理研ビタミン株式会社 訂正内部統制報告書 第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出書類 訂正内部統制報告書-第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
提出日
提出者 理研ビタミン株式会社
カテゴリ 訂正内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                     理研ビタミン株式会社(E00952)
                                                         訂正内部統制報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   内部統制報告書の訂正報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の5第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   令和2年10月28日
     【会社名】                   理研ビタミン株式会社
                         RIKEN VITAMIN CO.,LTD.
     【英訳名】
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 山木 一彦
     【最高財務責任者の役職氏名】                   該当事項はありません。
     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区神田三崎町二丁目9番18号
                         (注)令和2年11月1日から本店所在地を下記に移転する予定であります。
                            本店の所在の場所 東京都新宿区四谷一丁目6番1号
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                          EDINET提出書類
                                                     理研ビタミン株式会社(E00952)
                                                         訂正内部統制報告書
    1【内部統制報告書の訂正報告書の提出理由】
      平成30年6月26日に提出いたしました第82期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)内部統制報告書の記
     載事項に誤りがありましたので、金融商品取引法第24条の4の5第1項に基づき、内部統制報告書の訂正報告書を提出
     するものであります。
    2【訂正事項】

      3 評価結果に関する事項
    3【訂正箇所】

      訂正箇所は___を付して表示しております。
     3【評価結果に関する事項】

      (訂正前)
      上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
      (訂正後)

      下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要な不
     備に該当すると判断しました。したがって、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効でな
     いと判断しました。
                                 記

      当社連結子会社である青島福生食品有限公司(以下「青島福生食品」という。)から受領した2020年8月度月次決算

     報告において、鱈などを中心とした水産加工品を廉価で処分販売した事実が判明したことに伴い、青島福生食品のたな
     卸資産の評価が適切に行われていなかった疑いが生じたため、当社は、外部専門家を含む特別調査委員会を再度設置し
     事実関係の調査を行っております。
     本訂正報告書提出日現在において特別調査委員会の調査は継続中であるものの、10月上旬に実地棚卸を行うとともに、
     8月に廉価で販売した水産加工品に関する書類及び青島福生食品からの事実関係の説明を確認した結果などから、当社
     としては過年度において連結貸借対照表上のたな卸資産の評価が適切に行われていなかったと判断し、過年度分の決算
     を訂正するとともに、第80期から第84期の有価証券報告書及び第82期の第2四半期から第84期の第3四半期までの四半
     期報告書の訂正報告書を提出しました。
      たな卸資産の不適切な評価により決算の訂正が発生しました原因は、青島福生食品においてたな卸資産の管理責任及
     び実地棚卸等の管理手順が明確にされていないこと、たな卸資産のロット(日付)の重要性認識が不十分で管理出来て
     いないこと、及び決算・財務プロセスのうち財務諸表作成過程のレビュー体制並びに当社への報告体制に不備があった
     ことにあると認識しております。
      以上のことから、青島福生食品の全社的な内部統制、決算・財務報告及び生産系業務プロセスに係る内部統制の不備
     が、当社の財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要な不備に該当すると判断しました。
      上記事実は当事業年度末日後に発覚したため、当該不備を当事業年度末日までに是正することはできませんでした。
     なお、上記の開示すべき重要な不備に起因する修正事項は、すべて連結財務諸表等に反映しております。
      当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を十分認識しており、開示すべき重要な不備を是正するために、今後の特
     別調査委員会の指摘・提言を踏まえ、改善策を策定し適正な内部統制の整備及び運用を図ってまいります。
                                 2/2






PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。