ニッポン・オフショア・ファンズ-利回り債券3分法ファンド 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
提出日
提出者 ニッポン・オフショア・ファンズ-利回り債券3分法ファンド
カテゴリ 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                 関東財務局長
     【提出日】                 令和2年     10 月 30 日
     【発行者名】                 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
                      ( BNY  Mellon    International        Management      Limited    )
     【代表者の役職氏名】                 取締役 スコット・レノン
                      ( Scott   Lennon,     Director     )
     【本店の所在の場所】                 ケイマン諸島、        KY1-9008     、グランド・ケイマン、ジョージ・タウ
                      ン、ホスピタル・ロード             27 、ケイマン・コーポレート・センター、
                      ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
                      ( c/o  Walkers     Corporate      Limited,     Cayman    Corporate      Centre,
                      27  Hospital     Road,   George    Town,   Grand   Cayman    KY1-9008,
                      Cayman    Islands    )
     【代理人の氏名又は名称】                 弁護士  三 浦   健
                       同   廣 本 文 晴
     【代理人の住所又は所在地】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
     【事務連絡者氏名】                 弁護士  三 浦   健
                       同   廣 本 文 晴
     【連絡場所】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
     【電話番号】                 03 ( 6212  ) 8316
     【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                      ニッポン・オフショア・ファンズ-
                      利回り債券3分法ファンド
                      ( Nippon    Offshore     Funds   -
                      Tri-Sector      High   Income    Bond   Fund  )
     【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
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                      毎月分配型受益証券
                       円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                      資産形成型受益証券
                       円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
                       円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券:                        5,000   億円を上限と
                       する。
     【縦覧に供する場所】                 該当事項なし。
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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、                       2020  年7月   31 日に提出した有価証券届出書(以下「原届出
      書」といいます。)の関係情報を                 下表のとおり訂正および追加するため、またその他情報の更新を反映す
      るため、     本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
      すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
     2【訂正の内容】

      (1)半期報告書の提出に伴う訂正
        半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
                                                         訂正の

                原届出書                         半期報告書
                                                          方法
                   (1)投資状況                         (1)投資状況              更新
                               1 ファンドの
     第二部 ファンド情報
                                                         更新/
                                  運用状況
                   (3)運用実績                         (2)運用実績
     第1 ファンドの状況
                                                          追加
      5 運用状況
                   (4)販売及び買戻し
                               2 販売及び買戻しの実績                          追加
                      の実績
     第3 ファンドの経理状況
                               3 ファンドの経理状況                          追加
      1 財務諸表
     第三部 特別情報
                                            (2)事業の内容及び
     第1 管理会社の概況                           4 管理会社の概況                          更新
                                               営業の状況
      2 事業の内容及び営業の概況
     *半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。(5 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないた
      め省略します。)
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     1 ファンドの運用状況

      (1)投資状況           (資産別および地域別の投資状況)
                                             ( 2020  年8月末日現在)
                                       時価合計           投資比率
        資産の種類               国・地域名
                                       (円)           (%)
                  アメリカ合衆国                    57,083,982,945                60.45
     債券
                  メキシコ                    3,518,697,583                3.73
                  ルクセンブルグ                    2,669,380,273                2.83
                  カナダ                    2,502,086,819                2.65
                  オランダ                    1,526,325,882                1.62
                  インドネシア                    1,287,166,746                1.36
                  トルコ                     990,958,843               1.05
                  ウクライナ                     982,449,963               1.04
                  ロシア                     968,567,301               1.03
                  セネガル                     697,663,422               0.74
                  パナマ                     652,052,366               0.69
                  フランス                     631,062,070               0.67
                  英領ヴァージン諸島                     619,985,947               0.66
                  アイルランド                     616,620,847               0.65
                  ケイマン諸島                     609,739,152               0.65
                  カザフスタン                     605,333,889               0.64
                  バーレーン                     590,589,052               0.63
                  エジプト                     563,805,234               0.60
                  ガーナ                     524,330,877               0.56
                  チリ                     520,556,357               0.55
                  エクアドル                     479,147,157               0.51
                  バミューダ                     471,364,675               0.50
                  トーゴ                     469,815,260               0.50
                  ドミニカ共和国                     464,017,689               0.49
                  イギリス                     413,557,165               0.44
                  ケニア                     408,991,984               0.43
                  コロンビア                     407,569,564               0.43
                  アゼルバイジャン                     406,974,248               0.43
                  インド                     393,484,272               0.42
                  オマーン                     387,294,579               0.41
                  ペルー                     355,017,361               0.38
                  コートジボワール                     347,463,696               0.37
                  ウルグアイ                     331,902,015               0.35
                  カタール                     269,046,411               0.28
                  スリランカ                     244,395,368               0.26
                  南アフリカ                     228,486,584               0.24
                  モロッコ                     226,227,005               0.24
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                  パキスタン                     188,713,711               0.20
                  マレーシア                     178,604,417               0.19
                  ナイジェリア                     164,801,474               0.17
                  ジョージア                     138,273,845               0.15
                  ブラジル                     114,453,511               0.12
                  イスラエル                     112,295,714               0.12
                  モンゴル                      88,113,466              0.09
                  エルサルバドル                      85,930,420              0.09
                  イラク                      80,912,220              0.09
                  モーリシャス                      80,064,511              0.08
                  ジャージー                      65,358,024              0.07
                  デンマーク                      63,517,357              0.07
                  スペイン                      55,738,556              0.06
                  グアテマラ                      45,641,981              0.05
                  ホンジュラス                      28,997,169              0.03
                  オランダ                     811,377,318               0.86
     中期債券
                  インドネシア                     725,668,585               0.77
                  サウジアラビア                     675,908,870               0.72
                  アラブ首長国連邦                     599,187,828               0.63
                  カザフスタン                     595,788,936               0.63
                  バーレーン                     260,566,615               0.28
                  エジプト                     255,718,970               0.27
                  ルーマニア                     249,707,055               0.26
                  インド                     224,960,123               0.24
                  ナイジェリア                     152,755,652               0.16
                  アイルランド                     125,684,505               0.13
                  ケイマン諸島                      67,703,439              0.07
                                      363,975,380
     投資信託(      ETF  )      アメリカ合衆国                                    0.39
                   小計                   91,066,530,253                96.44
         現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             3,363,736,343                3.56
                   合計
                                      94,430,266,596               100.00
                (純資産価額)
       (注1)投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
       (注2)ニッポン・オフショア・ファンズ-利回り債券3分法ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、
           ファンド証券は、円建のため以下の金額表示は別段の記載がない限り円貨をもって行う。
       (注3)本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
           い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
           合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
     <参考情報>

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      (2)運用実績
       ① 純資産の推移
         2020  年8月末日までの1年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
        (ⅰ)円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                7,314,115,436                    0.6569
                10 月末日             7,638,420,656                    0.6566
                11 月末日             7,914,164,692                    0.6575
                12 月末日             8,165,400,051                    0.6649
            2020  年1月末日                8,387,964,010                    0.6651
                2月末日              8,366,564,974                    0.6518
                3月末日              7,387,455,835                    0.5636
                4月末日              7,886,008,683                    0.5850
                5月末日              8,435,913,850                    0.6118
                6月末日              8,501,799,299                    0.6194
                7月末日              8,931,405,871                    0.6469
                8月末日              9,208,425,447                    0.6536
        (ⅱ)円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                1,919,969,307                    0.9152
                10 月末日             1,977,129,109                    0.9233
                11 月末日             2,137,284,356                    0.9345
                12 月末日             2,063,603,237                    0.9449
            2020  年1月末日                2,119,899,559                    0.9459
                2月末日              2,077,725,974                    0.9255
                3月末日              1,781,022,572                    0.8016
                4月末日              1,861,337,293                    0.8201
                5月末日              1,991,408,063                    0.8636
                6月末日              2,045,424,347                    0.8790
                7月末日              2,013,062,041                    0.8915
                8月末日              1,979,717,503                    0.9130
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        (ⅲ)円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券
                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日               40,236,332,834                     0.6154
                10 月末日             39,876,396,031                     0.6148
                11 月末日             40,287,784,225                     0.6154
                12 月末日             40,752,892,497                     0.6219
            2020  年1月末日               41,176,485,081                     0.6217
                2月末日              40,122,191,534                     0.6092
                3月末日              34,111,350,093                     0.5264
                4月末日              34,720,007,178                     0.5460
                5月末日              35,818,610,667                     0.5707
                6月末日              35,583,525,350                     0.5773
                7月末日              36,658,708,611                     0.6026
                8月末日              36,132,216,594                     0.6085
        (ⅳ)円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日               40,851,573,178                     0.8523
                10 月末日             41,501,283,396                     0.8592
                11 月末日             42,598,699,264                     0.8690
                12 月末日             44,168,734,004                     0.8781
            2020  年1月末日               44,676,015,878                     0.8785
                2月末日              43,543,596,204                     0.8589
                3月末日              36,639,775,386                     0.7433
                4月末日              36,960,955,962                     0.7599
                5月末日              38,679,728,562                     0.7997
                6月末日              37,617,815,598                     0.8133
                7月末日              37,206,387,132                     0.8243
                8月末日              37,181,344,688                     0.8436
                                  8/66







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        (ⅴ)円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                  5,542,767                  1.0375
                10 月末日                5,566,138                  1.0419
                11 月末日                5,601,293                  1.0485
                12 月末日                7,822,780                  1.0652
            2020  年1月末日                  7,860,721                  1.0703
                2月末日                 9,850,115                  1.0536
                3月末日                11,605,030                   0.9160
                4月末日                12,110,111                   0.9558
                5月末日                12,732,180                   1.0049
                6月末日                15,524,567                   1.0221
                7月末日                17,106,260                   1.0733
                8月末日                17,366,292                   1.0897
        (ⅵ)円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                 23,167,853                   1.0469
                10 月末日               23,475,228                   1.0608
                11 月末日               23,103,463                   1.0784
                12 月末日               20,947,349                   1.0951
            2020  年1月末日                 18,858,011                   1.1009
                2月末日                16,365,936                   1.0818
                3月末日                14,235,395                   0.9409
                4月末日                14,637,324                   0.9675
                5月末日                15,490,674                   1.0239
                6月末日                16,498,978                   1.0469
                7月末日                16,810,431                   1.0667
                8月末日                17,294,401                   1.0974
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        (ⅶ)円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                3,868,073,599                    1.0276
                10 月末日             3,938,011,713                    1.0315
                11 月末日             4,125,279,346                    1.0377
                12 月末日             4,481,188,135                    1.0539
            2020  年1月末日                4,777,714,451                    1.0586
                2月末日              4,823,033,888                    1.0416
                3月末日              4,078,999,033                    0.9052
                4月末日              4,232,592,304                    0.9442
                5月末日              4,387,332,115                    0.9923
                6月末日              4,479,073,917                    1.0092
                7月末日              4,711,896,697                    1.0593
                8月末日              4,496,479,188                    1.0750
        (ⅷ)円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券

                                              1口当たり
                            純資産価額(円)
                                             純資産価格(円)
            2019  年9月末日                6,635,315,047                    1.0410
                10 月末日             6,639,910,313                    1.0544
                11 月末日             6,696,319,012                    1.0715
                12 月末日             6,720,425,365                    1.0876
            2020  年1月末日                6,983,598,439                    1.0931
                2月末日              6,699,910,274                    1.0736
                3月末日              5,735,112,836                    0.9335
                4月末日              5,701,130,710                    0.9595
                5月末日              5,956,467,325                    1.0151
                6月末日              5,723,663,330                    1.0376
                7月末日              5,427,888,299                    1.0568
                8月末日              5,397,422,483                    1.0868
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      ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。

       ② 分配の推移

         2020  年8月末日前1年間における分配の推移は、以下のとおりである。
        (ⅰ)   円建  ヘッジあり      毎月分配型      クラスA受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 0.036円

        (ⅱ)   円建  ヘッジなし      毎月分配型      クラスA受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 0.048円

        (ⅲ)   円建  ヘッジあり      毎月分配型      クラスB受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金

            2019年9月1日~2020年8月末日                                 0.036円

        (ⅳ)   円建  ヘッジなし      毎月分配型      クラスB受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 0.048円

        (ⅴ)   円建  ヘッジあり      資産形成型      クラスA受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                   0円

        (ⅵ)   円建  ヘッジなし      資産形成型      クラスA受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                   0円

        (ⅶ)   円建  ヘッジあり      資産形成型      クラスB受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金

            2019年9月1日~2020年8月末日                                   0円

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        (ⅷ)   円建  ヘッジなし      資産形成型      クラスB受益証券

                  計算期間                      1口当たり分配金
            2019年9月1日~2020年8月末日                                   0円

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      ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。














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       ③ 収益率の推移

         2019  年9月1日から        2020  年8月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
        (ⅰ)   円建  ヘッジあり      毎月分配型      クラスA受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 4.18%

        (ⅱ)   円建  ヘッジなし      毎月分配型      クラスA受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 5.86%

        (ⅲ)   円建  ヘッジあり      毎月分配型      クラスB受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 3.88%

        (ⅳ)   円建  ヘッジなし      毎月分配型      クラスB受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 5.39%

        (ⅴ)   円建  ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 4.74%

        (ⅵ)   円建  ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 6.14%

        (ⅶ)   円建  ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 4.29%

        (ⅷ)   円建  ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券

                                              (注)
                  計算期間
                                          収益率
            2019年9月1日~2020年8月末日                                 5.68%

         (注)収益率(%)=         100 ×(a-b)/b
            a=  2020  年8月末日現在の1口当たり純資産価格(当該計算期間の分配金の合計額を加えた額)
            b=  2019  年8月末日現在の1口当たり純資産価格(分配落ちの額)
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     2 販売及び買戻しの実績

       2020  年8月末日までの1年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに                                         2020  年8月末日現在
      の受益証券の発行済口数は、以下のとおりである。
      (ⅰ)円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券
           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
          5,579,923,629                  2,025,167,341                 14,088,610,764
         (5,579,923,629)                  (2,025,167,341)                 (14,088,610,764)
      (ⅱ)円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
          593,783,908                  486,537,504                 2,168,282,132
          (593,783,908)                  (486,537,504)                 (2,168,282,132)
      (ⅲ)円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
         16,186,543,309                  21,558,088,187                  59,379,053,086
         (16,186,543,309)                  (21,558,088,187)                  (59,379,053,086)
      (ⅳ)   円建  ヘッジなし      毎月分配型      クラスB受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
         11,568,056,638                  14,916,634,095                  44,074,944,243
         (11,568,056,638)                  (14,916,634,095)                  (44,074,944,243)
      (ⅴ)円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
           10,594,879                    0               15,937,317
          (10,594,879)                    (0)               (15,937,317)
      (ⅵ)円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
           4,517,879                 10,887,564                  15,759,306
          (4,517,879)                 (10,887,564)                  (15,759,306)
      (ⅶ)円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
          2,123,238,813                  1,419,639,296                  4,182,584,357
         (2,123,238,813)                  (1,419,639,296)                  (4,182,584,357)
      (ⅷ)   円建  ヘッジなし      資産形成型      クラスB受益証券

           販売口数                  買戻口数                 発行済口数
          1,446,776,986                  2,706,804,869                  4,966,367,520
         (1,446,776,986)                  (2,706,804,869)                  (4,966,367,520)
       (注 )(  )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
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     3 ファンドの経理状況

     ① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則

       に準拠して作成された原文(英文)の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの日本文
       の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第                                           76 条第4項ただし書
       の規定に準拠して作成されている。
     ② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和                                        23 年法律第     103  号)第1条の3

       第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
     ③ ファンドの原文(英文)の中間財務書類は、日本円で表示されている。

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      (1)資産及び負債の状況

     ニッポン・オフショア・ファンズ

     純資産計算書

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド                                          (日本円で表示)

                                       注記              日本円

     資産

        投資有価証券

          -取得原価                                       88,298,471,164
          -時価評価額                             2.2         90,062,496,075
        現金預金                                          2,774,614,495
        為替先渡契約にかかる未実現評価益                               2.5,10           1,289,079,198
        債券にかかる未収利息                                2.7          1,070,627,325
        先物契約にかかる未実現評価益                               2.6,11            56,070,980
        設定費用                                2.4            4,313,040
     資産合計                                           95,257,201,113

     負債

        未払管理報酬                                3           68,438,980

        先物契約にかかる未実現評価損                               2.6,11            54,541,183
        未払販売管理報酬                                3           44,771,395
        未払販売報酬                                6           35,341,272
        為替先渡契約にかかる未実現評価損                               2.5,10            16,448,862
        未払代行協会員報酬                                7            7,899,610
        未払印刷および公告費                                            5,550,057
        未払管理事務代行報酬                                ▶            4,740,478
        未払保管報酬                                5            3,159,174
        未払専門家費用                                            2,217,736
        未払設定費用                                2.4            1,439,563
        未払弁護士報酬                                            1,260,119
        未払受託報酬                                8             268,977
        その他の負債                                           27,858,365
     負債合計                                             273,935,771

     純資産総額                                           94,983,265,342

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        純資産額

          円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                       2,013,062,041
          円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                       37,206,387,132
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券                                       8,931,405,871
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券                                       36,658,708,611
          円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                         16,810,431
          円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                       5,427,888,299
          円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券                                         17,106,260
          円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券                                       4,711,896,697
        発行済受益証券口数

          円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                       2,258,092,324
          円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                       45,137,988,694
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券                                       13,806,568,019
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券                                       60,839,263,086
          円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                         15,759,306
          円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                       5,136,347,520
          円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券                                         15,937,317
          円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券                                       4,448,283,893
        1口当たり純資産価格

          円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                           0.8915
          円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                           0.8243
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券                                           0.6469
          円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券                                           0.6026
          円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                           1.0667
          円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                           1.0568
          円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券                                           1.0733
          円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券                                           1.0593
     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ

     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年7月   31 日に終了した期間
     利回り債券3分法ファンド                                          (日本円で表示)

                                       注記              日本円

     収益

        債券にかかる利息                                2.7          2,247,932,255

        受取配当金                                           12,881,375
        預金利息                                            9,379,137
        その他の収益                                            3,394,403
     収益合計                                            2,273,587,170

     費用

        管理報酬                                 3          416,060,417

        販売管理報酬                                 3          274,952,908
        販売報酬                                 6          214,400,307
        代行協会員報酬                                 7           48,051,960
        管理事務代行報酬                                 ▶           28,835,420
        保管報酬                                 5           19,216,851
        保護預かり費用                                            5,085,095
        取引手数料                                            4,326,156
        印刷および公告費                                            3,769,047
        専門家費用                                            1,093,388
        弁護士報酬                                             943,008
        設定費用償却                                2.4             854,343
        受託報酬                                 8            403,751
        その他の費用                                           28,552,836
     費用合計                                            1,046,545,487

