三井住友・スーパーアクティブ・オープン 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第42期(令和2年1月28日－令和2年7月27日)

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年10月22日       提出
      【計算期間】                      第42期(自     2020年1月28日至        2020年7月27日)
      【ファンド名】                      三井住友・スーパーアクティブ・オープン
      【発行者名】                      三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        猿田　隆
      【本店の所在の場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
      【事務連絡者氏名】                      土屋　裕子
      【連絡場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
      【電話番号】                      03-6205-1649
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       イ　当ファンドは、日本の取引所上場株式を中心に投資しつつ、日本において行われる株券オプショ

         ン取引、株価指数先物取引および株価指数オプション取引等を活用して、信託財産の中・長期的
         な成長を目指して運用を行います。
       ロ　委託会社は、受託会社と合意の上、金3,000億円を限度として信託金を追加することができま
         す。この限度額は、委託会社、受託会社の合意により変更できます。
       ハ　当ファンドが該当する商品分類、属性区分は次の通りです。
       （イ）当ファンドが該当する商品分類
              項目       該当する商品分類                       内容
           単位型・追加型          追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定
                                が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
                                ドをいいます。
           投資対象地域          国内           目論見書または信託約款において、組入資産による
                                主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする
                                旨の記載があるものをいいます。
           投資対象資産          株式           目論見書または信託約款において、組入資産による
           （収益の源泉）                     主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記
                                載があるものをいいます。
           補足分類          特殊型           目論見書または信託約款において、投資者に対して
                                注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組み
                                あるいは運用手法の記載があるものをいいます。
       （ロ）当ファンドが該当する属性区分

              項目       該当する属性区分                       内容
           投資対象資産          資産複合（株式、           目論見書または信託約款において、複数資産を投資
                     株価指数先物取           対象とし、組入比率については、機動的な変更を行
                     引、株価指数オプ           う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記
                     ション取引、株券           載がないものをいいます。カッコ内は投資対象とす
                     オプション取引）           る複数資産の内容について記載しています。なお、
                     資産配分変更型           組み入れる資産そのものは株式、株価指数先物取
                                引、株価指数オプション取引および株券オプション
                                取引ですが、ファンドの収益は株式市場の動向に左
                                右されるものであるため、商品分類上の投資対象資
                                産（収益の源泉）は「株式」となります。
           決算頻度          年２回           目論見書または信託約款において、年２回決算する
                                旨の記載があるものをいいます。
           投資対象地域          日本           目論見書または信託約款において、組入資産による
                                投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載がある
                                ものをいいます。
           特殊型          その他型（機動的           目論見書または信託約款において、ブル・ベア型、
                     レバレッジ運用）           条件付運用型、ロング・ショート型、絶対収益追求
                                型のいずれにも該当しない特殊な仕組みあるいは運
                                用手法の記載があるものをいいます。カッコ内はそ
                                の内容を簡略に表記しています。
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    ≪商品分類表≫
                                   投資対象資産
        単位型・追加型              投資対象地域                            補足分類
                                   （収益の源泉）
                        国内             株式

          単位型                            債券           インデックス型

                        海外            不動産投信

          追加型                          その他資産               特殊型

                                    （　　）
                        内外            資産複合
    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ≪属性区分表≫

        投資対象資産               決算頻度           投資対象地域                特殊型
      株式                 年１回           グローバル

        一般
        大型株                年２回             日本            ブル・ベア型
        中小型株
                        年４回             北米
      債券
        一般             年６回（隔月）               欧州
        公債                                        条件付運用型
        社債             年12回（毎月）               アジア
        その他債券
        クレジット属性                日々           オセアニア
        （　　）
                        その他            中南米           ロング・ショート型
      不動産投信                 （　　）                        ／絶対収益追求型
                                   アフリカ
      その他資産
      （　　　）                           中近東（中東）
                                                  その他
      資産複合                            エマージング           （機動的レバレッジ運用）
      （株式、株価指数先物取
      引、株価指数オプション
      取引、株券オプション取
      引）
        資産配分固定型
        資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

      ※商品分類、属性区分は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載していま

       す。商品分類、属性区分の全体的な定義等は一般社団法人投資信託協会のホームページ
       （https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
    （２）【ファンドの沿革】

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         1999年７月28日            信託契約締結、設定、運用開始。
                     （設定時の委託会社はスミセイ                 グローバル投信株式会社）
         2002年12月１日            三井住友アセットマネジメント株式会社が、合併によりファンドの委託
                     会社としての業務を承継。「スミセイ・スーパーアクティブ・オープ
                     ン」から「三井住友・スーパーアクティブ・オープン」に名称を変更。
    （３）【ファンドの仕組み】

