アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第18期(令和2年2月11日-令和2年8月11日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年2月11日-令和2年8月11日)
提出日
提出者 アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年11月10日       提出
      【計算期間】                      第18特定期間(自        2020年2月11日至        2020年8月11日)
      【ファンド名】                      アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース
      【発行者名】                      SOMPOアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        小嶋 信弘
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋二丁目2番16号
      【事務連絡者氏名】                      津田 浩平
      【連絡場所】                      東京都中央区日本橋二丁目2番16号
      【電話番号】                      03-5290-3432
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

     ① 当ファンドは、投資信託証券を通じてインカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目指し

       ます。
     ② 委託会社は、受託会社と合意のうえ、金1,000億円を限度として信託金を追加できます。また、委

       託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     ③ 一般社団法人投資信託協会が定める当ファンドの商品分類および属性区分は以下の通りです。

    商品分類表

         単位型・追加型                   投資対象地域              投資対象資産(収益の源泉)
            単位型                  国  内                  株  式
            追加型                  海  外                  債  券
                             内  外                  不動産投信
                                           その他資産(    )
                                                資産複合
    (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
    <当ファンドの商品分類の定義>

                 該当する
        項目                                内容
                 商品分類
     単位型・追加型           追加型         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                         来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
     投資対象地域           海外         目論見書又は信託約款において、組入資産による主たる投資収
                         益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                         います。
     投資対象資産           債券         目論見書又は信託約款において、組入資産による主たる投資収
     (収益の源泉)                   益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                         す。
    属性区分表

      投資対象資産            決算頻度          投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ
      株式           年1回           グローバル           ファミリーファ              あり
                                       ンド           (フルヘッジ)
       一般          年2回           日本           ファンド・              なし
                                       オブ・ファンズ
       大型株          年4回           北米
       中小型株          年6回           欧州
                 (隔月)           アジア
      債券           年12回           オセアニア
       一般          (毎月)           中南米
       公債          日々           アフリカ
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                 その他           中近東
       社債
                 (  )           (中東)
       その他債券                     エマージング
      クレジット属性
      (  )
      不動産投信
      その他資産
      (投資信託証券
      (債券 社債(
       低格付債)))
      資産複合
      (   )
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    (注1)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
    (注2)ファンド・オブ・ファンズの場合、投資信託証券を通じて収益の源泉となる資産に投資をします
         ので、商品分類表と属性区分表の「投資対象資産」は異なります。
    (注3)属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し
         ております。
    <当ファンドの属性区分の定義>

                  該当する
        項目                                  内容
                  属性区分
     投資対象資産          その他資産            目論見書又は信託約款において、投資信託証券を通じて、
               (投資信託証券            債券のうち社債(低格付債)に主として投資する旨の記載
               (債券 社債(低            があるものをいいます。
               格付債)))
     決算頻度          年12回            目論見書又は信託約款において、年12回(毎月)決算する
                           旨の記載があるものをいいます。
     投資対象地域          アジア            目論見書又は信託約款において、組入資産による投資収益
                           が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があ
                           るものをいいます。
     投資形態          ファンド・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に
               オブ・ファンズ            関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズ
                           をいいます。
     為替ヘッジ          為替ヘッジあり            目論見書又は信託約款において、為替のフルヘッジを行う
               (フルヘッジ)            旨の記載があるものをいいます。
    ※当ファンドに該当しない商品分類、属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホーム

      ページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
    <ファンドの特色>

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    (2)【ファンドの沿革】



















        2012年1月25日           信託契約締結、設定、運用開始

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    (3)【ファンドの仕組み】

     ① ファンドの仕組み

        当ファンドは「ファンド・オブ・ファンズ」です。「ファンド・オブ・ファンズ」においては、株
       式や債券などの有価証券に直接投資するのではなく、主として複数の他の投資信託(ファンド)を組
       入れることにより運用を行います。
                        ファンドの関係法人図




     ② ファンドの関係法人







      (ⅰ)   委託会社または委託者:SOMPOアセットマネジメント株式会社
         当ファンドの委託会社として、信託財産の運用指図、目論見書及び運用報告書の作成等を行いま
        す。
      (ⅱ)   販売会社

         委託会社との受益権の募集・販売に関する契約に基づき、当ファンドの販売会社として、受益権
        の募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告書の交付、一部解約の実行の請求の受付、収益分配金
        の再投資、一部解約金・収益分配金・償還金の支払い、取引報告書等の交付等を行います。
      (ⅲ)   受託会社または受託者:株式会社りそな銀行

        (再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)
         委託会社との証券投資信託契約に基づき、当ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理
        業務などを行い、収益分配金、一部解約金および償還金の交付、また信託財産に関する報告書を作
        成し委託会社への交付を行います。なお、信託事務の処理の一部につき株式会社日本カストディ銀
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        行に委託することができます。
      ③ 委託会社等の概況

      (ⅰ)資本金の額 1,550百万円 (2020年8月末現在)
      (ⅱ)委託会社の沿革

          1986年     2月25日       安田火災投資顧問株式会社設立
          1987年     2月20日       投資顧問業の登録
          1987年     9月9日       投資一任業務の認可取得
          1991年     6月1日       ブリンソン・パートナーズ投資顧問株式会社と合併し、安田火災ブリ
                      ンソン投資顧問株式会社に商号変更
          1998年     1月1日       安田火災グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
          1998年     3月3日       安田火災グローバル投信投資顧問株式会社に商号変更
          1998年     3月31日       証券投資信託委託業の免許取得
          2002年     7月1日       損保ジャパン・アセットマネジメント株式会社に商号変更
          2007年     9月30日       金融商品取引業者として登録
          2010年     10月1日       ゼスト・アセットマネジメント株式会社と合併し、損保ジャパン日本
                      興亜アセットマネジメント株式会社に商号変更
          2020年     4月1日       SOMPOアセットマネジメント株式会社に商号変更
      (ⅲ)大株主の状況(2020年8月末現在)

                                           所有株式数          持株比率
               名称              住所(所在地)
                                            (株)         (%)
         SOMPOホールディングス                 東京都新宿区西新宿一丁目
                                            24,085         100.0
         株式会社                 26番1号
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

       a.基本方針

        当ファンドは、インカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目指します。
       b.運用方針

        ① 投資対象
          投資信託証券を主要投資対象とします。
        ② 投資態度

         (ⅰ) 主として「Nikko             AM  Asia   Limited     Investment       Series-Nikko        AMアジア・ハイ・イール
            ド・ボンド・ファンド(クラス1)」投資証券への投資を通じて、アジア各国・地域(オセ
            アニアを含みます。)の公社債等への投資を行い、インカムゲインの確保と信託財産の成
            長を目指します。また、「マネープールマザーファンド」への投資も行います。
         (ⅱ) 原則として、「Nikko                AM  Asia   Limited     Investment       Series-Nikko        AMアジア・ハイ・
            イールド・ボンド・ファンド(クラス1)」への投資比率は高位を維持することを基本とし
            ます。
         (ⅲ) 委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券がその信託を終了させること
            となった場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させるこ
            とがあります。
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         (ⅳ) 資金動向、市況動向、残存信託期間その他特殊な状況等によっては、上記のような運用
            ができない場合があります。
         (ⅴ) 投資環境によっては、防衛的な観点から委託会社の判断で、主要投資対象への投資を大
            幅に縮小する場合があります。
        ※当ファンドの運用の基本方針に基づき、投資対象とする投資信託証券の具体的な投資先を重視し

         て「Nikko      AM  Asia   Limited     Investment       Series-Nikko        AMアジア・ハイ・イールド・ボンド・
         ファンド(クラス1)」および「マネープールマザーファンド」を選定しました。
    (2)【投資対象】

        ① この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

        (ⅰ) 次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
          で定めるものをいいます。以下同じ。)
          イ.有価証券
          ロ.金銭債権
          ハ.約束手形
                                          ※

        ② 委託会社は、信託金を、主として別に定める投資信託証券                                   (投資信託および外国投資信託の
         受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいます。)ならびに投資証券ま
         たは外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)をいいま
         す。以下同じ。)のほか次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみ
         なされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
         1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券または証書の性質を有す
           るもの
         3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証
           券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除き
           ます。)
         4.外国法人が発行する譲渡性預金証書
           なお、前記3.の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引
          (売戻し条件付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うこと
          ができるものとします。
        ※別に定める投資信託証券とは次の外国投資信託および投資信託の受益証券をいいます。

         外国籍投資信託 Nikko              AM  Asia   Limited     Investment       Series-Nikko        AMアジア・ハイ・イール
                  ド・ボンド・ファンド(クラス1)
         親投資信託 マネープールマザーファンド
        ③ 委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引

         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により
         運用することを指図することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
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        ④ 前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③に掲げる金融商品により運
         用 することの指図ができます。
    (3)【運用体制】

















      (運用体制)

       ①総合投資会議は、ファンドの基本運用方針の分析と決定を行います。
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       ②各資産投資戦略会議は、総合投資会議の基本運用方針に基づき、ファンドの運用戦略を決定し、
        各運用担当部が運用計画を策定します。
       ③各運用担当部で策定された運用計画に基づき、トレーディング部が最良執行の観点から売買を執
        行します。
       ④運用状況の分析・評価等は運用担当部で行い、総合投資会議に報告されます。また、売買チェッ
        ク、リスク管理、各種法令、ガイドライン遵守の状況は、コンプライアンス・リスク管理部で確
        認を行い、コンプライアンス・リスク管理委員会に報告されます。
      (社内規程)
        社内規程でファンドの「業務マニュアル」を定めている他、有価証券売買の発注先に関する各種
       規程や「有価証券の自己取引制限に関する規程」、「行動規程」、「コンプライアンス・マニュア
       ル」等の服務規程を定め、法令遵守の徹底、インサイダー取引の防止に努めています。
        また、外部委託先の管理体制については、当社が当社以外の者に業務を委託するときの基本事項
       等を定めた「外部委託管理規程」に従い、定期モニタリング等を実施しています。
       ※2020年8月末現在のものであり、今後変更されることもあります。