     投資純利益                                            1,227,041,683

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2020  年7月   31 日に終了した期間(続き)
     利回り債券3分法ファンド                                          (日本円で表示)

                                       注記              日本円

     投資純利益                                            1,227,041,683

     以下にかかる実現純損益:

        為替先渡契約                                2.5           585,616,720

        先物契約                                2.6           72,303,796
        外国為替                                2.3          (122,743,469)
        投資有価証券                                2.2         (1,658,458,728)
     当期投資純利益および実現純損失                                             103,760,002

     以下にかかる未実現評価損益の純変動:

        為替先渡契約                                2.5          1,137,003,777

        先物契約                                2.6           15,693,888
        外国為替                                2.3           (69,853,031)
        投資有価証券                                2.2         (3,493,657,958)
     運用による純資産の純減少                                           (2,307,053,322)

     資本の変動

        受益証券発行手取額                                          8,695,881,397

        受益証券買戻支払額                                         (16,932,596,346)
     資本の変動、純額                                           (8,236,714,949)

     支払分配金                                   12         (2,621,362,537)

     期首現在純資産額                                           108,148,396,150

     期末現在純資産額                                           94,983,265,342

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     統計情報

                                   利回り債券3分法ファンド

                         毎月分配型クラスA受益証券                 毎月分配型クラスB受益証券
                        円建ヘッジなし         円建ヘッジあり         円建ヘッジなし         円建ヘッジあり
     期末現在発行済受益証券口数:

       2019  年1月   31 日            1,442,537,465         8,368,989,166        26,208,664,154         55,894,329,975

       2020  年1月   31 日            2,241,052,387        12,610,788,216         50,857,715,145         66,233,656,450
         発行口数                 194,539,059        2,231,687,942         3,600,840,000         5,042,342,105

         買戻口数                 (177,499,122)        (1,035,908,139)         (9,320,566,451)        (10,436,735,469)
       2020  年7月   31 日            2,258,092,324        13,806,568,019         45,137,988,694         60,839,263,086

     期末現在純資産総額:                    日本円         日本円         日本円         日本円

       2019  年1月   31 日            1,294,718,612         5,466,177,512        22,023,534,937         34,362,050,984

       2020  年1月   31 日            2,119,899,559         8,387,964,010        44,676,015,878         41,176,485,081
       2020  年7月   31 日            2,013,062,041         8,931,405,871        37,206,387,132         36,658,708,611
     期末現在1口当たり純資産価格:                    日本円         日本円         日本円         日本円

       2019  年1月   31 日                0.8975         0.6531         0.8403         0.6148

       2020  年1月   31 日                0.9459         0.6651         0.8785         0.6217
       2020  年7月   31 日                0.8915         0.6469         0.8243         0.6026
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     統計情報

                                   利回り債券3分法ファンド

                         資産形成型クラスA受益証券                 資産形成型クラスB受益証券
                        円建ヘッジなし         円建ヘッジあり         円建ヘッジなし         円建ヘッジあり
     期末現在発行済受益証券口数:

       2019  年1月   31 日              23,793,077         3,051,277       2,720,062,512         1,603,258,792

       2020  年1月   31 日              17,128,991         7,344,194       6,388,856,205         4,513,416,323
         発行口数                  2,524,384         8,593,123        467,255,707         705,485,331

         買戻口数                  (3,894,069)            -   (1,719,764,392)         (770,617,761)
       2020  年7月   31 日              15,759,306         15,937,317       5,136,347,520         4,448,283,893

     期末現在純資産総額:                     日本円         日本円         日本円         日本円

       2019  年1月   31 日              23,590,871         3,026,114       2,689,625,479         1,583,363,862

       2020  年1月   31 日              18,858,011         7,860,721       6,983,598,439         4,777,714,451
       2020  年7月   31 日              16,810,431         17,106,260       5,427,888,299         4,711,896,697
     期末現在1口当たり純資産価格:                     日本円         日本円         日本円         日本円

       2019  年1月   31 日                0.9915         0.9918         0.9888         0.9876

       2020  年1月   31 日                1.1009         1.0703         1.0931         1.0586
       2020  年7月   31 日                1.0667         1.0733         1.0568         1.0593
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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     財務書類に対する注記

                                              2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド
     注記1.活動および目的

        ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)は、受託会社および管理会社

        との間で     2003  年 10 月 14 日に締結された基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
        ンブレラ型ユニット・トラストである。
        利回り債券3分法ファンド(以下「ファンド」という。)は、CIBCバンク・アンド・トラ

        スト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(以下「受託会社」という。)およびBNYメロ
        ン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(以下「管理会社」という。)の間で締
        結された基本信託証書および               2009  年6月    22 日、  2014  年 10 月3日、     2015  年7月    31 日、  2016  年7月
        29 日、  2017  年7月    31 日および     2018  年6月4日付で締結された補足信託証書に基づき設定された
        トラストの個別のシリーズ・トラストである。
        当財務書類は、ファンドについてのみ言及している。

        受益証券クラス

        円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券、円建ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券、

        円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券、円建ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券、
        円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券、円建ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券、
        円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券および円建ヘッジなし資産形成型クラスB受益証
        券の発行が可能である。クラスA受益証券は、購入価格の3%(適用ある税金(もしあれば)
        を除く。)を上限として申込手数料が発生する。クラスB受益証券は、申込手数料ではなく、
        条件付後払申込手数料が発生する。
        投資目的および方針

        ファンドの投資目的は、ハイイールド債券、新興国ソブリン債券及び転換社債の3つの異なる

        資産クラスへの投資を通じてリスクをコントロールすることにより、安定的なインカムと着実
        な値上がり益を追求することである。投資運用会社は、ファンドの資産の3つの異なる資産ク
        ラス間への配分に関する助言者として日興グローバルラップ株式会社(以下「                                        NGW  」という。)
        を任命している。配分は、              NGW  の助言を考慮した上で投資運用会社が決定し、市場環境の変化に
        応じて投資運用会社により随時変更される。
     注記2.重要な会計方針

        2.1   財務書類の表示

        当財務書類は、投資信託に適用されるルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に従

        い作成されている。
        2.2   投資有価証券の評価

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        (a)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
           扱われている株式(クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
           む。)の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
           を参照して行われるものとする。(A)(i)該当する証券市場がアジア、オセアニア
           または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
           価格、(ⅱ)該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
           取引所または証券市場の始値、(B)(場合に応じ)最終取引価格または始値が利用可
           能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
           終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
           引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
           管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
           しこれに依拠する権利を有するものとする。
        (b)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
           て行われるものとする。(i)該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
           の直前の取引日における直近の清算価格、(ⅱ)該当する証券市場がアジアまたはオセ
           アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、(ⅲ)該当す
           る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
           値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
           報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
        (c)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
           能な買呼値を参照して行われるものとする。
        (d)下記(e)および(h)の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取

           引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
           の1口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
           のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
        (e)純資産総額もしくは該当する建値が、上記(a)、(b)、(c)もしくは(d)に規

           定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、(a)、
           (b)、(c)、(d)、(f)もしくは(g)に規定する投資対象でない場合、該当
           する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
        (f)上記(d)が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取

           引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
           う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
           値とする。
        (g)手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全

           額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
           合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
           が行われる場合についてはこの限りではない。
        (h)上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ

           の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
           場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
           を認めることができる。
        (i)ファンドの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格(証券または現金のものか

           を問わない。)は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引および換算費用
           を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート(公定レートその他を問わな
           い。)により、ファンドの表示通貨に換算されるものとする。
        2.3   外貨の換算

                                 27/66


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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に

        換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
        る。
        当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、

        運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
        組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価

        損益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接
        計上される。
        2.4   設立費

        追加設定費用は、ファンドが負担し、管理会社がその他の方法を適用することを決定しない限

        り、
        ファンドの円建資産形成型受益証券の当初払込日から最初の5会計年度以内に償却される。
        2.5   為替先渡契約

        為替先渡契約は、満期日までの残存期間における、純資産計算書の日付現在適用される先渡

        レートで評価される。
        為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。

        2.6   先物契約

        先物契約は、特定の先物契約が取引される取引所の決済価格を基準として、現金化した場合の

        評価額で評価される。
        2.7   受取利息

        受取利息は、日次ベースで発生する。

     注記3.管理報酬および販売管理報酬

        管理会社は、ファンドの資産から、各評価日ごとに以下の料率で発生し、計算され、毎月後払

        いで支払われる管理報酬を受領する権利を有する。
        純資産価額                                 純資産価額に対する年率(%)

        300  億円以下                                            0.87  %
        300  億円超   500  億円以下                                       0.84  %
        500  億円超   1,000   億円以下                                      0.82  %
        1,000   億円超                                           0.79  %
        更に管理会社は、ファンドの資産から、クラスB受益証券に帰属する純資産価額に対して年率

        0.64  パーセントの販売管理報酬を受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、
        計算され、毎月後払いで支払われるものとする。
        管理会社は、自己の報酬から投資運用会社の報酬を支払うものとする。投資運用会社は、副投

        資運用会社およびファンドに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社により任
        命された投資運用会社の受任者またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
        投資運用会社は、副投資運用会社およびファンドに関して投資運用会社の職務を遂行するよう

        投資運用会社により任命された投資運用会社の受任者またはその他の者の報酬を支払う責任を
        負う。
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     注記4.管理事務代行報酬

        管理事務代行会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率                                    0.06  パーセントの報酬を

        受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
        る。
     注記5.保管報酬

        保管会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率                                0.04  パーセントの報酬を受領する

        権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、取引手数料および諸費用ととも
        に毎月後払いで支払われる。
     注記6.販売報酬

        販売会社は、ファンドの資産から、以下の定められた料率で報酬を受領する権利を有し、かか

        る報酬は、各評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
        (a)クラスA受益証券

        純資産価額

                          クラスA受益証券に帰属する純資産価額に対する年率(%)
        クラスA受益証券
        300  億円以下                                            0.62  %
        300  億円超   500  億円以下                                       0.65  %
        500  億円超   1,000   億円以下                                      0.67  %
        1,000   億円超                                           0.70  %
        (b)クラスB受益証券

        純資産価額

                          クラスB受益証券に帰属する純資産価額に対する年率(%)
        クラスB受益証券
        300  億円以下                                            0.42  %
        300  億円超   500  億円以下                                       0.45  %
        500  億円超   1,000   億円以下                                      0.47  %
        1,000   億円超                                           0.50  %
     注記7.代行協会員報酬

        代行協会員は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率                                 0.10  パーセントの報酬を受領す

        る権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
     注記8.受託報酬

        受託会社は、ファンドの資産から、純資産価額に対して年率                                0.01  パーセントの受託報酬(ただ

        し最大年間報酬額は           7,500   米ドル)を受領する権利を有し、かかる報酬は、評価日ごとに発生
        し、計算され、四半期毎に後払いで支払われる。
     注記9.税金

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        ケイマン諸島
        現行のケイマン諸島における税法に基づき、ファンドにより支払われる税金はない。従って、

        所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
        その他の国々

        ファンドは、その他の国々において稼得される特定の所得にかかる源泉税またはその他の税金

        を課されることがある。購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券の購入、保有および買
        戻し、有価証券の売却による収入、配当収入もしくは何らかの収入を受取る際、予想される課
        税およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法
        律アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
     注記  10 .為替先渡契約

        2020  年7月   31 日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。

        10.1  -円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券の通貨リスクを補うための為替先渡契約

                                                 未実現評価益/

         通貨       売り       通貨        買い         満期日
                                                   (評価損)
                                                     日本円

        日本円       23,917,238       米ドル          223,221      2020  年8月   28 日       (607,428)

        日本円        1,097,866       米ドル          10,410     2020  年8月   28 日       (10,754)
        日本円        7,066,773       米ドル          66,943     2020  年8月   28 日       (76,199)
        日本円       45,102,361       米ドル          429,383      2020  年8月   28 日       (263,981)
        米ドル          33,675     日本円         3,613,060       2020  年8月   28 日        96,590
        米ドル          93,094     日本円         9,885,569       2020  年8月   28 日       164,247
        米ドル         118,081      日本円        12,469,600       2020  年8月   28 日       139,040
        米ドル          61,188     日本円         6,412,510       2020  年8月   28 日        22,920
        米ドル         192,437      日本円        20,216,413       2020  年8月   28 日       121,129
        米ドル        2,169,226       日本円       226,473,000        2020  年8月   28 日       (48,517)
        米ドル       81,374,033       日本円      8,725,639,873         2020  年8月   28 日     228,153,335
        円建ヘッジあり毎月分配型クラスA受益証券の通貨リスクを補うための

                                                  227,690,382
        為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
        10.2  -円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券の通貨リスクを補うための為替先渡契約

                                                 未実現評価益/

         通貨       売り       通貨        買い         満期日
                                                   (評価損)
                                                     日本円

        日本円       34,485,500       米ドル          321,855      2020  年8月   28 日       (875,832)

        日本円        3,613,060       米ドル          33,675     2020  年8月   28 日       (96,590)
        日本円       47,925,300       米ドル          448,031      2020  年8月   28 日      (1,139,642)
        日本円        9,885,569       米ドル          93,094     2020  年8月   28 日       (164,247)
        日本円       12,469,600       米ドル          118,081      2020  年8月   28 日       (139,040)
        日本円        6,412,510       米ドル          61,188     2020  年8月   28 日       (22,920)
        日本円       20,216,413       米ドル          192,437      2020  年8月   28 日       (121,129)
                                 30/66


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        米ドル        1,206,251       日本円       129,300,555        2020  年8月   28 日      3,337,764
        米ドル          25,837     日本円         2,722,720       2020  年8月   28 日        24,652
        米ドル          22,606     日本円         2,385,621       2020  年8月   28 日        25,011
        米ドル          18,242     日本円         1,912,405       2020  年8月   28 日        7,488
        米ドル          57,525     日本円         6,040,944       2020  年8月   28 日        33,855
        米ドル       333,283,966        日本円      35,737,639,756          2020  年8月   28 日     934,448,567
        円建ヘッジあり毎月分配型クラスB受益証券の通貨リスクを補うための

                                                  935,317,937
        為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
                                 31/66


















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        10.3  -円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券の通貨リスクを補うための為替先渡契約
         通貨       売り       通貨        買い         満期日         未実現評価益

                                                     日本円

        米ドル          3,957     日本円          423,000      2020  年8月   28 日        9,801

        米ドル          7,631     日本円          801,676      2020  年8月   28 日        4,804
        米ドル         146,809      日本円        15,742,187       2020  年8月   28 日       411,619
        円建ヘッジあり資産形成型クラスA受益証券の通貨リスクを補うための

                                                     426,224
        為替先渡契約にかかる未実現評価益合計
        10.4  -円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券の通貨リスクを補うための為替先渡契約

                                                 未実現評価益/

         通貨       売り       通貨        買い         満期日
                                                   (評価損)
                                                     日本円

        日本円        2,080,600       米ドル          19,399     2020  年8月   28 日       (54,850)

        日本円        3,117,312       米ドル          29,142     2020  年8月   28 日       (74,129)
        日本円        9,769,653       米ドル          93,167     2020  年8月   28 日       (40,685)
        日本円         801,676      米ドル           7,631     2020  年8月   28 日        (4,804)
        米ドル        1,192,541       日本円       127,831,000        2020  年8月   28 日      3,299,830
        米ドル       42,159,868       日本円      4,520,752,001         2020  年8月   28 日     118,206,190
        円建ヘッジあり資産形成型クラスB受益証券の通貨リスクを補うための

                                                  121,331,552
        為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
        10.5  -投資ポートフォリオの通貨リスクを補うための為替先渡契約

                                                 未実現評価益/

         通貨       売り       通貨        買い         満期日
                                                   (評価損)
                                                     日本円

        米ドル         958,201      日本円       100,648,177        2020  年8月5日          572,356.00

        米ドル          5,095     日本円          532,013      2020  年8月5日            (68.00)
        ユーロ        4,900,000       米ドル         5,766,325       2020  年8月   28 日      (5,835,251)
        ユーロ        3,750,000       米ドル         4,412,424       2020  年8月   28 日      (4,526,254)
        ユーロ        1,930,000       米ドル         2,270,765       2020  年8月   28 日      (2,346,542)
        投資ポートフォリオの通貨リスクを補うための

                                                  (12,135,759)
        為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計
     注記  11 .先物契約

        2020  年7月   31 日現在、以下の先物契約が未決済であった。

                               契約数買い                  未実現評価益

       銘柄           通貨      満期日                 契約額
                               /(売り)                   /(評価損)
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       金利にかかる先物契約                                     日本円          日本円
       EURO   BUND

                  ユーロ     2020  年9月          (35)      771,503,065          (9,637,818)
       EURO   BUXL.30Y
                  ユーロ     2020  年9月          (7)     196,264,197          (9,307,875)
       US  T-BONDS
                  米ドル     2020  年9月          35     666,456,584          17,963,348
       US  T-NOTES     5YR
                  米ドル     2020  年9月          57     750,402,538           3,674,295
       US  ULTRA   BOND
                  米ドル     2020  年9月          28     665,953,942          34,433,337
       US  ULTRA   NOTE   10Y
                  米ドル     2020  年9月         (126)     2,094,711,592           (35,595,490)
        金利にかかる先物契約の契約額

                                        5,145,291,918            1,529,797
        および未実現純評価益合計
     注記  12 .支払分配金

        2020  年7月   31 日に終了した期間中にファンドが行った分配は以下のとおりである。

        受益証券     10,000   口当たり支払分配金              基準日         分配落ち日         海外における支払日

        円建ヘッジあり毎月分配型

        クラスA受益証券
        30  円

                           2020  年1月   31 日   2020  年2月3日        2020  年2月6日
        30  円
                           2020  年2月   28 日   2020  年3月2日        2020  年3月5日
        30  円
                           2020  年3月   31 日   2020  年4月1日        2020  年4月6日
        30  円
                           2020  年4月   30 日   2020  年5月7日        2020  年5月   12 日
        30  円
                           2020  年5月   29 日   2020  年6月2日        2020  年6月5日
        30  円
                           2020  年6月   30 日   2020  年7月1日        2020  年7月6日
        円建ヘッジなし毎月分配型

        クラスA受益証券
        40  円

                           2020  年1月   31 日   2020  年2月3日        2020  年2月6日
        40  円
                           2020  年2月   28 日   2020  年3月2日        2020  年3月5日
        40  円
                           2020  年3月   31 日   2020  年4月1日        2020  年4月6日
        40  円
                           2020  年4月   30 日   2020  年5月7日        2020  年5月   12 日
        40  円
                           2020  年5月   29 日   2020  年6月2日        2020  年6月5日
        40  円
                           2020  年6月   30 日   2020  年7月1日        2020  年7月6日
                                 33/66