       イ　当ファンドの関係法人とその役割
       （イ）委託会社　「三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社」
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）および運用報
          告書の作成等を行います。
       （ロ）受託会社　「三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社」
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
          部につき、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することがあります。また、外国に
          おける資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行
          う場合があります。
       （ハ）販売会社
          委託会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問いません。）に基づき、当ファンドの
          募集・販売の取扱い、投資信託説明書（目論見書）の提供、受益者からの一部解約実行請求の
          受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および償還金の支払事務等を行います。
       ロ　委託会社の概況




       （イ）資本金の額
          20億円（2020年8月31日現在）
       （ロ）会社の沿革
             1985年７月15日          三生投資顧問株式会社設立
             1987年２月20日          証券投資顧問業の登録
             1987年６月10日          投資一任契約にかかる業務の認可
             1999年１月１日          三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
             1999年２月５日          三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
                       株式会社へ商号変更
             2000年１月27日          証券投資信託委託業の認可取得
             2002年12月１日          住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ                             グローバル投信
                       株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
                       投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
                       会社に商号変更
             2013年４月１日          トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
             2019年４月１日          大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳアセットマネ
                       ジメント株式会社に商号変更
       （ハ）大株主の状況
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                                               （2020年8月31日現在）
                                                 所有
                                                        比率
                名称                   住所              株式数
                                                        （％）
                                                 （株）
        株式会社三井住友フィナンシャル
                          東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                                                         50.1
                                                16,977,897
        グループ
        株式会社大和証券グループ本社                  東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                                                         23.5
                                                 7,946,406
                          東京都千代田区神田駿河台三丁目９番
        三井住友海上火災保険株式会社
                                                         15.0
                                                 5,080,509
                          地
                          大阪府大阪市中央区城見一丁目４番35
        住友生命保険相互会社
                                                         10.4
                                                 3,528,000
                          号
        三井住友信託銀行株式会社                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                                                          1.0
                                                  337,248
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       イ　基本方針

         当ファンドは、日本の取引所上場株式を中心に投資しつつ、日本において行われる株券オプショ
         ン取引、株価指数先物取引および株価指数オプション取引等を活用して、信託財産の中・長期的
         な成長を目指して運用を行います。
       ロ　投資態度
       （イ）日本の取引所上場株式のなかから、日本の株式市場の動きをアウトパフォームしていくとみら
          れる銘柄に投資します。
       （ロ）組入候補銘柄の選定にあたっては以下の観点を重視します。
          ａ．収益力、成長力、財務内容などからみて投資価値が高い。
          ｂ．リストラ効果等により収益の回復が期待できる。
          ｃ．株価水準等から割安と判断される。
          上記の候補銘柄の中から、リスク分散やテクニカル分析等を考慮して、ポートフォリオを構築
          します。
       （ハ）現物株式の運用は中・長期的にＴＯＰＩＸ（東証株価指数）を上回る運用成果を目指します。
       （ニ）日本において行われる株券オプション取引および株価指数先物取引、株価指数オプション取引
          等を積極的に活用し、収益の獲得につとめます。
       （ホ）実質組入比率は、現物株式の組入れのほか株券オプション取引、株価指数先物取引、株価指数
          オプション取引等を活用することにより、上限を信託財産の純資産総額の200％までとして局
          面に応じて機動的に変更します。
       （ヘ）株券オプション取引、株価指数オプション取引については店頭取引を行うことができるものと
          します。
       （ト）市況動向やファンドの資金動向によっては、上記の運用が行われない場合があります。
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    （２）【投資対象】


















       イ　投資対象とする資産の種類

         当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       （イ）次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項の「特定資産」をいい
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          ます。以下同じ。）
         １．有価証券
         ２．デリバティブ取引にかかる権利
         ３．金銭債権
         ４．約束手形
       （ロ）特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
         １．為替手形
       ロ　投資対象とする有価証券
         委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価
         証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
         １．株券または新株引受権証書
         ２．国債証券
         ３．地方債証券
         ４．特別の法律により法人の発行する債券
         ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
           引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
         ６．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいい
           ます。）
         ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
           で定めるものをいいます。）
         ８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるもの
           をいいます。）
         ９．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引
           法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
         10．コマーシャル・ペーパー
         11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
           よび新株予約権証券
         12．外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前各号の証券または証書
           の性質を有するもの
         13．証券投資信託または本邦通貨表示の外国証券投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第
           １項第10号で定めるものをいいます。）
         14．投資証券または本邦通貨表示の外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定める
           ものをいいます。）
         15．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
           いい、有価証券にかかるものに限ります。）
         16．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に限ります。）
         17．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に表示されるべきもの
         なお、第１号の証券または証書、第12号の証券または証書のうち第１号の証券または証書の性質
         を有するものならびに第14号の証券のうちクローズド・エンド型のものを以下「株式」といい、
         第２号から第６号までの証券および第12号の証券または証書のうち第２号から第６号までの証券
         の性質を有するものを以下「公社債」といい、第13号および第14号の証券のうちクローズド・エ
         ンド型以外のものを以下「投資信託証券」といいます。
       ハ　投資対象とする金融商品
         委託会社は、信託金を上記ロに掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第
         ２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
         １．預金
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         ２．コール・ローン
         ３．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
         ４．手形割引市場において売買される手形
         ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
         ６．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
    （３）【運用体制】

