サクサホールディングス株式会社 訂正四半期報告書 第15期第3四半期(平成29年10月1日-平成29年12月31日)

提出書類 訂正四半期報告書-第15期第3四半期(平成29年10月1日-平成29年12月31日)
提出日
提出者 サクサホールディングス株式会社
カテゴリ 訂正四半期報告書

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                                                 サクサホールディングス株式会社(E01874)
                                                           訂正四半期報告書
      【表紙】

      【提出書類】                     四半期報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の4の7第4項

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     令和2年10月12日

      【四半期会計期間】                     第15期第3四半期

                           (自平成29年10月1日 至平成29年12月31日)
      【会社名】                     サクサホールディングス株式会社

      【英訳名】                     SAXA   Holdings,     Inc.

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  丸 井 武 士

      【本店の所在の場所】                     東京都港区白金一丁目17番3号                NBFプラチナタワー

      【電話番号】                     (03)5791‐5517

      【事務連絡者氏名】                     経理部長                  長谷川     正 治

      【最寄りの連絡場所】                     東京都港区白金一丁目17番3号 NBFプラチナタワー

      【電話番号】                     (03)5791‐5517

      【事務連絡者氏名】                     経理部長                  長谷川 正 治

      【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                            (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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      1  【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】

        当社は、当社連結子会社であるサクサシステムアメージング株式会社において、同社の不適切な会計処理に関わる
       疑義が判明いたしました。本件は、当社の連結財務諸表においても重要な虚偽の表示がなされる可能性のある疑義と
       なり、2020年6月24日付で外部の専門家および社外監査役から構成される特別調査委員会を設置し、調査を進めてま
       いりました。
        その後、特別調査委員会の調査が進められておりましたが、調査の実施過程で、関係者ヒアリングやデジタル・
       フォレンジック、社内アンケート調査等を通じて、新たに複数の事象にかかる疑義が発覚いたしました。これを受け
       て、特別調査委員会は、当初の調査範囲に加えて、新たに発覚した事象に関する事実関係の調査、類似取引の有無の
       調査等の事実関係を解明すべく、調査対象を強化し、その全容解明に向けて取組んでまいりました。
        2020年10月7日付「特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」にてお知らせしましたとおり、特別調査
       委員会による調査の結果、サクサシステムアメージング株式会社(当社連結子会社)が2017年3月に計上した仕掛品
       に関わる不適切な会計処理(開発プロジェクトの中断、規模縮小に伴う会計処理)および同社が2017年9月にサクサ株
       式会社(当社連結子会社)に販売したソフトウェアに関わる不適切な会計処理(対象ソフトウェアの実在性有無と架
       空取引の可能性)、当該疑念以外に経理部門による不適切な決算調整、売上のスルー取引、超過開発受託費用の販売目
       的ソフトウェアへの振替、長期滞留品の減損、中国における贈賄の疑義、売上前倒し計上の疑義、保守サービス契約
       の収益認識、子会社における不適切な会計処理等を含む多種多様の不適切な会計処理を行っていたことが判明いたし
       ました。また、調査の過程において、ソフトウェア開発における会計処理等の誤謬が判明いたしました。
        これに伴い当社は、過去に提出済みの有価証券報告書等に記載されております連結財務諸表および財務諸表ならび
       に四半期連結財務諸表等で対象となる部分について訂正することといたしました。
        これらの決算訂正により、当社が平成30年2月9日に提出いたしました第15期第3四半期(自 平成29年10月1
       日 至 平成29年12月31日)に係る四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引
       法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
        なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けており、
       その四半期レビュー報告書を添付しております。
      2  【訂正事項】

       第一部 企業情報
        第1 企業の概況
         1 主要な経営指標等の推移
        第2 事業の状況
         3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
        第4 経理の状況
         1 四半期連結財務諸表
      3  【訂正箇所】

        訂正箇所は       を付して表示しております。
        なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
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      第一部     【企業情報】