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        受益証券     10,000   口当たり支払分配金              基準日         分配落ち日         海外における支払日

        円建ヘッジあり毎月分配型

        クラスB受益証券
        30  円

                           2020  年1月   31 日   2020  年2月3日        2020  年2月6日
        30  円
                           2020  年2月   28 日   2020  年3月2日        2020  年3月5日
        30  円
                           2020  年3月   31 日   2020  年4月1日        2020  年4月6日
        30  円
                           2020  年4月   30 日   2020  年5月7日        2020  年5月   12 日
        30  円                  2020  年5月   29 日   2020  年6月2日        2020  年6月5日
        30  円
                           2020  年6月   30 日   2020  年7月1日        2020  年7月6日
        円建ヘッジなし毎月分配型

        クラスB受益証券
        40  円

                           2020  年1月   31 日   2020  年2月3日        2020  年2月6日
        40  円                  2020  年2月   28 日   2020  年3月2日        2020  年3月5日
        40  円
                           2020  年3月   31 日   2020  年4月1日        2020  年4月6日
        40  円                  2020  年4月   30 日   2020  年5月7日        2020  年5月   12 日
        40  円
                           2020  年5月   29 日   2020  年6月2日        2020  年6月5日
        40  円                  2020  年6月   30 日   2020  年7月1日        2020  年7月6日
     注記  13 .為替レート

        2020  年7月   31 日時点で使用された日本円に対する為替レートは、以下の通りである。

        通貨             為替レート

        ユーロ
                     124.0389
        米ドル
                     104.4449
     注記  14 .後発事象

        2020  年7月   31 日より後にファンドが行った分配は以下の通りである。

        受益証券     10,000   口当たり支払分配金              基準日         分配落ち日         海外における支払日

        円建ヘッジあり毎月分配型

        クラスA受益証券
        30  円

                           2020  年7月   31 日   2020  年8月3日        2020  年8月6日
        30  円
                           2020  年8月   31 日   2020  年9月1日        2020  年9月4日
        円建ヘッジなし毎月分配型

        クラスA受益証券
        40  円

                           2020  年7月   31 日   2020  年8月3日        2020  年8月6日
        40  円
                           2020  年8月   31 日   2020  年9月1日        2020  年9月4日
                                 34/66




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        受益証券     10,000   口当たり支払分配金              基準日         分配落ち日         海外における支払日

        円建ヘッジあり毎月分配型

        クラスB受益証券
        30  円

                           2020  年7月   31 日   2020  年8月3日        2020  年8月6日
        30  円
                           2020  年8月   31 日   2020  年9月1日        2020  年9月4日
        円建ヘッジなし毎月分配型

        クラスB受益証券
        40  円

                           2020  年7月   31 日   2020  年8月3日        2020  年8月6日
        40  円
                           2020  年8月   31 日   2020  年9月1日        2020  年9月4日
        2020  年の初頭から、        COVID-19     として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ

        ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
        る。
        ファンドの投資対象の財務実績に対する                     COVID-19     の感染爆発の影響は、発生の期間および感染

        の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場および経済
        全体に関するこれらの動向と               COVID-19     の影響は、極めて不透明であり、予想することはできな
        い。金融市場および/または経済全体が長期間影響を受ける場合、ファンドの投資対象に重大
        な悪影響を及ぼす可能性がある。
        このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視

        し、ファンドの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
        ファンドは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続する。ファン

        ドの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
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      (2)投資有価証券明細表等

     ニッポン・オフショア・ファンズ

     投資有価証券明細表

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券

       A.債券                                    日本円        日本円      %

            AES  CORP/VA    6 15MAY26

       1,320,000                          米ドル      150,139,867.00        145,794,681.00        0.15
            AFRIC   EXP  IMP  BK 3.994   21SEP29 REGS
       3,650,000                          米ドル      402,811,749.00        386,446,771.00        0.41
            AI CANDELARIA     SPAI  7.5  15DEC28 REGS
        480,000                          米ドル      54,060,066.00        53,266,915.00        0.06
            AIR  TRANSPORT     1.125   CV 15OCT24
       1,600,000                          米ドル      171,369,163.00        166,903,001.00        0.18
       2,000,000     AKAMAI   TECHNOLOGI     0.125   CV 01MAY25         米ドル      226,690,744.00        268,632,365.00        0.28
            AKAMAI   TECHNOLOGI     CV 0.375   01SEP27
        700,000                          米ドル      78,216,921.00        83,301,361.00        0.09
            ALBERTSONS     COS  5.875   15FEB28 144A
       1,500,000                          米ドル      171,849,458.00        171,550,801.00        0.18
            ALBERTSONS     COS  L 6.625   15JUN24 WI
        575,000                          米ドル      64,137,592.00        62,007,650.00        0.07
       1,289,000     ALBERTSONS     COS  LLC  5.75  15MAR25          米ドル      135,901,676.00        139,341,550.00        0.15
            ALBERTSONS     COS  LLC  7.5  15MAR26 144A
        715,000                          米ドル      78,235,325.00        84,012,892.00        0.09
            ALLEN   MEDIA   10.5  15FEB28 144A
       1,675,000                          米ドル      174,996,488.00        161,824,367.00        0.17
            ALLIED   UNIVERSAL     6.625   15JUL26 144A
        775,000                          米ドル      86,443,481.00        86,610,960.00        0.09
            ALTAIR   ENGINEERING      0.25  CV 01JUN24
        200,000                          米ドル      22,818,237.00        22,573,161.00        0.02
            ALTERYX    INC  0.50  CV 1AUG24
        300,000                          米ドル      34,236,002.00        37,169,340.00        0.04
            ALTERYX    INC  1 CV 01AUG26
        300,000                          米ドル      34,061,162.00        38,011,073.00        0.04
            ALTICE   FINANC   SA 7.5  15MAY26 144A
       2,525,000                          米ドル      278,070,598.00        282,184,095.00        0.30
            ALTICE   FINANCING     5 15JAN28 144A
        685,000                          米ドル      74,291,657.00        73,444,292.00        0.08
            ALTICE   FRANCE   HLDG  6 15FEB28 144a
       1,775,000                          米ドル      193,480,224.00        184,462,806.00        0.19
            ALTICE   FRANCE   SA 5.5  15JAN28 144a
        965,000                          米ドル      104,176,625.00        105,828,827.00        0.11
            ALTICE   FRANCE   SA 8.125   01FEB27 144A
        720,000                          米ドル      84,462,628.00        83,848,391.00        0.09
            AMC  NETWORKS    INC  4.75  01AUG25
       1,748,000                          米ドル      192,071,199.00        187,133,985.00        0.20
            AMERICAN    AIRLINE    11.75   15JUL25 144A
        905,000                          米ドル      95,508,301.00        81,933,190.00        0.09
            AMERICAN    AXLE  & MFG  6.25  01APR25
        610,000                          米ドル      65,848,972.00        66,100,586.00        0.07
            AMERICAN    AXLE  & MFG  6.875   01JUL28
        675,000                          米ドル      71,386,897.00        71,734,085.00        0.08
            AMERIGAS    PARTNERS    5.875   20AUG26
        975,000                          米ドル      105,433,325.00        111,253,436.00        0.12
            AMN  HEALTHCARE     4.625   01OCT27 144A
       1,695,000                          米ドル      184,561,722.00        176,591,574.00        0.19
            AMWINS   GROUP   INC  7.75  01JUL26 144A
       2,060,000                          米ドル      234,703,087.00        236,672,216.00        0.25
            ANTERO   MIDSTREAM     5.75  01MAR27 144A
        475,000                          米ドル      46,461,698.00        42,665,754.00        0.04
            APACHE   CORP  4.25  15JAN30
        720,000                          米ドル      70,150,548.00        71,064,331.00        0.07
            APACHE   CORP  4.375   15OCT28
        989,000                          米ドル      95,158,124.00        102,199,034.00        0.11
            APACHE   CORP  5.10  01SEP40
       1,290,000                          米ドル      112,511,851.00        129,344,604.00        0.14
            APACHE   CORP  5.35  01JUL49
        305,000                          米ドル      26,590,056.00        29,944,362.00        0.03
            APX  GROUP   INC  6.75  15FEB27 144A
       1,255,000                          米ドル      133,718,234.00        129,767,606.00        0.14
            ARAB  REP  OF EGY  8.7002   1MAR49 REGS
       1,520,000                          米ドル      180,921,710.00        157,089,356.00        0.17
            ARCELORMITTAL      3.6  16JUL24
        455,000                          米ドル      49,735,325.00        48,959,456.00        0.05
            ARCELORMITTAL      4.55  11MAR26
        445,000                          米ドル      46,241,398.00        50,038,483.00        0.05
            ARCONIC    CORP    6.00  15MAY25 144A
       1,075,000                          米ドル      115,559,964.00        119,857,087.00        0.13
            ARCONIC    CORP    6.125   15FEB28 144A
       2,070,000                          米ドル      213,932,545.00        227,906,132.00        0.24
            ARD  FINANCE    SA 6.5  30JUN27 144A
       3,605,000                          米ドル      393,347,748.00        384,995,770.00        0.41
            ARDAGH   PACKAGING     5.25  15AUG27 144A
       1,285,000                          米ドル      141,838,514.00        139,631,208.00        0.15
            ARDAGH   PKG  FIN/H   5.25  15AUG27 144a
       1,795,000                          米ドル      189,211,135.00        195,049,041.00        0.21
            ARDAGH   PKG  FINANCE    6 15FEB25 144A
        200,000                          米ドル      22,400,937.00        21,802,879.00        0.02
            ARES  CAPITAL    3.75  CV 01FEB22
       1,500,000                          米ドル      166,851,420.00        156,912,473.00        0.17
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            ARES  CAPITAL    CORP  4.625   CV 01MAR24
        500,000                          米ドル      55,691,877.00        53,167,692.00        0.06
            ASCEND   LEARNING    6.875   01AUG25 144A
       1,195,000                          米ドル      133,731,947.00        127,931,986.00        0.13
            ASCEND   LEARNING    6.875   01AUG25 144A
        662,000                          米ドル      71,674,122.00        70,871,108.00        0.07
            ASHTEAD    CAPITAL    4.25  01NOV29 144A
       1,905,000                          米ドル      208,511,528.00        207,145,164.00        0.22
            ASHTON   WOODS   6.625   15JAN28 144A
        870,000                          米ドル      95,641,908.00        91,548,594.00        0.10
       1,180,000     ASHTON   WOODS   USA  6.75  01AUG25 144A           米ドル      128,525,556.00        125,093,695.00        0.13
            ASSUREDPARTNERS       INC  7 15AUG25 144A
       1,225,000                          米ドル      134,112,254.00        129,864,217.00        0.14
            ATLAS   AIR  WORLDWID    CV 1.875   01JUN24
       1,000,000                          米ドル      108,002,927.00        111,052,275.00        0.12
            ATLAS   AIR  WW 2.25  CV 01JUN22
        700,000                          米ドル      70,908,966.00        73,950,881.00        0.08
       1,565,000     AUTOMATION     TOOLING    6.5  15JUN23 144A           米ドル      184,703,102.00        166,112,484.00        0.17
            AVANTOR    FUND  INC  4.625   15JUL18 144A
       1,080,000                          米ドル      120,116,432.00        118,863,555.00        0.13
            AXALTA   COATING    4.75  15JUN27 144A
        535,000                          米ドル      57,528,532.00        58,532,245.00        0.06
            AXTEL   SAB  DE CV 6.375   14NOV24 REGS
       2,315,000                          米ドル      256,507,398.00        252,670,569.00        0.27
            BAHRAIN    KINGDOM    6.0  19SEP44 REGS
       1,645,000                          米ドル      181,064,746.00        169,138,520.00        0.18
            BAHRAIN    KINGDOM    7.0  12OCT28 REGS
       2,205,000                          米ドル      256,894,185.00        257,361,452.00        0.27
            BANCO   SANT  CHILE   2.7  10JAN25 REGS
       1,495,000                          米ドル      162,140,345.00        162,000,617.00        0.17
            BANCO   SANT  MEX  5.375   17APR25 REGS
        875,000                          米ドル      94,215,574.00        101,442,140.00        0.11
            BANFF   MERGER   SUB  9.75  01SEP26 144a
       1,750,000                          米ドル      185,719,792.00        192,602,983.00        0.20
            BANIJAY    ENTERT   5.375   01MAR25 144A
       1,675,000                          米ドル      182,633,584.00        175,854,977.00        0.19
            BANQUE   OUEST   AFRIC   5.0  27JUL27 REGS
       4,140,000                          米ドル      468,823,783.00        453,498,914.00        0.48
            BAUSCH   HEALTH   COS  5 30JAN28 144A
        515,000                          米ドル      56,446,565.00        53,789,140.00        0.06
            BAUSCH   HEALTH   COS  7.25  30MAY29 144A
       1,685,000                          米ドル      191,629,813.00        193,588,682.00        0.20
            BAUSCH   HEALTH   INC  5.25  30JAN30 144
        515,000                          米ドル      56,446,565.00        54,595,977.00        0.06
            BAUSCH   HEALTH   INC  6.25  15FEB29 144A
       2,620,000                          米ドル      279,331,968.00        288,696,237.00        0.30
            BC NEW  RED  FIN   4.375   15JAN28 144A
        615,000                          米ドル      64,654,530.00        67,156,906.00        0.07
            BC NEW  RED  FIN  5.75  15APR25 144A
        545,000                          米ドル      58,475,776.00        61,419,364.00        0.06
            BERRY   GLOBAL   INC  4.5  15FEB26 144A
        660,000                          米ドル      71,492,833.00        70,398,495.00        0.07
            BERRY   PLASTICS    CORP  5.125   15JUL23
        776,000                          米ドル      83,447,628.00        82,163,694.00        0.09
            BGEO  GROUP   JSC  6 26JUL23 REGS
       1,275,000                          米ドル      144,780,051.00        134,525,595.00        0.14
            BILIBILI    INC  1.375   CV 01APR26
        700,000                          米ドル      70,695,994.00        126,921,218.00        0.13
            BIOMARIN    PHARMA   0.599   CV 01AUG24
        850,000                          米ドル      99,539,309.00        108,102,719.00        0.11
            BIOMARIN    PHARMA   1.5  CV 15OCT20
        800,000                          米ドル      91,988,752.00        108,498,164.00        0.11
            BLACKLINE     INC  0.125   CV 01AUG24
        400,000                          米ドル      52,434,462.00        56,165,262.00        0.06
            BLACKSTONE     MTGE  TR CV 4.375   05MAY22
       1,000,000                          米ドル      113,159,067.00        99,875,466.00        0.11
            BLACKSTONE     MTGE  TR CV 4.75  15MAR23
        700,000                          米ドル      77,908,548.00        67,856,566.00        0.07
            BLOCK   COMM  INC  4.875   1MAR28 144A
       1,340,000                          米ドル      145,958,744.00        141,355,771.00        0.15
            BLUE  RACER   LLC  6.625   15JUL26 144A
       1,470,000                          米ドル      164,299,509.00        131,713,791.00        0.14
            BOINGO   WIRELESS    1 CV 01OCT23
       1,250,000                          米ドル      118,343,381.00        117,193,089.00        0.12
            BOISE   CASCADE    CO 4.875   01JUL30 144A
       1,046,000                          米ドル      111,916,686.00        113,892,498.00        0.12
            BOMBARDIER     INC  6.125   15JAN23 144A
        790,000                          米ドル      84,989,159.00        70,444,190.00        0.07
            BOMBARDIER     INC  7.5  15MAR25 144A
       2,045,000                          米ドル      220,134,903.00        166,600,111.00        0.18
            BOOKING    HOLDINGS    INC  0.9  CV 15SEP21
       1,300,000                          米ドル      157,575,058.00        144,959,734.00        0.15
            BOXER   PARENT   CO 7.125   02OCT25 144A
        590,000                          米ドル      63,050,321.00        67,014,479.00        0.07
            BOYD  GAMING   CORP  6.375   01APR26 WI
        320,000                          米ドル      31,398,964.00        34,174,381.00        0.04
            BOYD  GAMING   CORP  8.625   01JUN25 144A
        404,000                          米ドル      43,250,210.00        46,415,327.00        0.05
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 37/66



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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            BRAND   ENERGY   INFRA   8.5  15JUL25 144A

