価額の算定にお                        同左
                        いては一定の前提条件等を採
                        用しているため、異なる前提
                        条件等によった場合、当該価
                        額が異なることもあります。
    (1口当たり情報に関する注記)

                  前期                       当中間計算期間末
             2020年    3月  2日現在                    2020年    9月  2日現在
       1口当たり純資産額                   0.9658円        1口当たり純資産額                   1.0119円

      (1万口当たり純資産額                    9,658円)      (1万口当たり純資産額                    10,119円)

    (ご参考)

    当ファンドは、「TMA東海3県マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の

    部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次
    のとおりです。
    なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                     「TMA東海3県マザーファンド」の状況

    (1)  貸借対照表

                                2020年    3月  2日現在       2020年    9月  2日現在
                           注記
              区  分                     金額(円)              金額(円)
                           番号
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                             125,268,368              126,137,279
        株式                            8,302,599,550              8,880,350,250
        未収配当金                              6,164,700              4,109,151
        未収利息                                   ―              28
        流動資産合計                            8,434,032,618              9,010,596,708
       資産合計                             8,434,032,618              9,010,596,708
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                              73,210,819              38,814,769
        未払利息                                  109              ―
        流動負債合計                              73,210,928              38,814,769
       負債合計                               73,210,928              38,814,769
      純資産の部
       元本等
        元本                   ※1         2,603,793,277              2,653,079,826
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                           5,757,028,413              6,318,702,113
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        元本等合計                            8,360,821,690              8,971,781,939
       純資産合計                             8,360,821,690              8,971,781,939
      負債純資産合計                              8,434,032,618              9,010,596,708
    (2)  注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     自  2020年    3月  3日
              区  分
                                     至  2020年    9月  2日
      有価証券の評価基準及び評価方法                    株式

                            移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                            す。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における
                            最終相場(最終相場のないものについては、それに準ず
                            る価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配
                            相場に基づいて評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                2020年    3月  2日現在       2020年    9月  2日現在
                区  分
      1.※1    本書における開示対象ファンドの期首
          における当該親投資信託の元本額                          2,744,196,861円              2,603,793,277円
          同期中における追加設定元本額                           395,479,354円              180,312,729円
          同期中における一部解約元本額                           535,882,938円              131,026,180円
          同中間期末における元本額                          2,603,793,277円              2,653,079,826円
          元本の内訳*

          TMA東海3県日本株式VA
                                      3,443,859円              3,140,359円
          <適格機関投資家限定>
          東海3県ファンド                          2,029,592,510円              2,049,919,894円
          東海3県ファンド(確定拠出年金)                           570,756,908円              600,019,573円
                計                          2,603,793,277円              2,653,079,826円
      2.※1    本書における開示対象ファンドの中間
          計算期間末日における当該親投資信託                          2,603,793,277口              2,653,079,826口
          の受益権の総数
      (注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                            2020年     3月  2日現在           2020年     9月  2日現在
            区  分
       1.  貸借対照表計上額、時価及                時価で計上しているため、そ
                                                同左
         びこれらの差額                の差額はありません。
       2.  時価の算定方法並びに有価                (1)有価証券                 (1)有価証券
         証券及びデリバティブ取引                 (重要な会計方針に係る事                 同左
         に関する事項                 項に関する注記)に記載し
                         ております。
                        (2)デリバティブ取引                 (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。                 同左
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                        (3)有価証券及びデリバティブ                 (3)有価証券及びデリバティブ
                        取引以外の金融商品                 取引以外の金融商品
                         有価証券及びデリバティブ                 同左
                         取引以外の金融商品につい
                         ては、短期間で決済され、
                         時価は帳簿価額と近似して
                         いるため、当該帳簿価額を
                         時価としております。
       3.  金融商品の時価等に関する                金融商品の時価には、市場価
         事項についての補足説明                格に基づく価額のほか、市場
                        価格がない場合には合理的に
                        算定された価額が含まれてお
                        ります。当該価額の算定にお                        同左
                        いては一定の前提条件等を採
                        用しているため、異なる前提
                        条件等によった場合、当該価
                        額が異なることもあります。
    (1口当たり情報に関する注記)

             2020年    3月  2日現在                    2020年    9月  2日現在
       1口当たり純資産額                   3.2110円        1口当たり純資産額                   3.3816円