      第1   【企業の概況】

      1  【主要な経営指標等の推移】

                               第14期           第15期

               回次              第3四半期           第3四半期            第14期
                             連結累計期間           連結累計期間
                           自   平成28年4月1日         自   平成29年4月1日         自   平成28年4月1日
              会計期間
                           至   平成28年12月31日         至   平成29年12月31日         至   平成29年3月31日
       売上高                (百万円)            28,418           26,221           39,827
       経常利益                (百万円)             798            43         1,286

       親会社株主に帰属する
       四半期(当期)純利益
                       (百万円)             361          △193            684
       又は親会社株主に帰属する
       四半期純損失(△)
       四半期包括利益又は包括利益                (百万円)             481           230           978
       純資産額                (百万円)            20,807           21,169           21,239

       総資産額                (百万円)            38,873           38,103           40,890

       1株当たり四半期(当期)
       純利益金額又は
                        (円)           61.50          △33.18            116.57
       1株当たり四半期純
       損失金額(△)
       潜在株式調整後1株当たり
                        (円)             -           -           -
       四半期(当期)純利益金額
       自己資本比率                 (%)            53.2           55.2           51.6
                               第14期           第15期

               回次              第3四半期           第3四半期
                             連結会計期間           連結会計期間
                           自   平成28年10月1日         自   平成29年10月1日
              会計期間
                           至   平成28年12月31日         至   平成29年12月31日
       1株当たり四半期純利益金額
                        (円)           34.34           15.31
       (注)    1   当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
            しておりません。
          2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
          3   第14期第3四半期連結累計期間及び第14期の                    潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額について
            は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
          4  第15期第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、1株当たり純損失であ
            り、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
          5  平成29年10月1日付で当社普通株式を10株につき1株の割合で併合いたしました。前連結会計年度の期首に
            当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり四半期(当期)純利益金額を算定しております。
      2  【事業の内容】

         当第3四半期連結累計期間において、当社および当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はあり
        ません。
         また、主要な関係会社における異動もありません。
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      第2   【事業の状況】

      1  【事業等のリスク】

         当第3四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
        ち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した
        「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
         なお、重要事象等は存在しておりません。
      2  【経営上の重要な契約等】

         当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
      3  【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

         文中における将来に関する事項は、当第3四半期連結会計期間の末日現在において当企業グループが判断したも
        のであります。
       (1)  業績の状況

          当第3四半期連結累計期間のわが国の経済は、緩やかな回復基調で推移しましたが、中国経済の減速懸念と欧
         米における政治リスクやアジアにおける地政学的リスクの高まりなどにより、景気の先行きは依然不透明な状況
         が続いております。
          このような経済環境の中で、当企業グループは厳しい事業環境の変化に対応し、「持続成長可能な事業への転
         換」と「あるべき姿に向けた事業構造への変革」を基本方針とした中期経営計画(平成29年度から平成31年度ま
         での3か年)を策定し、成長軌道への足がかりとする3か年をスタートさせ、その実現に向けて取り組み、集中
         事業である映像事業に関する監視・防犯・マーケティングなどの分野で活用できる画像解析技術および各市場に
         おけるIoTを実現するために、様々なIoTソリューションに活用できる「IoTゲートウェイ」に関する研
         究開発を進めてまいりました。
          映像事業の具体的な取り組みとして、当企業グループの株式会社システム・ケイは映像処理の集中を軽減する
         独自の分散処理を実装し、拡張性と耐障害性の高いVMS(映像管理システム)「SKVMS」の提供を開始し
         ました。
          また、事業中核会社であるサクサ株式会社において、圧縮した高画質映像をリアルタイムに配信できる映像圧
         縮ゲートウェイ「VC1000」を開発、製品化し平成30年3月1日から発売を予定しており、今後も幅広く
         様々な映像ソリューションを提供し続けてまいります。
          併せて、社会インフラ市場分野でのビジネス展開の足がかりとするためアクシオンリサーチ株式会社へ出資す
         るとともに、「Raspberry Pi」(小型で軽量なボード型コンピュータ)を中核にしたIoTサービ
         スについて、日本アイ・ビー・エム株式会社と協業することにより、新たな事業を創生してまいります。
          当第3四半期連結累計期間の売上高は、ネットワークセキュリティ製品および画像システムの増加はありまし
         たが、OEMキーテレホンシステムならびにアミューズメント市場向けシステムインテグレーションおよび製品
         の受注減少などにより          262億2千1百万円         (前年同期比      7.7%   減少)となりました。利益面では、売上高の減少お
         よび研究開発投資の増加などにより、経常利益が                       4千3百万円      (前年同期比      94.5%   減少)となり、       親会社株主に
         帰属する四半期純損失           は、  1億9千3百万円         (前年同期     は親会社株主に帰属する四半期純利益3億6千1百万
         円 )となりました。
         分野別の営業の概況は、次のとおりです。

