株式会社トライステージ 四半期報告書 第15期第2四半期(令和2年6月1日-令和2年8月31日)

提出書類 四半期報告書-第15期第2四半期(令和2年6月1日-令和2年8月31日)
提出日
提出者 株式会社トライステージ
カテゴリ 四半期報告書

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                                                     株式会社トライステージ(E21322)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年10月15日
      【四半期会計期間】                    第15期第2四半期(自            2020年6月1日         至   2020年8月31日)
      【会社名】                    株式会社トライステージ
      【英訳名】                    Tri-Stage     Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長            倉田 育尚
      【本店の所在の場所】                    東京都港区海岸一丁目2番20号
      【電話番号】                    03-5402-4111(代表)
      【事務連絡者氏名】                    執行役員         福田 大
      【最寄りの連絡場所】                    東京都港区海岸一丁目2番20号
      【電話番号】                    03-5402-4111(代表)
      【事務連絡者氏名】                    執行役員         福田 大
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                               第14期           第15期
               回次              第2四半期連結           第2四半期連結             第14期
                              累計期間           累計期間
                            自  2019年3月1日          自  2020年3月1日          自  2019年3月1日

              会計期間
                            至  2019年8月31日          至  2020年8月31日          至  2020年2月29日
                      (千円)          26,193,158           24,192,781           50,440,437

     売上高
                      (千円)            53,803           880,264           404,014
     経常利益
     親会社株主に帰属する四半期(当
                      (千円)             5,373          425,875           182,613
     期)純利益
                      (千円)              545         584,546           222,624
     四半期包括利益又は包括利益
                      (千円)           6,708,173           6,616,160           6,927,182
     純資産額
                      (千円)          15,199,253           15,443,291           15,480,655
     総資産額
                      (円)             0.20           16.52            6.69
     1株当たり四半期(当期)純利益
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                      (円)             0.20            -          6.69
     (当期)純利益
                      (%)             42.8           41.7           43.3
     自己資本比率
     営業活動による
                      (千円)           △ 236,984           700,825           819,481
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                      (千円)           △ 96,242          △ 29,188          △ 137,538
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                      (千円)           △ 742,632          △ 808,820          △ 460,946
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の四半期末
                      (千円)           5,083,123           6,209,445           6,348,597
     (期末)残高
                               第14期           第15期

               回次              第2四半期連結           第2四半期連結
                              会計期間           会計期間
                            自  2019年6月1日          自  2020年6月1日

              会計期間
                            至  2019年8月31日          至  2020年8月31日
                                   8.18           6.75

     1株当たり四半期純利益                 (円)
      (注)   1.  当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.第15    期第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在する
           ものの希薄化効果を有しないため記載しておりません。
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      2【事業の内容】
        当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
       な変更はありません。また、主要な関係会社の異動は、次のとおりであります。
       (海外事業)

        当第2四半期連結累計期間において、持分法適用関連会社であるTV                                Direct    Public    Company    Limitedが実施した第
       三者割当増資により、当社の持分比率が低下したため、同社を持分法適用の範囲から除外しております。
        なお、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントの変更を行っております。詳細は、「第4 経理の状況 

       1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
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     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第2四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更
       があった事項は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
       訴訟等について

        当社が、2019年12月27日付「当社元従業員に対する訴訟提起に関するお知らせ」にて公表した元従業員に対する損
       害賠償請求訴訟は、2020年5月18日に当社の請求が全て認容される判決が言い渡され、同判決は確定し同訴訟は終結
       いたしました。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
       (1)  経営成績の状況

        当社グループは、「ダイレクトマーケティングのイノベーションカンパニー」を標榜し、ダイレクトマーケティ
       ングを実施する企業を総合的に支援しております。
        当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により経済活動が停滞し、
       景気は大きく後退しました。感染拡大の防止策を講じつつ経済活動再開の動きが見られるものの、先行きは依然と
       して不透明な状況が続いております。ダイレクトマーケティング市場は、通信販売の定着及びインターネット通販
       の拡大とともに、拡大基調が続いております。新しい生活様式の定着が進む中で、人と人との接触機会を減らしつ
       つ商品を購入できる利便性の高いサービスとしてダイレクトマーケティングの重要性はますます高まっており、ダ
       イレクトマーケティング企業を支援する当社の社会的役割も増しております。
        当社グループでは、各社にて在宅ワークをはじめとして新型コロナウイルス感染症の拡大防止へ対処しつつ、事
       業を推進いたしました。前連結会計年度にて実施した事業の選択と集中により、テレビ事業、WEB事業、DM事業への
       経営資源の配分が進み、また、2019年12月に開始したデータマーケティング基盤「Tri-DDM」により、ダイレクト
       マーケティングにおける新規顧客獲得とLTV向上を両軸で支援するための基盤が整い、さらに追加の開発も行ってお
       ります。こうした体制のもと、各事業において着実に当期の戦略を推進してまいりました。
        なお、当第2四半期連結会計期間において、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う事業環境の著しい変化を踏
       まえ、連結子会社である株式会社アドフレックス・コミュニケーションズにおける事業計画に対する進捗状況や今
       後の業績見通しを検討した結果、同社株式取得時に計上したのれん未償却残高305,351千円のうち、171,589千円を
       減損損失として特別損失に計上いたしました。また、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う業績悪化を背景とし
       て、連結子会社である株式会社日本百貨店にて固定資産の減損損失47,150千円を特別損失に計上いたしました。
        この結果、当社グループの当第2四半期連結累計期間における売上高は                                  24,192,781千円       (前年同期比      7.6%減    )、
       売上総利益は2,757,064千円             (前年同期比      15.8%減    )となりました。販売費及び一般管理費は                    1,898,593千円       (前年
       同期比   40.0%減    )となり、     営業利益は858,471千円           (前年同期比      679.3%増     )、  経常利益は880,264千円           (前年同期は
       53,803千円の利益        )、  親会社株主に帰属する四半期純利益は425,875千円                       (前年同期は      5,373千円の利益        )となりま
       した。
        セグメント別の業績は、次のとおりであります。