       1,485,000                          米ドル      157,276,431.00        143,080,418.00        0.15
            BRAZIL   FED  REP  OF 3.875   12JUN30
       1,060,000                          米ドル      114,090,528.00        113,147,284.00        0.12
            BRINK   S CO/THE     4.625   15OCT27 144A
        965,000                          米ドル      100,306,077.00        103,057,120.00        0.11
            BROOKFIELD     PPTY  R 5.75  15MAY26 144A
       2,400,000                          米ドル      270,100,980.00        210,560,983.00        0.22
            BURLINGTON     COAT  6.25  15APR25 144A
        810,000                          米ドル      88,548,119.00        90,522,422.00        0.10
            BWAY  HOLDING    CO 7.25  15APR25 144a
        990,000                          米ドル      104,942,058.00        99,781,466.00        0.11
            CALPINE    CORP  4.50  15FEB28 144A
        770,000                          米ドル      83,422,257.00        83,838,949.00        0.09
        320,000    CALPINE    CORP  5.00  01FEB31 144A             米ドル      33,784,007.00        34,299,715.00        0.04
            CALPINE    CORP  5.125   15MAR28 144A
        730,000                          米ドル      79,488,709.00        79,389,898.00        0.08
            CB ESCROW   CORP  8.00  15OCT25 144A
       1,845,000                          米ドル      211,675,326.00        203,781,201.00        0.21
            CBB  INTL  SUKUK   6.25  14NOV24 REGS
       1,320,000                          米ドル      140,388,644.00        149,064,893.00        0.16
       1,135,000     CCO  HLDGS   LLC  5.875   01MAY27 144A            米ドル      127,091,549.00        124,620,429.00        0.13
            CCO  HLDGS   LLC  CAP  5.125   1MAY27 144A
       2,755,000                          米ドル      310,617,554.00        305,729,900.00        0.32
            CCO  HLDGS   LLC  CAP  5.375   1JUN29 144A
        815,000                          米ドル      92,647,238.00        92,783,655.00        0.10
            CCO  HOLDINGS    LLC  4.50  15AUG30 144A
       1,110,000                          米ドル      121,228,234.00        122,310,238.00        0.13
            CCO  HOLDINGS    LLC  5 01FEB28 144A
       2,640,000                          米ドル      300,298,910.00        290,900,025.00        0.31
            CCO  HOLDINGS    LLC  5.5  01MAY26 144A
        550,000                          米ドル      61,673,687.00        60,383,009.00        0.06
            CDK  GLOBAL   INC  5.25  15MAY29 144A
       1,165,000                          米ドル      129,761,621.00        134,332,894.00        0.14
            CDW  LLC  CDW  FINANCE    5.5  01DEC24
       1,265,000                          米ドル      145,197,538.00        145,995,737.00        0.15
            CENTENE    CORP  4.25  15DEC27
        650,000                          米ドル      71,252,079.00        72,132,281.00        0.08
            CENTENE    CORP  4.625   15DEC29 WI
        240,000                          米ドル      26,043,613.00        27,824,129.00        0.03
            CENTENE    CORP  5.375   01JUN26 144A
       2,145,000                          米ドル      246,916,692.00        238,036,528.00        0.25
            CENTURYLINK      INC  6.875   15JAN28 SERG
        700,000                          米ドル      79,159,886.00        79,508,704.00        0.08
            CENTURYLINK      INC  7.5  01APR24    SER Y
        870,000                          米ドル      101,286,880.00        102,679,812.00        0.11
            CHANGE   HEALTH/FIN     5.75  01MAR25 144A
       1,855,000                          米ドル      205,731,627.00        197,620,256.00        0.21
            CHART   INDUSTRIES     INC  CV 1 15NOV24
        800,000                          米ドル      77,204,633.00        112,769,669.00        0.12
            CHEGG   INC  0.125   CV 15MAR25
        500,000                          米ドル      73,483,066.00        84,922,780.00        0.09
            CHENIERE    ENERGY   4.5  01OCT29
       1,120,000                          米ドル      119,800,771.00        121,743,576.00        0.13
            CHENIERE    ENERGY   5.25  01OCT25 WI
       1,270,000                          米ドル      140,221,375.00        136,451,977.00        0.14
            CHILE   REPUBLIC    OF 3.86  21JUN47
       2,250,000                          米ドル      281,441,058.00        299,708,650.00        0.32
            CHS  COMMUNITY     H  6.625   15FEB25 144A
       2,001,000                          米ドル      219,965,789.00        208,994,309.00        0.22
            CINCINNATI     BELL  INC  7 15JUL24 144A
        600,000                          米ドル      66,668,215.00        64,625,301.00        0.07
            CIT  GROUP   INC  5 15AUG22
       1,125,000                          米ドル      118,436,097.00        121,759,943.00        0.13
            CIT  GROUP   INC  6.125   09MAR28
       1,095,000                          米ドル      136,966,563.00        129,234,937.00        0.14
            CITIGROUP     INC  FRN  PERP  SER A
       1,310,000                          米ドル      144,136,041.00        142,210,945.00        0.15
            CLARK   EQUIPMENT     5.875   01JUN25 144A
        345,000                          米ドル      37,187,557.00        37,474,841.00        0.04
            CLEAR   CHANNEL    6.625   01AUG25 144A
        940,000                          米ドル      102,405,759.00        100,387,246.00        0.11
            CLEARWAY    ENERG   OP 5.75  15OCT25 WI
        835,000                          米ドル      93,517,844.00        92,771,252.00        0.10
            CLEARWAY    ENERGY   4.75  15MAR28 144A
        975,000                          米ドル      105,753,373.00        109,450,977.00        0.12
            CODELCO    INC  3.00  30SEP29 REGS
        350,000                          米ドル      37,572,277.00        38,814,070.00        0.04
            CODELCO    INC  4.375   05FEB49 REGS
        200,000                          米ドル      21,556,409.00        25,519,005.00        0.03
            COLOMBIA    REP  OF 2.625   15MAR23
       1,550,000                          米ドル      173,043,066.00        166,260,665.00        0.18
            COLOMBIA    REP  OF 3.125   15APR31
       1,000,000                          米ドル      107,139,632.00        108,100,504.00        0.11
            COLOMBIA    REP  OF 4.50  15MAR29
       1,105,000                          米ドル      129,846,362.00        131,029,154.00        0.14
            COLONY   STARWOOD    3.5  CV 15JAN22
        700,000                          米ドル      85,567,168.00        99,813,019.00        0.11
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ

     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            COLT  MERGER   5.75  01JUL25 144A

        445,000                          米ドル      47,601,631.00        48,220,919.00        0.05
            COLT  MERGER   6.25  1JUL25 144A
       1,705,000                          米ドル      182,383,775.00        185,201,754.00        0.19
            COLT  MERGER   8.125   1JUL27 144A
       1,045,000                          米ドル      111,783,603.00        110,360,829.00        0.12
            COMISION    FED  ELE  4.875   15JAN24 REGS
       1,290,000                          米ドル      154,507,198.00        142,482,512.00        0.15
        850,000    COMMERCIAL     METALS   5.75  15APR26           米ドル      92,646,226.00        92,551,265.00        0.10
            COMMSCOPE     FIN  LLC  6 1MAR26 144A
        765,000                          米ドル      84,165,265.00        84,894,146.00        0.09
            COMMSCOPE     FIN  LLC  8.25  01MAR27 144A
       1,945,000                          米ドル      209,143,397.00        217,873,434.00        0.23
            COMMSCOPE     INC  7.125   01JUL28 144A
        735,000                          米ドル      78,611,891.00        80,889,414.00        0.09
       1,190,000     COMMSCOPE     TECH  FIN  6 15JUN25 144A            米ドル      129,294,206.00        126,464,535.00        0.13
            COMPASS    GROUP   8 01MAY26 144A
        820,000                          米ドル      88,397,887.00        90,141,198.00        0.09
            CONNECT    FINCO   SAR  6.75  01OCT26 144A
       2,455,000                          米ドル      269,374,391.00        260,899,524.00        0.27
            CONSOLIDATED      NRG  6.50  15MAY26 144A
        915,000                          米ドル      96,816,407.00        86,368,778.00        0.09
            CONSOLIDATED      NRG  6.875   15JUN25 144A
       2,135,000                          米ドル      184,612,106.00        211,282,959.00        0.22
            CONTINENTAL      RESOURCES     4.5  15APR23
        895,000                          米ドル      85,206,260.00        93,478,214.00        0.10
            CORE  & MAIN  HOLD  8.625   15SEP24 144A
       1,390,000                          米ドル      145,517,473.00        146,630,240.00        0.15
            CORE  & MAIN  LP 6.125   15AUG25 144A
       1,626,000                          米ドル      178,918,537.00        175,346,852.00        0.18
            CORNERSTONE      BUIL  INC  8 15APR26 144A
       2,620,000                          米ドル      275,652,108.00        276,382,179.00        0.29
            CORP  FIN  DE DESAR   4.75  08FEB22 REGS
       1,240,000                          米ドル      140,426,514.00        134,693,479.00        0.14
            COSAN   LTD  5.5  20SEP29 REGS
       2,475,000                          米ドル      273,572,473.00        266,581,955.00        0.29
            COUPA   SOFTWARE    INC  0.125   CV 15JUN25
       1,500,000                          米ドル      183,534,767.00        307,068,101.00        0.32
            COVANTA    HOLDING    CORP  5.875   01JUL25
       1,030,000                          米ドル      113,180,409.00        111,881,411.00        0.12
            COVANTA    HOLDING    CORP  6.00  01JAN27
       1,965,000                          米ドル      223,208,596.00        212,417,492.00        0.22
            CRESTWOOD     MID  P 5.75  01APR25
        975,000                          米ドル      108,390,287.00        93,177,935.00        0.10
            CRESTWOOD     MIDSTREAM     P FRN   01APR23
        770,000                          米ドル      69,737,396.00        76,602,524.00        0.08
            CRESTWOOD     PART  5.625   01MAY27 144A
       1,665,000                          米ドル      161,319,371.00        155,206,475.00        0.16
            CROATIA    REPUBLIC    1.125   19JUN29 REGS
       1,335,000                          ユーロ      164,895,013.00        169,731,666.00        0.18
            CROWNROCK     LP 5.625   15OCT25 114A
       1,615,000                          米ドル      159,210,927.00        165,691,268.00        0.17
            CSC  HOLDGS   LLC  4.625   01DEC30 144a
        930,000                          米ドル      99,112,621.00        101,261,973.00        0.11
            CSC  HOLDINGS    LLC  5.50  15MAY26 144a
       1,670,000                          米ドル      180,271,853.00        182,708,131.00        0.19
            CSC  HOLDINGS    LLC  5.75  15JAN30 144A
        800,000                          米ドル      87,355,697.00        91,702,650.00        0.10
            CSC  HOLDINGS    LLC  6.5  01FEB29 144A
       1,495,000                          米ドル      170,936,446.00        178,395,861.00        0.19
            CSC  HOLDINGS    LLC  7.5  01APR28 144a
       1,165,000                          米ドル      131,028,578.00        139,017,510.00        0.15
            CSG  SYST  INTL  4.25  CV 15MAR36
        950,000                          米ドル      109,677,908.00        103,544,022.00        0.11
            CVR  ENERGY   INC  5.75  15FEB28 144A
        910,000                          米ドル      98,975,125.00        85,093,688.00        0.09
            DAVITA   HEALTHCARE     PARTNER    5 01MAY25
       1,315,000                          米ドル      143,671,569.00        140,950,394.00        0.15
            DAVITA   INC  4.625   01JUN30 144A
        600,000                          米ドル      64,688,977.00        66,505,310.00        0.07
            DCP  MIDSTREAM     OPERATI    5.375   15JUL25
       1,535,000                          米ドル      174,895,774.00        166,735,889.00        0.18
            DEALER   TIRE  LLC/DT   8 01FEB28 144A
       1,765,000                          米ドル      188,659,949.00        181,119,262.00        0.19
            DELL  INT  LLC/EMC    6.10  15JUL27 144A
        570,000                          米ドル      61,541,452.00        70,376,723.00        0.07
            DEXCOM   INC  0.25  CV 15NOV25
       1,000,000                          米ドル      115,080,405.00        111,822,849.00        0.12
            DEXCOM   INC  0.75  CV 01DEC23
       1,000,000                          米ドル      115,450,115.00        276,653,517.00        0.29
            DIAMOND    SPORTS   ▶ 5.375   15AUG26 144A
       1,475,000                          米ドル      160,163,546.00        117,853,050.00        0.12
            DIAMOND    SPORTS   ▶ 6.625   15AUG27 144A
        940,000                          米ドル      100,983,943.00        55,470,703.00        0.06
            DISH  DBS  CORP  5 15MAR23
        815,000                          米ドル      85,699,680.00        88,765,867.00        0.09
            DISH  DBS  CORP  5.875   15JUL22
        700,000                          米ドル      72,729,378.00        76,584,246.00        0.08
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 39/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            DISH  DBS  CORP  5.875   15NOV24

       1,160,000                          米ドル      122,057,748.00        125,396,585.00        0.13
            DISH  NETWK   CO 3.375   CV 15AUG26
       3,750,000                          米ドル      393,441,245.00        363,242,528.00        0.38
            DISH  NETWORK    2.375   CV 15MAR24
       1,400,000                          米ドル      140,835,906.00        134,371,685.00        0.14
            DKT  FINANCE    APS  9.375   17JUN23 144A
        590,000                          米ドル      67,340,311.00        62,084,678.00        0.07
            DOCUSIGN    INC  CV 0.50  15SEP23
       1,100,000                          米ドル      122,464,290.00        345,240,667.00        0.36
            DOMINICAN     REP  OF 4.50  30JAN30 REGS
       2,090,000                          米ドル      231,441,878.00        210,324,509.00        0.22
            DOMINICAN     REP  OF 6 19JUL28 REGS
        785,000                          米ドル      91,711,374.00        86,949,622.00        0.09
       1,400,000     DOMINICAN     REP  OF 6.85  27JAN45 REGS           米ドル      172,505,195.00        154,265,165.00        0.16
            DP WORLD   SALAAM   FRN PERP
       1,290,000                          米ドル      136,721,965.00        138,102,311.00        0.15
            DVPT  BK OF KAZAK   4.125   10DEC22 REGS
       4,295,000                          米ドル      483,812,807.00        471,801,081.00        0.50
            ECUADOR    REP  OF 10.75   28MAR22 REGS
       2,380,000                          米ドル      213,357,882.00        137,961,311.00        0.15
       3,650,000     ECUADOR    REP  OF 7.875   23JAN28 REGS            米ドル      366,199,531.00        192,521,933.00        0.20
            ECUADOR    REP  OF 7.95  20JUN24 REGS
       1,520,000                          米ドル      163,217,948.00        87,315,963.00        0.09
            ECUADOR    REP  OF 9.5  27MAR30 REGS
        980,000                          米ドル      101,023,262.00        52,969,247.00        0.06
            EDGEWELL    PERSONAL    5.50  01JUN28 144A
       1,242,000                          米ドル      134,942,376.00        141,156,774.00        0.15
            EL SALVADOR    REP  6.375   18JAN27 REGS
        878,000                          米ドル      97,078,033.00        80,707,502.00        0.08
            EMBARQ   CORP  7.995   01JUN36
       1,125,000                          米ドル      121,669,979.00        138,063,144.00        0.15
            ENCOMPASS     HEALTH   CORP  4.5  01FEB28
        945,000                          米ドル      103,104,087.00        103,141,981.00        0.11
            ENCOMPASS     HEALTH   CORP  4.75  01FEB30
       2,185,000                          米ドル      233,611,757.00        240,763,846.00        0.25
            ENCORE   CAP  EUR  FIN  4.5  CV 01SEP23
        500,000                          米ドル      57,209,263.00        52,559,029.00        0.06
            ENCORE   CAPITAL    GP 2.875   CV 15MAR21
        800,000                          米ドル      85,703,252.00        81,402,316.00        0.09
            ENCORE   CAPITAL    GP 3.25  CV 15MAR22
       1,000,000                          米ドル      111,656,498.00        105,619,937.00        0.11
            ENERGIZER     HLDGS   4.75  15JUN28 144A
        660,000                          米ドル      70,851,031.00        73,763,836.00        0.08
            ENERGIZER     HLDGS   6.375   15JUL26 144A
       2,376,000                          米ドル      267,081,691.00        264,291,634.00        0.28
            ENERGIZER     HLDGS   7.75  15JAN27 144A
        929,000                          米ドル      107,410,255.00        107,459,996.00        0.11
            ENERGY   TRANSFER    OPER  5.5  01JUN27
       1,020,000                          米ドル      111,881,399.00        117,301,141.00        0.12
            ENLINK   MIDSTREAM     PART  4.15  01JUN25
        955,000                          米ドル      98,311,778.00        78,299,754.00        0.08
            ENLINK   MIDSTREAM     PART  4.85  15JUL26
       1,305,000                          米ドル      140,153,081.00        106,995,999.00        0.11
            ENPRO   INDUST   INC  5.75  15OCT26
       1,385,000                          米ドル      157,142,078.00        149,719,199.00        0.16
            ENVESTNET     INC  1.75  CV 01JUN23
       1,000,000                          米ドル      125,494,007.00        138,347,078.00        0.15
            ENVIVA   PARTNER    LP 6.50  15JAN26 144A
       2,250,000                          米ドル      248,450,284.00        254,388,688.00        0.27
            EQM  MIDSTREAM     PART  4.75  15JUL23
        615,000                          米ドル      61,845,741.00        64,863,122.00        0.07
            EQM  MIDSTREAM     PART  5.5  15JUL28
       1,460,000                          米ドル      140,205,135.00        157,110,036.00        0.17
            EQM  MIDSTREAM     PART  6 01JUL25 144A
        465,000                          米ドル      49,906,140.00        51,238,072.00        0.05
            EQM  MIDSTREAM     PART  6.5  01JUL27 144A
        580,000                          米ドル      62,248,518.00        66,484,421.00        0.07
            EQT  CORP  3.90  01OCT27
        505,000                          米ドル      49,456,688.00        48,525,115.00        0.05
            EQT  CORP  FRN  01FEB25
       1,230,000                          米ドル      130,190,171.00        139,386,984.00        0.15
            ETSY  INC  0 CV 01MAR23
        300,000                          米ドル      32,617,340.00        97,207,420.00        0.10
            ETSY  INC  0.125   CV 01OCT26
        500,000                          米ドル      61,173,506.00        75,330,907.00        0.08
            EVERI   PAYMENTS    7.5  15DEC25 144A
       1,005,000                          米ドル      109,492,248.00        102,474,187.00        0.11
            EXACT   SCIENCES    COR  0.375   CV 15MAR27
       1,500,000                          米ドル      190,968,277.00        175,761,237.00        0.19
            EXACT   SCIENCES    COR  0.375   CV 1MAR28
        500,000                          米ドル      50,098,557.00        54,441,920.00        0.06
            EXPORT   BK INDIA   3.25  15JAN30 REGS
       2,490,000                          米ドル      273,487,411.00        264,064,786.00        0.28
            EXPORT   BK INDIA   3.375   05AUG26 REGS
       2,095,000                          米ドル      238,336,985.00        231,682,662.00        0.24
            EXPORT   BK INDIA   3.875   01FEB28 REGS
       1,120,000                          米ドル      129,186,055.00        123,078,088.00        0.13
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 40/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            EXPORT   CRED  BK OF TURKEY   5 23SEP21