        ① ネットワークソリューション分野

          ネットワークソリューション分野の売上高は、                      167億9千3百万円         (前年同期比      7.0%   減少)となりました。こ
         れは、ネットワークセキュリティ製品の受注は増加いたしましたが、OEMキーテレホンならびにアミューズメ
         ント市場向けシステムインテグレーションの受注が減少したことによるものです。
        ② セキュリティソリューション分野
          セキュリティソリューション分野の売上高は、                      94億2千8百万円        (前年同期比      9.0%   減少)となりました。これ
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         は、アミューズメント市場向けの製品の売上が減少したことによるものです。

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       (2)  事業上および財務上の対処すべき課題

          当第3四半期連結累計期間において、新たに発生した事業上および財務上の対処すべき課題はありません。
         当企業グループは、前事業年度の有価証券報告書に記載の対処すべき課題に継続して取組んでまいります。
        (株式会社の支配に関する基本方針)

        ① 基本方針の内容
          当社は、株主は市場での自由な取引を通じて決まるものと考えております。したがって、株式会社の支配権の
         移転を伴う買付提案に応じるかどうかの判断も、最終的には株主全体の意思に基づき行われるべきものと考えて
         おります。
          しかし、当社株式の大量取得行為またはその申し入れの中には、次のものも想定されます。
         ア.買収の目的や買収後の経営方針等に鑑み、当社のグループ企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な
          侵害をもたらすおそれがあるもの
         イ.株主に株式の売却を事実上強要するおそれがあるもの
         ウ.当社に、当該買付けに対する代替案を提示するために合理的に必要な期間を与えることなく行われるもの
         エ.当社株主に対して、買付内容を判断するために合理的に必要とされる情報を十分に提供することなく行われ
          るもの
         オ.買付けの条件等(対価の価額・種類、買付けの時期、買付けの方法の適法性、買付けの実行の可能性等)が
          当社の本源的価値に鑑み、著しく不十分または不適当なもの
          このような当社株式の大量取得行為またはその申し入れを行う者は、例外的に、当社の財務および事業の方針
         の決定を支配する者として不適切な者と考えています。このような行為から当社の経営理念やブランド、株主を
         はじめとする各ステークホルダー(利害関係人)の利益を守るのは、当社の経営を預かるものとして当然の責務
         であると認識しております。
        ② 基本方針の実現に資する具体的な取組み

         ア.基本方針の実現に資する特別な取組み
          当企業グループは、徹底した事業の効率化と成長軌道への足がかりを掴むための新中期経営計画(平成29年度
         から平成31年度までの3か年)を策定し、平成32年度以降の持続的成長へ向けて取組んでまいります。
          その実現に向けて「事業構造の再構築」と「経営基盤の強化」に取組むとともに、お客様視点に立った安心、
         安全、快適、便利を実現するソリューションをタイムリーに提供し続け、平成31年度までに、売上高460億円以
         上、経常利益20億円以上、ROE5%以上を目指し、平成32年度以降の持続的な成長を確かなものとし、企業価
         値の向上に繋げてまいります。
          まず、「事業構造の再構築」につきましては、「持続成長可能な事業への転換」のため「集中事業の拡大」と
         「新規事業の創生」に取組むとともに、「事業の効率化」を推進し事業構造を再構築し新たな価値を提供してま
         いります。
          次に、「経営基盤の強化」につきましては、「あるべき姿に向けた収益構造への変革」のため、「グループ機
         能の最適化」、「総原価の低減」および「財務体質の強化」に取組み経営基盤の強化に努めてまいります。
          また、当企業グループは、コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示内容に沿ったガバナンス体
         制を構築しておりますが、企業価値の最大化に向け、継続してコーポレートガバナンスの強化に取組んでまいり
         ます。
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         イ.基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務および事業の方針の決定が支配されることを防止するた