        なお、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントの変更を行っております。詳細は、「第4 経理の状況 
       1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」をご参照ください。
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       ①  ダイレクトマーケティング支援事業
        テレビ事業は、ダイレクトマーケティング事業者に対し、テレビ番組枠・CMの提供から番組・CM制作、受注管
       理、顧客管理までダイレクトマーケティングに必要なソリューションを総合的に提供しており、「データ分析に基
       づく最適な媒体提供」、「売れる映像制作」、「効率的な受注管理」による新規顧客獲得支援を強みとしておりま
       す。また、データマーケティング基盤「Tri-DDM」により、放送枠や受注等の各種データを統合し、BIツールで即時
       に精緻な分析を行うことで、放送枠価値の明確化やコンタクトセンターの適切な運用状況の把握等を実現しており
       ます。当第2四半期連結累計期間においては、新型コロナウイルス感染症の拡大により、一部クライアントにて一
       時的な出稿控えがあったものの、消費者の在宅率向上や健康意識の高まりによって、健康食品や医薬品等のテレビ
       通販におけるレスポンスが好調に推移いたしました。
        WEB事業は、株式会社アドフレックス・コミュニケーションズを中心として、テレビとWEBの相互提案とAIツール
       の積極導入を実施し、クライアントの売上及び利益の最大化に取り組んでおります。リスティング広告最適化AI
       ツールについては、導入企業数が堅調に増加しておりますが、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う各種展示会
       の延期やリモートワークの影響等により商談の機会が減少いたしました。同社ではリスティング広告最適化以外で
       も有力なAIツールの導入を進めており、引き続き、新規クライアントの獲得及び既存クライアントとの取引拡大に
       取り組んでまいります。
        この結果、売上高は          14,231,930千円       (前年同期比      5.7%減    )、  営業利益は671,448千円           (前年同期比      77.9%増    )と
       なりました。
       ②  DM事業

        DM事業は、メールカスタマーセンター株式会社を中心として、「ゆうメール」や「クロネコDM便」等のダイレク
       トメール発送代行業務に取り組んでおります。当第2四半期連結累計期間においては、「ネコポス」や「ゆうパ
       ケット」等の小型宅配便(商品DM)への対応については堅調に推移しているものの、一部の業界にてDM発送の差し
       控えが生じた関係で、前年に対し売上が減少いたしました。
        この結果、売上高は          9,065,707千円       (前年同期比      4.7%減    )、  営業利益は241,754千円           (前年同期は      65,922千円の損
       失 )となりました。
       ③  海外事業

        海外事業は、PT.         Merdis    Internationalを中心として、ASEANでのテレビ通販及び卸売に取り組んでおります。前
       連結会計年度においてJML            Singapore     Pte.   Ltd.から撤退したことにより事業規模は縮小いたしましたが、損失が大
       幅に減少いたしました。PT.             Merdis    Internationalでは、新型コロナウイルス感染症の拡大により、一部商品供給
       に影響はあったものの、消費者の在宅率向上によりテレビショッピングチャンネル向けの商品卸が堅調に推移いた
       しました。
        この結果、売上高は          458,692千円      (前年同期比      30.8%減    )、  営業利益は29,526千円          (前年同期は      143,600千円の損
       失 )となりました。
       ④  小売事業

        小売事業は、株式会社日本百貨店の営む「日本百貨店」において、各店舗の収益拡大及び卸売事業の強化に取り
       組んでおります。当第2四半期連結累計期間においては、期初より新型コロナウイルス感染症の影響により厳しい
       状況を想定しておりましたが、4月の緊急事態宣言を受け、全店舗にて休館や短縮営業を余儀なくされました。6
       月以降も短縮営業が続いておりますが概ね通常営業に移行しております。こうした中で、経営基盤の整備や不採算
       店舗からの撤退、新商品開発等、収益性改善に向けた取り組みは着実に進捗いたしました。また、コスト抑制や各
       種助成金の活用を図りました。
        この結果、売上高は          436,451千円      (前年同期比      43.6%減    )、  営業損失は85,585千円          (前年同期     は 17,106千円の損
       失 )となりました。
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       (2)  財政状態の状況
       (資産)
        当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ37,363千円減少し、15,443,291千円と
       なりました。これは主に受取手形及び売掛金が531,009千円増加した一方、現金及び預金が139,151千円、商品が
       101,866千円、のれんが204,900千円減少したこと等によるものであります。
       (負債)

        当第2四半期連結会計期間末における負債の合計は、前連結会計年度末に比べ273,658千円増加し、8,827,130千
       円となりました。これは主に長期借入金が869,762千円減少した一方、買掛金が365,111千円、短期借入金が839,258
       千円増加したこと等によるものであります。
       (純資産)

        当第2四半期連結会計期間末における純資産の合計は、前連結会計年度末に比べ311,022千円減少し、6,616,160
       千円となりました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益を425,875千円計上した一方、自己株式を
       539,970千円取得し、剰余金の配当を190,777千円行ったこと等によるものであります。
       (3 ) キャッシュ・フローの状況

        当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は前連結会計年度末と比較し
       て 139,151千円減少        し、  6,209,445千円       となりました。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)

        当第2四半期連結累計期間において営業活動の結果増加した資金は700,825千円(前第2四半期連結累計期間は
       236,984千円の減少)となりました。
        これは主に     売上債権が     511,738千円増加        した一方、     税金等調整前四半期純利益            679,426千円      のうち、キャッシュ・
       フローに影響を与えない費用である減損損失を                      218,740千円      計上し、仕入債務が         365,469千円増加        したこと等による
       ものであります。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

        当第2四半期連結累計期間において投資活動の結果減少した資金は29,188千円(前第2四半期連結累計期間は
       96,242千円の減少)となりました。
        これは主に差入保証金の回収による収入が21,791千円発生した一方、無形固定資産の取得による支出が41,143千
       円発生したこと等によるものであります。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)

        当第2四半期連結累計期間において財務活動の結果減少した資金は808,820千円(前第2四半期連結累計期間は
       742,632千円の減少)となりました。
        これは主に配当金の支払額が190,848千円、自己株式の取得による支出が539,970千円発生したこと等によるもの
       であります。
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       (4 ) 事業上及び財務上の対処すべき課題
        当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
        なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めており、その内容等(会
       社法施行規則第118条第3号に掲げる事項)は次のとおりであります。
       ①  基本方針の内容の概要

        当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社の企業理念や経営理念、当社企業価値の源泉、
       クライアント等の当社のステークホルダーとの信頼関係を十分に理解し、当社の企業価値ひいては株主共同の利益
       を確保・向上させる者でなければならないと考えております。
        一方で、当社は、金融商品取引所に株式を上場している者として、市場における当社株式の自由な取引を尊重
       し、会社の支配権の移転を伴う特定の者による当社株式の大規模買付等であっても、当社の企業価値ひいては株主
       共同の利益の確保・向上に資するものである限り、これを一概に否定するものではありません。また、当社株式の
       大規模買付提案に応じるかどうかについては、最終的には株主の皆様の決定に委ねられるべきだと考えておりま
       す。
        しかしながら、株式の大規模買付提案の中には、その目的等から見て企業価値ひいては株主共同の利益に対して
       明白な侵害をもたらすおそれのあるもの、株主の皆様に株式の売却を事実上強要するおそれがあるもの、当社の株
       主や取締役会が買付や買収提案の内容等について検討し、当社の取締役会が代替案を提示するために合理的に必要
       な期間・情報を与えないもの、当社の企業価値を十分に反映しているとはいえないもの等もありえます。
        当社は、上記の例を含め当社の企業価値ひいては株主共同の利益を侵害するおそれのある大規模買付等を行う者
       は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として不適切であると考えており、このような者による当社株
       式の大規模買付行為に対しては、必要かつ相当な対抗措置を取ることにより、株主の皆様に大規模買付行為に応じ
       るかどうかを検討するための情報・時間を確保するとともに、当社の企業価値ひいては株主の皆様の共同の利益を
       守る必要があると考えております。
       ②  基本方針の実現に資する特別な取り組みの内容の概要