    (4)【分配方針】

        毎決算時(原則として毎月10日。休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づき

       分配を行います。
       ① 分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子、配当収入と売買益(評価損益を含みま
        す。)等の全額とします。
       ② 収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
        象収益が少額の場合には分配を行わないことがあります。
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       ③ 留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
        行います。
       ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    (5)【投資制限】

       a.当ファンドの信託約款に基づく投資制限

         ① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ② 外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
         ③ デリバティブの直接利用は行いません。
         ④ 株式への直接投資は行いません。
         ⑤ 特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
          れる場合には、制約されることがあります。
         ⑥ 外国為替予約の指図
           委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該信託財産の為替ヘッジのため、外
          国為替の売買の予約を指図することができます。
         ⑦ 信用リスク集中回避のための投資制限
           一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
          は、原則として、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこ
          ととします。
         ⑧ 資金の借入れ
          (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に
            伴う支払資金の手当(一部解約に伴う支払資金の手当のために借り入れた資金の返済を含
            みます。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当を目的とし
            て、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができま
            す。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
          (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当に係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
            信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支
            払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者へ
            の解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
            5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約
            代金および償還金の合計額を限度とします。
          (ⅲ)収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
            の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
         ⑨ 受託会社による資金の立替え
          (ⅰ)信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出があるとき
            は、受託会社は資金の立替えをすることができます。
          (ⅱ)信託財産に属する有価証券に係る償還金等、有価証券等に係る利子等およびその他の未
            収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあるときは、受託会社がこれを
            立替えて信託財産に繰入れることができます。
          (ⅲ)前記(ⅰ)、(ⅱ)の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協
            議によりそのつど別にこれを定めます。
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    3【投資リスク】

      当ファンドの基準価額は、組入れられる有価証券等の値動き等による影響を受けますが、これらの運用

    による損益はすべて投資者の皆様に帰属いたします。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されて
    いるものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。また、投
    資信託は預貯金とは異なります。
      当ファンドの主なリスクは以下のとおりです。
    ※基準価額の変動要因は、以下に限定されるものではありません。
    <当ファンドの投資にかかるリスク>

      ①価格変動リスク
       公社債の価格は、国内外の政治・経済情勢、金融政策等の影響を受けて変動します。一般に、金利が
      上昇すると、公社債の価格は下落します。組入れている公社債の価格の下落は、ファンドの基準価額が
      下落する要因となります。
      ②信用リスク

       公社債の価格は、発行体の財務状態、経営、業績等の悪化及びそれらに関する外部評価の悪化等によ
      り下落することがあります。組入れている公社債の価格の下落は、ファンドの基準価額が下落する要因
      となります。また、発行体の倒産や債務不履行等の場合は、公社債の価値がなくなることもあり、ファ
      ンドの基準価額が大きく下落する場合があります。
       なお、当ファンドが投資信託証券を通じて組入れるハイ・イールド債券は、一般に投資適格の債券に
      比べ、発行体の業績等の悪化や景気動向等による価格変動が大きく、発行体の倒産や債務不履行等が生
      じるリスクが高いと考えられます。
      ③流動性リスク

       国内外の政治・経済情勢の急変、天災地変、発行体の財務状態の悪化等により、有価証券等の取引量
      が減少することがあります。この場合、ファンドにとって最適な時期や価格で、有価証券等を売買でき
      ないことがあり、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       また、取引量の著しい減少や取引停止の場合には、有価証券等の売買ができなかったり、想定外に不
      利な価格での売買となり、ファンドの基準価額が大きく下落する場合があります。
       なお、当ファンドが投資信託証券を通じて組入れるハイ・イールド債券は、一般に投資適格の債券に
      比べ、市場規模や取引量が小さく、流動性が低いと考えられます。
      ④カントリーリスク

       一般的に、主要先進国以外の国では、主要先進国に比べて、経済が脆弱である可能性があり、国内外
      の政治・経済情勢、取引制度、税制の変化等の影響を受けやすく、また市場規模や取引量が小さいこと
      等から有価証券等の価格がより大きく変動することがあり、ファンドの基準価額が大きく下落すること
      があります。
      ⑤為替変動リスク

       当ファンドは原則として、外貨建資産に対して、為替ヘッジを行いますが、全ての為替変動リスクを
      排除できるものではありません。また円金利よりも金利水準の高い通貨の為替ヘッジを行った場合、金
      利差に相当するヘッジコストが発生し、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
      ⑥コール・ローン等の短期金融商品の取引相手の債務不履行等により、当該金融商品等の取引ができな

       かった場合等は、ファンドが影響を受ける場合があります。
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      <その他の留意点>
      ①クーリングオフ制度(金融商品取引法第37条の6)の適用はありません。
      ②ファンドに関連する法令・税制・会計等は今後変更される可能性があります。これに伴い、ファンド

       の基準価額が影響を受ける場合があります。
      ③販売会社より委託会社に対して申込金額の払込みが実際になされるまでは、ファンドも委託会社もい

       かなる責任も負いません。
       委託会社は収益分配金、償還金および一部解約金を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払
       いについての責任を負いません。
       委託会社はファンドの設定・運用について、販売会社はお申込代金の預かり等を含む販売について、
       それぞれ責任を有し、互いに他について責任を負いません。
      ④お申込み、ご換金に関わる留意点

       <お申込時>
        委託会社は、取得申込者の申込総額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする
                                           ※
       投資信託証券の申込みの停止ならびに基準価額算出の中止、取引所                                     における取引の停止、外国為替
       取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場の混乱、自
       然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資対象国
       等における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制の
       変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極
       端な減少もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断したときは、取得申
       込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付を取り消すことができるものとし
       ます。
       ※金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号
        ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
       <ご換金時>

        委託会社は、一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする投
       資信託証券の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国
       為替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場の混
       乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資
       対象国等における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、
       税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動
       性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断したときは、
       一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既に受付けた一部解約の実行の請求の受付を取
       り消すことができるものとします。一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当
       該受付け中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部
       解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受付け中止を解除した後の
       最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとし、信託約款の規定に準じて算出
       した価額とします。
    <リスクの管理体制>

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    (注)上図は、2020年8月末現在のものであり、今後変更されることもあります。







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    4【手数料等及び税金】














    (1)【申込手数料】

       <申込み時に受益者が負担する費用・税金>

        時期      項目                費用・税金
                                               販売会社によるファ
                   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準
                                               ンドの商品説明・投
                   価額に3.85%(税抜            3.5%)を上限として販売会
            申込手数料
                                               資環境の説明・事務
       申込み時      及び消費税
                   社が定めた申込手数料率を乗じて得た額です。
                                               処理等の対価
             等相当額
                   ※申込手数料率の詳細につきましては、販売会社
                    までお問い合わせください。
      ※1 基準価額とは、信託財産に属する資産を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
         時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいま
         す。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たり
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         に換算した価額で表示されることがあります。
      ※2 税法が改正された場合は、上記の内容が変更になることがあります。
      ※3 自動けいぞく投資契約に基づき収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
    (2)【換金(解約)手数料】

        換金(解約)手数料はかかりません。ただし、ご換金時には信託財産留保額をご負担いただきま

       す。
         時期          項目                      費用
        解約請求時        信託財産留保額            解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.3%

    (3)【信託報酬等】

      ① 委託会社及び受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年

       率1.012%(税抜0.92%)を乗じて得た金額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおり
       です(下記④のとおり、委託会社は販売会社への配分を一旦収受します。)。
       ・運用管理費用(信託報酬)=運用期間中の基準価額×信託報酬率
         委託会社       年率0.35%(税抜)             ファンドの運用の対価

                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
         販売会社       年率0.54%(税抜)
                             内でのファンドの管理等の対価
         受託会社       年率0.03%(税抜)             運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
      ② 信託報酬は、毎日計上され、ファンドの基準価額に反映されます。毎計算期末または信託終了の

        とき信託財産中から支弁するものとします。
      ③ 信託報酬に対する消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産の中から支弁します。(税額

       は、税法改正時には変更となります。)
      ④ 信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が一

       旦信託財産から収受した後、取扱残高に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したとき
       は、販売会社に対して代行手数料を遅滞なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、
       消費税等相当額が含まれています。
      ⑤ 当ファンドの主要投資対象の1つである以下の投資信託証券に関しても信託報酬等がかかりま

       す。投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬率は概ね1.782%(税込・年率)程度とな
       ります。実質的に負担する信託報酬率は、当ファンドの運用方針に基づいて投資信託証券を組み入
       れた場合の概算です。投資信託証券の組入状況等によって、実質的に負担する信託報酬率は変動し
       ます。
                投資信託証券の名称                    信託報酬等(年率)
        Nikko    AM  Asia   Limited     Investment       Series-Nikko
                                                投資対象とする投資
                                        0.77%        信託証券の運用の対
        AMアジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
                                                価、管理報酬等
        (クラス1)
       ※1年間最低報酬額等がかかる場合は、純資産総額等により年率換算で上記の信託報酬率を上回る
          ことがあります。
       ※2上記の信託報酬等は、本書類作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
          また、上記のほか、投資信託証券の設立・開示に関する費用等(監査費用、弁護士費用等)、
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          資産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買委託手数料、事務の処理に要する費用および
          監査に要する費用、外国における資産の保管等に要する費用、借入金の利息および立替金の利
          息、  その他の実費などを負担する場合があります。
    (4)【その他の手数料等】

      ① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立替えた立替金の利息

       (「諸経費」といいます。)は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
      ② 信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて日々

       計算し、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁することができ
       ます。支弁時期は信託報酬と同様です。
         監査費用         監査法人に支払うファンド監査にかかる費用
       ※  上記の費用等については、運用状況等により変動するものがあり、事前に料率、上限額等を表示
       することができないものがあります。
      ③ 組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買

       委託手数料に対する消費税等相当額及びコール取引等に要する費用及び外国における資産の保管等
       に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託
       財産が負担しますが、売買委託手数料や有価証券取引税等証券取引に伴う手数料や税金は国や市場
       によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
        売買委託手数料              有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料

        保管費用              有価証券等の保管等のために、海外の銀行等に支払う費用

    (5)【課税上の取扱い】

       ① 個人の受益者に対する課税

       <収益分配時>
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315%(所得税15.315%および地方
        税5%)の税率が適用されます。
       <一部解約時および償還時>

         一部解約時および償還時の差益(譲渡益)については、譲渡所得等として課税対象となり、
        20.315%(所得税15.315%および地方税5%)の税率が適用されます。
       ② 法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額
        については、15.315%(所得税15.315%)の税率で源泉徴収され法人の受取額となります。地方税
        の源泉徴収はありません。
     (注1) 個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う
        つど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ・ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合等については個別元本の計算方法が異なる
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        場合があります。受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその
        個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
        り ます。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記<収益分配金の課税について>をご参
        照ください。)
     (注2) 収益分配金の課税について