        400,000                          米ドル      43,246,009.00        41,439,571.00        0.04
            FIREEYE    INC  0.875   CV 01JUN24
        800,000                          米ドル      91,977,104.00        82,732,100.00        0.09
            FIREEYE    INC  1.625   CV 01JUN35    SER B
       1,100,000                          米ドル      114,493,586.00        110,316,619.00        0.12
            FIRST   QUANTUM    7.5  01APR25 144A
        450,000                          米ドル      46,435,226.00        47,293,970.00        0.05
            FIRST   QUANTUM    MIN  7.25  01APR23 144A
        815,000                          米ドル      91,022,486.00        85,325,211.00        0.09
            FLEX  ACQUISITION      7.875   15JUL26 144A
       1,525,000                          米ドル      161,315,894.00        165,490,384.00        0.17
            FLEXION    THERAPEUTIC      3.375   CV 1MAY24
       1,300,000                          米ドル      129,456,161.00        117,479,691.00        0.12
        600,000    FORD  MOTOR   CO 8.50  21APR23             米ドル      64,682,940.00        69,403,657.00        0.07
            FORD  MOTOR   CO 9.00  22APR25
        600,000                          米ドル      64,682,940.00        73,478,889.00        0.08
            FORD  MOTOR   CREDIT   3.219   09JAN22
        460,000                          米ドル      41,529,735.00        47,444,110.00        0.05
            FORD  MOTOR   CREDIT   3.815   02NOV27
        200,000                          米ドル      17,427,996.00        20,316,837.00        0.02
        980,000    FORD  MOTOR   CREDIT   4.063   01NOV24          米ドル      93,895,272.00        104,945,641.00        0.11
            FORD  MOTOR   CREDIT   4.271   09JAN27
       1,300,000                          米ドル      119,561,745.00        135,778,412.00        0.14
            FORD  MOTOR   CREDIT   4.389   8JAN16 GMTN
       3,000,000                          米ドル      286,215,510.00        318,489,154.00        0.34
            FORD  MOTOR   CREDIT   4.542   01AUG26
        345,000                          米ドル      30,738,072.00        36,826,238.00        0.04
            FORD  MOTOR   CREDIT   CO 5.113   03MAY29
       2,330,000                          米ドル      211,828,010.00        260,513,339.00        0.27
            FORD  MOTOR   CREDIT   CO 5.125   16JUN25
        410,000                          米ドル      44,003,262.00        45,476,555.00        0.05
            FORTIVE    CORPORAT    0.875   CV 15FEB22
        500,000                          米ドル      52,802,357.00        52,215,875.00        0.05
            FREEPORT    MCMORAN    5.45  15MAR43
       1,205,000                          米ドル      129,877,248.00        139,521,603.00        0.15
            FREEPORT-MCMORAN        5.00  01SEP27
        895,000                          米ドル      93,982,131.00        99,086,907.00        0.10
            FRONT   RANGE   BIDCO   ▶ 01MAR27 144A
       1,690,000                          米ドル      177,734,877.00        177,412,146.00        0.19
            FS ENERGY   & POW  FD 7.5  15AUG23 144A
       2,175,000                          米ドル      243,187,146.00        199,859,895.00        0.21
            FTI  CONSULTING     INC  2 CV 15AUG23
        500,000                          米ドル      54,246,834.00        69,978,104.00        0.07
            GATES   GLOBAL   LLC  6.25  15JAN26 144A
       2,465,000                          米ドル      263,335,985.00        269,685,954.00        0.28
            GAZPROM    GAZ  CAPIT   5.15  11FEB26 REGS
        200,000                          米ドル      21,919,011.00        23,237,744.00        0.02
            GCI  LIBERTY    INC  1.75  CV 30SEP46
        800,000                          米ドル      117,110,309.00        128,091,265.00        0.13
            GENESIS    ENERGY   LP 6 15MAY23
        990,000                          米ドル      111,664,999.00        97,196,454.00        0.10
            GENESIS    ENERGY   LP 6.5  01OCT25
       1,310,000                          米ドル      140,889,771.00        124,508,803.00        0.13
            GENESIS    ENERGY   LP 7.75  01FEB28
        740,000                          米ドル      69,788,157.00        71,685,779.00        0.08
            GENESYS    GREENEDEN     10 30NOV24 144A
       1,420,000                          米ドル      163,237,476.00        158,137,460.00        0.17
            GFL  ENVIRONMENTAL      8.5  01MAY27 144A
       1,143,000                          米ドル      134,203,470.00        132,512,419.00        0.14
            GFL  ENVIRONMTAL      INC  7 01JUN26 144A
        156,000                          米ドル      17,118,681.00        17,271,014.00        0.02
            GHANA   REP  OF 7.625   16MAY29 REGS
       4,380,000                          米ドル      449,121,993.00        425,445,987.00        0.45
            GHANA   REP  OF 7.875   11FEB35 REGS
        430,000                          米ドル      46,397,435.00        39,858,797.00        0.04
            GHANA   REP  OF 8.125   26MAR32 REGS
        400,000                          米ドル      44,503,812.00        39,062,404.00        0.04
            GPC  MRGR  SUB  INC  7.125   15AUG28 144A
       1,145,000                          米ドル      122,870,790.00        124,074,051.00        0.13
            GRAY  ESCROW   INC  7 15MAY27 144A
       1,180,000                          米ドル      139,454,742.00        134,491,128.00        0.14
            GREASTAR    REAL  EST  5.75  01DEC25 144A
       1,510,000                          米ドル      167,598,503.00        160,367,715.00        0.17
            GREENBRIER     COS  INC  2.875   CV 01FEB24
       1,800,000                          米ドル      202,146,800.00        169,968,379.00        0.18
            GRIFFON    CORPORAT    5.75  01MAR28
       2,295,000                          米ドル      246,937,272.00        248,689,911.00        0.26
            GTCR  AP FINANCE    INC  8 15MAY27 144A
       1,305,000                          米ドル      138,576,700.00        141,752,662.00        0.15
            GUIDEWIRE     SOFTWARE    CV 1.25  15MAR25
        850,000                          米ドル      94,504,296.00        109,807,526.00        0.12
            H&E  EQUIPMENT     5.625   01SEP25
        770,000                          米ドル      84,199,099.00        83,639,501.00        0.09
            HARSCO   CORP  5.75  31JUL27 144A
       1,970,000                          米ドル      220,008,339.00        217,587,516.00        0.23
            HCA  INC  5.375   01SEP26
       1,295,000                          米ドル      145,937,516.00        154,868,334.00        0.16
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 41/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            HCA  INC  5.875   01MAY23

       1,355,000                          米ドル      162,876,738.00        155,321,364.00        0.16
            HCI  GROUP   INC  4.25  CV 01MAR37
        600,000                          米ドル      64,927,989.00        61,544,706.00        0.06
            HERBALIFE     LTD  2.625   CV 15MAR24
        450,000                          米ドル      53,688,635.00        49,320,855.00        0.05
            HERCULES    CAP  INC  4.375   CV 01FEB22
       1,650,000                          米ドル      178,698,176.00        169,512,373.00        0.18
            HONDURAS    GVT  5.625   24JUN30 REGS
        250,000                          米ドル      26,837,511.00        27,312,349.00        0.03
            HOPE  BANCORP    INC  2 CV 15MAY38 144A
       1,250,000                          米ドル      131,098,532.00        103,057,773.00        0.11
            HTA  GROUP   LTD  7.00  18DEC25 REGS
        710,000                          米ドル      76,196,948.00        76,534,823.00        0.08
       1,530,000     HUB  INTERNATIONAL      LTD  7 1MAY26 144A          米ドル      165,802,886.00        167,790,783.00        0.18
            HUDBAY   MIN  INC  7.625   15JAN25 144A
        770,000                          米ドル      88,394,143.00        81,427,880.00        0.09
            HUSKY   III  HLDG  LTD  13 15FEB25 144A
       1,285,000                          米ドル      138,365,613.00        134,882,796.00        0.14
            IAC  FINANCECO     3 INC  CV 2.00  15JAN30
        500,000                          米ドル      57,480,200.00        75,777,043.00        0.08
        250,000    IAC  FINANCECO     INC  0.875   CV 01OCT22         米ドル      28,171,226.00        61,082,461.00        0.06
            ICAHN   ENTERPRISE     5.25  15MAY27 WI
       1,435,000                          米ドル      157,330,742.00        152,876,047.00        0.16
            ICAHN   ENTERPRISES/FIN       6.75  01FEB24
       1,450,000                          米ドル      168,926,038.00        155,609,893.00        0.16
            II-VI   INC  0.25  CV 01SEP22
        900,000                          米ドル      98,404,383.00        117,265,547.00        0.12
            ILLUMINA    INC  0.0  CV 15AUG23
       1,500,000                          米ドル      177,375,709.00        175,663,320.00        0.18
            ILLUMINA    INC  0.5  CV 15JUN21
       1,000,000                          米ドル      150,960,968.00        160,714,639.00        0.17
            INDONESIA     ASA  AL 6.757   15NOV48 REGS
       1,165,000                          米ドル      136,966,977.00        157,849,437.00        0.17
            INDONESIA     REP  OF 3.75  14JUN28 REGS
        795,000                          ユーロ      115,927,217.00        114,497,103.00        0.12
            INNOVIVA    INC  CV 2.125   15JAN23
       1,350,000                          米ドル      146,343,451.00        139,766,902.00        0.15
            INSMED   INC  1.75  CV 15JAN25
        850,000                          米ドル      82,029,547.00        87,224,574.00        0.09
            INSULET    CORP  CV 1.375   15NOV24
        300,000                          米ドル      34,118,977.00        68,949,134.00        0.07
            INTERCEPT     PHARMAS    CV 2 15MAY26
        100,000                          米ドル      10,544,048.00        7,756,638.00        0.01
            INTERCEPT     PHARMAS    CV 3.25  01JUL23
        300,000                          米ドル      31,607,417.00        24,714,282.00        0.03
            INTL  GAME  TECH  5.25  15JAN29 144A
       1,300,000                          米ドル      142,896,432.00        138,833,426.00        0.15
            IRAQ  REP  OF 5.8  15JAN28 REGS
        870,000                          米ドル      85,214,384.00        79,020,294.00        0.08
            IRIS  MERGER   SUB  9.375   15FEB28 144A
       1,495,000                          米ドル      162,667,259.00        159,268,077.00        0.17
            IRON  MOUNTAIN    INC  5.25  15JUL30 144A
        860,000                          米ドル      92,321,042.00        94,089,217.00        0.10
            IRON  MOUNTAIN    INC  5.25  15MAR28 144A
        300,000                          米ドル      32,864,981.00        32,900,153.00        0.03
            ISLAM   REP  PAKIST   6.875   05DEC27 REGS
       1,715,000                          米ドル      196,570,608.00        175,755,545.00        0.19
            IVORY   COAST   6.125   15JUN33 REGS
       1,790,000                          米ドル      187,727,520.00        182,319,909.00        0.19
            IVORY   COAST   REP  FRN  31DEC32 REGs
       1,825,000                          米ドル      151,335,933.00        153,002,919.00        0.16
            J2 GLOBAL   COMMUNIC    3.25  CV 15JUN29
        750,000                          米ドル      108,416,325.00        81,420,987.00        0.09
            JAGGED   PEAK  NRGY  5.875   01MAY26 WI
       1,180,000                          米ドル      128,220,492.00        125,709,920.00        0.13
            JAGUAR   HL   PPDI  5.0  15JUN28 144A
        630,000                          米ドル      67,907,712.00        70,077,327.00        0.07
            JAGUAR   HL PPDI  4.625   15JUN25 144A
        375,000                          米ドル      40,421,258.00        41,027,274.00        0.04
            JAZZ  INVEST   I LTD  1.5  CV 15AUG24
       1,150,000                          米ドル      120,125,533.00        114,461,775.00        0.12
            JDA  ESRW  JDA  BD 7.375   15OCT24 144A
       1,690,000                          米ドル      185,680,043.00        178,938,974.00        0.19
            KAISER   ALUMINIUM     4.625   01MAR28 144A
       1,935,000                          米ドル      213,038,268.00        199,574,682.00        0.21
            KAISER   ALUMINIUM     6.50  01MAY25 144A
        225,000                          米ドル      24,161,628.00        24,910,116.00        0.03
            KAZTRANSGAS      JSC  4.375   26SEP27 REGS
       1,085,000                          米ドル      121,984,761.00        123,116,103.00        0.13
            KB HOME  7 15DEC21
        500,000                          米ドル      57,782,637.00        54,703,033.00        0.06
            KENYA   REP  OF 6.875   24JUN24 REGS
       1,325,000                          米ドル      131,643,117.00        140,427,182.00        0.15
            KENYA   REP  OF 7.25  28FEB28 REGS
       2,480,000                          米ドル      297,804,582.00        256,080,925.00        0.27
            KNOWLES    CORP  CV 3.25  01NOV21
       1,000,000                          米ドル      129,804,787.00        112,539,414.00        0.12
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 42/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            KRAFT   HEINZ   FOOD  3.875   15MAY27 144A

        540,000                          米ドル      57,636,948.00        60,646,498.00        0.06
            KRAFT   HEINZ   FOODS   4.25  01MAR31 144A
        720,000                          米ドル      76,849,264.00        82,833,367.00        0.09
            KRAFT   HEINZ   FOODS   4.625   01OCT39
       1,215,000                          米ドル      124,612,748.00        133,014,663.00        0.14
            KRAFT   HEINZ   FOODS   4.625   30JAN29
        750,000                          米ドル      80,974,378.00        88,968,995.00        0.09
            KRAFT   HEINZ   FOODS   5 04JUN42
        400,000                          米ドル      46,439,263.00        46,485,026.00        0.05
            KRAFT   HEINZ   FOODS   5 15JUL35
        715,000                          米ドル      76,840,833.00        86,431,783.00        0.09
            KRAFT   HEINZ   FOODS   5.2  15JUL45
       2,355,000                          米ドル      274,735,087.00        277,132,012.00        0.29
        50,000    KRATON   POLYMERS    LLC  7 15APR25 144A           米ドル      5,610,818.00        5,405,025.00        0.02
            LABL  ESC  ISS  LLC  10.5  15JUL27 144A
        335,000                          米ドル      35,718,007.00        38,211,544.00        0.04
            LABL  ESC  ISS  LLC  6.75  15JUL26 144A
       1,995,000                          米ドル      219,797,988.00        225,037,051.00        0.24
            LADDER   CAP  FIN  4.25  01FEB27 144A
        830,000                          米ドル      91,233,577.00        71,952,113.00        0.08
       2,565,000     LADDER   CAP  FIN  5.25  01OCT25 144A            米ドル      277,461,350.00        246,469,151.00        0.26
            LAMAR   MEDIA   CORP  4.00  15FEB30 144A
       1,165,000                          米ドル      119,460,686.00        122,286,737.00        0.13
            LAREDO   PETROLEUM     INC  10.125   15JAN28
        165,000                          米ドル      6,434,740.00        12,063,389.00        0.01
            LAREDO   PETROLEUM     INC  9.50  15JAN25
        700,000                          米ドル      31,247,669.00        51,836,019.00        0.05
            LENDINGTREE      INC  0.625   CV 01JUN22
        250,000                          米ドル      27,958,761.00        46,416,234.00        0.05
            LENNAR   CORP  4.75  01APR21
        500,000                          米ドル      55,550,259.00        52,875,246.00        0.06
            LENNAR   CORP  5.25  01JUN26
       1,395,000                          米ドル      156,735,055.00        163,184,762.00        0.17
            LEVEL   3 FINANCIN    5.375   1MAY25
        826,000                          米ドル      92,178,381.00        89,075,338.00        0.09
            LEVEL   3 FINANCING     5.375   15JAN24
       1,175,000                          米ドル      131,709,056.00        124,821,342.00        0.13
            LIBERTY    MEDIA   CORP  2.125   CV 31MAR48
        900,000                          米ドル      92,049,360.00        92,213,725.00        0.10
            LIBERTY    MEDIA   CV 1 30JAN23
       1,000,000                          米ドル      132,738,193.00        120,493,021.00        0.13
            LIFEPOINT     HEALT   6.75  15APR25 144A
        935,000                          米ドル      102,264,651.00        105,224,352.00        0.11
            LIONS   GATE  CAP  6.375   01FEB24 144A
       2,205,000                          米ドル      230,973,298.00        232,604,086.00        0.24
            LIVE  NATION   ENT  CV 2.5  15MAR23
       1,000,000                          米ドル      115,037,924.00        109,418,391.00        0.12
            LUMENTUM    HDG  INC  0.5  CV 15DEC26 QIB
        700,000                          米ドル      78,259,916.00        84,527,667.00        0.09
            LUMENTUM    HLDGS   INC  CV 0.25  15MAR24
        400,000                          米ドル      49,640,705.00        67,210,313.00        0.07
            MACQUARIE     INFRASTRUCT      2 CV 01OCT23
       1,300,000                          米ドル      132,849,139.00        122,200,570.00        0.13
            MACY'S   INC  8.375   15JUN25 144A
       1,400,000                          米ドル      150,535,059.00        151,706,264.00        0.16
            MARRIOTT    VACATI   1.5  CV 15SEP22
       1,000,000                          米ドル      109,436,248.00        99,778,186.00        0.11
            MASONITE    INTL  5.375   01FEB28 144A
       1,586,000                          米ドル      171,790,090.00        176,416,890.00        0.19
            MASTEC   INC   4.50  15AUG28 144A
        515,000                          米ドル      55,272,360.00        55,806,232.00        0.06
            MATADOR    RESOU   CO 5.875   15SEP26 WI
       1,060,000                          米ドル      114,276,300.00        84,267,048.00        0.09
            MAUSER   PACKAGING     8.50  15APR24 144A
        945,000                          米ドル      99,856,014.00        102,648,479.00        0.11
            MERCER   INTL  INC  5.5  15JAN26
        150,000                          米ドル      16,765,729.00        14,883,402.00        0.02
            MERCER   INTL  INC  7.375   15JAN25 WI
        580,000                          米ドル      66,379,265.00        61,335,286.00        0.06
            MEREDITH    CORP  6.50  01JUL25 144A
        869,000                          米ドル      93,078,612.00        92,577,899.00        0.10
            MERITOR    INC  3.25  CV 15OCT37
       1,300,000                          米ドル      147,735,586.00        140,560,948.00        0.15
            MEXICAN    UNITED   STATES   3.25  16APR30
       4,612,000                          米ドル      502,474,047.00        494,224,228.00        0.52
            MEXICAN    UNITED   STATES   ▶ 02OCT23
       1,310,000                          米ドル      154,105,965.00        147,084,575.00        0.15
            MEXICAN    UNITED   STATES   4.5  22APR29
       1,541,000                          米ドル      176,930,414.00        179,861,223.00        0.19
            MEXICAN    UNITED   STATES   4.5  31JAN50
       1,976,000                          米ドル      232,537,394.00        231,665,126.00        0.24
            MEXICAN    UNITED   STATES   4.6  10FEB48
       2,350,000                          米ドル      256,515,053.00        271,217,378.00        0.29
            MEXICAN    UTD  STATES   4.75  08MAR44
       3,154,000                          米ドル      356,424,470.00        373,396,795.00        0.39
            MGM  CHINA   HLDGS   5.875   15MAY26 REGS
        335,000                          米ドル      36,896,904.00        36,388,614.00        0.04
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 43/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            MICROCHIP     TECHNO   1.625   CV 15FEB25