        イ.企業理念及び企業価値の源泉
          当社は、「消費者の喜びは、クライアントの喜びであり、私たちの喜び」を社是とし、ダイレクトマーケティ
         ング支援事業を行っております。
          ダイレクトマーケティングによって商品がより多く消費者に選択されるためには、ダイレクトマーケティング
         を構成するバリューチェーン、すなわち商品開発、事業計画、表現企画、媒体選定、受注、効果分析、情報加
         工、物流・決済、顧客管理の各局面を充実させる必要があります。当社は、クライアントの商品が、消費者から
         選ばれ、より多く売れるために、ダイレクトマーケティングのバリューチェーンの全ての局面におけるソリュー
         ションメニューを有しており、クライアントに合わせてその全部又は一部を提供しています。当社では、これら
         のソリューションメニューの提供を総合的に実施することを「トータルソリューションサービス」と称し、当社
         の事業の特長としております。
          トータルソリューションサービスにおける当社の強みは、データ分析に基づく一括仕入れによる豊富かつ費用
         対効果の高い媒体の調達力、経験と独自の評価・分析に基づく番組・CM制作ノウハウ、複数のコンタクトセン
         ターを一括管理することによる受注管理ノウハウ、各種データ・情報の分析力にあります。
          媒体調達は参入障壁の高い分野ですが、広告代理店出身の創業者による広告代理店やテレビ局との長期的な信
         頼関係と媒体取り扱い経験とデータ分析に基づいた一括仕入れにより、安定的に豊富な媒体を仕入れることを可
         能としております。
          番組・CM制作ノウハウにおいては、豊富な経験のみならず、表現制作物のモニタリングテストを実施し、商品
         の魅力が消費者に伝わるかを定量的に評価する等の独自の評価・分析を行っております。
          受注管理ノウハウにおいては、当社が各コンタクトセンターを一括して取りまとめ、クライアント商品の理解
         を促進させる独自の受電マニュアルを作成し、受注データを基に改善を繰り返すことで受注効率の向上を実現し
         ております。
          データ・情報の分析力においては、多種多様な商品の取り扱い実績及び番組・CM枠の取り扱い実績を保有して
         おり、クライアントに対し効果的なプランを提案しております。また、番組・CM放送後には、受注時の各種デー
         タ等を用いて売り上げ効率を数値化し、分析しております。
          これらの強みは、当社の重要な事業基盤であり、企業価値の源泉となっております。
          また、当社の企業理念に共感して集まり、多岐にわたるサービス内容を熟知して、経験とノウハウを蓄積した
         従業員は当社の重要な経営資源であり、クライアントとの長期的かつ強い信頼関係の源泉となっております。
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         ロ.企業価値の向上に資する取り組み
          当社グループは、継続的な企業価値向上のため、市場動向や消費者のニーズを捉え定期的に経営計画を見直し
         ております。2019年4月3日に公表した「中期経営計画ローリングプラン2019」では、「ダイレクトマーケティ
         ングのイノベーション・カンパニー」をビジョンに掲げ、中長期的な成長を目指すべく、ダイレクトデータマー
         ケティング基盤構築、テレビ事業、WEB事業、DM事業を集中領域と定め、経営資源の集中を進めております。
          テレビ事業は、営業体制の強化、クライアントの需要動向に応じた柔軟なメディア仕入、放送予定管理システ
         ムの活用等の業務効率化等により、安定的な売上総利益の創出を図っております。WEB事業は、人員の強化、有
         力なAIツールの提供等により、新規クライアントを開拓し売上拡大を図っております。DM事業は、従来のDM発送
         代行に加え、「ゆうパケット」や「ネコポス」といった郵便ポストに投函できる小型の宅配便への対応を強化し
         ております。
          一方で、海外事業、通販事業及び小売事業については、今後の収益性やグループシナジーを判断軸に見極めを
         行いました。同方針の下、海外事業に属するJML                       Singapore     Pte.   Ltd.及び通販事業に属する株式会社日本ヘル
         スケアアドバイザーズについては、前連結会計年度中に撤退いたしました。
       ③  基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取