      (1万口当たり純資産額                    32,110円)       (1万口当たり純資産額                    33,816円)

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    4【委託会社等の概況】
    (1)【資本金の額】

       2020  年9月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、
      38,300株を発行済みです。
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
      ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       2020  年9月末日現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託(親投資信託を除きます。)は次の通
      りです。
                              本数           純資産総額(百万円)
        追加型公社債投資信託                         0                     0
        追加型株式投資信託                        176                  2,895,723
        単位型公社債投資信託                         2                   7,144
        単位型株式投資信託                         7                  24,339
               合計                 185                  2,927,207
    (3)【その他】

       提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を及ぼすことが
      予想される事実はありません。
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    5【委託会社等の経理状況】
      1.     当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59

         号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
         号)に基づいて作成しております。
      2.     当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(2019年4月1日から

         2020年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
         ります。
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    (1)  【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                第34期                第35期
                            (2019年3月31日現在)                (2020年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
                                    17,817,927
       現金・預金                                             19,928,671
                                      208,412
       前払費用                                              207,883
                                     1,954,575
       未収委託者報酬                                             2,864,007
                                     1,951,601
       未収収益                                             2,126,212
                                       1,809
       未収入金                                              101,676
                                      21,491
                                                      22,090
       その他の流動資産
       流動資産計                             21,955,817                25,250,541
      固定資産
       有形固定資産                        *1      509,917          *1      576,200
         建物                             379,427                388,342
         器具備品                             130,490                187,858
       無形固定資産                               53,138                 5,385
         電話加入権                              3,795                3,795
         ソフトウエア仮勘定                              49,343                 1,590
       投資その他の資産                             2,769,418                2,987,389
         投資有価証券                              43,201                65,610
         関係会社株式                            1,673,049                1,673,049
         その他の関係会社有価証券                              31,200                31,200
         長期前払費用                              28,546                32,906
         敷金                             450,632                450,632
         その他長期差入保証金                              10,030                10,030
                                      532,758                723,961
         繰延税金資産
       固定資産計                             3,332,475                3,568,975
      資産合計                              25,288,293                28,819,517
     負債の部
      流動負債
       未払金                             2,534,676                2,555,940
         未払手数料                             872,217               1,315,027
         その他未払金                            1,662,458                1,240,912
       未払費用                              455,110                544,639
       未払消費税等                               73,427                367,506
       未払法人税等                              698,000               1,347,000
       預り金                               54,312                43,576
       前受収益                               3,353                3,128
                                      313,291                244,679
       賞与引当金
       流動負債計                             4,132,173                5,106,470
      固定負債
                                      378,099                750,413
       退職給付引当金
       固定負債計                              378,099                750,413
      負債合計                              4,510,272                5,856,883
     純資産の部
      株主資本                              20,775,924                22,965,811
       資本金                             2,000,000                2,000,000
       資本剰余金                              400,000                400,000
        その他資本剰余金                                             400,000
                                      400,000
       利益剰余金                             18,375,924                20,565,811
         利益準備金                             500,000                500,000
                                                    20,065,811
         その他利益剰余金                           17,875,924
                                                         0
          特別償却準備金                              16
                                                    20,065,811
          繰越利益剰余金                          17,875,907
                                                     △  3,177
      評価・換算差額等                                2,096
                                13/32