          めの取組み
           当社は、平成28年6月29日開催の第13回定時株主総会において「当社株式の大量取得行為に関する対応策
          (買収防衛策)」(以下、「本ルール」といいます。)を株主の皆様のご承認をもって導入(更新)いたしま
          した。
           本ルールは、当社株式の大量取得行為が行われる際に、当社が本ルールに定める対応を行うことにより、濫
          用的な買付行為を抑止し、当社のグループ企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、または向上させること
          を目的としています。
           本ルールは、次の(ア)または(イ)に該当する買付けまたはその申し入れ(以下あわせて「買付け等」と
          いいます。)がなされる場合に、買付け等を行う買付け者および買付提案者(以下「買付者等」といいま
          す。)に対し、事前に当該買付け等に関する情報の提供を求め、当該買付け等について情報収集、検討等を行
          うために合理的に必要な期間を確保したうえで、株主の皆様に当社経営陣の意見表明や代替案を提示したり、
          買付者等との交渉等を行っていくための手続きを定めています。
          (ア) 当社が発行者である株券等について保有者の株券等の株券等保有割合の合計が20%以上となる買付け
          (イ) 当社が発行者である株券等について、公開買付けに係る株券等の株券等所有割合およびその特別関係
            者の株券等所有割合の合計が20%以上となる公開買付け
         本ルールの詳細は、当社のインターネットウェブサイト

         (http://www.saxa.co.jp/ir/stock/information.html)をご参照ください。
        ③ 具体的な取組みに対する当社取締役会の判断およびその理由

          当社取締役会は、基本方針の実現に資する具体的な取組みは、以下の事項を考慮し織り込むことにより、基本
         方針に沿うものであり、株主共同の利益を損なうものではなく、役員の地位の維持を目的とするものではないと
         判断しております。
         ア.あらかじめ買収防衛策を導入することにより、濫用的な買付行為を抑止すること
         イ.株主の皆様の意思を法的に明確な形で反映させるため、買収防衛策の導入の決定を株主総会の決議事項と
          し、株主総会の決議を経て買収防衛策を導入すること
         ウ.防衛策発動に関して基本方針に沿った合理的、客観的要件が設定されていること
         エ.独立性の高い独立委員会の設置および防衛策発動の際には必ず独立委員会の判断を経ることが必要とされて
          いること
         オ.本ルールの有効期限を平成31年3月期に関する定時株主総会終結の時までとし、株主総会または取締役会に
          よりいつでも廃止できること
       (3)  研究開発活動

          当第3四半期連結累計期間は、安心、安全、快適、便利を実現するソリューションを提供するために必要とな
         る音声、映像、データおよびアプリケーションに加え、様々な市場においてIoTを実現するための研究開発に
         重点をおき活動を行いました。
          なお、当第3四半期連結累計期間の研究開発費総額は、                          32億2千9百万円        となりました。
       (4)  経営成績に重要な影響を与える要因

          当企業グループの主力市場である情報通信ネットワーク関連市場においては、多様化、高度化したネットワー
         クを活用した様々な事業が生まれるなど大きな変化が続いております。
          このような市場環境の変化と資材調達環境の変化により、当企業グループの業績も影響を受けます。
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       (5)  資本の財源および資金の流動性についての分析