        200,000                          米ドル      25,540,255.00        45,193,010.00        0.05
            MICROCHIP     TECHNO   1.625   CV 15FEB27
       2,300,000                          米ドル      302,815,590.00        350,638,833.00        0.37
            MICROCHIP     TECHNO   2.25  CV 15FEB37
       1,000,000                          米ドル      104,682,688.00        149,493,922.00        0.16
            MIDCONTINENT      5.375   15AUG27 144A
       1,005,000                          米ドル      109,931,719.00        108,871,935.00        0.11
            MILLICOM    INTL  6.625   15OCT26 REGS
        300,000                          米ドル      30,843,176.00        34,075,159.00        0.04
            MILLICOM    INTL  CEL  6.25  25MAR29 REGS
       2,340,000                          米ドル      263,918,813.00        268,230,252.00        0.28
            MINERALS    TECHNO   IN 5 01JUL28 144A
        455,000                          米ドル      48,503,016.00        49,218,995.00        0.05
        700,000    MONGODB    INC  0.25  CV 15JAN26            米ドル      86,660,337.00        94,546,421.00        0.10
            MONGOLIA    GOVERMT    10.875   6APR21 REGS
        800,000                          米ドル      87,419,433.00        87,107,073.00        0.09
            MPH  ACQ  HOLD  7.125   01JUN24 144A
       2,145,000                          米ドル      228,822,450.00        229,635,239.00        0.24
            MUELLER    WATER   PROD  5.5  15JUN26 144A
        810,000                          米ドル      89,874,612.00        88,887,943.00        0.09
       1,635,000     NATIONSTAR     MTG  HLD   6 15JAN27 144A           米ドル      181,285,973.00        174,182,813.00        0.18
            NAVIENT    CORP  5.5  25JAN23
       2,195,000                          米ドル      236,339,979.00        234,988,042.00        0.25
            NAVIENT    CORP  7.25  25SEP23
       1,395,000                          米ドル      149,131,868.00        153,852,633.00        0.16
            NBM  US HOLDINGS    INC  7 14MAY26 REGS
       2,345,000                          米ドル      269,516,215.00        263,050,144.00        0.28
            NETFLIX    INC  5.75  01MAR24
        825,000                          米ドル      95,295,998.00        96,722,535.00        0.10
            NETFLIX    INC  5.875   15NOV28
       1,350,000                          米ドル      162,120,811.00        174,135,813.00        0.18
            NEUROCRINE     BIO  2.25  CV 15MAY24
        350,000                          米ドル      38,947,997.00        60,910,978.00        0.06
            NEVRO   CORP  1.75  CV 01JUN21
       1,050,000                          米ドル      118,390,863.00        158,420,085.00        0.17
            NEW  ALBERTSONS     INC  8 01MAY31
        405,000                          米ドル      42,337,575.00        48,010,724.00        0.05
            NEW  ENTERPRISE     ST 6.25  15MAR26 144A
        335,000                          米ドル      35,919,700.00        36,038,723.00        0.04
            NEW  MOUNTAIN    FIN  CO CV 5.75  15AUG23
        700,000                          米ドル      77,904,003.00        72,292,604.00        0.08
            NEW  RELIC   INC  0.50  CV 01MAY23
        400,000                          米ドル      47,957,429.00        41,414,504.00        0.04
            NEXSTAR    BROADCAS    5.625   01AUG24 144A
        395,000                          米ドル      43,505,052.00        42,278,478.00        0.04
            NEXTAR   ESCROW   5.625   15JUL27 144A
       1,360,000                          米ドル      149,157,972.00        150,212,701.00        0.16
            NIGERIA    REP  OF 6.5  28NOV27 REGS
       1,570,000                          米ドル      171,107,455.00        155,818,971.00        0.16
            NOVELIS    CORP  4.75  30JAN30 144A
       1,765,000                          米ドル      193,893,047.00        192,179,981.00        0.20
            NRG  ENERGY   INC  5.75  15JAN28 WI
       1,290,000                          米ドル      148,812,693.00        148,088,793.00        0.16
            NRG  ENERGY   INC  6.625   15JAN27 WI
       1,035,000                          米ドル      117,496,305.00        115,127,037.00        0.12
            NUANCE   COMM  1.25  CV 01APR25
        700,000                          米ドル      79,831,513.00        110,491,357.00        0.12
            NUANCE   COMMUN   1.5  CV 01NOV35
        400,000                          米ドル      44,302,406.00        58,164,864.00        0.06
            NUANCE   COMMUNICATIONS       1 CV 15DEC35
       1,000,000                          米ドル      104,043,638.00        131,179,952.00        0.14
            NUMERICABLE      SFR  7.375   01MAY26 144A
       2,315,000                          米ドル      251,133,112.00        258,715,319.00        0.27
            NUTANIX    INC  0 CV 15JAN23
        850,000                          米ドル      117,272,326.00        80,726,312.00        0.08
            NUVASIVE    INC  2.25  CV 15MAR21
        800,000                          米ドル      96,023,255.00        93,978,129.00        0.10
            OCCIDENTAL     PETROL   CORP  2.9  15AUG24
       1,060,000                          米ドル      73,350,026.00        103,515,372.00        0.11
            OCCIDENTAL     PETROL   CORP  3.5  15AUG29
       1,340,000                          米ドル      83,150,377.00        123,861,245.00        0.13
            OCCIDENTAL     PETROL   CORP  5.55  15MAR26
        525,000                          米ドル      30,308,758.00        54,833,589.00        0.06
            OCCIDENTAL     PETROL   CORP  6.45  15SEP36
       1,135,000                          米ドル      57,989,351.00        117,063,185.00        0.12
            OCCIDENTAL     PETROL   CORP  6.95  01JUL24
       1,160,000                          米ドル      98,638,378.00        126,911,037.00        0.13
            OCCIDENTAL     PETROLEUM     4.4  15APR46
       1,085,000                          米ドル      81,536,107.00        91,224,815.00        0.10
            OCCIDENTAL     PETROLEUM     8.875   15JUL30
       1,285,000                          米ドル      137,475,822.00        150,317,146.00        0.16
            OFFICE   CHERIFIEN     4.5  22OCT25 REGS
       1,515,000                          米ドル      172,427,019.00        164,959,020.00        0.17
            OFFICE   CHERIFIEN     6.875   25APR44 REGS
        420,000                          米ドル      54,429,430.00        54,410,361.00        0.06
            OKTA  INC  CV 0.125   01SEP25
        700,000                          米ドル      85,432,116.00        95,913,086.00        0.10
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 44/66



                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            OKTA  INC  CV 0.375   15JUN26

        800,000                          米ドル      101,085,848.00        97,029,342.00        0.10
            OLYMPUS    MERGER   8.5  15OCT25 144A
        630,000                          米ドル      59,666,160.00        54,943,256.00        0.06
            OMAN  GOV  INTL  BD 6 01AUG29 REGS
       2,600,000                          米ドル      233,808,066.00        257,403,282.00        0.27
            OMAN  GOV  INTL  BD 6.75  17JAN48 REGS
       1,250,000                          米ドル      117,517,076.00        115,873,296.00        0.12
            ON SEMICONDUCTOR      1 CV 01DEC20
       1,150,000                          米ドル      141,967,715.00        143,833,727.00        0.15
            ON SEMICONDUCTOR      1.625   CV 15OCT23
        550,000                          米ドル      72,368,036.00        72,129,017.00        0.08
            OPEN  TEXT  CORP  4.125   15FEB30 144A
       1,070,000                          米ドル      116,218,095.00        117,902,661.00        0.12
       1,970,000     ORAZUL   ENERGY   5.625   28APR27 REGS            米ドル      219,512,866.00        207,044,552.00        0.22
            ORTHO   CLINICAL    7.375   01JUN25 144A
        710,000                          米ドル      76,555,669.00        78,976,035.00        0.08
            ORTHO   CLINICAL    INC  7.25  1FEB28 144A
       2,365,000                          米ドル      256,962,024.00        257,510,286.00        0.27
            OSI  SYSTEMS    INC  1.25  CV 1SEP22 144A
        750,000                          米ドル      86,339,909.00        75,349,185.00        0.08
        225,000    OUTFRONT    MEDIA   4.625   15MAR30 144A            米ドル      24,575,611.00        21,972,602.00        0.02
            OUTFRONT    MEDIA   6.25  15JUN25 144A
        645,000                          米ドル      69,050,459.00        68,461,694.00        0.07
            OUTFRONT    MEDIA   CAP  5 15AUG27 144A
        990,000                          米ドル      108,781,175.00        100,595,227.00        0.11
            PACIRA   PHARMA   2.375   CV 01APR22
       1,350,000                          米ドル      147,756,291.00        154,660,097.00        0.16
            PALO  ALTO  NETWORKS    0.75  CV 01JUL23
       2,300,000                          米ドル      264,222,618.00        275,062,407.00        0.29
            PALO  ALTO  NETWORKS    CV 0.375   01JUN25
       1,500,000                          米ドル      168,954,749.00        166,637,163.00        0.18
            PANAMA   REPUBLIC    OF 3.875   17MAR28
       2,680,000                          米ドル      320,522,526.00        324,001,423.00        0.34
            PANAMA   REPUBLIC    OF 4.50  01APR56
        435,000                          米ドル      47,893,519.00        60,653,783.00        0.06
            PANAMA   REPUBLIC    OF 4.50  16APR50
       1,995,000                          米ドル      243,623,087.00        275,307,828.00        0.29
            PANTHER    BF   8.5  15MAY27 144A
       1,405,000                          米ドル      157,502,619.00        153,348,660.00        0.16
            PANTHER    BF 6.25  15MAY26 144A
       2,105,000                          米ドル      237,349,614.00        236,873,482.00        0.25
            PARSLEY    ENERGY   5.375   15JAN25 144A
        180,000                          米ドル      20,258,050.00        19,317,090.00        0.02
            PATRICK    IND  INC  1 CV 01FEB23
        650,000                          米ドル      70,652,368.00        69,323,943.00        0.07
            PATTERN    ENERGY   OP 4.50  15AUG28 144A
        705,000                          米ドル      75,628,905.00        77,882,340.00        0.08
            PBF  HLDG  CO LLC  9.25  15MAY25 144A
        842,000                          米ドル      92,576,317.00        97,365,686.00        0.10
            PBF  HOLDING    6 15FEB28 144A
        480,000                          米ドル      42,526,256.00        40,294,854.00        0.04
            PDC  ENERGY   INC  5.75  15MAY26
        810,000                          米ドル      88,115,697.00        84,608,855.00        0.09
            PDC  ENERGY   INC  6.125   15SEP24
        650,000                          米ドル      67,635,365.00        67,889,206.00        0.07
            PERTAMINA     PT 6 03MAY42 REGS
       1,610,000                          米ドル      220,382,143.00        215,976,977.00        0.23
            PERUSAHAAN     LISTRI   5.25  15MAY47 REGS
       1,660,000                          米ドル      202,140,678.00        208,271,028.00        0.22
            PERUSAHAAN     LISTRI   5.25  24OCT42 REGS
       1,620,000                          米ドル      169,826,073.00        203,463,950.00        0.21
            PERUSAHAAN     PENERB   4.4  01MAR28 REGS
       3,210,000                          米ドル      380,622,425.00        383,463,040.00        0.41
            PETROBRAS     GB FIN  5.093   15JAN30 144A
       1,472,000                          米ドル      150,083,788.00        159,508,300.00        0.17
            PETROBRAS     GLOBAL   FIN  6.75  27JAN41
       3,485,000                          米ドル      414,347,766.00        398,937,325.00        0.42
            PETROLEOS     MEX  5.625   23JAN46
       2,655,000                          米ドル      213,575,803.00        211,115,022.00        0.22
            PETROLEOS     MEXICAN    5.95  28JAN31 REGS
       4,650,000                          米ドル      425,057,300.00        420,977,833.00        0.44
            PETROLEOS     MEXICAN    6.49  23JAN27 REGS
       1,565,000                          米ドル      145,634,098.00        157,205,749.00        0.17
            PETROLEOS     MEXICAN    7.69  23JAN50 REGS
       2,570,000                          米ドル      234,368,681.00        238,064,780.00        0.25
            PETROLEOS     MEXICANOS     6.625   15JUN35
       2,615,000                          米ドル      277,159,925.00        233,520,590.00        0.25
            PETRONAS    CAPITAL    3.5  21APR30 REGS
        465,000                          米ドル      49,435,978.00        55,115,726.00        0.06
            PETRONAS    CAPITAL    4.55  21APR50 REGS
        885,000                          米ドル      95,292,323.00        126,160,507.00        0.13
            PETSMART    INC  7.125   15MAR23 144A
        925,000                          米ドル      99,457,529.00        97,577,678.00        0.10
            PICASSO    FINANCE    6.125   15JUN25 144A
        255,000                          米ドル      27,420,142.00        28,298,048.00        0.03
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            PIONEER    NATURAL    RES  0.25  CV 15MAY25

        500,000                          米ドル      66,702,409.00        61,266,258.00        0.06
            PLURALSIGHT      0.375   CV 01MAR24
        600,000                          米ドル      69,817,046.00        58,763,183.00        0.06
            POLARIS    INTERMEDIA     8.5  01DEC22 144A
       2,555,000                          米ドル      267,023,722.00        271,233,253.00        0.29
            PORTFLIO    RECO  ASS  3 CV 01AUG20
        950,000                          米ドル      109,112,522.00        99,030,759.00        0.10
            POST  HOLDINGS    4.625   15APR30 144A
       1,015,000                          米ドル      111,816,930.00        111,312,186.00        0.12
            POST  HOLDINGS    INC  5.50  15DEC29
        965,000                          米ドル      113,226,111.00        110,742,308.00        0.12
            POST  HOLDINGS    INC  5.75  01MAR27 144A
        575,000                          米ドル      64,287,218.00        63,809,325.00        0.07
       1,100,000     PRA  GROUP   INC  3.5  CV 01JUN23            米ドル      123,072,358.00        120,300,039.00        0.13
            PRECIS   DRILG   CORP  7.75  15DEC23 WI
        115,000                          米ドル      12,081,338.00        9,008,375.00        0.01
            PRECISION     DRILL   7.125   15JAN26 144A
        345,000                          米ドル      37,273,711.00        24,863,116.00        0.03
            PRESTIGE    BRANDS   5.125   15JAN28 144A
       1,440,000                          米ドル      160,486,788.00        157,574,816.00        0.17
        745,000    PRIME   SEC  SVCS  5.75  15APR26 144A            米ドル      83,704,699.00        86,419,369.00        0.09
            PRIME   SECSRVC    BR   6.25  15JAN28 144A
       1,065,000                          米ドル      117,187,246.00        116,261,623.00        0.12
            PROOFPOINT     INC  0.25  CV 15AUG24
        900,000                          米ドル      97,411,923.00        99,633,302.00        0.10
            PURE  STORAGE    0.125   CV 15APR23
       1,400,000                          米ドル      160,261,661.00        146,034,906.00        0.15
            Q2 HOLDINGS    INC  CV 0.75  15FEB23
        200,000                          米ドル      21,411,000.00        35,806,835.00        0.04
            QATAR   STATE   OF 4.817   14MAR49 REGS
       1,700,000                          米ドル      222,810,472.00        253,301,583.00        0.27
            QUICKEN    LOANS   INC  5.25  15JAN28 144A
        440,000                          米ドル      50,041,590.00        49,632,231.00        0.05
            QUICKEN    LOANS   INC  5.75  01MAY25 144A
       2,355,000                          米ドル      263,522,038.00        253,961,769.00        0.27
            RACKSPACE     HOSTIN   8.625   15NOV24    144A
        890,000                          米ドル      99,578,253.00        97,139,009.00        0.10
            RADIATE    HOLD/FIN    6.625   15FEB25 144A
       1,475,000                          米ドル      161,215,738.00        158,003,196.00        0.17
            RADIATE    HOLD/FIN    6.875   15FEB23 144A
       1,105,000                          米ドル      118,484,851.00        117,142,824.00        0.12
            RADIUS   HEALTH   INC  3 CV 01SEP24
        200,000                          米ドル      20,233,817.00        15,870,785.00        0.02
            RAMBUS   INC  CV 1.375   01FEB23
       1,200,000                          米ドル      125,714,912.00        132,272,016.00        0.14
            RAPID7   INC  1.25  CV 01AUG23
        250,000                          米ドル      27,761,269.00        39,522,816.00        0.04
            RAS  LAFFAN   LNG  5.298   30SEP20 REGS
       3,850,000                          米ドル      24,635,194.00        22,861,607.00        0.02
            RATTLER    MIDSTREA    5.625   15JUL25 144A
        378,000                          米ドル      40,540,491.00        41,651,594.00        0.04
            REALOGY    GROUP/CO    7.625   15JUN25 144A
        325,000                          米ドル      35,075,659.00        35,641,833.00        0.04
            REDE  D'OR  FINANCE    4.50  22JAN30 REGS
       1,000,000                          米ドル      109,974,996.00        93,218,146.00        0.10
            RELIANCE    INTER   6.5  01APR23 144A
        248,000                          米ドル      27,875,706.00        26,355,634.00        0.03
            REP  OF GUATEMALA     6.125   01JUN50 REGS
        350,000                          米ドル      37,954,900.00        44,141,405.00        0.05
            RETROPHIN     INC  2.5  CV 15SEP25
        150,000                          米ドル      16,251,627.00        13,101,311.00        0.01
            REYNOLDS    GROUP   ISS  7 15JUL24 144A
       1,690,000                          米ドル      179,810,040.00        179,821,534.00        0.19
            RH 0.0  CV 15JUN23
        400,000                          米ドル      43,750,131.00        66,426,976.00        0.07
            RINGCENTRAL      INC  0.00  CV 01MAR25
        900,000                          米ドル      100,740,894.00        101,990,476.00        0.11
            RUSSIAN    FED  5.25  23JUN47 REGS
       2,400,000                          米ドル      288,017,690.00        341,534,928.00        0.36
            RUSSIAN    FEDERATI    4.375   21MAR29 REGS
       3,400,000                          米ドル      388,768,522.00        407,069,319.00        0.43
            RUSSIAN    FEDERATIO     5.10  28MAR35 REGS
       1,600,000                          米ドル      198,264,680.00        208,738,461.00        0.22
            SAREPTA    THERAPEUTIC      1.5  CV 15NOV24
        250,000                          米ドル      28,383,760.00        58,130,132.00        0.06
            SBA  COMMUNICAT     3.875   15FEB27 144A
       1,320,000                          米ドル      141,969,844.00        143,263,437.00        0.15
            SBA  COMMUNICATION      4.875   01SEP24
       1,435,000                          米ドル      159,939,483.00        154,000,136.00        0.16
            SCIENTIFIC     GAMES   5 15OCT25 144A
       1,460,000                          米ドル      159,494,153.00        151,155,317.00        0.16
            SCIENTIFIC     GAMES   8.25  15MAR26 144A
        880,000                          米ドル      98,685,488.00        90,992,425.00        0.10
            SCOTTS   MIRACLE    4.5  15OCT29
       1,310,000                          米ドル      141,764,316.00        145,032,233.00        0.15
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            SCRIPPS    ESCROW   5.875   15JUL27 144A