       ・追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金(特別分配金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。受
        益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同
        額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、
        その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特
        別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
         なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
        から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
     ※ 配当控除、益金不算入制度の適用はありません。

     ※ 公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課
       税制度「ジュニアNISA(ニーサ)」の適用対象です。
       ・少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「ジュニアNISA(ニー
       サ)」をご利用の場合
        毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が
       一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象
       となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ※ 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
     ※ 上記は2020年8月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
       があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    5【運用状況】

    (1)【投資状況】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                                                    2020年8月31日現在

             資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

    投資信託受益証券                       ケイマン                  838,649,489            96.57
    親投資信託受益証券                       日本                   8,293,548            0.95
    コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                       ―                   21,527,417            2.48
    純資産総額                                         868,470,454            100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
    (参考)マネープールマザーファンド

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                                                    2020年8月31日現在

             資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

    コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                       ―                  183,507,555            100.00
    純資産総額                                         183,507,555            100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                                                    2020年8月31日現在

                                                           投資

                                  簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
    順位   地域    種類        銘柄名          数量                              比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)
                                                           (%)
      1ケイマン    投資信託受    Nikko AsiaHighY              2,190,486.05         379.98     832,345,270        382.86     838,649,489     96.57
          益証券   ieldBondFund 1
      2日本    親投資信託    マネープールマザーファンド               8,277,821        1.0019     8,293,548        1.0019     8,293,548    0.95
          受益証券
    (注1)評価額組入上位30銘柄について記載しています。

    (注2)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                          2020年8月31日現在

                  種類                     投資比率(%)

    投資信託受益証券                                            96.57
    親投資信託受益証券                                             0.95
    合計                                            97.52
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    (参考)マネープールマザーファンド

    該当事項はありません。

    投資有価証券の種類別投資比率

    該当事項はありません。

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    ②【投資不動産物件】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

    該当事項はありません。
    (参考)マネープールマザーファンド

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

    該当事項はありません。

    (参考)マネープールマザーファンド

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

    直近日(2020年8月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(円)               1口当たりの純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
        第1特定期間末         (2012年    2月10日)       342,522,687         345,907,224           1.0120         1.0220
        第2特定期間末         (2012年    8月10日)      8,557,497,078         8,641,308,025            1.0210         1.0310
        第3特定期間末         (2013年    2月12日)      25,950,418,122         26,206,185,721             1.0146         1.0246
        第4特定期間末         (2013年    8月12日)      16,016,832,743         16,186,019,522             0.9467         0.9567
        第5特定期間末         (2014年    2月10日)      9,748,735,651         9,855,217,584            0.9155         0.9255
        第6特定期間末         (2014年    8月11日)      5,902,738,571         5,968,963,147            0.8913         0.9013
        第7特定期間末         (2015年    2月10日)      4,029,171,186         4,079,344,940            0.8030         0.8130
        第8特定期間末         (2015年    8月10日)      3,111,496,225         3,139,340,783            0.7822         0.7892
        第9特定期間末         (2016年    2月10日)      2,332,745,316         2,348,141,360            0.7576         0.7626
        第10特定期間末          (2016年    8月10日)      2,271,959,270         2,283,553,348            0.7838         0.7878
        第11特定期間末          (2017年    2月10日)      2,037,945,504         2,048,545,278            0.7691         0.7731
        第12特定期間末          (2017年    8月10日)      1,769,888,003         1,776,935,917            0.7534         0.7564
        第13特定期間末          (2018年    2月13日)      1,507,066,527         1,513,188,841            0.7385         0.7415
        第14特定期間末          (2018年    8月10日)      1,246,690,799         1,252,145,183            0.6857         0.6887
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        第15特定期間末          (2019年    2月12日)      1,099,335,320         1,104,193,910            0.6788         0.6818
        第16特定期間末          (2019年    8月13日)       982,036,648         986,451,054           0.6674         0.6704
        第17特定期間末          (2020年    2月10日)       940,520,590         944,724,480           0.6712         0.6742
        第18特定期間末          (2020年    8月11日)       864,875,083         868,871,532           0.6492         0.6522
                  2019年    8月末日       972,332,480             ―       0.6659           ―
                      9月末日       970,308,210             ―       0.6654           ―
                     10月末日          966,949,985             ―       0.6695           ―
                     11月末日          955,036,078             ―       0.6697           ―
                     12月末日          951,573,789             ―       0.6698           ―
                  2020年    1月末日       944,533,155             ―       0.6714           ―
                      2月末日       943,608,084             ―       0.6733           ―
                      3月末日       816,352,027             ―       0.5875           ―
                      4月末日       837,164,828             ―       0.6168           ―
                      5月末日       859,791,065             ―       0.6329           ―
                      6月末日       883,080,548             ―       0.6430           ―
                      7月末日       869,163,251             ―       0.6500           ―
                      8月末日       868,470,454             ―       0.6536           ―
    ②【分配の推移】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                                         1口当たりの分配金(円)

                第1特定期間                                          0.0100
                第2特定期間                                          0.0600
                第3特定期間                                          0.0600
                第4特定期間                                          0.0600
                第5特定期間                                          0.0600
                第6特定期間                                          0.0600
                第7特定期間                                          0.0600
                第8特定期間                                          0.0450
                第9特定期間                                          0.0300
               第10特定期間                                          0.0250
               第11特定期間                                          0.0240
               第12特定期間                                          0.0220
               第13特定期間                                          0.0180
               第14特定期間                                          0.0180
               第15特定期間                                          0.0180
               第16特定期間                                          0.0180
               第17特定期間                                          0.0180
               第18特定期間                                          0.0180
                                21/71


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    ③【収益率の推移】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                                           収益率(%)

                第1特定期間                                           2.2
                第2特定期間                                           6.8
                第3特定期間                                           5.2
                第4特定期間                                          △0.8
                第5特定期間                                           3.0
                第6特定期間                                           3.9
                第7特定期間                                          △3.2
                第8特定期間                                           3.0
                第9特定期間                                           0.7
               第10特定期間                                            6.8
               第11特定期間                                            1.2
               第12特定期間                                            0.8
               第13特定期間                                            0.4
               第14特定期間                                           △4.7
               第15特定期間                                            1.6
               第16特定期間                                            1.0
               第17特定期間                                            3.3
               第18特定期間                                           △0.6
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直

       前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
       除して得た数に100を乗じた数です。
       なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    (4)【設定及び解約の実績】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                              設定口数                   解約口数

           第1特定期間                         346,953,706                    8,500,000
           第2特定期間                        9,043,716,766                   1,001,075,755
           第3特定期間                        22,734,933,818                   5,539,268,586
           第4特定期間                        5,510,987,699                  14,169,069,662
           第5特定期間                         390,391,606                  6,660,876,214
           第6特定期間                         164,973,067                  4,190,708,831
           第7特定期間                         898,406,398                  2,503,488,602
           第8特定期間                          73,940,376                 1,113,521,670
           第9特定期間                          22,771,603                  921,356,845
                                22/71


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           第10特定期間                          264,965,473                   445,654,697
           第11特定期間                          218,352,576                   466,928,604
           第12特定期間                          64,217,863                  364,856,811
           第13特定期間                          56,779,031                  365,312,171
           第14特定期間                          29,857,290                  252,500,787
           第15特定期間                          22,244,596                  220,842,392
           第16特定期間                          16,581,926                  164,643,264
           第17特定期間                          15,037,663                   85,209,651
           第18特定期間                          34,052,806                  103,200,001
    (注1)本邦外における設定及び解約はございません。

    (注2)設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
    ≪参考情報≫

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    第2【管理及び運営】


















    1【申込(販売)手続等】

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      (1) 申込期間内における毎営業日において、いつでも申込みいただくことができます。ただし、シン
        ガポールの銀行休業日においては、取得のお申込みを受付けないものとします。
         お申込みの受付は原則として午後3時までとし、それ以降のお申込みは、翌営業日の取扱いとな
        ります。(受付時間については、販売会社により異なる場合がありますので、詳細につきまして
        は、販売会社にご確認ください。)
         委託会社は、取得申込者の申込総額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とす

        る投資信託証券の申込みの停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国為
        替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場の混
        乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投
        資対象国等における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導
        入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖また
        は流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判断した
        ときは、取得申込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付を取り消すこと
        ができるものとします。
      (2) 受益権の取得申込者は、販売会社に取引口座を開設します。当ファンドには、分配金を受け取る

        「一般コース」と、収益の分配がなされた場合で税金を差引いた後に分配金を再投資する「自動け
        いぞく投資コース」があり、当ファンドの取得申込みの際に、いずれかのコースをお選びいただく
        ことになります。
        ※販売会社によってはいずれか一つのコースのみの取扱いとなる場合もあります。
                                               ※

      (3) 当該受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日における基準価額                                           とします。
        ※基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって

         時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいま
         す。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たり
         に換算した価額で表示されることがあります。
          当ファンドの基準価額については、委託会社または販売会社に問い合わせることにより知るこ

         とができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
         ■委託会社の照会先
          SOMPOアセットマネジメント株式会社
          電話番号          0120-69-5432        (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
          ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
     (4) お申込みには申込手数料及び申込手数料に対する消費税等相当額を要します。申込手数料は、取

        得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.85%(税抜3.5%)を上限として販売会社が定めた申込
        手数料率を乗じて得た額です。
         自動けいぞく投資契約に基づき収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
        ※申込手数料率の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
      (5) お申込単位は、販売会社が定める単位とします。

        ※申込単位等の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
      (6) 取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め、自己のために開設されたこの信託の受

        益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数
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        の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引き換
        えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託
        会 社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
        は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委
        託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への
        新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託
        のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行
        います。
    2【換金(解約)手続等】

     (1) 受益者は日本における委託会社および販売会社の各営業日に一部解約の実行を請求することがで

        きます。ただし、シンガポールの銀行休業日においては、一部解約の実行の請求を受け付けないも
        のとします。一部解約の受付は原則として午後3時までとし、それ以降のお申込みは翌営業日の取
        扱いとなります。(受付時間については、販売会社により異なる場合がありますので、詳細につき
        ましては、販売会社にご確認ください。)
     (2) 受益者は、自己に帰属する受益権について、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請