         り組みの内容の概要
          基本方針に照らして、不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するため
         の取り組みとして、当社は、2019年5月28日開催の第13期定時株主総会において、当社株式の大規模買付行為に
         関する対応策(以下「本プラン」)を更新いたしました。本プランの概要は以下のとおりです。
          当社の発行する株券等の買付行為を行おうとする者のうち、本プランの対象となる者は、①当該買付者を含む
         株主グループ(以下「大規模買付者グループ」)の議決権割合を25%以上とすることを目的とする買付行為もし
         くはこれに類似する行為を行おうとする者、又は、②当該買付行為の結果、大規模買付者グループの議決権割合
         が25%以上となる買付行為もしくはこれに類似する行為を行おうとする者(以下、①及び②の買付行為又はこれ
         に類似する行為の一方又は双方を「大規模買付行為」、これを行おうとする者を「大規模買付者」)です。
          大規模買付者には、大規模買付行為を開始する前に、当社宛に、大規模買付者の氏名又は名称、住所又は本店
         事務所等の所在地、設立準拠法、代表者の役職及び氏名、国内連絡先、大株主又は大口出資者(所有株式又は出
         資割合上位10名)の概要及び大規模買付行為によって達成しようとする目的の概要を明示し、本プランに定めら
         れた手続を遵守することを約束する旨を記載した書面(以下「意向表明書」)をご提出いただきます。
          当社取締役会は、大規模買付者から提出された意向表明書受領後10営業日以内に、大規模買付者に対し、当社
         取締役会が大規模買付者の大規模買付行為の内容を検討するために必要と考える情報(以下「必要情報」)の提
         供を要請する必要情報リストを交付します。当社取締役会は、大規模買付者から提供された情報が十分ではない
         と認めた場合、大規模買付者に対して、追加的に情報の提供を要求することがあります。当社取締役会は、大規
         模買付者から意向表明書が提出された場合及び必要情報が提供された場合にはその旨を開示します。また、当社
         取締役会が、当社株主の皆様の判断のために必要であると判断した場合には、適切と判断される時期に、必要情
         報の全部又は一部を開示します。
          当社取締役会は、大規模買付者から十分な必要情報の提供を受けた日から起算して60営業日以内の期間(以下
         「分析検討期間」)、必要に応じて外部専門家の助言を受けるなどしながら、提供された必要情報の分析・検討
         を行い、当社の企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上の観点から、大規模買付者による大規模買付行為
         の内容の検討等を行うものとします。当社取締役会は、大規模買付者から十分な必要情報の提供を受けたと判断
         した場合には、速やかにその旨及び分析検討期間の満了日を開示します。ただし、当社取締役会は、上記検討を
         行うにあたり必要があると認める場合には、30営業日を上限として分析検討期間を延長することができるものと
         し、その場合には、具体的な延長期間及び延長の理由を開示するものとします。当社取締役会は、これらの検討
         等を通じて、大規模買付行為に関する当社取締役会としての対応方針を取りまとめ、公表します。
          当社取締役会は、分析検討期間中、必要に応じて、大規模買付者と交渉し、あるいは、株主の皆様に対する代
         替案の提示を行うことがあります。また、当社取締役会は、一定の場合には、大規模買付行為に対する対抗措置
         の発動等に関して株主総会を招集する場合があります。
          大規模買付者は、分          析検討期間の経過後(当社取締役会が分析検討期間内に大規模買付行為に対する対抗措置
         の発動等に関して株主総会を招集する旨を決議した場合には、当該株主総会の終結後)にのみ大規模買付行為を
         開始することができるものとします。
          当社取締役会は、分析検討期間が終了しているか否かにかかわらず、大規模買付者による大規模買付行為が当
         社の企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすおそれがないと判断した場合は、当該大規
         模買付行為について以後本プランを適用せず、また、対抗措置を発動しない旨を直ちに決議し、公表します。
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                                                             四半期報告書
          大規模買付者が本プランを遵守しなかった場合、当社取締役会は、会社法その他の法律及び当社定款の下で可
         能な対抗措置のうちから、そのときの状況に応じ最も適切と判断した手段を選択し、対抗措置を発動することが
         あります。
          当社取締役会は、大規模買付者が本プランを遵守している場合には、原則として、大規模買付行為に対する対
         抗措置を発動しません。ただし、当該大規模買付行為が当社の企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な
         侵害をもたらすおそれがある場合であり、かつ、対抗措置を取ることが相当であると認められる場合には、当社
         取締役会は、前記と同様の対抗措置を発動することがあります。
          当社取締役会は、大規模買付行為に対して対抗措置を発動するか否かの判断の公正性を確保するため、事前
         に、本プランに関して設置する当社の業務執行を行う経営陣から独立した者のみから構成される特別委員会に対
         し、必ず対抗措置の発動の是非等について諮問します。なお、当社取締役会が特別委員会に諮問して答申を受け
         るまでの期間は、取締役会の分析検討期間に含まれるものとします。特別委員会は、当社取締役会からの諮問に
         基づき、必要に応じて外部専門家の助言を受けるなどしながら意見を取りまとめ、当社取締役会に対して対抗措
         置の発動の是非等について勧告します。特別委員会は、勧告に際して、対抗措置の発動に関して予め株主意思の
         確認を得るべき旨の留保を付すことができるものとします。当社取締役会は、この特別委員会による勧告を株主
         の皆様に開示した上で、当該勧告を最大限尊重して、対抗措置の発動に関して決議を行います。
          当社取締役会は、特別委員会が予め株主総会の承認を得るべき旨の留保を付した上、株主総会の承認を得れば
         対抗措置の発動を認める勧告を行った場合には、株主総会を招集し、対抗措置の発動に関する株主の皆様の意思
         を確認します。株主総会を開催する場合には、当社取締役会は、株主総会の決議に従い、対抗措置の発動等に関
         する決議を行うものとします。そのほか、当社取締役会は、大規模買付行為による当社の企業価値ひいては株主
         共同の利益に対する侵害が認められるか否かが問題となっており、かつ、当社取締役会が善管注意義務に照らし
         株主の意思を確認することが適切と判断する場合には、事前に特別委員会に対し、株主総会を招集して株主の意
         思を確認することの是非等について諮問した上で、株主総会を招集し、当該大規模買付行為に関する株主の皆様
         の意思を確認することができるものとします。当社取締役会が特別委員会に諮問して答申を受けるまでの期間
         は、取締役会の分析検討期間に含まれるものとします。当社取締役会は、特別委員会による勧告を株主の皆様に
         開示した上で、当該勧告を最大限尊重して、株主総会の招集に関して決議を行います。なお、特別委員会が対抗
         措置の発動を認めない旨の勧告を行った場合には、原則として、株主総会を招集することはありません。
          当社取締役会が上記の手続に従い対抗措置の発動を決議した後又は発動後においても、①大規模買付者が大規
         模買付行為を中止した場合、又は、②対抗措置を発動するか否かの判断の前提となった事実関係等に変動が生
         じ、かつ、当社の企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上という観点から対抗措置の発動が相当でないと
         考えられる状況に至った場合には、当社取締役会は、特別委員会の勧告に基づき又は勧告の有無にかかわらず、
         対抗措置の中止又は発動の停止を決議するものとします。
          本プランの有効期間は、2019年5月28日開催の当社第13期定時株主総会の終結後3年以内に終了する事業年度
         のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。ただし、本プランの有効期間の満了前であっ
         ても、①当社の株主総会において本プランの変更又は廃止の決議がなされた場合、又は、②当社株主総会におい
         て選任された取締役により構成される当社取締役会により本プランの変更又は廃止の決議がなされた場合には、
         本プランは、当該決議に従い、その時点で変更又は廃止されるものとします。
       ④  当社取締役会の判断及び理由