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                                                     △  3,177
                                       2,096
       その他有価証券評価差額金
      純資産合計                              20,778,021                22,962,634
     負債・純資産合計                               25,288,293                28,819,517
    (2)  【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                                第34期                第35期
                            (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                              12,725,446                16,536,369
      運用受託報酬                              9,897,931                9,077,029
      投資助言報酬                                69,049                60,786
                                      328,576                412,354
      その他営業収益
      営業収益計                              23,021,003                26,086,540
     営業費用
      支払手数料                              5,892,133                7,818,291
      広告宣伝費                               212,070                254,153
      調査費                              5,956,517                5,425,141
       調査費                             3,009,203                2,525,312
       委託調査費                             2,947,314                2,899,828
      委託計算費                               119,436                122,584
      営業雑経費                               238,392                285,550
       通信費                               32,765                35,052
       印刷費                              167,851                205,117
       協会費                               20,903                24,696
       諸会費                               8,374                12,157
                                       8,498                8,525
       図書費
      営業費用計                              12,418,551                13,905,720
     一般管理費
      給料                              3,450,052                3,509,999
       役員報酬                              117,075                112,566
       給料・手当                             2,360,494                2,541,727
       賞与                              972,483                855,706
      交際費                                19,897                17,797
      寄付金                                 131               5,833
      旅費交通費                               200,290                174,094
      租税公課                               139,043                164,117
      不動産賃借料                               377,671                375,694
      退職給付費用                               113,433                466,387
      賞与引当金繰入                               313,291                244,679
      固定資産減価償却費                               106,175                118,517
      法定福利費                               567,366                580,893
      福利厚生費                                10,913                 9,971
                                      480,371                482,967
      諸経費
      一般管理費計                              5,778,637                6,150,953
     営業利益                                4,823,815                6,029,866
     営業外収益
      受取利息                                 421                434
      受取配当金                          *1      5,041          *1       4,704
      匿名組合投資利益                          *1      59,798          *1      39,334
                                      16,161                10,094
      雑益
      営業外収益計                                81,422                54,568
     営業外費用
      為替差損                                33,574                15,577
                                       2,395                5,174
      雑損
      営業外費用計                                35,970                20,752
     経常利益                                4,869,267                6,063,682
     特別損失
                                14/32

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                                         0               545
      器具備品除却損
      特別損失計                                  0               545
     税引前当期純利益                                4,869,267                6,063,137
     法人税、住民税及び事業税
                                     1,551,497                2,044,481
                                     △  45,612              △  188,875
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,505,884                1,855,605
     当期純利益                                3,363,382                4,207,531
    (3)  【株主資本等変動計算書】

       第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                     ( 単位:千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          38    16,414,098
     当期変動額
                                                     △  1,901,595
      剰余金の配当
                                                 △  21        21
      特別償却準備金の取崩
                                                       3,363,382
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                 △  21    1,461,809
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          16    17,875,907
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              16,914,136       19,314,136         2,577       2,577     19,316,713
     当期変動額
                  △  1,901,595     △  1,901,595                   △  1,901,595
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -       -                     -
      当期純利益               3,363,382       3,363,382                     3,363,382
      株主資本以外の項目の
                                  △  480     △  480      △  480
      当期変動額(純額)
                   1,461,787       1,461,787        △  480     △  480     1,461,307
     当期変動額合計
     当期末残高              18,375,924       20,775,924         2,096       2,096     20,778,021
       第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                     ( 単位:千円)
                                15/32




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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          16    17,875,907
     当期変動額
                                                     △  2,017,644
      剰余金の配当
                                                 △  16        16
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,207,531
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                 △  16    2,189,903
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              18,375,924       20,775,924         2,096       2,096     20,778,021
     当期変動額
                  △  2,017,644     △  2,017,644                   △  2,017,644
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -                            -
                              -
      当期純利益               4,207,531       4,207,531                     4,207,531
      株主資本以外の項目の
                                 △  5,273     △  5,273      △  5,273
      当期変動額(純額)
                   2,189,887       2,189,887       △  5,273     △  5,273      2,184,613
     当期変動額合計
                   20,565,811       22,965,811       △  3,177     △  3,177     22,962,634
     当期末残高
    注記事項

     重要な会計方針
                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価を把握することが極めて困難と認められるもの
         移動平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
                                16/32


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
       は、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産
       については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上し
       ております。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
       ついては給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
       数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しており
       ます。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
       額法により費用処理しております。
     4.消費税等の会計処理方法

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (未適用の会計基準等)

                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
        ステップ1        : 顧客との契約を識別する。
        ステップ2        : 契約における履行義務を識別する。
         ステップ3      : 取引価格を算定する。
         ステップ4      : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5      : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    (追加情報)

                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     (退職給付債務の計算方法の変更)
     当社は、退職給付債務の計算方法について、従来まで期末自己都合要支給額を退職給付債務とする
     簡便法によっておりましたが、従業員数の増加に伴い当事業年度より原則的な方法に変更しており
     ます。この変更に伴い、当事業年度末における退職給付引当金が319,413千円増加し、同額を退職
     給付費用として一般管理費に計上しております。
                                17/32


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    (貸借対照表関係)

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお                           *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお
       りであります。                           りであります。
         建物               81,793千円            建物               114,303千円
         器具備品               498,485千円            器具備品               364,003千円
         リース資産                3,918千円
    (損益計算書関係)