        求することができます。
         一部解約の単位の詳細につきましては、販売会社までお問い合わせください。
     (3) 一部解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.3%の率を乗じ

                      ※
        て得た額を信託財産留保額               として控除した解約価額とします。解約代金は原則として解約請求受
        付日から起算して8営業日目から販売会社の営業所等で支払われます。解約に係る手数料はありま
        せん。
        ※信託財産留保額は、換金する受益者が負担するものであり、基準価額から差引かれた信託財産留
         保額は、信託財産に組入れられます。
         ご換金時には税金が課せられます。詳しくは有価証券届出書「第二部ファンド情報 第1ファン

        ドの状況 4手数料等及び税金(5)課税上の取扱い」をご参照ください。
         一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする投資信託証券

        の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、外国為替取引
        の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場の混乱、自然
        災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場合、投資対象国
        等における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制
        の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性
        の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情により、有価証券の売却
        (この信託が主要投資対象とする投資信託証券の解約または換金を含みます。)や売却代金の入金
        が遅延したとき等は、一部解約金の支払いを延期する場合があります。
     (4) 委託会社は、一部解約の請求金額が多額であると判断した場合、この信託が主要投資対象とする

        投資信託証券の解約および換金の停止ならびに基準価額算出の中止、取引所における取引の停止、
        外国為替取引の停止、決済機能の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場
        の混乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の算出が困難となった場
        合、投資対象国等における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規
        制の導入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉
        鎖または流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等その他やむを得ない事情があると判
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        断したときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既に受付けた一部解約の実行
        の請求の受付を取り消すことができるものとします。一部解約の実行の請求の受付が中止された場
        合 には、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受
        付け中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとし、信
        託約款の規定に準じて算出した価額とします。
     (5) 換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に

        係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口数
        と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当
        該口数の減少の記載または記録が行われます。
     (6) 信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求を制限する場合があります。

    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

      ① 基準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。

         基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
       時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいま
       す。)を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。
         なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算は、原
       則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。ただし、一般
       社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の定めるところによります。また、
       外国為替の予約取引の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値に
       よって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に別段の定めがある場合には同規則の
       定めるところによります。
      ② 基準価額は、毎営業日に委託会社および販売会社に問い合わせることにより知ることができま

       す。また、基準価額は原則として、翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。なお、基準価額は
       1万口単位で表示されたものが発表されます。
         委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする投資信託証券の基準価額算出の中止、取引所にお
        ける取引の停止、外国為替取引の停止、取引市場における流動性が極端に減少した場合、取引市場
        の混乱、自然災害、テロ、大規模停電、システム障害等により基準価額の公表を中止することがあ
        ります。
        ■委託会社の照会先
         SOMPOアセットマネジメント株式会社
         電話番号          0120-69-5432        (受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
         ホームページ        https://www.sompo-am.co.jp/
    (2)【保管】

       該当事項はありません。

    (3)【信託期間】

         2021年8月10日までとします。ただし、この信託期間中に信託約款第40条第1項および第2項、

        第42条第1項、第43条第1項および第45条第2項に規定する事由が生じた場合には、この信託を終
                                28/71


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        了させることができます。また、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認め
        たときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)【計算期間】

         当ファンドの計算期間は、原則として毎月11日から翌月10日までとします。なお、前記の原則に

        より各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のときは、各計算期
        間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただ
        し、最終計算期間の終了日は、信託約款第4条に定める信託期間の終了日とします。
    (5)【その他】

      ① 信託契約の解約

       (ⅰ)   委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより、受益権の口数が10
          億口を下回ることとなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
          めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約
          を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、
          解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       (ⅱ)   委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券がその信託を終了させることとなっ
          た場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができま
          す。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
          す。
       (ⅲ)   委託会社は、前記(ⅰ)の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を
          行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由など
          の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約に係る知れている受益者に対
          し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       (ⅳ)   前記(ⅲ)の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
          権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下(ⅳ)において同
          じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
          ている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成す
          るものとみなします。
       (ⅴ)   前記(ⅲ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる
          多数をもって行います。
       (ⅵ)   前記(ⅲ)から(ⅴ)までの規定は、前記(ⅱ)の規定に基づいてこの信託契約を解約するとき、あ
          るいは、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、この
          信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適
          用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
          て、前記(ⅲ)から(ⅴ)までの手続を行うことが困難な場合にも適用しません。
      ② 信託契約に関する監督官庁の命令

       (ⅰ)   委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
         信託契約を解約し信託を終了させます。
       (ⅱ)   委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、信託約款第
         41条の規定にしたがいます。
      ③ 委託会社の登録取消等に伴う取扱い

       (ⅰ)   委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信
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         託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、信託約款第41条第2項の書面決議で
         否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ④ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

       (ⅰ)   委託会社は、事業の全部又は一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
       (ⅱ)   委託会社は、分割により事業の全部又は一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
      ⑤ 受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

       (ⅰ)   受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
         務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社ま
         たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場
         合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、信託約款第41条の規定にしたが
         い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解
         任することはできないものとします。
       (ⅱ)   委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了
         させます。
      ⑥ 信託約款の変更等

       (ⅰ)   委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
         (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本⑥(ⅰ)から
         (ⅶ)までに定める以外の方法によって変更することができないものとします。
       (ⅱ)   委託会社は、前記(ⅰ)の事項(前記(ⅰ)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
         する場合に限り、前記(ⅰ)の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽
         微なものに該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)につい
         て、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託
         約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この
         信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通
         知を発します。
       (ⅲ)   前記(ⅱ)の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
         権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下(ⅲ)において同
         じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
         ている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成す
         るものとみなします。
       (ⅳ)   前記(ⅱ)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる
         多数をもって行います。
       (ⅴ)   書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       (ⅵ)   前記(ⅱ)から(ⅴ)までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
         において、当該提案につき、この信託約款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により
         同意の意思表示をしたときには適用しません。
       (ⅶ)   前記(ⅰ)から(ⅵ)までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決され
         た場合にあっても、当該併合に係る一又は複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
         否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
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      ⑦ 運用報告書に記載すべき事項の提供

       (ⅰ)   委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律第14条第1項に定める運用報告書の交付に代
         えて、運用報告書に記載すべき事項を電磁的方法により提供します。
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の規定にかかわらず、委託会社は、受益者から運用報告書の交付の請求があった場合
         には、これを交付します。
      ⑧ 公告

       (ⅰ)   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
          https://www.sompo-am.co.jp/
       (ⅱ)   前記(ⅰ)の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場
         合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑨ 関係法人との契約の更改等

         委託会社と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示の
       ない限り、1年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合
       意により変更することができます。
      ⑩ 信託事務処理の再信託

         受託会社は、当ファンドに係る信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行と再
        信託契約を締結し、これを委託することができます。その場合には、再信託に係る契約書類に基づ
        いて所定の事務を行います。
    4【受益者の権利等】

       当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託

     の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりで
     す。なお、信託約款には受益者集会に関する規定はありません。また、ファンド資産に生じた利益およ
     び損失は、すべて受益者に帰属します。
    (1) 収益分配金に対する請求権

        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持ち分に応じて請求する権利を有します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
      収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
      た、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
      売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、
      原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いを開始します。収益分配金の支払いは、販
      売会社の営業所等において行うものとします。ただし、委託会社自ら勧誘した受益者に対する支払い
      は、委託会社において行うものとします。
      「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後再投資されますが、再投資によ
      り増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        なお、収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、受益者はそ
      の権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
    (2) 償還金に対する請求権

        受益者は、償還金を持ち分に応じて委託会社に請求する権利を有します。償還金は、償還日におい
      て振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前において一部解約が行わ
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      れた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支
      払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
      ま す。)に支払います。償還金は、償還日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益者に支払わ
      れます。償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。なお、委託会社自ら勧誘した受
      益者に対する支払いは、委託会社において行うものとします。
        償還金の請求権は、支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権利を失
      い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
    (3) 一部解約の実行請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、販売会社が定める単位をもって、受益権の一部解約の
      実行を請求することができます。ただし、シンガポールの銀行休業日においては、一部解約の実行の
      請求を受け付けないものとします。
        受付は原則として午後3時までとし、それ以降の受付は翌営業日の取扱いになります。(受付時間
      については、販売会社により異なる場合がありますので、詳細につきましては、販売会社にご確認く
      ださい。)一部解約金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。なお、委託会社
      自ら勧誘した受益者に対する支払いは、委託会社において行うものとします。
    (4) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者に係る信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
      たは謄写を請求することができます。
    (5) 反対受益者の受益権買取請求の不適用

        受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請
       求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指
       図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約款の変更等を行う場合において、
       反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
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    第3【ファンドの経理状況】

    1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信
       託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」とい
       う。)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。
    3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2020年2月11日から2020年8月11
       日までの財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    1【財務諸表】

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    【アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    前 期               当 期
                                 2020年2月10日現在               2020年8月11日現在
     資産の部
       流動資産
                                        24,736,384               31,324,101
        コール・ローン
                                       913,457,861               832,345,270
        投資信託受益証券
                                        10,798,187                8,293,548
        親投資信託受益証券
                                       948,992,432               871,962,919
        流動資産合計
                                       948,992,432               871,962,919
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        4,203,890               3,996,449
        未払収益分配金
                                        3,440,278               2,299,375
        未払解約金
                                          26,494               25,351
        未払受託者報酬
                                         785,959               752,073
        未払委託者報酬
                                            42               63
        未払利息
                                          15,179               14,525
        その他未払費用
                                        8,471,842               7,087,836
        流動負債合計
                                        8,471,842               7,087,836
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,401,296,915               1,332,149,720
        元本
        剰余金
                                      △ 460,776,325              △ 467,274,637
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       940,520,590               864,875,083
        元本等合計
                                       940,520,590               864,875,083
       純資産合計
                                       948,992,432               871,962,919
     負債純資産合計
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    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    前 期               当 期
                                 自 2019年8月14日               自 2020年2月11日
                                 至 2020年2月10日               至 2020年8月11日
     営業収益
                                        41,558,649               40,149,396
       受取配当金
                                       △ 5,707,264              △ 43,117,230
       有価証券売買等損益
                                        35,851,385
                                                      △ 2,967,834
       営業収益合計
     営業費用
                                          10,049                9,175
       支払利息
                                         155,971               144,116
       受託者報酬
                                        4,627,003               4,275,434
       委託者報酬
                                          24,548               85,682
       その他費用
                                        4,817,571               4,514,407
       営業費用合計
                                        31,033,814
                                                      △ 7,482,241
     営業利益又は営業損失(△)
                                        31,033,814
                                                      △ 7,482,241
     経常利益又は経常損失(△)
                                        31,033,814
                                                      △ 7,482,241
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         159,168
                                                        △ 56,424
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △ 489,432,255              △ 460,776,325
                                        28,548,626               37,966,218
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        28,548,626               37,966,218
       額
                                        4,992,514               12,430,076
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        4,992,514               12,430,076
       額
                                        25,774,828               24,608,637
     分配金
                                      △ 460,776,325              △ 467,274,637
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    3.その他財務諸表作成のための基本                  特定期間末日の取扱い
       となる重要な事項
                      当ファンドは、原則として毎年2月10日及び8月10日を特定期間の末日としておりま
                      すが、該当日が休業日のため、当特定期間末日を2020年8月11日としております。
    (貸借対照表に関する注記)