          当社取締役会は、以下の理由から、本プランは、基本方針に沿うものであり、当社株主共同の利益を損なうも
         のではなく、当社の役員の地位の維持を目的とするものではないと考えております。
         イ.買収防衛策に関する指針の要件を充足していること
          本プランは、経済産業省及び法務省が2005年5月27日に発表した企業価値・株主共同の利益の確保又は向上の
         ための買収防衛策に関する指針の定める三原則(企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株
         主意思の原則、必要性・相当性の原則)を完全に充足しております。また、本プランは、企業価値研究会が2008
         年6月30日に公表した「近時の諸環境の変化をふまえた買収防衛策の在り方」をふまえた内容となっておりま
         す。
         ロ.株主意思を重視するものであること
          本プランの有効期間は、2019年5月28日開催の当社第13期定時株主総会の終結後3年以内に終了する事業年度
         のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、当該株主総会において、株主の皆様より本プラン
         の更新についてご承認を頂戴した場合に限り、当該株主総会終了後本プランを更新することを予定しておりま
         す。また、当社は、本プランの有効期間の満了前であっても、当社の株主総会又は当社株主総会で選任された取
         締役により構成される取締役会において、本プランを変更又は廃止する旨の決議がなされた場合には、本プラン
         をその時点で変更又は廃止します。その意味で、本プランは、当社株主の皆様の意思に基づくこととなっており
         ます。
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         ハ.独立性の高い社外者の判断の重視と情報開示
          実際に大規模買付者が出現した場合には、当社の業務執行を行う経営陣から独立した者のみにより構成される
         特別委員会によって、当該大規模買付行為が当社の企業価値ひいては株主共同の利益を侵害するか否かなどの実
         質的な判断を行い、当該判断を当社取締役会に最大限尊重させることによって、当社取締役会の恣意的行動を厳
         しく監視するとともに、当該判断の概要については株主の皆様に情報開示することとされており、本プランの透
         明な運用が行われる仕組みが確保されております。
         ニ.合理的な客観的要件の設定
          本プランにおける対抗措置は、本プランに定める合理的かつ客観的な要件が充足される場合でなければ発動さ
         れないように設計されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しているものと
         いえます。
         ホ.デッドハンド型やスローハンド型買収防衛策ではないこと
          本プランは、大規模買付者の指名に基づき当社株主総会において選任された取締役で構成される取締役会によ
         り廃止することができないいわゆるデッドハンド型の買収防衛策ではありません。また、当社取締役の任期は1
         年とされており、期差任期制は採用されていないため、本プランは、いわゆるスローハンド型の買収防衛策では
         ございません。
       (5 ) 研究開発活動

         金額が僅少のため、記載しておりません。なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発
        活動の状況に重要な変更はありません。
      3【経営上の重要な契約等】

        当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
        普通株式                                          96,000,000

                  計                                96,000,000

        ②【発行済株式】

              第2四半期会計期間末
                                       上場金融商品取引所名又
                          提出日現在発行数(株)
              現在発行数(株)
        種類                               は登録認可金融商品取引                内容
                           (2020年10月15日)
              (2020年8月31日)                         業協会名
                                         東京証券取引所            単元株式数
                  30,517,200             30,517,200
       普通株式
                                         (マザーズ)             100株
                  30,517,200             30,517,200             -           -
        計
       (注)   「 提出  日 現在発行数」欄には、2020年10月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発
         行された株式数は含まれておりません。
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
      決議年月日                                      2020年5月26日
      付与対象者の区分及び人数(名)                                      当社取締役 4

      新株予約権の数(個)           ※                              588

                                             普通株式
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)                          ※
                                            58,800(注)1
      新株予約権の行使時の払込金額(円)                  ※                     319(注)2
                                          自 2022年6月12日
      新株予約権の行使期間           ※
                                          至 2025年6月11日
                                           発行価格   397
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行
                                           資本組入額  199
      価格及び資本組入額(円)             ※
                                             (注)3
                                   新株予約権者が新株予約権を放棄した場合は、当該
                                   新株予約権を行使することができない。
      新株予約権の行使の条件            ※
                                   その他の条件については、当社と新株予約権者との
                                   間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めると
                                   ころによる。
                                   新株予約権者は、新株予約権の全部又は一部につい
      新株予約権の譲渡に関する事項               ※
                                   て第三者に対して譲渡、質権の設定等、その他一切
                                   の処分行為をすることができない。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項                          ※
                                             (注)4
       ※ 新株予約権証券の発行時(2020年6月11日)における内容を記載しております。
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     (注)1.     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
           新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数(以下、「付
          与株式数」という)は100株とする。
           ただし、新株予約権を割り当てる日(以下、「割当日」という)以降、当社が当社普通株式の株式分割(当
          社普通株式の株式無償割当を含む。以下、株式分割の記載につき同じ)又は株式併合を行う場合には、次の算
          式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。
           調整後付与株式数          =  調整前付与株式数         ×  株式分割又は株式併合の比率
           また、上記のほか、割当日以降、付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株
          式数を適切に調整することができる。
           付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予
          約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者(以下、「新株予約権者」という)に通知又は公告する。た
          だし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通知又は公告す
          る。
        2.新株予約権の行使に際して払い込むべき金額

           各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権を行使することにより交付を受け
          ることができる株式1株当たりの払込金額(以下、「行使価額」という)に付与株式数を乗じた金額とする。
           なお、割当日以降、当社が当社普通株式につき、次の①又は②を行う場合、行使価額をそれぞれ次に定める
          算式(以下、「行使価額調整式」という)により調整し、調整の結果生じる1円未満の端数は、これを切り上
          げる。
          ①当社が株式分割又は株式併合を行う場合
                                         1
           調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                  株式分割又は株式併合の比率
          ②当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(会社法第194条の規定(単元未満
           株主による単元未満株式売渡請求)に基づく自己株式の売渡し、当社普通株式に転換される証券若しくは転
           換できる証券の転換、又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたもの
           を含む)の行使による場合を除く)
                                        新規発行株式数        ×  1株当たり払込金額
                               既発行株式数       +
                                                時価
           調整後行使価額        =  調整前行使価額        ×
                                      既発行株式数+新規発行株式数
           行使価額調整式に使用する「既発行株式数」は、基準日がある場合はその日、その他の場合は適用日の1ヶ
          月前の日における当社の発行済普通株式総数から当社が保有する当社普通株式にかかる自己株式数を控除した
          数とする。
           自己株式の処分を行う場合には、行使価額調整式に使用する「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」
          に読み替える。
           上記に定める場合の他、割当日後、他の種類株式の普通株主への無償割当て又は他の会社の株式の普通株主
          へ配当を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、かかる割当て又は配当
          等の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。
        3.新株予約権の行使により株券を発行する場合の当該株券の発行価格のうちの資本組入額

          ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に
           従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、これを切
           り上げる。
          ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増
           加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
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        4.組織再編における募集新株予約権の消滅及び再編成対象会社の新株予約権交付の内容に関する決定方針
          当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る)、吸収分割若しくは新設分割(それぞれ当社が分割
         会社となる場合に限る)又は株式交換若しくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る)(以
         上を総称して以下、「組織再編行為」という)をする場合には、組織再編行為の効力発生日(吸収合併につき
         吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割につき吸収分割
         がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効
         力を生ずる日及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ)の直前において残存
         する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という)を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につ
         き、会社法第236条第1項第8号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という)の新株予約
         権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
         吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定める
         ことを条件とする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案の上、上記1に準じて決定する。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、上記2で定められる行使価額を組織再編
          行為の条件等を勘案の上、調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約権の
          目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の
          効力発生日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使すること
          ができる期間の満了日までとする。
         ⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          上記3に準じて決定する。
         ⑦その他の新株予約権の行使の条件
          上表「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式        発行済株式                      資本準備金        資本準備金
                               資本金増減額        資本金残高
         年月日        総 数増減数       総数残高                       増減額        残高
                                (千円)       (千円)
                  (株)        (株)                      (千円)        (千円)
      2020年6月1日~