                 第34期                            第35期
             自 2018年4月1日                            自 2019年4月1日
             至 2019年3月31日                            至 2020年3月31日
     *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで                           *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで
       あります。                           あります。
         関係会社からの受取配当金                   4,800千円           関係会社からの受取配当金                  2,400千円
         関係会社からの匿名組合契約                           関係会社からの匿名組合契約
         に基づく利益の分配                    59,798千円           に基づく利益の分配                    39,334千円
    (株主資本等変動計算書関係)

     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2018年4月1日                               2019年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      2.配当に関する事項

        (1)    配当金支払額
          2018年6月29日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             1,901,595千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   49,650円
             (ハ)   基準日                                               2018年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2018年6月29日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2019年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,017,644千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   52,680円
             (ニ)   基準日                                               2019年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2019年6月28日
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2019年4月1日                               2020年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
                                18/32


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      2.配当に関する事項
        (1)    配当金支払額
          2019年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,017,644千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   52,680円
             (ハ)   基準日                                               2019年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2019年6月28日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2020年6月26日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,403,708千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   62,760円
             (ニ)   基準日                                               2020年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2020年6月26日
    (リース取引関係)

      第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
       1.リース資産の内容
        事務機器の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しておりましたが、
        当事業年度においてリース契約が満了しております。
       2.リース資産の減価償却の方法

        所有権移転外ファイナンス・リースに係る有形固定資産中のリース資産は、リース期間を耐用年数と
        し、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      該当事項はありません。
    (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
                第34期                           第35期
             自 2018年4月1日                           自 2019年4月1日
             至 2019年3月31日                           至 2020年3月31日
                                19/32









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     (1)  金融商品に対する取組方針                        (1)  金融商品に対する取組方針
       当社の資本は本来の事業目的のために使用す                           同左
       ることを基本とし、資産の運用に際しては、
       資産運用リスクを極力最小限に留めることを
       基本方針としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク                        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収収益は顧客の信用リスク                           同左
       に晒されており、未収委託者報酬は市場リス
       クに晒されております。投資有価証券は、主
       にファンドの自己設定に関連する投資信託で
       あり、基準価額の変動リスクに晒されており
       ます。
       営業債務である未払金は、ほとんど1年以内
       の支払期日であり、流動性リスクに晒されて
       おります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制                        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

     ①  信用リスク                         ①  信用リスク
       未収収益については、管理部門において取引                           同左
       先ごとに期日及び残高を把握することで、回
       収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     ②  市場リスク                         ②  市場リスク
       未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回                           同左
       収できず当社が損失を被るリスクが存在しま
       すが、過去の回収実績からリスクは僅少であ
       ると判断しております。
       投資有価証券については、管理部門において
       定期的に時価を把握する体制としておりま
       す。
                                ③  流動性リスク
     ③  流動性リスク
                                  同左
       当社は、日々資金残高管理を行っており流動
       性リスクを管理しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       第34期(2019年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと
       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             17,817,927            17,817,927
      (1)  現金・預金                                                  -
                             1,954,575            1,954,575
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             1,951,601            1,951,601
      (3)  未収収益                                                  -
                                1,809            1,809
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               43,201            43,201
        その他有価証券                                                 -
                              (54,312)            (54,312)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,534,676)            (2,534,676)
      (7)  未払金                                                  -
                             (455,110)            (455,110)
      (8)  未払費用                                                  -
                              (73,427)            (73,427)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                             (698,000)            (698,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
    ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
       第35期(2020年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと

       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                                20/32


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             19,928,671            19,928,671
      (1)  現金・預金                                                  -
                             2,864,007            2,864,007
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             2,126,212            2,126,212
      (3)  未収収益                                                  -
                               101,676            101,676
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               65,610            65,610
        その他有価証券                                                 -
                              (43,576)            (43,576)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,555,940)            (2,555,940)
      (7)  未払金                                                  -
                             (544,639)            (544,639)
      (8)  未払費用                                                  -
                             (367,506)            (367,506)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                            (1,347,000)            (1,347,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
     ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収   (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収
     収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払           収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払
     金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)             金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)
     未払法人税等                           未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳                           同左
      簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
      によっております。
     (5)  投資有価証券                        (5)  投資有価証券