                          前期                      当期

         期別
                       2020年2月10日現在                      2020年8月11日現在
    1.   受益権の総数                        1,401,296,915口                      1,332,149,720口
    2.   元本の欠損                         460,776,325円                      467,274,637円
    3.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   0.6712円    1口当たり純資産額                   0.6492円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (6,712円)    (1万口当たり純資産額)                  (6,492円)
       資産の額
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                           前 期                     当 期

          項目              自 2019年8月14日                     自 2020年2月11日
                        至 2020年2月10日                     至 2020年8月11日
    1.分配金の計算過程              (自2019年8月14日 至2019年9月10日)                     (自2020年2月11日 至2020年3月10日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,234,947円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,018,553円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (123,043,545円)及び分配準備積立金                     (120,082,100円)及び分配準備積立金
                  (214,104,628円)より分配対象収益は                     (214,540,595円)より分配対象収益は
                  343,383,120円(1万口当たり2,355.24円)で                     340,641,248円(1万口当たり2,437.52円)で
                  あり、うち4,373,832円(1万口当たり30円)                     あり、うち4,192,424円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
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                           前 期                     当 期
          項目              自 2019年8月14日                     自 2020年2月11日
                        至 2020年2月10日                     至 2020年8月11日
                  (自2019年9月11日 至2019年10月10日)                     (自2020年3月11日 至2020年4月10日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,178,737円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,050,376円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (123,141,924円)及び分配準備積立金                     (119,359,729円)及び分配準備積立金
                  (215,328,080円)より分配対象収益は                     (213,612,025円)より分配対象収益は
                  344,648,741円(1万口当たり2,367.75円)で                     339,022,130円(1万口当たり2,451.52円)で
                  あり、うち4,366,762円(1万口当たり30円)                     あり、うち4,148,674円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
                  (自2019年10月11日 至2019年11月11日)                     (自2020年4月11日 至2020年5月11日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,359,957円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,514,141円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (122,512,390円)及び分配準備積立金                     (118,067,032円)及び分配準備積立金
                  (214,880,082円)より分配対象収益は                     (211,285,863円)より分配対象収益は
                  343,752,429円(1万口当たり2,382.02円)で                     335,867,036円(1万口当たり2,469.75円)で
                  あり、うち4,329,297円(1万口当たり30円)                     あり、うち4,079,733円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
                  (自2019年11月12日 至2019年12月10日)                     (自2020年5月12日 至2020年6月10日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,104,916円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,488,139円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (121,306,199円)及び分配準備積立金                     (118,537,133円)及び分配準備積立金
                  (213,527,792円)より分配対象収益は                     (213,089,802円)より分配対象収益は
                  340,938,907円(1万口当たり2,395.25円)で                     338,115,074円(1万口当たり2,487.54円)で
                  あり、うち4,270,149円(1万口当たり30円)                     あり、うち4,077,669円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
                  (自2019年12月11日 至2020年1月10日)                     (自2020年6月11日 至2020年7月10日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,439,289円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,222,402円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (120,386,723円)及び分配準備積立金                     (122,510,945円)及び分配準備積立金
                  (213,215,501円)より分配対象収益は                     (214,492,720円)より分配対象収益は
                  340,041,513円(1万口当たり2,411.10円)で                     343,226,067円(1万口当たり2,503.03円)で
                  あり、うち4,230,898円(1万口当たり30円)                     あり、うち4,113,688円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
                                37/71



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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                           前 期                     当 期
          項目              自 2019年8月14日                     自 2020年2月11日
                        至 2020年2月10日                     至 2020年8月11日
                  (自2020年1月11日 至2020年2月10日)                     (自2020年7月11日 至2020年8月11日)
                  計算期間末における経費控除後の配当等収益                     計算期間末における経費控除後の配当等収益
                  (6,039,089円)(本ファンドに帰属すべき親                     (6,059,079円)(本ファンドに帰属すべき親
                  投資信託の配当等収益を含む)、費用控除                     投資信託の配当等収益を含む)、費用控除
                  後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損                     後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                  益(0円)、信託約款に規定される収益調整金                     益(0円)、信託約款に規定される収益調整金
                  (120,041,155円)及び分配準備積立金                     (119,307,866円)及び分配準備積立金
                  (213,649,078円)より分配対象収益は                     (210,216,514円)より分配対象収益は
                  339,729,322円(1万口当たり2,424.37円)で                     335,583,459円(1万口当たり2,519.10円)で
                  あり、うち4,203,890円(1万口当たり30円)                     あり、うち3,996,449円(1万口当たり30円)
                  を分配金額としております。                     を分配金額としております。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                              前 期                   当 期

            項目               自 2019年8月14日                   自 2020年2月11日
                            至 2020年2月10日                   至 2020年8月11日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、証券投資信託であり、信                   同左
                      託約款に基づき金融商品を投資として運
                      用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品                  (1)金融商品の内容                   同左
       に係るリスク
                      当ファンドが保有している金融商品は、
                      有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                      及び金銭債務であります。当ファンドが
                      保有する有価証券の詳細は(有価証券に
                      関する注記)に記載しております。
                      (2)金融商品に係るリスク
                      当ファンドが実質的に保有している金融
                      商品は、市場リスク(価格変動、為替変
                      動、金利変動等)、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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                              前 期                   当 期
            項目               自 2019年8月14日                   自 2020年2月11日
                            至 2020年2月10日                   至 2020年8月11日
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用に係る各種リスクに                   同左
                      ついて運用部門が自ら確認するととも
                      に、運用部門とは独立したコンプライア
                      ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
                      基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
                      の状況をコンプライアンス・リスク管理
                      委員会等に定期的に報告しております。
                      市場リスク
                      金融市場における各金融商品の時価の推
                      移を把握すること等により、ファンドの
                      運用方針への遵守状況を管理しておりま
                      す。
                      信用リスク
                      各金融商品の発行体の格付等信用情報を
                      モニタリングすること等により、ファン
                      ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
                      を管理しております。
                      流動性リスク
                      必要に応じて時価の推移をモニタリング
                      すること等により、ファンドで保有する
                      金融商品の流動性の状況を管理しており
                      ます。
                      また、内部監査部が運用リスク管理の適
                      切性・有効性について内部監査を実施
                      し、その結果を取締役会に報告するとと
                      もに、必要に応じて是正勧告及びその
                      フォローアップを実施しております。
    4.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                              前 期                   当 期

          項目
                            2020年2月10日現在                   2020年8月11日現在
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                      ありません。
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                              前 期                   当 期
          項目
                            2020年2月10日現在                   2020年8月11日現在
    2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   同左
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。
                      (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品(コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお
                      ります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 前 期                            当 期

              2020年2月10日現在                            2020年8月11日現在
    該当事項はありません。                                         同左
    (その他の注記)

                                  前 期                 当 期

               項目                自 2019年8月14日                 自 2020年2月11日
                               至 2020年2月10日                 至 2020年8月11日
    期首元本額                                1,471,468,903円                 1,401,296,915円
    期中追加設定元本額                                 15,037,663円                 34,052,806円
    期中一部解約元本額                                 85,209,651円                103,200,001円
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                            前 期                    当 期

                          2020年2月10日現在                    2020年8月11日現在
           種類
                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                    (円)
    投資信託受益証券                              △3,498,767                     3,574,873
    親投資信託受益証券                                △1,077                     △828
    合計                              △3,499,844                     3,574,045
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。

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    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表

    (1)株式
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券

                                                    2020年8月11日現在

                                                  評価額

        種 類                銘 柄               券面総額                  備考
                                                  (円)
    投資信託受益証券          Nikko AsiaHighYieldBo                           2,190,486          832,345,270
               ndFund 1
    投資信託受益証券 合計                                     2,190,486          832,345,270
    親投資信託受益証券          マネープールマザーファンド                           8,277,821           8,293,548
    親投資信託受益証券 合計                                     8,277,821           8,293,548
    合計                                               840,638,818
    (注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    (参考)

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコースの主要投資対象の状況は以下のとお
    りです。
    *なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
    マネープールマザーファンド

    貸借対照表

                                 2020年2月10日現在               2020年8月11日現在

              科     目                     金額(円)               金額(円)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                 774,718               259,368
        コール・ローン                               211,477,735               182,106,294
        流動資産合計                               212,252,453               182,365,662
       資産合計                                212,252,453               182,365,662
     負債の部
                                41/71


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                                 2020年2月10日現在               2020年8月11日現在
              科     目                     金額(円)               金額(円)
       流動負債
        未払利息                                   365               369
        流動負債合計                                   365               369
       負債合計                                     365               369
     純資産の部
       元本等
        元本                               211,739,270               182,010,733
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                                512,818               354,560
        元本等合計                               212,252,088               182,365,293
       純資産合計                                212,252,088               182,365,293
     負債純資産合計                                  212,252,453               182,365,662
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    該当事項はありません。

    (貸借対照表に関する注記)

         期別              2020年2月10日現在                      2020年8月11日現在

    1.   受益権の総数                         211,739,270口                      182,010,733口
    2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.0024円    1口当たり純資産額                   1.0019円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (10,024円)     (1万口当たり純資産額)                  (10,019円)
       資産の額
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                            自 2019年8月14日                   自 2020年2月11日