          当企業グループは、運転資金および設備投資資金につきましては、内部資金を充当し、必要に応じ金融機関か
         らの借入により調達することとしております。このうち借入による資金調達に関しましては、運転資金について
         は主に期限が1年以内の短期借入金により調達しており、設備投資資金等については長期借入金等により調達し
         ております。
          また、資産効率の向上、営業活動によるキャッシュ・フローの確保およびシンジケーション方式によるコミット
         メントライン70億円の活用により、当面の運転資金および設備投資資金を調達することが可能と考えております。
       (6)  経営者の問題意識と今後の方針について

          当企業グループが関連する情報通信ネットワーク関連市場は、急速な技術革新と競争の激化などによりめまぐ
         るしく変化する環境下にありますが、当企業グループは、このような変化に柔軟に対応し、現在の事業環境およ
         び入手可能な情報に基づき、最善の経営方針を立案するよう心がけております。
          具体的には、前事業年度の有価証券報告書の経営方針、経営環境及び対処すべき課題等に記載のとおりであ
         り、それらの課題に継続して取組んでまいります。
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      第3   【提出会社の状況】

      1  【株式等の状況】

       (1)  【株式の総数等】
        ①  【株式の総数】
                  種類                      発行可能株式総数(株)

                 普通株式                                      24,000,000

                   計                                     24,000,000

        ②  【発行済株式】

                     第3四半期会計期間            提出日現在

                                         上場金融商品取引所
              種類        末現在発行数(株)            発行数(株)        名又は登録認可金融              内容
                                          商品取引業協会名
                     (平成29年12月31日)          (平成30年2月9日)
                                          東京証券取引所         単元株式数は
             普通株式             6,244,962          6,244,962
                                           (市場第一部)         100株であります。
               計           6,244,962          6,244,962          ―          ―
       (2)  【新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)  【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
       (5)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                                 資本準備金       資本準備金
                     発行済株式       発行済株式
                                  資本金増減額       資本金残高
             年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                   (百万円)       (百万円)
                       (株)       (株)
                                                 (百万円)       (百万円)
           平成29年10月1日          △56,204,659        6,244,962          ─     10,836         ─     3,000
          (注)     平成29年6月29日開催の第14回定時株主総会決議により、平成29年10月1日付で10株につき1株の割合
             で株式併合を行っております。これにより発行済株式総数は56,204,659株減少し、6,244,962株となっ
             ております。
       (6)  【大株主の状況】

          当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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       (7)  【議決権の状況】

         当社は、平成29年6月29日開催の第14回定時株主総会において、当社普通株式について、10株を1株の割合で
        併合する旨が決議され、その効力発生日(平成29年10月1日)をもって発行済株式総数は、62,449,621株から
        6,244,962株に、単元株式数は1,000株から100株に変更されております。
         当第3四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、実質株主が把握できず、記載することができません
        ので、直前の基準日である平成29年9月30日の株主名簿により記載しております。したがって、前述の株式併合お
        よび単元株式数の変更は反映されておりません。
        ①  【発行済株式】

                                                  平成29年9月30日現在
                区分            株式数(株)           議決権の数(個)               内容
          無議決権株式                      ―            ―            ―

          議決権制限株式(自己株式等)                      ―            ―            ―
          議決権制限株式(その他)                      ―            ―            ―
                          (自己保有株式)
          完全議決権株式(自己株式等)                普通株式                  ―            ―
                                4,012,000
                          普通株式
          完全議決権株式(その他)                                    57,800          ―
                                57,800,000
                          普通株式
                                                  単元(1,000株)未満の株式
          単元未満株式                                 ―
                                 637,621
          発行済株式総数                      62,449,621           ―            ―
          総株主の議決権                      ―              57,800          ―

          (注)   1   「完全議決権株式(その他)」欄および「単元未満株式」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機
              構名義の株式がそれぞれ3,000株および600株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機
              構名義の完全議決権株式に係る議決権の数3個が含まれております。
            2   「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が990株含まれております。
        ②  【自己株式等】