      時価の算定方法につきましては「重要な会計                           同左
      方針」の「1.有価証券の評価基準及び評価
      方法」に記載しております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     以下については、市場価格がなく、かつ将来                           以下については、市場価格がなく、かつ将来
     キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時                           キャッシュ・フローを見積ること等ができず、
     価を把握することが極めて困難と認められるた                           時価を把握することが極めて困難と認められる
     め、上表には含めておりません。                           ため、上表には含めておりません。
                       (単位:千円)                           (単位:千円)

                    貸借対照表計上額                           貸借対照表計上額
      子会社株式                   1,640,302        子会社株式                   1,640,302
      関連会社株式                     32,747      関連会社株式                     32,747
     その他の関係会社                     31,200      その他の関係会社                     31,200
      有価証券                           有価証券
     敷金                    450,632       敷金                    450,632
     その他長期差入保証金                     10,030      その他長期差入保証金                     10,030
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

                                           第35期
                第34期
                                        2020年3月31日現在
             2019年3月31日現在
     該当事項はありません。                           同左
    (注4)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第34期(2019年3月31日現在)
                                21/32

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                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     17,817,465              -         -         -
     未収委託者報酬                      1,954,575              -         -         -
     未収収益                      1,951,601              -         -         -
     未収入金                        1,809           -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       8,308        13,426         5,810           -
      るもの
     合計                     21,733,759           13,426         5,810           -
     第35期(2020年3月31日現在)

                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     19,928,370              -         -         -
     未収委託者報酬                      2,864,007              -         -         -
     未収収益                      2,126,212              -         -         -
     未収入金                       101,676            -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       2,247        21,678         22,121            -
      るもの
     合計                     25,022,515           21,678         22,121            -
    (有価証券関係)

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他                           1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他
       の関係会社有価証券                           の関係会社有価証券
      子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計                           子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計

      上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株                           上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株
      式32,747千円)並びにその他の関係会社有価                           式32,747千円)並びにその他の関係会社有価
      証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、                           証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、
      市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ                           市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
      ローを見積ること等ができず、時価を把握す                           ローを見積ること等ができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められることから、                           ることが極めて困難と認められることから、
      記載しておりません。                           記載しておりません。
     2.その他有価証券                           2.その他有価証券

                       (単位:千円)                           (単位:千円)
                                22/32






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             貸借対照表                           貸借対照表
        区分            取得原価       差額         区分            取得原価       差額
              計上額                           計上額
      ①貸借対照                           ①貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えるもの                           超えるもの
       証券投資                           証券投資
               27,344     22,052      5,292               32,071     27,816      4,254
       信託                           信託
      ②貸借対照                           ②貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えないも                           超えないも
       の                           の
       証券投資                           証券投資
               15,856     18,126     △2,269                 33,538     42,372     △8,834
       信託                           信託
        合計       43,201     40,179      3,022        合計       65,610     70,189     △4,579
     3.当事業年度中に売却したその他有価証券                           3.当事業年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。                           同左
    (退職給付関係)

                              第34期
                          自 2018年4月1日
                          至 2019年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
      ております。
     2.確定給付制度

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                            386,552千円
           退職給付費用                           38,082千円
           退職給付の支払額                          △37,318千円
           確定拠出年金制度への移管額                          △9,217千円
         退職給付引当金の期末残高                            378,099千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            378,099千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            378,099千円
         退職給付引当金                            378,099千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            378,099千円
      (3)  退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                            28,865千円
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、62,736千円であります。
                              第35期

                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
      当社は当事業年度より退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更しております。
     2.確定給付制度

                                24/32







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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            378,099千円
           簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                          319,413千円
           勤務費用                           70,137千円
           利息費用                            1,378千円
           数理計算上の差異の発生額                          △11,130千円
           退職給付の支払額                          △9,404千円
           確定拠出年金制度への移管額                          △9,212千円
         退職給付債務の期末残高                            739,283千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            739,283千円
         未積立退職給付債務                            739,283千円
         未認識数理計算上の差異                            11,130千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
         退職給付引当金                            750,413千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            70,137千円
         利息費用                             1,378千円
         簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                            319,413千円
         その他                             9,272千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            400,202千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
         割引率                               0.4%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、66,184千円であります。
    (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第34期               第35期
                             (2019年3月31日現在)               (2020年3月31日現在)
    繰延税金資産
      退職給付引当金                             115,773千円               229,776千円
      未払金                               3,921千円               3,802千円
      賞与引当金                              95,929千円               74,920千円
      未払法定福利費                              10,904千円                9,935千円
      未払事業所税                               3,587千円               3,672千円
      未払事業税                              40,339千円               70,737千円
      未払調査費                              83,845千円               82,822千円
                                25/32