                     -   30,517,200            -     645,547          -     635,547
      2020年8月31日
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       (5)【大株主の状況】
                                                   2020年8月31日現在

                                                  発行済株式(自己株
                                            所有株式数       式を除く。)の総数
          氏名又は名称                     住所
                                             (株)      に対する所有株式数
                                                  の割合(%)
                                            6,572,400             26.22
     丸田 昭雄                 東京都大田区
                       東京都千代田区内幸町二丁目1-1                     5,782,400             23.07
     双日株式会社
                                            2,077,400             8.29
     妹尾 勲                 東京都港区
                                             266,900            1.06
     萩原 雄二                 東京都西東京市
                                             141,500            0.56
     小林 光男                 愛知県豊田市
                       東京都港区六本木一丁目6-1
                                             133,000            0.53
     クレディ・スイス証券株式会社
                       泉ガーデンタワー
                                             132,800            0.52
     今泉 亜矢                 東京都港区
                       東京都港区海岸一丁目2-20
                                              99,400            0.39
     トライステージ従業員持株会
                       汐留ビルディング21階
                                              72,000            0.28
     新沼 吾史                 東京都新宿区
                                              62,400            0.24
     大津 功                 東京都港区
                                -            15,340,200             61.21
             計
       (6)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年8月31日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                        内容
                                   -            -       -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                             -            -       -
      議決権制限株式(その他)                             -            -       -

      完全議決権株式(自己株式等)                          5,458,200               -       -

                         普通株式
      完全議決権株式(その他)                         25,056,800             250,568          -
                         普通株式
                                  2,200             -       -
      単元未満株式                    普通株式
                               30,517,200                -       -
      発行済株式総数
                                   -         250,568          -
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2020年8月31日現在
                                                    発行済株式総数
                          自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
      所有者の氏名又は
                                                    に対する所有株
                  所有者の住所
                          式数(株)         式数(株)         計(株)
      名称
                                                    式数の割合(%)
     株式会社           東京都港区海岸
                            5,458,200            -     5,458,200           17.88
     トライステージ           一丁目2番20号
                    -        5,458,200            -     5,458,200           17.88
          計
      2【役員の状況】

        該当事項はありません。
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     第4【経理の状況】
      1.四半期連結財務諸表の作成方法について
       当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007(平成19)年
      内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年6月1日から2020年
      8月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年8月31日まで)に係る四半期連結財務諸表に
      ついて、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (2020年2月29日)              (2020年8月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       6,348,597              6,209,445
         現金及び預金
                                       6,601,503              7,132,512
         受取手形及び売掛金
                                        279,027              177,160
         商品
                                         2,824              7,673
         仕掛品
                                         6,315              5,455
         貯蔵品
                                        295,292              188,302
         その他
                                       △ 104,324              △ 72,254
         貸倒引当金
                                       13,429,235              13,648,296
         流動資産合計
       固定資産
                                        377,255              312,388
         有形固定資産
         無形固定資産
                                        338,662              133,762
          のれん
                                        239,549              268,693
          その他
          無形固定資産合計                              578,211              402,455
         投資その他の資産
                                        335,724              418,091
          投資有価証券
                                       1,096,924               856,040
          その他
                                       △ 336,695             △ 193,979
          貸倒引当金
                                       1,095,952              1,080,151
          投資その他の資産合計
                                       2,051,419              1,794,995
         固定資産合計
                                       15,480,655              15,443,291
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       3,977,875              4,342,987
         買掛金
                                        ※ 570,374             ※ 1,409,632
         短期借入金
                                         57,902              148,020
         未払法人税等
                                         7,005             156,389
         賞与引当金
                                         1,700                -
         役員賞与引当金
                                         3,890              3,927
         その他の引当金
                                        665,240              366,916
         その他
         流動負債合計                               5,283,988              6,427,872
       固定負債
                                       2,945,317              2,075,555
         長期借入金
                                        114,799              119,100
         退職給付に係る負債
                                        106,446              111,071
         資産除去債務
                                        102,920               93,530
         その他
                                       3,269,483              2,399,257
         固定負債合計
                                       8,553,472              8,827,130
       負債合計
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                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (2020年2月29日)              (2020年8月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                        645,547              645,547
         資本金
                                        744,808              735,426
         資本剰余金
                                       6,557,325              6,825,384
         利益剰余金
                                      △ 1,297,807             △ 1,837,778
         自己株式
                                       6,649,873              6,368,580
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         1,044             210,807
         その他有価証券評価差額金
                                         51,966             △ 143,865
         為替換算調整勘定
                                         53,010              66,941
         その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                  36,837              18,162
                                        187,460              162,476
       非支配株主持分
                                       6,927,182              6,616,160
       純資産合計
      負債純資産合計                                 15,480,655              15,443,291
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                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                 至 2019年8月31日)               至 2020年8月31日)
      売上高                                 26,193,158              24,192,781
                                       22,904,910              21,435,717
      売上原価
                                       3,288,248              2,757,064
      売上総利益
                                         13,530                -
      返品調整引当金繰入額
                                       3,274,717              2,757,064
      差引売上総利益
                                      ※1 3,164,556             ※1 1,898,593
      販売費及び一般管理費
                                        110,161              858,471
      営業利益
      営業外収益
                                         4,328              5,697
       受取利息
                                           149               -
       受取配当金
                                           -            11,917
       持分法による投資利益
       消費税差額                                  12,781                -
                                         1,305              9,260
       助成金収入
                                         2,721              7,478
       その他
                                         21,287              34,354
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         11,350              12,405
       支払利息
                                         8,537                -
       持分法による投資損失
                                         46,390                -
       開業費償却
                                         11,367                156
       その他
                                         77,645              12,561
       営業外費用合計
                                         53,803              880,264
      経常利益
      特別利益
                                         1,800              20,346
       新株予約権戻入益
                                           -             6,718
       持分変動利益
                                         1,800              27,065
       特別利益合計
      特別損失
                                         17,831              218,740
       減損損失
                                       ※2 172,352
                                                         -
       関係会社整理損
                                        ※3 14,332
                                                         -
       事業整理損
                                         1,638              6,266
       固定資産除却損
                                           -             2,896
       その他
                                        206,154              227,903
       特別損失合計
      税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
                                       △ 150,550              679,426
      純損失(△)
                                         82,407              150,966
      法人税、住民税及び事業税
                                       △ 235,572               93,670
      法人税等調整額
                                       △ 153,165              244,636
      法人税等合計
                                         2,615             434,789
      四半期純利益
      非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
                                        △ 2,758              8,913
      に帰属する四半期純損失(△)
                                         5,373             425,875
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 18/27