       1,310,000                          米ドル      137,156,022.00        137,335,947.00        0.14
            SEA  LTD  2.25  CV 01JUL23
        300,000                          米ドル      59,207,807.00        192,992,856.00        0.20
            SELECT   MEDICAL    CO 6.25  15AUG26 144A
       1,360,000                          米ドル      157,603,142.00        152,343,378.00        0.16
            SENEGAL    REPUBLIC    4.75  13MAR28 REGS
        670,000                          ユーロ      82,996,012.00        79,906,449.00        0.08
            SENEGAL    REPUBLIC    6.25  23MAY33 REGS
       2,985,000                          米ドル      319,835,394.00        309,102,505.00        0.33
            SENEGAL    REPUBLIC    6.75  13MAR48 REGS
       2,755,000                          米ドル      287,875,834.00        273,836,157.00        0.29
            SENSATA    TECHNO   5.625   01NOV24 144A
        200,000                          米ドル      21,990,495.00        22,664,550.00        0.02
            SENSATA    TECHNO   6.25  15FEB26 144A
        500,000                          米ドル      56,620,714.00        54,833,589.00        0.06
            SENSATA    TECHNOLOGIES      5 01OCT25 144A
        455,000                          米ドル      50,122,683.00        51,621,255.00        0.05
            SERBIA   REPUBLIC    1.5  26JUN29 REGS
       3,260,000                          ユーロ      338,348,089.00        386,170,163.00        0.41
            SERBIA   REPUBLIC    3.125   15MAY27 REGS
       1,100,000                          ユーロ      125,774,723.00        145,140,963.00        0.15
            SERVICENOW     INC  0 CV 01JUN22
        800,000                          米ドル      90,197,801.00        268,632,365.00        0.28
            SHELF   DRILL   HOLD  8.25  15FEB25 144A
        950,000                          米ドル      101,938,871.00        36,712,393.00        0.04
            SILICON    LAB  INC  1.375   CV 01MAR22
        900,000                          米ドル      106,596,551.00        115,982,122.00        0.12
            SINCLAIR    TELE  GP 5.125   15FEB27 144A
        380,000                          米ドル      41,354,108.00        38,399,179.00        0.04
            SINOPEC    GP OVERS   3.25  28APR25 REGS
        400,000                          米ドル      40,345,010.00        45,365,568.00        0.05
            SINOPEC    GP OVERSEA    4.1  28APR45 REGS
        500,000                          米ドル      51,579,326.00        65,702,849.00        0.07
            SINOPEC    GP OVERSS   2.75  29SEP26 REGS
       1,125,000                          米ドル      111,376,442.00        126,330,397.00        0.13
            SIRIUS   XM RADIO   5.375   15JUL26 144A
       1,235,000                          米ドル      136,413,756.00        136,380,589.00        0.14
            SIRIUS   XM RADIO   5.5  01JUL29 144A
       1,285,000                          米ドル      147,809,557.00        148,303,970.00        0.16
            SLACK   TECHNOLOGIES      0.5  CV 15APR25
        500,000                          米ドル      67,177,981.00        62,210,012.00        0.07
            SNAP  INC  0.25  CV 01MAY25
        850,000                          米ドル      96,151,107.00        112,641,620.00        0.12
            SNAP  INC  0.75  CV 01AUG26
       1,400,000                          米ドル      148,055,404.00        183,897,675.00        0.19
            SOUTH   AFRICA   REP  4.85  30SEP29
        750,000                          米ドル      81,450,222.00        75,120,607.00        0.08
            SOUTH   AFRICA   REP  5.75  30SEP49
        950,000                          米ドル      103,068,930.00        88,107,760.00        0.09
            SOUTH   AFRICA   REP  6.3  22JUN48
        600,000                          米ドル      67,542,443.00        59,620,091.00        0.06
            SOUTHERN    GAZ  COR  6.875   24MAR26 REGS
       3,225,000                          米ドル      408,522,985.00        396,515,315.00        0.42
            SOUTHWEST     AIRLINES    1.25  CV 01MAY25
       1,900,000                          米ドル      264,661,205.00        231,684,971.00        0.24
            SOUTHWESTERN      ENERGY   7.5  01APR26
       1,560,000                          米ドル      162,371,260.00        152,750,713.00        0.16
            SPECTRUM    BRANDS   INC  5.50  15JUL30
        725,000                          米ドル      77,929,541.00        78,562,172.00        0.08
            SPIRIT   REALTY   CAP  3.75  CV 15MAY21
       1,400,000                          米ドル      156,089,093.00        147,037,907.00        0.15
            SPLUNK   INC  0.50  CV 15SEP23
       1,600,000                          米ドル      189,227,347.00        252,491,596.00        0.27
            SPLUNK   INC  1.125   CV 15JUN27
       1,000,000                          米ドル      119,707,705.00        118,545,833.00        0.12
            SPLUNK   INC  1.125   CV 15SEP25
       1,000,000                          米ドル      114,643,160.00        161,410,806.00        0.17
            SPRINT   CAP  CORP  8.75  15MAR32
        170,000                          米ドル      23,365,415.00        27,299,294.00        0.03
            SPRINT   CAPITAL    CORP  6.875   15NOV28
        350,000                          米ドル      45,089,960.00        47,248,276.00        0.05
            SPRINT   CORP  7.625   15FEB25
        930,000                          米ドル      106,880,232.00        116,560,544.00        0.12
            SPRINT   CORP  7.875   15SEP23
       1,560,000                          米ドル      174,005,345.00        188,596,214.00        0.20
            SQUARE   INC  0.125   CV 01MAR25
        900,000                          米ドル      91,309,533.00        124,129,929.00        0.13
            SQUARE   INC  0.5  CV 15MAY23
       1,500,000                          米ドル      193,087,847.00        278,099,938.00        0.29
            SRI  LANKA   REP  7.55  28MAR30 REGS
       2,290,000                          米ドル      242,237,309.00        175,758,482.00        0.19
            SRI  LANKA   REP  7.85  14MAR29 REGS
        520,000                          米ドル      57,626,559.00        40,732,415.00        0.04
            STANDARD    INDUST   INC  5 15FEB27 144A
       1,150,000                          米ドル      122,646,497.00        127,618,651.00        0.13
            STAPLES    INC  7.5  15APR26
       1,080,000                          米ドル      121,248,610.00        97,572,455.00        0.10
            STAR  MERGER   SUB  10.25   15FEB27 144A
        789,000                          米ドル      90,367,173.00        93,944,038.00        0.10
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            STARS   GP HLDG  7.0  15JUL26 144A

       1,535,000                          米ドル      174,919,390.00        171,946,386.00        0.18
            STARWOOD    PROPERTY    4.375   CV 01APR23
       1,000,000                          米ドル      110,486,528.00        100,329,749.00        0.11
            STATE   GRID  OVERSEAS    3.5  4MAY27 REGS
       3,220,000                          米ドル      381,322,649.00        376,351,177.00        0.40
            STEVENS    HLDG  CO 6.125   01OCT26 144A
       1,275,000                          米ドル      144,936,363.00        142,488,998.00        0.15
            SUPERNUS    PHARM   CV 0.625   01APR23
        350,000                          米ドル      42,105,143.00        33,111,201.00        0.03
            SURGERY    CENTER   HDG  10 15APR27 144A
        430,000                          米ドル      44,454,857.00        47,269,165.00        0.05
            SURGERY    CENTER   HLG  6.75  1JUL25 144A
        765,000                          米ドル      74,844,797.00        77,303,611.00        0.08
       1,400,000     SYNAPTICS     INC  0.5  CV 15JUN22            米ドル      143,622,912.00        180,932,494.00        0.19
            TABULA   RASA  HTH  1.75  CV 15FEB26
        700,000                          米ドル      87,941,903.00        76,308,155.00        0.08
            TARGA   RESOURCES     5.125   01FEB25
        825,000                          米ドル      91,886,942.00        87,244,157.00        0.09
            TARGA   RESOURCES     5.875   15APR26
        290,000                          米ドル      31,946,325.00        31,652,036.00        0.03
       1,500,000     TARGA   RESOURCES     6.5  15JUL27            米ドル      170,195,725.00        166,850,779.00        0.18
            TAYLOR   MORRISON    5.125   1AUG30 144A
        135,000                          米ドル      14,510,488.00        15,298,571.00        0.02
            TAYLOR   MORRISON    5.875   15APR23
        967,000                          米ドル      114,484,766.00        106,553,153.00        0.11
            TAYLOR   MORRISON    5.875   15JUN27 144A
       1,000,000                          米ドル      109,789,829.00        115,411,650.00        0.12
            TAYLOR   MORRISON    5.875   31JAN25 144A
        386,000                          米ドル      42,027,235.00        41,525,216.00        0.04
            TEGNA   INC  4.625   15MAR28 144A
        640,000                          米ドル      69,411,250.00        66,189,678.00        0.07
            TEGNA   INC  5 15SEP29 144A
       3,090,000                          米ドル      324,858,748.00        323,945,096.00        0.34
            TELADOC    INC  1.375   CV 15MAY25
        250,000                          米ドル      27,268,758.00        115,602,737.00        0.12
            TELECOM    ITALIA   CAPITAL    6 30SEP34
       2,180,000                          米ドル      249,177,816.00        276,074,067.00        0.29
            TEMPO   ACQUISITION      5.75  01JUN25 144A
        356,000                          米ドル      37,947,835.00        39,134,471.00        0.04
            TEMPO   ACQUISITION      6.75  01JUN25 144A
       2,565,000                          米ドル      284,225,073.00        277,947,548.00        0.29
            TENET   HEALTHCARE     5.125   01NOV27 144A
        560,000                          米ドル      59,077,188.00        61,706,066.00        0.06
            TENET   HEALTHCARE     6.25  01FEB27 144A
       3,045,000                          米ドル      332,514,773.00        337,024,677.00        0.35
            TENET   HEALTHCARE     7.5  01APR25 144A
        245,000                          米ドル      26,287,275.00        28,262,292.00        0.03
            TENET   HEALTHCARE     CORP  8.125   01APR22
        650,000                          米ドル      68,363,416.00        73,150,619.00        0.08
            TERRAFORM     POWER   4.75  15JAN30 144A
       1,505,000                          米ドル      164,241,514.00        170,157,767.00        0.18
            TERRIER    MEDIA   BU 8.875   15DEC27 144A
        964,000                          米ドル      104,724,159.00        102,572,756.00        0.11
            TESLA   INC  2 CV 15MAY24
        575,000                          米ドル      59,407,709.00        288,557,716.00        0.30
            TESLA   INC  2.375   CV 15MAR22
        500,000                          米ドル      87,586,888.00        237,390,108.00        0.25
            TESLA   MOTORS   INC  1.25  CV 01MAR21
        700,000                          米ドル      75,464,975.00        302,561,679.00        0.32
            THERAVANCE     BIOPHARM    CV 3.25  01NOV23
       1,300,000                          米ドル      130,528,785.00        130,474,119.00        0.14
            TITAN   ACQ  BORROW   7.75  15APR26 144A
       1,515,000                          米ドル      154,739,108.00        155,139,014.00        0.16
            TPG  SPECIALITY     LEND  4.5  CV 01AUG22
        500,000                          米ドル      56,341,151.00        53,235,582.00        0.06
            TRANSDIGM     INC  6.25  15MAR26
       2,425,000                          米ドル      271,226,357.00        267,738,656.00        0.28
            TRANSDIGM     INC  6.5  15MAY25
       1,835,000                          米ドル      206,205,232.00        188,781,604.00        0.20
            TRANSDIGM     INC  8 15DEC25 144A
        620,000                          米ドル      68,153,799.00        70,260,105.00        0.07
            TRANSOCEAN     6.875   01FEB27 144A
        812,000                          米ドル      90,442,098.00        76,565,822.00        0.08
            TRANSOCEAN     SENTR   5.375   15MAY23 144A
        675,000                          米ドル      73,552,943.00        61,864,038.00        0.07
            TRI  POINTE   GROUP   INC  5.7  15JUN28
        255,000                          米ドル      27,729,984.00        29,296,803.00        0.03
            TRIVIUM    PACKAGING     5.50  15AUG26 144A
        300,000                          米ドル      33,058,341.00        33,213,488.00        0.03
            TRIVIUM    PACKAGING     8.50  15AUG27 144A
       1,415,000                          米ドル      160,982,597.00        161,829,589.00        0.17
            TRONOX   INC  6.50  01MAY25 144A
       1,481,000                          米ドル      159,672,831.00        163,963,921.00        0.17
            TTM  TECHNOLOGIES      5.625   01OCT25 144A
       1,110,000                          米ドル      122,630,710.00        118,252,552.00        0.12
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            TTM  TECHNOLOGIES      CV 1.75  15DEC20

        300,000                          米ドル      37,378,988.00        40,870,212.00        0.04
            TURKEY   REP  OF 4.25  13MAR25
       1,870,000                          米ドル      203,736,461.00        175,565,977.00        0.18
            TURKEY   REP  OF 5.125   17FEB28
       2,000,000                          米ドル      193,490,692.00        184,345,305.00        0.19
            TURKEY   REP  OF 5.75  11MAY47
       1,625,000                          米ドル      162,127,585.00        133,925,036.00        0.14
            TURKEY   REP  OF 5.75  22MAR24
        675,000                          米ドル      70,792,774.00        67,402,544.00        0.07
            TURKEY   REP  OF 6 25MAR27
        330,000                          米ドル      36,878,887.00        32,338,776.00        0.03
            TURKEY   REP  OF 6.875   17MAR36
       3,222,000                          米ドル      347,547,563.00        310,912,280.00        0.33
        700,000    TWILIO   INC  0.25  CV 1JUN23             米ドル      129,405,449.00        275,187,720.00        0.29
            TWITTER    INC  0.25  CV 15JUN24
       1,500,000                          米ドル      164,269,038.00        162,383,721.00        0.17
            TWITTER    INC  1 CV 15SEP21
       1,600,000                          米ドル      166,378,293.00        164,605,213.00        0.17
            UKRAINE    GOVT  4.375   27JAN30 REGS
       1,770,000                          ユーロ      214,660,542.00        184,508,787.00        0.19
       1,550,000     UKRAINE    GOVT  7.253   15MAR33 REGS             米ドル      166,105,918.00        157,194,845.00        0.17
            UKRAINE    GOVT  7.375   25SEP32 REGS
        815,000                          米ドル      90,776,232.00        83,741,079.00        0.09
            UKRAINE    GOVT  7.75  01SEP23    SER REGS
        535,000                          米ドル      58,798,373.00        58,057,282.00        0.06
            UKRAINE    GOVT  7.75  01SEP24    SER REGS
       2,150,000                          米ドル      248,000,769.00        232,372,970.00        0.24
            UKRAINE    GOVT  7.75  01SEP27 REGS
        835,000                          米ドル      94,320,814.00        89,262,733.00        0.09
            UKRAINE    GOVT  FRN  31MAY40    SER GDP
       1,455,000                          米ドル      131,010,391.00        133,731,291.00        0.14
            UNITED   RENTALS    NORTH   4.875   15JAN28
       1,105,000                          米ドル      116,904,914.00        124,067,523.00        0.13
            UNITED   RENTALS    NORTH   5.875   15SEP26
       1,320,000                          米ドル      150,730,515.00        146,828,685.00        0.15
            UNITED   RENTALS    NORTH   AM 5.5  15JUL25
        260,000                          米ドル      28,795,014.00        27,932,334.00        0.03
            URUGUAY    REPUBLIC    OF 4.375   23JAN31
        320,000                          米ドル      39,534,115.00        40,942,747.00        0.04
            URUGUAY    REPUBLIC    OF 4.975   20APR55
       2,010,000                          米ドル      262,281,709.00        290,761,124.00        0.31
            US FOODS   INC  6.25  15APR25 144A
       1,682,000                          米ドル      181,042,054.00        187,973,722.00        0.20
            US T-BILL   0.00  14JAN21
        780,000                          米ドル      82,191,055.00        81,425,473.00        0.09
            US T-BILL   0.00  30JUL20
        750,000                          米ドル      80,928,324.00        78,333,699.00        0.08
            USA  COM  PART  6.875   01APR26 WI
        434,000                          米ドル      46,654,166.00        46,802,296.00        0.05
            USA  COM  PARTNERS    6.875   01SEP27
       1,530,000                          米ドル      170,613,787.00        163,362,705.00        0.17
            USIS  MRGR  SUB  INC  6.875   1MAY25 144A
       1,565,000                          米ドル      169,840,327.00        168,768,649.00        0.18
            VALEANT    PHARMA   5.5  01MAR23 144A
        180,000                          米ドル      18,518,742.00        18,800,087.00        0.02
            VALEANT    PHARMA   5.875   15MAY23 144A
        47,000                         米ドル      4,709,602.00        4,909,422.00        0.02
            VALEANT    PHARMA   8.50  31JAN27 144A
        410,000                          米ドル      46,765,276.00        47,532,888.00        0.05
            VALEANT    PHARMA   9 15DEC25 144A
        440,000                          米ドル      50,651,555.00        50,666,236.00        0.05
            VALEANT    PHARMA   9.25  01APR26 144A
        750,000                          米ドル      89,309,579.00        87,146,240.00        0.09
            VEECO   INSTRUMENTS      2.7  CV 15JAN23
       1,200,000                          米ドル      122,596,385.00        114,157,968.00        0.12
            VENATOR    FIN  SARL  5.75  15JUL25 144A
       1,990,000                          米ドル      191,190,609.00        154,585,027.00        0.16
            VENATOR    MATERIALS     9.5  01JUL25 144A
       1,530,000                          米ドル      159,496,792.00        163,095,837.00        0.17
            VERINT   SYS  INC  1.5  CV 1JUN21
        850,000                          米ドル      91,388,433.00        88,873,709.00        0.09
            VERSCEND    EXCR  CP 9.75  15AUG26 144A
       2,620,000                          米ドル      303,215,811.00        301,502,857.00        0.32
            VIAVI   SOLUTIONS     CV 1.75  01JUN23
        700,000                          米ドル      86,275,721.00        86,434,662.00        0.09
            VIAVI   SOLUTIONS     INC  1 CV 01MAR24
        450,000                          米ドル      54,263,324.00        57,444,570.00        0.06
            VICI  PROPERTIES     4.125   15AUG30 144A
        675,000                          米ドル      74,226,427.00        71,029,081.00        0.07
            VICI  PROPERTIES     4.25  01DEC26 144A
        740,000                          米ドル      80,301,141.00        79,414,704.00        0.08
            VICI  PROPERTIES     4.625   01DEC29 144A
        535,000                          米ドル      58,319,987.00        58,252,855.00        0.06
            VIRGIN   MEDIA   FINANCE    5 15JUL30 144A
        535,000                          米ドル      57,528,532.00        57,763,922.00        0.06
            VIRGIN   MEDIA   SEC  5.50  15MAY29 144A
       1,395,000                          米ドル      151,774,064.00        158,813,741.00        0.17
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 49/66



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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                    日本円        日本円      %