            項目
                            至 2020年2月10日                   至 2020年8月11日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、証券投資信託であり、信                   同左
                      託約款に基づき金融商品を投資として運
                      用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品                  (1)金融商品の内容                   同左
       に係るリスク
                      当ファンドが保有している金融商品は、
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務であります。
                      (2)金融商品に係るリスク
                      当ファンドが実質的に保有している金融
                      商品は、市場リスク(価格変動、為替変
                      動、金利変動等)、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
                                42/71


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                            自 2019年8月14日                   自 2020年2月11日
            項目
                            至 2020年2月10日                   至 2020年8月11日
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用に係る各種リスクに                   同左
                      ついて運用部門が自ら確認するととも
                      に、運用部門とは独立したコンプライア
                      ンス・リスク管理部が、全社リスク管理
                      基本規程に従い各種リスクを監視し、そ
                      の状況をコンプライアンス・リスク管理
                      委員会等に定期的に報告しております。
                      市場リスク
                      金融市場における各金融商品の時価の推
                      移を把握すること等により、ファンドの
                      運用方針への遵守状況を管理しておりま
                      す。
                      信用リスク
                      各金融商品の発行体の格付等信用情報を
                      モニタリングすること等により、ファン
                      ドの投資制限等、運用方針への遵守状況
                      を管理しております。
                      流動性リスク
                      必要に応じて時価の推移をモニタリング
                      すること等により、ファンドで保有する
                      金融商品の流動性の状況を管理しており
                      ます。
                      また、内部監査部が運用リスク管理の適
                      切性・有効性について内部監査を実施
                      し、その結果を取締役会に報告するとと
                      もに、必要に応じて是正勧告及びその
                      フォローアップを実施しております。
    4.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

          項目                       2020年2月10日現在                   2020年8月11日現在

    1.  貸借対照表計上額、時価及びその                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                      ありません。
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          項目                       2020年2月10日現在                   2020年8月11日現在
    2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   同左
                      該当事項はありません。
                      (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品(コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお
                      ります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

              2020年2月10日現在                            2020年8月11日現在

    該当事項はありません。                                         同左
    (その他の注記)

                               自 2019年8月14日                 自 2020年2月11日

               項目
                               至 2020年2月10日                 至 2020年8月11日
    本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                     247,715,866円                 211,739,270円
    ける当該親投資信託の元本額
    同期中追加設定元本額                                   748,076円                2,803,912円
    同期中一部解約元本額                                 36,724,672円                 32,532,449円
    元本の内訳*
    りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 
                                     95,969,255円                 81,000,688円
    アジア通貨コース
    りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 
                                     38,572,960円                 25,598,908円
    高金利通貨コース
    りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 
                                     45,266,118円                 45,266,118円
    ブラジルレアルコース
    りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 
                                      3,244,277円                 3,244,277円
    日本円コース
    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分
                                      5,050,983円                 4,053,277円
    配型)為替ヘッジなしコース
    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分
                                     10,772,334円                 8,277,821円
    配型)円ヘッジコース
    日米4資産スマートバランス                                  6,027,234円                 8,222,410円
    りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 
                                      1,859,448円                 1,859,448円
    米ドルコース
    日米4資産スマートバランス(DC年金)                                  4,976,661円                 4,487,786円
     計                                 211,739,270円                 182,010,733円
    *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。

    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。

    附属明細表

    第1 有価証券明細表

    (1)株式
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    NikkoAM Asia Investment Series-NikkoAM Asia High Yi

    eld Bond Fund
    (1)貸借対照表

                                              2019年12月31日現在
                                                アメリカドル
     資産
     流動資産
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                             124,311,293
     現金及び現金同等物                                              14,182,538
                                                  138,493,831
     資産合計
     負債

     流動負債
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債                                                165,834
     未払費用及びその他未払金                                                339,316
                                                     260,000
     受入担保金
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     負債合計(償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産を除く)                                                765,150
                                                  137,728,681

     償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産(仲値)
     償還可能受益証券クラス当たりの純資産額(仲値)

     クラス1            (2,768,153口)                                  10,186,807
     クラス2           (16,661,437口)                                   25,327,093
     クラス3           (16,372,475口)                                   24,041,954
     クラス4           (24,680,352口)                                   73,718,504
                                                    4,454,323
     クラス5             (632,593口)
                                                  137,728,681
                                46/71
















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    2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース

                                    2020年8月31日現在

     Ⅰ 資産総額                                868,992,818      円 

     Ⅱ 負債総額                                  522,364    円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                868,470,454      円 
     Ⅳ 発行済数量                               1,328,729,175       口 
     Ⅴ 1単位当りの純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.6536   円 
    (参考)マネープールマザーファンド

                                    2020年8月31日現在

     Ⅰ 資産総額                                183,507,945      円 

     Ⅱ 負債総額                                    390  円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                183,507,555      円 
     Ⅳ 発行済数量                                183,158,557      口 
     Ⅴ 1単位当りの純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0019   円 
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    1.名義書換

        該当事項はありません。
    2.受益者名簿
        作成しません。
    3.受益者集会
        開催しません。
    4.受益者に対する特典
        ありません。
    5.譲渡制限の内容
        譲渡制限はありません。
    6.受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
       券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益
       証券の再発行の請求を行わないものとします。
    7.受益権の譲渡
      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の
       口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または
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       記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、
       譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社
       振 法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう
       通知するものとします。
      ③ 委託会社は、前記①に規定する振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
       記録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替
       停止日や振替停止期間を設けることができます。
    8.受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
       することができません。
    9.受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
       等に再分割できるものとします。
    10.償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
       前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定され
       た受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
       原則として取得申込者とします。)に支払います。
    11.質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款の規
       定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

    (1)資本金の額(2020年8月末現在)

        資本金の額                                   1,550百万円
        会社が発行する株式の総数        50,000株
        発行済株式総数             24,085株
        最近5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
    (2)会社の機構(2020年8月末現在)

        ① 会社の意思決定機構
          定款に基づき10名以内の取締役が株主総会において選任されます。取締役の選任決議は、議決
         権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上にあたる株式を有する株主が出席し、そ
         の議決権の過半数をもって行います。また、その選任決議は、累積投票によらないものとしま
         す。
          取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会
         終結の時までとします。増員により、または補欠として選任された取締役の任期は、他の在任取
         締役の任期終了と同時に終了します。
          取締役会の決議によって、代表取締役を選定します。また、取締役会長、取締役社長各1名を
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役社長が招集し、議長となります。取
         締役社長に事故あるときは、あらかじめ取締役会で定めた順序により、他の取締役がその任にあ
         たります。取締役会の招集通知は会日の3日前までに発します。ただし、緊急の必要のある場合
         には、この期間を短縮することができます。
          取締役会は、法令または定款に別段の定めがある場合のほか、業務執行に関する重要事項を決
         定します。その決議は、取締役の過半数が出席し、出席した取締役の過半数をもって行います。
        ② 投資運用の意思決定機構

       ・総合投資会議は、ファンドの基本運用方針の分析と決定を行います。
       ・各資産投資戦略会議は、総合投資会議の基本運用方針に基づき、ファンドの運用戦略を決定し、
        各運用担当部が運用計画を策定します。
        銘柄の選定にあたっては「いかなる資産も本来の投資価値を有しており、市場価格は中長期的に
        はこの投資価値に収束する。したがって、市場価格と投資価値の乖離が超過収益の源泉とな
        る。」という当社の投資哲学に基づき、各資産、市場、銘柄の割安・割高の度合いを算出するた
        めに、各々の「本来あるべき投資価値」を分析することに注力しています。
       ・各運用担当部で策定された運用計画に基づき、トレーディング部が最良執行の観点から売買を執
        行します。
       ・運用状況の分析・評価等は運用担当部で行い、総合投資会議に報告されます。また、売買チェッ
        ク、リスク管理、各種法令、ガイドライン遵守の状況は、コンプライアンス・リスク管理部で確
        認を行い、コンプライアンス・リスク管理委員会に報告されます。
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    2【事業の内容及び営業の概況】











        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)ならびに証券投資信託の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商
       品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用(投資運用業)および投資助言業務を行っています。
        委託会社の運用する投資信託(親投資信託を除きます。)は2020年8月末現在、計225本(追加型株
       式投資信託139本、単位型株式投資信託29本、単位型公社債投資信託57本)であり、その純資産総額
       の合計は1,125,194百万円です。
    3【委託会社等の経理状況】

      1.    委託会社であるSOMPOアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表
        は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸
        表等規則」という。)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
        (平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
      2.    委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2019年4月1日から2020年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

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                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
      (資産の部)
      Ⅰ 流動資産
       1 現金・預金                            5,031,436                 5,030,360
       2 前払費用                              77,905                 88,889
       3 未収委託者報酬                             892,311               1,062,114
       4 未収運用受託報酬                            1,133,534                  958,520
       5 未収収益                                52                 44
       6 その他                              5,489                 1,347
       流動資産合計                             7,140,730                 7,141,276
      Ⅱ 固定資産

       1 有形固定資産
       (1)建物                ※1                23,660                 19,412
       (2)器具備品                ※1                24,492                102,336
        有形固定資産合計                              48,153                121,748
       2 無形固定資産
       (1)電話加入権                                4,535                 4,535
        無形固定資産合計                               4,535                 4,535
       3 投資その他の資産
       (1)投資有価証券                              189,407                 378,390
       (2)長期差入保証金                              161,598                 161,598
       (3)繰延税金資産                              369,181                 402,032
       (4)その他                                 31                 32
        投資その他の資産合計                             720,218                 942,053
       固定資産合計                               772,907               1,068,337
       資産合計                             7,913,637                 8,209,613
                              前事業年度                 当事業年度

                            (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
      (負債の部)
      Ⅰ 流動負債
       1 預り金                             12,372                  6,729
       2 未払金
       (1)未払配当金               ※2       240,000                3,000,000
       (2)未払手数料                     320,577                 351,384
       (3)その他未払金                     193,367         753,944         180,135       3,531,520
       3 未払費用                             985,047                 973,410
       4 未払消費税等                             15,760                 47,391
       5 未払法人税等                             225,326                 152,972
       6 賞与引当金                             125,066                 115,230
       7 役員賞与引当金                              7,200                 5,400
       流動負債合計                             2,124,718                 4,832,655
      Ⅱ 固定負債
       1 退職給付引当金                             134,243                 150,881
       2 資産除去債務                              8,327                 8,475
                                51/71