                                                  平成29年9月30日現在
                                                       発行済株式
                                    自己名義       他人名義      所有株式数
            所有者の氏名                                          総数に対する
                         所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
             又は名称                                          所有株式数
                                     (株)       (株)       (株)
                                                       の割合(%)
          (自己保有株式)
          サクサホールディングス            東京都港区白金一丁目17番
                                    4,012,990          ─   4,012,990          6.4
                      3号    NBFプラチナタワー
          株式会社
               計             ―        4,012,990          ─   4,012,990          6.4
          (注)   上記のほか、サクサ株式会社(連結子会社)が所有する株式5,000株(議決権数5個)について、株主名
            簿上は、同社名義となっておりますが、当該株式は同社が実質的に保有していない株式です。
            なお、当該株式は、上記の「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」および「総株主の議決権」欄
            に含めております。
      2  【役員の状況】

         前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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      第4   【経理の状況】

      1.四半期連結財務諸表の作成方法について

        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
       第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当第3四半期連結会計期間(平成29年10月1日から平
       成29年12月31日まで)および当第3四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年12月31日まで)に係る四半期連
       結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
        また、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
       訂正後の四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
        なお、新日本有限責任監査法人は、名称変更により、平成30年7月1日をもって、EY新日本有限責任監査法人とな
       りました。
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      1 【四半期連結財務諸表】

       (1)  【四半期連結貸借対照表】
                                                    (単位:百万円)
                                   前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                  (平成29年3月31日)              (平成29年12月31日)
       資産の部
        流動資産
          現金及び預金                                 8,310              7,980
          受取手形及び売掛金                                10,429               7,961
          商品及び製品                                 2,021              1,985
          仕掛品                                 1,278               907
          原材料及び貯蔵品                                 1,884              2,018
          繰延税金資産                                  935              779
          その他                                  551              516
                                           △22               △1
          貸倒引当金
          流動資産合計                                25,390              22,147
        固定資産
          有形固定資産
           土地                               7,814              7,814
                                           1,697              1,647
           その他(純額)
           有形固定資産合計                               9,512              9,462
          無形固定資産
           ソフトウエア                               1,652              1,790
           のれん                                 16               0
                                            41              40
           その他
           無形固定資産合計                               1,710              1,830
          投資その他の資産
           投資有価証券                               3,282              3,854
           その他                               1,277              1,094
                                           △285              △287
           貸倒引当金
           投資その他の資産合計                               4,274              4,662
          固定資産合計                                15,497              15,955
        繰延資産                                    3              0
        資産合計                                  40,890              38,103
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                                                    (単位:百万円)

                                   前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                  (平成29年3月31日)              (平成29年12月31日)
       負債の部
        流動負債
          支払手形及び買掛金                                 5,101              5,026
          短期借入金                                 2,464              2,633
          1年内償還予定の社債                                  130               60
          未払金                                 1,130               688
          未払費用                                  353              371
          未払法人税等                                  425               72
          未払消費税等                                  374              225
          賞与引当金                                  810              432
          役員賞与引当金                                  34               -
          製品保証引当金                                  189              203
          受注損失引当金                                  290               10
                                            647              577
          その他
          流動負債合計                                11,953              10,301
        固定負債
          社債                                  30               -
          長期借入金                                 3,379              2,544
          繰延税金負債                                  508              489
          退職給付に係る負債                                 3,159              2,989
          役員退職慰労引当金                                  76              68
                                            544              539
          その他
          固定負債合計                                 7,698              6,632
        負債合計                                  19,651              16,933
       純資産の部
        株主資本
          資本金                                10,836              10,836
          資本剰余金                                 6,022              6,022
          利益剰余金                                 4,830              4,344
                                          △1,243              △1,245
          自己株式
          株主資本合計                                20,446              19,958
        その他の包括利益累計額
          その他有価証券評価差額金                                  285              640
          為替換算調整勘定                                   2              22
                                            355              401
          退職給付に係る調整累計額
          その他の包括利益累計額合計                                  642             1,063
        非支配株主持分                                   150              147
        純資産合計                                  21,239              21,169
       負債純資産合計                                   40,890              38,103
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       (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