            VISHAY   INTERTECHNOL      2.25  CV 15JUN25

       1,250,000                          米ドル      134,147,461.00        125,482,726.00        0.13
            VISTRA   OPERATIONS     5.50  01SEP26 144A
       1,110,000                          米ドル      122,462,911.00        122,611,666.00        0.13
            VNESHECONOMBANK       5.942   21NOV23 REGS
       3,365,000                          米ドル      401,865,033.00        390,786,944.00        0.41
            VONAGE   HOLDINGS    CO CV 1.75  01JUN24
        400,000                          米ドル      43,019,996.00        41,923,151.00        0.04
            VTR  FINANCE    BV 6.375   15JUL28 REGS
        715,000                          米ドル      76,219,025.00        78,710,745.00        0.08
            WAND  MERGER   CORP  8.125   15JUL23 144A
       1,540,000                          米ドル      167,936,406.00        167,245,226.00        0.18
            WASTE   PRO  USA  INC  5.50  15FEB26 144A
       2,120,000                          米ドル      228,955,641.00        224,744,605.00        0.24
       1,100,000     WAYFAIR    INC  1.125   CV 01NOV24            米ドル      131,680,471.00        259,865,519.00        0.27
            WEIGHT   WATCHERS    8.625   01DEC25 144A
       1,580,000                          米ドル      174,166,170.00        172,449,027.00        0.18
            WESCO   DISTRIBUT     7.125   15JUN25 144A
        935,000                          米ドル      100,236,695.00        105,956,772.00        0.11
            WESCO   DISTRIBUT     7.25  15JUN28 144A
       1,670,000                          米ドル      177,678,901.00        190,121,110.00        0.20
       3,625,000     WEST  STREET   MERG  6.375   01SEP25 144A           米ドル      372,513,765.00        382,399,008.00        0.40
            WESTERN    DIGITAL    CV 1.5  01FEB24
       1,800,000                          米ドル      182,548,444.00        181,425,923.00        0.19
            WESTERN    GAS  PARTNERS    4.5  01MAR28
       1,755,000                          米ドル      166,802,510.00        183,414,502.00        0.19
            WESTERN    MIDSTREAM     OP FRN  01FEB25
        685,000                          米ドル      66,811,109.00        71,099,770.00        0.07
            WEYERHAEUSER      RE 5.875   15JUN24
       1,475,000                          米ドル      147,307,392.00        164,069,933.00        0.17
            WILLIAMS    SCOTSMA    6.875   15AUG23 144A
        266,000                          米ドル      28,784,675.00        28,691,112.00        0.03
            WINNEBAGO     INDUST   6.25  15JUL28 144A
        230,000                          米ドル      24,776,723.00        25,313,534.00        0.03
            WMG  ACQUI   CORP    3.875   15JUL30 144A
        575,000                          米ドル      61,711,893.00        64,409,884.00        0.07
            WORKDAY    INC  0.25  CV 01OCT22
       1,400,000                          米ドル      187,667,471.00        196,135,128.00        0.21
            WPX  ENERGY   INC  5.25  15SEP24
        450,000                          米ドル      48,621,743.00        48,057,724.00        0.05
            WPX  ENERGY   INC  5.75  1JUN26
        380,000                          米ドル      37,629,822.00        40,450,707.00        0.04
            WRIGHT   MEDICAL     2.25  CV 15NOV21
        450,000                          米ドル      67,146,042.00        66,719,274.00        0.07
            WRIGHT   MEDICAL    GP 1.625   CV 15JUN23
        800,000                          米ドル      98,085,816.00        87,062,655.00        0.09
            XPO  LOGISTICS     INC  6.125   1SEP23 144A
        500,000                          米ドル      58,507,563.00        53,266,915.00        0.06
            ZENDESK    INC  CV 0.625   15JUN25
       1,000,000                          米ドル      122,471,751.00        123,364,599.00        0.13
            ZF NA CAPITAL    4.75  29APR25 144A
        925,000                          米ドル      98,325,901.00        102,408,256.00        0.11
            ZIGGO   BOND  CO BV 6 15JAN27 144A
        652,000                          米ドル      69,319,133.00        72,183,981.00        0.08
            ZIGGO   BV 4.875   15JAN30 144a
        884,000                          米ドル      96,214,567.00        97,407,432.00        0.10
            ZIGGO   BV 5.50  15JAN27 144A
        375,000                          米ドル      40,817,678.00        41,125,192.00        0.04
            ZILLOW   GROUP   INC  1.5  CV 01JUL23
       1,300,000                          米ドル      136,307,355.00        157,299,819.00        0.17
            ZILLOW   INC  CV 2.00  01DEC21
       1,100,000                          米ドル      123,726,676.00        157,650,201.00        0.17
            ZSCALER    INC  0.125   CV 1JUL25
        800,000                          米ドル      96,792,331.00        94,793,719.00        0.10
       債券合計                                83,919,533,113        85,568,909,481        90.08

     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                 50/66






                                                           EDINET提出書類
                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券明細表(続き)

     2020  年7月   31 日現在
     利回り債券3分法ファンド

         額面   銘柄                      通貨        取得原価          時価   比率  *

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       B . 中期債券

                                           日本円        日本円      %
            ARAB  REP  OF EGY  7.0529   15JAN32 REGS

        745,000                          米ドル      81,298,145.00        73,648,560.00        0.08
            ARAB  REP  OF EGY  7.625   29MAY32 REGS
       1,070,000                          米ドル      115,335,321.00        109,250,506.00        0.12
            ARAB  REP  OF EGYP  8.5  31JAN47 REGS
        575,000                          米ドル      67,023,242.00        59,239,076.00        0.06
            BAHRAIN    KINGDOM    5.625   30SEP31 REGS
       2,360,000                          米ドル      263,285,997.00        248,954,940.00        0.26
            EXP  IMP  BANK  INDIA   ▶ 14JAN23 EMTN
       2,020,000                          米ドル      230,543,650.00        221,958,034.00        0.23
            INDONESIA     REP  5.25  17JAN42 REGS
        750,000                          米ドル      91,229,547.00        102,749,780.00        0.11
        620,000    KAZAKHSTAN     REP1.5   30SEP34 REGS             ユーロ      73,735,042.00        74,038,643.00        0.08
            KAZMUNAYGAS      NAT  5.75  19APR47 REGS
       2,125,000                          米ドル      258,848,591.00        276,359,410.00        0.29
            KAZMUNAYGAZ      NAT  4.75  24APR25 REGS
        915,000                          米ドル      105,892,871.00        105,270,997.00        0.11
            KAZMUNAYGAZ      NAT  5.375   24APR30 REGS
       1,030,000                          米ドル      123,399,565.00        127,211,316.00        0.13
       3,375,000     MDC  GMTN  BV 4.5  07NOV28 REGS              米ドル      429,130,536.00        426,526,992.00        0.45
            MDGH  - GMTN  BV 3.7  07NOV49 REGS
       3,275,000                          米ドル      329,711,815.00        400,206,869.00        0.42
            NIGERIA    REP  OF 7.625   28NOV47 REGS
       1,520,000                          米ドル      162,162,153.00        145,004,826.00        0.15
            PERTAMINA     PT 4.70  30JUL49 REGS
        375,000                          米ドル      45,385,134.00        45,309,625.00        0.05
            PERTAMINA     PT 6.50  07NOV48 REGS
        360,000                          米ドル      39,931,798.00        52,954,286.00        0.06
            PERUSAHAAN     LIS  1.875   05NOV31 REGS
        640,000                          ユーロ      76,761,610.00        76,193,594.00        0.08
            PERUSAHAAN     LISTR   3.875   17JUL29 REGS
       1,760,000                          米ドル      198,849,528.00        199,907,599.00        0.21
            PERUSAHAAN     LISTR   4.875   17JUL49 REGS
       2,105,000                          米ドル      241,795,922.00        255,253,492.00        0.27
            ROMANIA    GOVT  2.875   26MAY28 REGS
        750,000                          ユーロ      98,272,605.00        99,773,753.00        0.11
            ROMANIA    GOVT  3.624   26MAY30 REGS
        540,000                          ユーロ      63,398,586.00        74,074,267.00        0.08
            ROMANIA    GOVT  4.00    14FEB51 REGS
        700,000                          米ドル      75,341,495.00        76,540,379.00        0.08
            SAUDI   INTER   BOND  4.375   16APR29 REGS
       1,620,000                          米ドル      198,096,622.00        201,084,310.00        0.21
            SAUDI   INTER   BOND  4.5  26OCT46 REGS
       3,725,000                          米ドル      463,062,273.00        492,157,576.00        0.52
            SHARJAH    SUKUK   PRG  LTD  3.234   23OCT29
        605,000                          米ドル      66,876,128.00        66,295,564.00        0.07
            VEB  FINANCE    6.025   05JUL22 RegS
       1,110,000                          米ドル      129,986,239.00        123,987,801.00        0.13
       中期債券合計                                4,029,354,415        4,133,952,195        4.36

     公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある

                                       87,948,887,528        89,702,861,676        94.44
     市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
     Ⅱ.投資信託

            ISHARES    IBOXX   USD  H/Y  CORP  BD DIS

        40,400                         米ドル      349,583,636.00        359,634,399.00        0.38
       投資信託合計                                 349,583,636        359,634,399       0.38

     投資有価証券合計                                  88,298,471,164        90,062,496,075        94.82

     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券分類表

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          アメリカ合衆国

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 9.63
                      出版事業                                 3.61
                      電気通信                                 3.56
                      コンピューター、電子・光学製品の製造                                 3.45
                      電気、ガス、空調設備供給                                 3.03
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                 3.02
                      コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
                      および関連事業                                 2.79
                      ヒューマンヘルス事業                                 2.78
                      番組制作および放送事業                                 2.45
                      原油および天然ガスの採掘                                 2.41
                      トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                                 2.24
                      自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造                                 1.48
                      自動車およびオートバイ以外の卸売業                                 1.21
                      食品の製造                                 1.12
                      基金属の製造                                 1.09
                      持株会社の事業                                 0.94
                      科学的研究および開発                                 0.94
                      化学薬品および化学製品の製造                                 0.90
                      基礎的な化学薬品および医薬品の製造                                 0.81
                      建物の建設                                 0.72
                      自動車およびオートバイ以外の小売業                                 0.72
                      情報サービス事業                                 0.62
                      電気機器の製造                                 0.62
                      他の輸送機器の製造                                 0.55
                      不動産事業                                 0.55
                      その他の製造                                 0.50
                      空輸                                 0.47
                      採鉱支援サービス事業                                 0.43
                      保険代理店およびブローカー業                                 0.39
                      ゴムおよびプラスチック製品の製造                                 0.39
                      ギャンブルおよびベッティング事業                                 0.35
                      映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および
                      音楽出版事業                                 0.35
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券分類表(続き)

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          アメリカ合衆国

                      機械装置設備以外の組立金属製品の製造                                 0.35
                      木材ならびに家具以外の木製品およびコルク製品の製
                      造(わら製品および組物材料の製造)                                 0.34
                      陸上輸送およびパイプラインによる輸送                                 0.34
                      レンタルおよびリース事業                                 0.34
                      スポーツ活動、娯楽およびレクリエーション事業                                 0.30
                      金属鉱石の採鉱                                 0.30
                      教育                                 0.29
                      家具の製造                                 0.27
                      機械装置設備の修理および設置                                 0.24
                      廃棄物の収集、処理および処分事業                  ; 資源回収              0.24
                      コークスおよび石油精製品の製造                                 0.23
                      自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業および修
                      理                                 0.22
                      土木工学                                 0.21
                      紙・紙製品の製造                                 0.20
                      他の個人向けサービス事業                                 0.18
                      輸送のための保管および支援事業                                 0.18
                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.17
                      他の非金属性鉱産物の製造                                 0.17
                      旅行代理店、旅行業者予約サービスおよび関連事業                                 0.15
                      機械装置設備の製造(他に分類されないもの)                                 0.13
                      広告および市場調査                                 0.13
                      セキュリティおよび調査事業                                 0.12
                      保険および年金基金以外の金融サービスに対するその
                      他の補助事業                                 0.12
                      宿泊設備                                 0.12
                      施設介護事業                                 0.12
                                                      59.58
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券分類表(続き)

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          メキシコ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 1.78
                      原油および天然ガスの採掘                                 1.33
                      電気通信                                 0.27
                      電気、ガス、空調設備供給                                 0.15
                      その他の金融仲介機関                                 0.11
                                                      3.64
          ルクセンブルグ

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 1.51
                      電気通信                                 0.59
                      化学薬品および化学製品の製造                                 0.33
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                 0.19
                      基金属の製造                                 0.11
                                                      2.73
          カナダ

                      基礎的な化学薬品および医薬品の製造                                 0.71
                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.57
                      他の輸送機器の製造                                 0.25
                      金属鉱石の採鉱                                 0.23
                      木材ならびに家具以外の木製品およびコルク製品の
                      製造(わら製品および組物材料の製造)                                 0.19
                      機械装置設備の修理および設置                                 0.17
                      改善事業および他の廃棄物管理サービス                                 0.16
                      機械装置設備の製造(他に分類されないもの)                                 0.16
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                 0.14
                      原油および天然ガスの採掘                                 0.03
                                                      2.61
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          オランダ

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 1.82
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                 0.18
                      電気通信                                 0.14
                      コンピューター、電子・光学製品の製造                                 0.14
                      広告および市場調査                                 0.12
                                                      2.40
          インドネシア

                      電気、ガス、空調設備供給                                 0.99
                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.41
                      原油および天然ガスの採掘                                 0.34
                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.22
                      基金属の製造                                 0.16
                                                      2.12
          カザフスタン

                      原油および天然ガスの採掘                                 0.66
                      その他の金融仲介機関                                 0.50
                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.08
                                                      1.24
          ロシア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 1.01
                                                      1.01
          トルコ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.95
                      その他の金融仲介機関                                 0.05
                                                      1.00
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          ウクライナ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.99
                                                      0.99
          ケイマン諸島

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.22
                      番組制作および放送事業                                 0.20
                      基礎的な化学薬品および医薬品の製造                                 0.14
                      情報サービス事業                                 0.13
                      原油および天然ガスの採掘                                 0.08
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                 0.08
                      採鉱支援サービス事業                                 0.07
                      食品の製造                                 0.04
                                                      0.96
          アイルランド

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.92
                                                      0.92
          インド

                      その他の金融仲介機関                                 0.89
                                                      0.89
          バーレーン

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.71
                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.16
                                                      0.87
          エジプト

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.43
                      治外法権機関および団体の活動                                 0.40
                                                      0.83
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          サウジアラビア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.73
                                                      0.73
          セネガル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.70
                                                      0.70
          パナマ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.69
                                                      0.69
          フランス

                      電気通信                                 0.47
                      映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および
                      音楽出版事業                                 0.19
                                                      0.66
          英領ヴァージン諸島

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.65
                                                      0.65
          セルビア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.56
                                                      0.56
          チリ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.32
                      その他の金融仲介機関                                 0.17
                      金属鉱石の採鉱                                 0.06
                                                      0.55
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券分類表(続き)

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          ガーナ共和国

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.53
                                                      0.53
          エクアドル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.50
                                                      0.50
          トーゴ

                      治外法権機関および団体の活動                                 0.48
                                                      0.48
          ドミニカ共和国

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.48
                                                      0.48
          イギリス

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.29
                      ギャンブルおよびベッティング事業                                 0.14
                                                      0.43
          コロンビア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.43
                                                      0.43
          アゼルバイジャン

                      電気、ガス、空調設備供給                                 0.42
                                                      0.42
          ケニア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.42
                                                      0.42
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券分類表(続き)

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          バミューダ

                      食品の製造                                 0.29
                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                 0.11
                                                      0.40
          オマーン

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.39
                                                      0.39
          ペルー

                      電気、ガス、空調設備供給                                 0.22
                      その他の金融仲介機関                                 0.14
                                                      0.36
          コートジボワール

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.35
                                                      0.35
          ウルグアイ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.35
                                                      0.35
          ナイジェリア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.32
                                                      0.32
          カタール

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.27
                      原油および天然ガスの採掘                                 0.02
                                                      0.29
          ルーマニア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.26
                                                      0.26
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                              比率  ( % )*

          南アフリカ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.23
                                                      0.23
          モロッコ

                      化学薬品および化学製品の製造                                 0.23
                                                      0.23
          スリランカ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.23
                                                      0.23
          マレーシア

                      原油および天然ガスの採掘                                 0.19
                                                      0.19
          パキスタン

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.19
                                                      0.19
          クロアチア

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.18
                                                      0.18
          ジョージア

                      持株会社の事業                                 0.14
                                                      0.14
          ブラジル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.12
                                                      0.12
          モンゴル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.09
                                                      0.09
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ニッポン・オフショア・ファンズ
     投資有価証券分類表(続き)

     利回り債券3分法ファンド

     投資有価証券の国別および業種別分類

          国名           業種                             比率  ( % )*

          エルサルバドル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.08
                                                      0.08
          イラク

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.08
                                                      0.08
          モーリシャス

                      保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
                      (他に分類されないもの)                                0.08
                                                      0.08
          デンマーク

                      持株会社の事業                                0.07
                                                      0.07
          スペイン

                      持株会社の事業                                0.06
                                                      0.06
          ジャージー

                      持株会社の事業                                 0.05
                                                      0.05
          グアテマラ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.04
                                                      0.04
          ホンジュラス

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                 0.02
                                                      0.02
          投資有価証券合計

                                                      94.82
     (*)  百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     4 管理会社の概況

      (1)資本金の額
        2019  年 12 月末日現在、管理会社の資本金の額は                    246,310    円(全額払込済)、授権株式総数は、普通株式
       450,000    株および償還可能優先株式              450,000    株、発行済株式数は、普通株式                1,000   株および償還可能優先株
       式 1,000   株、純資産の額は約          79 億円である。
      (2)事業の内容及び営業の状況

        管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
       び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
       ようなその他の業務を営むことを含む。
        2020  年8月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
       国別(設立国)              種類別             本数           純資産額の合計
                  オープン・エンド型
       ケイマン諸島籍                           18             510,667,484,982         円
                   契約型投資信託
      (3)その他

        半期報告書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
       与えると予想される事実はない。
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      (2)その他の訂正

       訂正箇所を下線または傍線で示します。
     第二部 ファンド情報

     第1 ファンドの状況
     2 投資方針
      (1)投資方針
     <訂正前>
                              (前略)
       ファンドの特徴
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       ファンドの投資対象

     <訂正後>








                              (前略)
       ファンドの特徴
       ファンドの投資対象








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     4 手数料等及び税金








      (5)課税上の取扱い
       (A)日本
     <訂正前>
         2020  年 6 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
        Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
     <訂正後>

         2020  年 9 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
        Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
     5 運用状況

      (2)投資資産
       ① 投資有価証券の主要銘柄
         以下の内容が追加されます。
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     <参考情報>
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。