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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       固定負債合計                              142,570                 159,356
       負債合計                             2,267,288                 4,992,011
      (純資産の部)
      Ⅰ 株主資本
       1 資本金                            1,550,000                 1,550,000
       2 資本剰余金
       (1)資本準備金                              413,280                 413,280
        資本剰余金合計                             413,280                 413,280
       3 利益剰余金
       (1)その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                          3,675,113                 1,257,468
        利益剰余金合計                            3,675,113                 1,257,468
       株主資本合計                             5,638,393                 3,220,749
      Ⅱ 評価・換算差額等
       1 その他有価証券評価差                              7,956               △  3,147
         額金
       評価・換算差額等合計                               7,956               △  3,147
       純資産合計                             5,646,349                 3,217,602
       負債・純資産合計                             7,913,637                 8,209,613
    (2)【損益計算書】


                              前事業年度                 当事業年度
                          (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
                     注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                     番号
      Ⅰ 営業収益
       1  委託者報酬                   4,693,325                 4,761,002
       2  運用受託報酬                   3,479,650         8,172,976         3,408,951         8,169,953
      Ⅱ 営業費用
       1  支払手数料                   2,096,873                 2,057,148
       2  広告宣伝費                     30,230                 16,106
       3  公告費                       200                 200
       4  調査費                   2,532,683                 2,381,706
       (1)調査費                    1,070,321                 1,067,053
       (2)委託調査費                    1,457,726                 1,311,310
       (3)図書費                       4,635                 3,342
       5  営業雑経費                    165,973                 184,920
       (1)通信費                       6,109                 6,023
       (2)印刷費                     145,335                 163,235
       (3)諸会費                      14,528       4,825,961          15,660       4,640,082
      Ⅲ 一般管理費
       1  給料                   1,523,789                 1,567,354
       (1)役員報酬                      75,540                 83,506
       (2)給料・手当                    1,260,953                 1,286,043
       (3)賞与                     187,295                 197,805
       2  福利厚生費                    183,912                 188,710
       3  交際費                     10,052                 13,169
       4  寄付金                       300                 300
                                52/71


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       5  旅費交通費                     39,791                 45,892
       6  法人事業税                     41,849                 50,010
       7  租税公課                     15,555                 26,124
       8  不動産賃借料                    208,923                 211,714
       9  退職給付費用                     58,381                 67,288
       10 賞与引当金繰入                     125,066                 115,230
       11 役員賞与引当金繰入                       7,200                 5,400
       12 固定資産減価償却費                      11,976                 13,153
       13 諸経費                     353,873       2,580,671          349,338       2,653,688
      営業利益                               766,343                 876,182
      Ⅳ 営業外収益
       1  受取配当金                       98                191
       2  受取利息                       281                 272
       3  有価証券売却益                     12,029                   -
       4  有価証券償還益                       -               1,358
       5   保険配当金                     366                 448
       6  雑益                     2,459        15,236         1,033         3,305
      Ⅴ 営業外費用
       1  有価証券売却損                       -                  2
       2  為替差損                     3,184                 2,620
       3   事務過誤費                    4,341                   -
       4  雑損                       198       7,724          266       2,889
      経常利益                               773,855                 876,598
      Ⅵ 特別損失
       1  固定資産除却損              ※1          7                409
       2  商号変更費用                       -         7      13,256         13,666
      税引前当期純利益                               773,847                 862,932
       法人税・住民税及び事業                              342,518                 309,915
      税
       法人税等調整額                             △  97,828               △  29,339
      当期純利益                               529,156                 582,355
    (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                              (単位:千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,385,956        3,385,956        5,349,236
     当期変動額
      剰余金の配当                                △240,000        △240,000        △240,000
      当期純利益                                 529,156        529,156        529,156
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -     289,156        289,156        289,156
      計
                                53/71


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     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                               純資産
               証券評価差        算差額等
                               合計
                 額金       合計
     当期首残高             2,378       2,378     5,351,614
     当期変動額
      剰余金の配当                        △240,000
      当期純利益                         529,156
      株主資本以外
      の項目の当期
                  5,578       5,578        5,578
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                  5,578       5,578       294,735
      計
     当期末残高             7,956       7,956     5,646,349
     当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)                                              (単位:千円)

                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
     当期変動額
      剰余金の配当                               △3,000,000        △3,000,000        △3,000,000
      当期純利益                                 582,355        582,355        582,355
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -   △2,417,644        △2,417,644        △2,417,644
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       1,257,468        1,257,468        3,220,749
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                             純資産合計
               証券評価差        算差額等
                 額金       合計
     当期首残高             7,956       7,956     5,646,349
     当期変動額
      剰余金の配当                       △3,000,000
      当期純利益                         582,355
      株主資本以外
      の項目の当期
                 △11,103       △11,103        △11,103
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                 △11,103       △11,103      △2,428,747
      計
     当期末残高            △3,147       △3,147       3,217,602
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    重要な会計方針

       1.有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法

         有形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                 建物    15年
                 器具備品  2~20年
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
        おります。
       4.引当金の計上基準

         (1)賞与引当金
             従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
         (2)役員賞与引当金
             役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
         (3)退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
             退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
            準適用指針第25号)に定める簡便法によっております。
       5.消費税等の会計処理方法

         税抜方式を採用しております。
     (表示方法の変更)

       (損益計算書)
        前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「保険配当金」は、営業外収益の100
       分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
       め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた2,826千円
       は、「保険配当金」366千円及び「その他」2,459千円として組み替えております。
    注記事項

      (貸借対照表関係)

       ※1 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                          前事業年度                 当事業年度
                        (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
         建物                       86,787                 91,036
         器具備品                       52,226                 59,912
                                55/71


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       ※2 関係会社項目

          関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                           前事業年度                 当事業年度
                         (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
         未払金
          未払配当金                       240,000                3,000,000
      (損益計算書関係)

       ※1 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                           前事業年度                 当事業年度
                       (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                        至 2019年3月31日)                  至 2020年3月31日)
         器具備品                           7                409
      (株主資本等変動計算書関係)

       前事業年度      (自 2018年4月1日             至 2019年3月31日)
       1.発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                   株式の      配当金の       1株当たり
          (決議)                               基準日         効力発生日
                   種類       総額       配当額
         2019年3月27日          普通
                         240,000千円         9,964円         -       2019年3月31日
          取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
       当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

       1.発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

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         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                  株式の       配当金の        1株当たり
          (決議)                                 基準日         効力発生日
                   種類       総額        配当額
         2020年3月11日          普通
                        3,000,000千円          124,558円          -       2020年3月31日
          取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
      (金融商品関係)

       1.金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
            当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
           できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
           れるため、回収リスクは僅少であります。
            投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
           評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
           に晒されております。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制
            当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
            価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
           用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
           れた価額が含まれております。                 当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
           る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       2.金融商品の時価等に関する事項

          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
        することが極めて困難と認められるものは含めておりません(注2.参照)。
        前事業年度(2019年3月31日)                                         (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        (1)現金・預金                   5,031,436            5,031,436                -
        (2)未収委託者報酬                    892,311            892,311               -
        (3)未収運用受託報酬                   1,133,534            1,133,534                -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券                  188,657            188,657               -
             資産計              7,245,941            7,245,941                -
        (1)未払費用                    985,047            985,047               -
             負債計               985,047            985,047               -
        当事業年度(2020年3月31日)                                         (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        (1)現金・預金                   5,030,360            5,030,360                -
        (2)未収委託者報酬                   1,062,114            1,062,114                -
        (3)未収運用受託報酬                    958,520            958,520               -
                                57/71


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        (4)投資有価証券
           その他有価証券                  377,640            377,640               -
             資産計              7,428,635            7,428,635                -
        (1)未払金                   3,531,520            3,531,520                -
        (2)未払費用                    973,410            973,410               -
             負債計              4,504,931            4,504,931                -
        注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

          資 産
           (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
           (4)投資有価証券
               時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
             によっております。
          負 債
           (1)未払金及び(2)未払費用
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
        注2.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                               (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
               区分
                           (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
        非上場株式                            750                750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
        「(4)投資有価証券            その他有価証券」には含めておりません。
        注3.   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

        前事業年度(2019年3月31日)                                       (単位:千円)

                                  1年超        5年超
                          1年以内                        10年超
                                  5年以内        10年以内
        (1)預金                 5,031,283            -        -        -
        (2)未収委託者報酬                  892,311           -        -        -
        (3)未収運用受託報酬                 1,133,534            -        -        -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                 -        -        -        -
             債券                 -        -        -        -
             その他                 -     177,539         11,118          -
               合計           7,057,129         177,539         11,118          -
        当事業年度(2020年3月31日)                                       (単位:千円)

                                  1年超        5年超
                         1年以内                         10年超
                                  5年以内        10年以内
        (1)預金                 5,030,197            -        -        -
        (2)未収委託者報酬                 1,062,114            -        -        -
        (3)未収運用受託報酬                  958,520           -        -        -
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        (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                -        -        -        -
             債券                -        -        -        -
             その他                -     157,275         19,415        200,950
              合計           7,050,832         157,275         19,415        200,950
        注4.   社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

            該当事項はありません。
      (有価証券関係)

       1.売買目的有価証券
         該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
       4.その他有価証券で時価のあるもの

         前事業年度(2019年3月31日)                                         (単位:千円)
                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      (1)株式                -         -         -
                      (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (3)その他             176,630         165,000          11,630
         取得原価を超えるもの
                         小計          176,630         165,000          11,630
                      (1)株式                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
              の
                      (3)その他              12,027         12,189          △161
                         小計           12,027         12,189          △161
                  合計                 188,657         177,189          11,468
         当事業年度(2020年3月31日)                                         (単位:千円)

                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      (1)株式                -         -         -
                      (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (3)その他             233,779         229,700          4,079
         取得原価を超えるもの
                         小計          233,779         229,700          4,079
                      (1)株式                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
              の
                      (3)その他             143,861         151,087         △7,226
                         小計          143,861         151,087         △7,226
                  合計                 377,640         380,787         △3,147
       5.売却したその他有価証券

         前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                     (単位:千円)
             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
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        (1)株式                   24,900            9,900             -
        (2)債券                     -           -           -
        (3)その他                   13,229            2,130             0
             合計
                            38,129           12,030              0
         当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)                                     (単位:千円)

             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        (1)株式                     -           -           -
        (2)債券                     -           -           -
        (3)その他                     97           -            2
             合計
                              97           -            2
      (退職給付関係)