        【四半期連結損益計算書】
         【第3四半期連結累計期間】
                                                    (単位:百万円)
                                前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                                 (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                  至 平成28年12月31日)               至 平成29年12月31日)
       売上高                                   28,418              26,221
                                          21,106              19,297
       売上原価
       売上総利益                                    7,312              6,924
       販売費及び一般管理費                                    6,598              6,830
       営業利益                                     713               93
       営業外収益
        受取利息                                    2              2
        受取配当金                                    73              84
        為替差益                                    42              21
                                            59              25
        その他
        営業外収益合計                                   177              133
       営業外費用
        支払利息                                    51              45
        持分法による投資損失                                    19              70
        アレンジメントフィー                                    -              54
                                            21              14
        その他
        営業外費用合計                                    92              183
       経常利益                                     798               43
       特別利益
        固定資産売却益                                    2              0
        投資有価証券売却益                                    0              10
        会員権売却益                                    -              1
                                             ▶              0
        持分変動利益
        特別利益合計                                    7              13
       特別損失
        固定資産除却損                                    13               5
        固定資産売却損                                    0              0
        投資有価証券売却損                                    -              0
        減損損失                                    15              16
                                            137               -
        事業構造改善費用
        特別損失合計                                   166               22
       税金等調整前四半期純利益                                     639               34
       法人税、住民税及び事業税
                                            210               65
                                            57              159
       法人税等調整額
       法人税等合計                                     268              225
       四半期純利益又は四半期純損失(△)                                     371             △190
       非支配株主に帰属する四半期純利益                                     10               3
       親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                            361             △193
       に帰属する四半期純損失(△)
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        【四半期連結包括利益計算書】

         【第3四半期連結累計期間】
                                                    (単位:百万円)
                                前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                                 (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                  至 平成28年12月31日)               至 平成29年12月31日)
       四半期純利益又は四半期純損失(△)                                     371             △190
       その他の包括利益
        その他有価証券評価差額金                                    30              355
        持分法適用会社に対する持分相当額                                    7              19
                                            72              45
        退職給付に係る調整額
        その他の包括利益合計                                   109              420
       四半期包括利益                                     481              230
       (内訳)
        親会社株主に係る四半期包括利益                                   470              227
        非支配株主に係る四半期包括利益                                    11               3
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       【注記事項】

        (四半期連結貸借対照表関係)
        1 受取手形裏書譲渡高
                              前連結会計年度                当第3四半期連結会計期間
                             (平成29年3月31日)                  (平成29年12月31日)
         受取手形裏書譲渡高                      577  百万円                486  百万円
        2 保証債務

          関連会社の取引先との買掛債務および金融機関等からの借入に対する連帯保証を行っております。
                              前連結会計年度                当第3四半期連結会計期間
                             (平成29年3月31日)                  (平成29年12月31日)
         E Security     Services     Co.,Ltd.
                                43  百万円                 ― 百万円
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        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

          当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
          なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)およびの
         れん償却額は、次のとおりであります。
                            前第3四半期連結累計期間                  当第3四半期連結累計期間

                            (自    平成28年4月1日                (自    平成29年4月1日
                             至   平成28年12月31日)                至   平成29年12月31日)
         減価償却費                     1,520   百万円               1,390   百万円
         のれん償却額                      24  百万円                 16  百万円
        (株主資本等関係)

       前第3四半期連結累計期間(自                平成28年4月1日          至   平成28年12月31日)
       1.配当金支払額
                        配当金の総額       1株当たり

           決議       株式の種類                      基準日       効力発生日        配当の原資
                         (百万円)      配当額(円)
        平成28年6月29日
                   普通株式          176      3.00   平成28年3月31日         平成28年6月30日         利益剰余金
        定時株主総会
       2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日

        後となるもの
            該当事項はありません。
       当第3四半期連結累計期間(自                平成29年4月1日          至   平成29年12月31日)