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      減価償却超過額                              98,061千円              124,870千円
      繰延資産超過額                               1,733千円               3,293千円
      未払確定拠出年金                               1,664千円               1,666千円
      未収実績連動報酬                               3,881千円              21,260千円
      過大確定拠出年金掛金                                19千円                  -
      その他有価証券評価差額金                                   -          1,402千円
                                    74,029千円               95,799千円
      未払費用
    繰延税金資産小計
                                   533,691千円               723,961千円
                                         -               -
      評価性引当額
    繰延税金資産合計                               533,691千円               723,961千円
    繰延税金負債
      特別償却準備金                                 7千円               0千円
                                     925千円                   -
      その他有価証券評価差額金
    繰延税金負債合計                                 932千円                0千円
      繰延税金資産の純額
                                   532,758千円               723,961千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の

        内訳
                第34期                           第35期
            (2019年3月31日現在)                           (2020年3月31日現在)
     法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           同左
     担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
     であるため注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

                第34期                           第35期
            自 2018年4月1日                           自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日                           至 2020年3月31日
     [セグメント情報]                           [セグメント情報]
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」                           同左
     に定める投資信託委託会社であり証券投資信託
     の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
     める金融商品取引業者として運用(投資運用
     業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っておりま
     す。
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこ

     れらの附帯業務を集約した単一セグメントを報
     告セグメントとしております。従いまして、開
     示対象となるセグメントはありませんので、記
     載を省略しております。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     [関連情報]                           [関連情報]
     1.  製品及びサービスごとの情報                        1.  製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益                           同左
      が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.  地域ごとの情報                        2.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益                        (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書                                           (単位:千円)
       の営業収益の90%を超えるため、記載を省
                                   日本        その他          合計
       略しております。
                                  23,387,535          2,699,004        26,086,540
                               (注) 営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ご
                               とに分類しております。
     (2)  有形固定資産                        (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が                           同左
       貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
       超えるため、記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報                        3.  主要な顧客ごとの情報

     (1)  投資信託の名称                        (1)  投資信託の名称
       東京海上・円資産バランスファンド(毎月                           東京海上・円資産バランスファンド(毎月決
       決算型)                           算型)
     (2)  委託者報酬                        (2)  委託者報酬

       3,641,416千円                           5,339,902千円
     (3)  関連するセグメント名                        (3)  関連するセグメント名

      投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの                            投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
      附帯業務を集約した単一セグメント                            附帯業務を集約した単一セグメント
    (関連当事者情報)

     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
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      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
    (1株当たり情報)

                              第34期
                          (自 2018年4月1日
                           至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 542,507円07銭
     1株当たり当期純利益金額                                              87,816円78銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載

      しておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            20,778,021千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 20,778,021千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            3,363,382千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          3,363,382千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
                              第35期

                          (自 2019年4月1日
                           至 2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 599,546円59銭
     1株当たり当期純利益金額                                             109,857円21銭
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      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            22,962,634千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 22,962,634千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            4,207,531千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          4,207,531千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2020年6月1日

    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                          PwCあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士 奈 良 昌 彦 ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士 久 保 直 毅 ㊞
                          業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント株式会社                   の 2019年4月1日       から  2020年3月31日       までの   第35期   事業年度の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
    査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京海
    上アセットマネジメント株式会社                の 2020年3月31日       現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
      を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適
      切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、                  我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                            に準拠しているかど
      うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会
      計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上

    (注)    1.  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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               独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                  2020年10月28日

    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                  公認会計士 久保 直毅
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


    に掲げられている東海3県ファンドの2020年3月3日から2020年9月2日までの中間計算期間の中間財務諸表、すな
    わち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
    明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
    を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
    の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
    査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
    成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、東海3県ファンドの2020年9月2日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2020年
    3月3日から2020年9月2日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
    (注)    1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
        2.  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
                                32/32




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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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