        1.採用している退職給付制度の概要(出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。)
            当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
           おります。
            退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
           た一時金を支給しております。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
           ております。
        2.簡便法を適用した確定給付制度

         (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           退職給付引当金の期首残高                        112,624                134,243
              退職給付費用                       23,211                27,786
                                   △  1,592             △  11,148
              退職給付の支払額
           退職給付引当金の期末残高                        134,243                150,881
         (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                             (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
           非積立型制度の退職給付債
                                    134,243                150,881
           務
           貸借対照表に計上された負
                                    134,243                150,881
           債と資産の純額
           退職給付引当金                        134,243                150,881
           貸借対照表に計上された負
                                    134,243                150,881
           債と資産の純額
         (3)退職給付費用

                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           簡便法で計算した退職給付
                                    23,211                27,786
           費用
        3.確定拠出制度

                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
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           当社の確定拠出制度への要
                                    25,915                30,681
           拠出額
      (税効果会計関係)

         1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  (単位:千円)
                                   前事業年度             当事業年度
                                 (2019年3月31日)             (2020年3月31日)
           繰延税金資産
                                       259,327             301,391
              ソフトウェア損金算入限度超過額
                                        41,105             46,199
              退職給付引当金
                                        38,295             35,283
              賞与引当金
                                        14,487             11,335
              未払事業税
                                        14,684              4,762
              未払金否認
                                        5,949             4,021
              繰延資産損金算入限度超過額
                                        4,944             6,059
              その他
                                       378,793             409,054
           繰延税金資産 小計
              将来減算一時差異等の合計に係る
                                       △  2,645            △  3,648
              評価性引当額
                                       △  2,645            △  3,648
           評価性引当額 小計
                                       376,148             405,406
           繰延税金資産 合計
           繰延税金負債
                                       △  3,031            △  3,031
              株式譲渡損益
                                        △  424            △  343
              固定資産除去価額
                                       △  3,512               -
              その他有価証券評価差額金
                                       △  6,967            △  3,374
           繰延税金負債 合計
                                       369,181             402,032
           繰延税金資産の純額
         2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差

          異の原因となった主要な項目別の内訳
                                   前事業年度             当事業年度
                                 (2019年3月31日)             (2020年3月31日)
           法定実効税率                      法定実効税率と税効                    30.6%
           (調整)                     果会計適用後の法人税
           交際費等永久に損金に算入されない項                     等の負担率との間の差
                                                    1.3
           目                     異が法定実効税率の
           住民税均等割                     100分の5以下であるた                    0.3
           評価性引当額の増減                     め注記を省略しており                    0.1
           その他                     ます。                    0.2
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                                         32.5
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         1.当該資産除去債務の概要

           本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
         2.当該資産除去債務の金額の算定方法

           使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.7%~1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
          算しております。
         3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                            (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           期首残高                           8,181                8,327
           時の経過による調整額                            145                147
           期末残高                           8,327                8,475
                                61/71


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      (セグメント情報等)

       セグメント情報
         当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

       関連情報

         前事業年度(自 2018年4月1日                   至 2019年3月31日)

          1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
           超えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                 (単位:千円)
                日本       欧州       中東       米国       アジア        合計
               7,315,521        575,733       128,375       117,530        35,814      8,172,976
              (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
         当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

          1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
           超えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                 (単位:千円)
                日本       欧州       米国       中東       アジア        合計
               7,171,851        490,694       259,796       192,226        55,384      8,169,953
              (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
    (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引

       (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等

          記載すべき重要な取引はありません。
       (2)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

          該当事項はありません。
       (3)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

          等
                                62/71


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      前事業年度      (自 2018年4月1日             至 2019年3月31日)
                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事         取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と         金額     科目     残高
            の名称     地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関        (千円)         (千円)
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンDC     都新     3,000,000           -             488,979     手数     107,223
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             (注
            式会社
                                          1)
                                     委託
                                      等
                                     投資
            SOM                             運用受
                                     顧問
       同一の     POひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     -             165,115          88,523
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             (注          報酬
                                     資産
             会社                             2)
                                     運用
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
         注3.損保ジャパン日本興亜DC証券株式会社は、2020年4月1日に商号を損保ジャパンDC証券株式
            会社に変更しております。
         注4.損保ジャパン日本興亜ひまわり生命保険株式会社は、2019年10月1日に商号をSOMPOひまわ
            り生命保険株式会社に変更しております。
      当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事          取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と          金額     科目     残高
            の名称     地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関         (千円)         (千円)
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンDC     都新     3,000,000           -             498,922     手数    115,372
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             (注
            式会社
                                          1)
                                     委託
                                      等
                                     投資
            SOM                             運用受
                                     顧問
       同一の     POひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     -             169,211          94,179
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             (注          報酬
                                     資産
             会社                             2)
                                     運用
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
         注3.損保ジャパン日本興亜DC証券株式会社は、2020年4月1日に商号を損保ジャパンDC証券株式
            会社に変更しております。
         注4.損保ジャパン日本興亜ひまわり生命保険株式会社は、2019年10月1日に商号をSOMPOひまわ
            り生命保険株式会社に変更しております。
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       (4)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

          役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等との取引はありません。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

       (1)親会社情報

          SOMPOホールディングス株式会社                    (東京証券取引所に上場)
       (2)重要な関連会社の要約財務情報

          関連会社はありません。
      (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
       1株当たり純資産額(円)
                                   234,434.27                 133,593.60
       1株当たり当期純利益金額(円)
                                    21,970.39                 24,179.19
    (注)    1.  潜在  株式調整後1株当たり当期純利益               金額については、潜在株式が存在しない                   た め記載しておりません           。

    (注)2    . 1 株当た   り 当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                             。
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
       当期純利益(千円)
                                     529,156                 582,355
       普通株主に帰属しない金額(千
                                       -                 -
       円)
       普通株式に係る当期純利益(千
                                     529,156                 582,355
       円)
       期中平均株式数(株)
                                     24,085                 24,085
    4【利害関係人との取引制限】

         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
       (1) 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ

        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、

        若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。)。
       (3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の

        親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
        以下(4)、(5)において同じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリ
        バティブ取引を行うこと。
       (4) 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方

        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
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        うこと。
       (5) 上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であっ

        て、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

       (1) 定款の変更

          2020年4月1日付で商号をSOMPOアセットマネジメント株式会社に変更する定款変更を行い
         ました。
          2020年6月26日付で監査役の補欠選任に関する条文を削除する定款変更を行いました。
       (2) 訴訟事件その他の重要事項

          2020年4月1日付で商号をSOMPOアセットマネジメント株式会社に変更しました。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)   受託会社

        ① 名称
           株式会社りそな銀行(再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)
        ② 資本金の額

           279,928百万円(2020年3月末現在)
        ③ 事業の内容

           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律(兼営法)
          に基づき信託業務を営んでいます。
          <再信託受託会社の概要>

           名称      :株式会社日本カストディ銀行
           資本金の額   :51,000百万円(2020年3月末現在)
           事業の内容   :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関
                      する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
           再信託の目的  :原信託契約に係る信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社
                      から再信託受託会社(株式会社日本カストディ銀行)へ委託するため、
                      原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
       (2)   販売会社

                                  ※
                            資本金の額
             名 称                                事業の内容
                           (単位:百万円)
     あかつき証券株式会社                            3,067
     auカブコム証券株式会社                            7,196
     株式会社SBI証券                           48,323
     第四北越証券株式会社                             600
     立花証券株式会社                            6,695
                                     「金融商品取引法」に定める第一種金融
     東海東京証券株式会社                            6,000
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                                     商品取引業を営んでいます。
     内藤証券株式会社                            3,002
     日産証券株式会社                            1,500
     フィデリティ証券株式会社                           10,007
     松井証券株式会社                           11,945
     楽天証券株式会社                            7,495
     株式会社イオン銀行                           51,250
     株式会社ジャパンネット銀行                           37,250
     ソニー銀行株式会社                           31,000     銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
     株式会社トマト銀行                           17,810
     株式会社みずほ銀行                         1,404,065
                                     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、
                                     金融機関の信託業務の兼営に関する法律
     みずほ信託銀行株式会社                           247,369
                                     (兼営法)に基づき信託業務を営んでい
                                     ます。
    ※ 資本金の額は、2020年3月末現在
    2【関係業務の概要】

       (1)   受託会社

          受託会社として、信託財産の保管・管理業務などを行い、収益分配金、一部解約金及び償還金
         の交付等を行います。
       (2)   販売会社

          販売会社として、受益権の募集の取扱い、収益分配金等の支払い等を行います。
    3【資本関係】

       (1) 受託会社

          該当事項はありません。
       (2) 販売会社

          該当事項はありません。
    第3【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2020年    2月20日              臨時報告書
         2020年    5月  8日            有価証券届出書の訂正届出書
         2020年    5月  8日            有価証券報告書
         2020年    5月20日              臨時報告書
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                       独立監査人の監査報告書

                                                 2020年6月11日
    SOMPOアセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                          EY新日本有限責任監査法人
                          東京事務所
                          指定有限責任社員
                                     公認会計士       蒲 谷 剛 史
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                     公認会計士       伊 藤 志 保
                          業務執行社員
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられているSOMPOアセットマネジメント株式会社(旧損保ジャパン日
    本興亜アセットマネジメント株式会社)の2019年4月1日から2020年3月31日までの第3
    5期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、SOMPOアセットマネジメント株式会社(旧損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント
    株式会社)の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
    することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

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                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                     以  上
    (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
          途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の監査報告書

                                                2020年10月9日

    SOMPOアセットマネジメント株式会社

      取締役会  御 中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             東京事務所
                             指定有限責任社員

                                        公認会計士       蒲 谷 剛 史
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                        公認会計士       伊 藤 志 保
                             業務執行社員
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンド
    の経理状況」に掲げられているアジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコースの2
    020年2月11日から2020年8月11日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠

    して、アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコースの2020年8月11日現在
    の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表
    示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
    の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
    法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SOMPOアセットマネジメント株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
    成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
    適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
    関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
    対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
    集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
    判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職

    業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明
      の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制
      を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
      証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査
                                70/71


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                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注
      記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
      人 の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
      ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
      しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸
      表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制

    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    利害関係

     SOMPOアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
    (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別

          途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                71/71















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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。