       1.配当金支払額
                        配当金の総額       1株当たり

           決議       株式の種類                      基準日       効力発生日        配当の原資
                         (百万円)      配当額(円)
        平成29年6月29日
                   普通株式          292      5.00   平成29年3月31日         平成29年6月30日         利益剰余金
        定時株主総会
       2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日

        後となるもの
            該当事項はありません。
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        (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
        前第3四半期連結累計期間(自                平成28年4月1日          至   平成28年12月31日)
         当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサー
        ビスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        当第3四半期連結累計期間(自                平成29年4月1日          至   平成29年12月31日)

         当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサー
        ビスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        (1株当たり情報)

          1株当たり四半期純利益金額             又は1株当たり四半期純損失金額               および算定上の基礎は、次のとおりであります。
                                  前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間

                                  (自    平成28年4月1日           (自    平成29年4月1日
                     項目
                                   至   平成28年12月31日)            至   平成29年12月31日)
           1株当たり四半期純利益金額又は
                                            61.50             △33.18
           1株当たり四半期純損失金額             (円)
           (算定上の基礎)
            親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は
            親会社株主に帰属する四半期純損失金額                   (百              361             △193
            万円)
            普通株主に帰属しない金額(百万円)                                  ―              ―
            普通株式に係る親会社株主に帰属する
            四半期純利益金額又は
                                             361             △193
            普通株主に係る親会社株主に帰属する
            四半期純損失金額        (百万円)
            普通株式の期中平均株式数(千株)                                5,873              5,843
          (注)   1   前第3四半期連結累計期間の             潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しない
             ため記載しておりません。
             2  当第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、1株当たり純損失の
               ため記載しておりません。
             3  平成29年10月1日付で当社普通株式を10株につき1株の割合で併合いたしました。前連結会計年度の
               期首に当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり四半期純利益金額を算定しております。
        (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
                                 18/22








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      2  【その他】

        該当事項はありません。
                                 19/22



















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      第二部     【提出会社の保証会社等の情報】

       該当事項はありません。

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                       独立監査人の四半期レビュー報告書

                                                     令和2年10月12日

      サクサホールディングス株式会社
       取締役会      御中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                     公認会計士          佐      藤         晶      ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                     公認会計士          山      川      幸      康      ㊞
                          業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているサクサホール

      ディングス株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(平成29
      年10月1日から平成29年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年12月31日まで)に
      係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計
      算書及び注記について四半期レビューを行った。
      四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
      表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
      る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
      拠して四半期レビューを行った。
       四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
      問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
      認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
       当監査法人は、限定付結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
      限定付結論の根拠

       当監査法人は、訂正後の前連結会計年度の連結財務諸表に対する監査における重要な拠点の見直しにより重要な拠点
      となった連結子会社については、前連結会計年度末以前の棚卸資産の実地棚卸に立ち会うことができず、また、代替手
      続によって当該棚卸資産の数量を検証することができなかった。そのため、一部の連結子会社の棚卸資産(平成29年3
      月31日現在475百万円及び平成29年12月31日現在753百万円)については、この金額に修正が必要となるかどうかについ
      て判断することができなかった。この影響は棚卸資産、売上原価等の特定の勘定科目に限定され、他の勘定科目には影
      響を及ぼさないことから、四半期連結財務諸表全体に及ぼす影響は限定的である。したがって、四半期連結財務諸表に
      及ぼす可能性のある影響は重要であるが広範ではない。
      限定付結論

       当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、「限定付結論の根拠」に記載した事
      項の四半期連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響を除き、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財
      務諸表の作成基準に準拠して、サクサホールディングス株式会社及び連結子会社の平成29年12月31日現在の財政状態及
      び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要
      な点において認められなかった。
                                 21/22



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                                                           訂正四半期報告書
      その他の事項

       四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。な
      お、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成30年2月9日に四半期レビュー報告書を提出した。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以   上

       (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

           告書提出会社)が別途保管しております。
          2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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