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        【四半期連結包括利益計算書】
         【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                 至 2019年8月31日)               至 2020年8月31日)
                                         2,615             434,789
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                           173            210,774
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 15,059             △ 23,005
       為替換算調整勘定
                                         12,816             △ 38,011
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                        △ 2,069             149,757
       その他の包括利益合計
                                           545            584,546
      四半期包括利益
      (内訳)
                                         2,698             581,906
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                        △ 2,153              2,639
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 19/27
















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       (3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                 至 2019年8月31日)               至 2020年8月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半
                                       △ 150,550              679,426
       期純損失(△)
                                         69,550              67,169
       減価償却費
                                         17,831              218,740
       減損損失
                                        172,352                 -
       関係会社整理損
                                         23,423               9,729
       たな卸資産評価損
                                         46,390                -
       開業費償却額
                                         43,039              33,311
       のれん償却額
       持分変動損益(△は益)                                    -            △ 6,718
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                 425,357             △ 174,790
       役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 16,800              △ 1,700
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 3,884             149,383
       その他の引当金の増減額(△は減少)                                 △ 31,903                36
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                 △ 2,338              4,368
                                        △ 4,478             △ 5,697
       受取利息及び受取配当金
       支払利息                                  11,350              12,405
       持分法による投資損益(△は益)                                  8,537             △ 11,917
       売上債権の増減額(△は増加)                                △ 461,078             △ 511,738
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                  31,259              80,089
       仕入債務の増減額(△は減少)                                △ 169,717              365,469
       未払金の増減額(△は減少)                                 △ 86,078             △ 165,756
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                 △ 26,409              34,896
                                        △ 31,371             △ 72,405
       その他
                                       △ 135,516              704,300
       小計
                                         14,601               5,697
       利息及び配当金の受取額
                                        △ 11,043             △ 12,402
       利息の支払額
                                       △ 105,025               3,230
       法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
                                       △ 236,984              700,825
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        134,533                 -
       有価証券の償還による収入
                                        △ 22,699              △ 7,119
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 30,506             △ 41,143
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 53,103                -
       差入保証金の差入による支出
                                         2,208              21,791
       差入保証金の回収による収入
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による
                                        △ 47,914                -
       支出
                                        △ 78,760              △ 2,717
       その他
                                        △ 96,242             △ 29,188
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 145,054             △ 160,000
                                        750,000              150,000
       長期借入れによる収入
       長期借入金の返済による支出                               △ 1,008,712               △ 19,762
                                       △ 193,520             △ 190,848
       配当金の支払額
                                        △ 2,927                -
       非支配株主への配当金の支払額
                                       △ 133,430             △ 539,970
       自己株式の取得による支出
       連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                           -           △ 37,000
       よる支出
                                        △ 8,987             △ 11,239
       その他
                                       △ 742,632             △ 808,820
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           315            △ 1,969
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 △ 1,075,543              △ 139,151
                                       6,183,230              6,348,597
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        △ 24,562                -
      連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
                                       ※ 5,083,123              ※ 6,209,445
      現金及び現金同等物の四半期末残高
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       【注記事項】
        (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
         持分法適用の範囲の重要な変更
          当第2四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社であるTV                                Direct    Public    Company    Limitedが実施し
         た第三者割当増資により、当社の持分比率が低下したため、同社を持分法適用の範囲から除外しております。
        (追加情報)

        (新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて)
         新型コロナウイルス感染症の拡大による経済活動の停滞が世界経済及び国内経済に与える影響が懸念され、先行
        きは不透明な状況にあります。
         当社グループでは、在宅率の向上に伴う収益機会の増加といったプラスの影響がある一方、特定セグメントにお
        いては出稿減少や経済活動停滞に伴う新規営業活動の遅延、また来店者減少などマイナスの影響があります。
         新型コロナウイルス感染症の影響は、当初の想定より遅れているものの下期以降に一定程度状況が改善されると
        見込んでおります。それに従い、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っており
        ます。
        (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)

         当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律                                  」(令和2年法律第8号)            において創設
        されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
        については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応
        報告第39号 2020(令和2)年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企
        業会計基準適用指針第28号 2018(平成30)年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負
        債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
        (四半期連結貸借対照表関係)

        ※ 当座貸越契約
         当社及び一部の連結子会社は、運転資金の効率的な調達を行うため、金融機関7行と当座貸越契約を締結してお
        ります。これらの契約に基づく前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借
        入未実行残高は次のとおりであります。
         (円建て)
                              前連結会計年度               当第2四半期連結会計期間
                             (2020年2月29日)                  (2020年8月31日)
         当座貸越極度額
                                   6,700,000千円                  6,050,000千円
         借入実行残高                           460,000                  300,000
               差引額                    6,240,000                  5,750,000
         (米ドル建て)

                              前連結会計年度               当第2四半期連結会計期間
                             (2020年2月29日)                  (2020年8月31日)
         当座貸越極度額
                                    6,000千ドル                  6,000千ドル
         借入実行残高                            660                  660
               差引額                     5,339                  5,339
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        (四半期連結損益計算書関係)
        ※1    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                            前第2四半期連結累計期間                  当第2四半期連結累計期間
                             (自    2019年3月1日              (自    2020年3月1日
                              至     2019年8月31日)               至     2020年8月31日)
         給料及び手当                           817,613    千円              779,747    千円
                                     9,570                 149,383
         賞与引当金繰入額
                                     23,611                  30,184
         退職給付費用
         貸倒引当金繰入額                           425,357                 △ 174,790
                                      559                  36
         その他の引当金繰入額
        ※2 関係会社整理損

          前第2四半期連結累計期間(自 2019年3月1日  至 2019年8月31日)
           連結子会社であるJML           Singapore     Pte.   Ltd.の株式を売却したことに伴い発生したものであります。内容
          は、債権放棄損322,489千円、関係会社株式売却益△150,136千円であります。
          当第2四半期連結累計期間(自 2020年3月1日  至 2020年8月31日)

           該当事項はありません。
        ※3 事業整理損

          前第2四半期連結累計期間(自 2019年3月1日  至 2019年8月31日)
           連結子会社である株式会社日本ヘルスケアアドバイザーズを解散し、同社の営む通販事業を譲渡することを
          決定したことに伴い発生したものであります。内容は、減損損失25,323千円、事業譲渡益△10,990千円であり
          ます。
          当第2四半期連結累計期間(自 2020年3月1日  至 2020年8月31日)

           該当事項はありません。
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

        ※   現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとお
         りであります。
                             前第2四半期連結累計期間                 当第2四半期連結累計期間
                              (自    2019年3月1日              (自    2020年3月1日
                               至   2019年8月31日)               至   2020年8月31日)
                                    5,083,123千円                 6,209,445千円
         現金及び預金勘定
                                       -                 -
         預入期間が3か月を超える定期預金
         現金及び現金同等物
                                    5,083,123                 6,209,445
        (株主資本等関係)

         Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自                2019年3月1日         至   2019年8月31日)
            配当金支払額
                     配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      (千円)       配当額(円)
     2019年5月28日
               普通株式        193,639          7   2019年2月28日          2019年5月29日         利益剰余金
     定時株主総会
         Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自                2020年3月1日         至   2020年8月31日)

            配当金支払額
                     配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      (千円)       配当額(円)
     2020年5月26日
               普通株式        190,777          7   2020年2月29日          2020年5月27日         利益剰余金
     定時株主総会
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        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
        Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自                2019年3月1日         至   2019年8月31日)
       1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                                    報告セグメント
                      ダイレクト
                     マーケティング          DM事業       海外事業       通販事業       小売事業
                       支援事業
      売上高
       外部顧客への売上高                15,092,258        9,508,436        662,616       156,260       773,586
       セグメント間の内部売上高
                         48,318       13,408          45       -       713
       又は振替高
                       15,140,576        9,521,845        662,662       156,260       774,300
             計
      セグメント利益又は損失(△)                  377,336       △ 65,922      △ 143,600       △ 41,552      △ 17,106
                                    (単位:千円)

                                    四半期連結損益
                               調整額
                                     計算書計上額
                        合計
                              (注)1
                                      (注)2
      売上高
                       26,193,158            -   26,193,158
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                         62,485      △ 62,485          -
       又は振替高
                       26,255,644        △ 62,485     26,193,158
             計
      セグメント利益又は損失(△)                  109,154        1,007      110,161
       (注)1.セグメント利益又は損失の調整額は、主にセグメント間取引消去によるものであります。
          2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
       2.報告セグメントごとの資産に関する情報

         当第2四半期連結会計期間において、連結子会社であるJML                             Singapore     Pte.   Ltd.の株式を売却したため、JML
        Singapore     Pte.   Ltd.及びその子会社JML           Direct    (M)  Sdn.Bhd.を連結の範囲から除外しております。
         この結果、前連結会計年度末に比べ、当第2四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額は、「海外事
        業」において259,118千円減少しております。
         また、    当第2四半期連結会計期間において、                  連結子会社である株式会社日本ヘルスケアアドバイザーズを解散
        し、同社の営む通販事業を譲渡することを決定いたしました。
         この結果、前連結会計年度末に比べ、当第2四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額は、「通販事
        業」において134,029千円減少しております。
       3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       (固定資産に係る重要な減損損失)
         「通販事業」において、連結子会社である                     株式会社日本ヘルスケアアドバイザーズを解散し、同社の営む通販
        事業を譲渡することを決定いたしました。これにより、                          当第2四半期連結会計期間に同事業に係る事業資産等に
        対して事業整理損に含まれる減損損失25,323千円を特別損失に計上しております。
         「小売事業」において、連結子会社である株式会社日本百貨店の事業計画に対する進捗状況や今後の業績見通
        しを踏まえて検討した結果、当第2四半期連結会計期間に同事業に係る事業資産等に対して減損損失17,831千円
        を特別損失に計上しております。
       (のれんの金額の重要な変動)

         該当事項はありません。
       (重要な負ののれん発生益)

         該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
        Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自                2020年3月1日         至   2020年8月31日)
       1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                            (単位:千円)
                                 報告セグメント
                      ダイレクト
                     マーケティング          DM事業       海外事業       小売事業
                       支援事業
      売上高
                       14,231,930        9,065,707        458,692       436,451
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                           813      26,269          -       126
       又は振替高
                       14,232,743        9,091,977        458,692       436,577
             計
      セグメント利益又は損失(△)                  671,448       241,754        29,526      △ 85,585
                                    (単位:千円)

                                    四半期連結損益
                               調整額
                                     計算書計上額
                        合計
                              (注)1
                                      (注)2
      売上高
                       24,192,781            -   24,192,781
       外部顧客への売上高
       セグメント間の内部売上高
                         27,209      △ 27,209          -
       又は振替高
                       24,219,991        △ 27,209     24,192,781
             計
      セグメント利益又は損失(△)                  857,144        1,327      858,471
       (注)1.セグメント利益又は損失の調整額は、主にセグメント間取引消去によるものであります。
          2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
       2.報告セグメントごとの資産に関する情報

         該当事項はありません。
       3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       (固定資産に係る重要な減損損失)
         「小売事業」において、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う業績悪化を背景として、連結子会社である株
        式会社日本百貨店の事業計画に対する進捗状況や今後の業績見通しを踏まえて検討した結果、当第2四半期連結
        会計期間に同事業に係る事業資産等に対して減損損失47,150千円を特別損失に計上しております。
       (のれんの金額の重要な変動)

         「ダイレクトマーケティング支援事業」において、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う事業環境の著しい
        変化を踏まえ、連結子会社である株式会社アドフレックス・コミュニケーションズの事業計画に対する進捗状況
        や今後の業績見通しを踏まえて検討した結果、同社株式取得時に計上したのれん未償却残高305,351千円のうち
        171,589千円を当第2四半期連会計期間に減損損失として特別損失に計上しております。
       (重要な負ののれん発生益)

         該当事項はありません。
       4.報告セグメントの変更等に関する事項

         前連結会計年度において、当社の連結子会社である株式会社日本ヘルスケアアドバイザーズの清算が結了し、
        通販事業から撤退したことから、第1四半期連結会計期間より、「通販事業」セグメントを廃止しております。
         また、第1四半期連結会計期間より、「その他」に含まれていた「小売事業」について量的な重要性が増した
        ため、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。
         なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したもの
        を開示しております。
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                                                             四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次の
        とおりであります。
                               前第2四半期連結累計期間               当第2四半期連結累計期間
                                (自    2019年3月1日            (自    2020年3月1日
                                 至   2019年8月31日)             至   2020年8月31日)
     (1)1株当たり四半期純利益                                  0円20銭               16円52銭

      (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)                                 5,373              425,875

       普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -               -

       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
                                        5,373              425,875
       利益(千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                              27,363,639               25,774,700
     (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                  0円20銭                  -

      (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
                                          -               -
       (千円)
       普通株式増加数(株)                                  414                -
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
                                     -               -
     で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
     の概要
      (注)   当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの希
        薄化効果を有しないため記載しておりません。
      2【その他】

        該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
      該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                      2020年10月15日

     株式会社トライステージ

      取締役会       御中

                            EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              吉田     亮一      印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士        石井        誠     印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社トライ

     ステージの2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2020年6月1日から2020
     年8月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年8月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、
     すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー
     計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社トライステージ及び連結子会社の2020年8月31日現在の財政
     状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示してい
     ないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上

      (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

           告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 27/27



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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。