       イ　ファンドの運用体制

         ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。








         ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
       ロ　委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

         ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、
         信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
    （４）【分配方針】

        年２回の毎決算時（１月27日、７月27日。ただし、休業日の場合は翌営業日）に原則として次の通

        り収益分配を行う方針です。
       イ　分配対象額は、経費控除後の利子・配当収入と売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
         す。
       ロ　収益分配金額は、委託会社が基準価額水準・市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配
         対象額が少額の場合等には、委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配
         金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ハ　留保金については、前記「（１）投資方針」に基づいて運用を行います。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ファンドは計算期間中の基準価額の変動にかかわらず分配を行う場合があります。分配金額は運用状
       況等により変動します。分配金額は計算期間中の基準価額の上昇分を上回る場合があります。
    （５）【投資制限】

      Ⅰ　ファンドの信託約款に基づく主要な投資制限

       イ　株式への投資には制限を設けません。
       ロ　新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額の20％以下とします。
       ハ　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額の５％以下
         とします。
       ニ　投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
       ホ　  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
         則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
         は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       へ　外貨建資産への投資は行いません。
       ト　有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引等の指図は、原則として次の範囲で行いま
         す。
       （イ）株券オプション取引のコールの売りの数量（原株の売買単位×オプションの取引枚数としま
          す。）は対象となる保有銘柄の保有株式数の範囲内とします。
       （ロ）株券オプション取引のプットの売りの額（原株の時価×原株の売買単位×オプションの取引枚
          数とします。）は、対象となる銘柄の株式の組入額と合計した額が信託財産の純資産総額の
          15％を上回らない範囲内とします。
       （ハ）株券オプション取引のコールの買いの額（原株の時価×原株の売買単位×オプションの取引枚
          数）は、対象となる銘柄の株式の組入額と合計した額が信託財産の純資産総額の15％を上回ら
          ない範囲内とします。
       （ニ）株券オプション取引のプットの買いの数量（原株の売買単位×オプションの取引枚数としま
          す。）は対象となる保有銘柄の保有株式数の範囲内とします。
       （ホ）株券オプションおよび株価指数オプション取引のコールオプションおよびプットオプションの
          買付けはかかるプレミアム額の合計額が信託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とし
          ます。
       （ヘ）現物株式の組入れおよび株券オプション取引、株価指数等先物取引、株価指数オプション取引
          等を活用することによる株式の実質組入比率は、信託財産の純資産総額の０％～200％の範囲
          内とします。
      Ⅱ　ファンドの信託約款に基づくその他の投資制限

       イ　投資する株式等の範囲
       （イ）委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、日本の取
          引所に上場している株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場において取引されて
          いる株式の発行会社の発行するものとします。ただし株主割当により取得する株式または社債
          権割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りでは
          ありません。
       （ロ）上記（イ）にかかわらず、上場予定の株式で目論見書等において上場が確認できるものについ
          ては委託会社が投資することを指図できるものとします。
       ロ　信用取引の指図範囲
       （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの
          指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻し
          により行うことの指図をすることができるものとします。
       （ロ）信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことが
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          できるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          １．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          ２．株式分割により取得する株券
          ３．有償増資により取得する株券
          ４．売り出しにより取得する株券
          ５．信託財産に属する転換社債の転換、ならびに転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の
             行使により取得可能な株券
          ６．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
             信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前号に定める
             ものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       （ハ）信託財産の一部解約等の事由により上記（ロ）の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の
          純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える売付けの一部を
          決済するための指図をするものとします。
       ハ　先物取引等の運用指図
       （イ）委託会社は、日本の取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イ
          に掲げるものをいいます。以下同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第
          ８項第３号ロに掲げるものをいいます。以下同じ。）および有価証券オプション取引（金融商
          品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。以下同じ。）ならびに外国の取引所
          におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。また、日本にお
          いて行われる有価証券店頭オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第４号ハ、ニに掲げ
          るものをいいます。以下同じ。）を行うことの指図をすることができます。
          なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
       （ロ）委託会社は、日本の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨
          にかかる先物取引および先物オプション取引を行うことの指図をすることができます。
       （ハ）委託会社は、日本の取引所における金利にかかる先物取引ならびにオプション取引外国の取引
          所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
       ニ　スワップ取引の運用指図
       （イ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
          回避するため、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに
          交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができま
          す。
       （ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
          のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
          ではありません。
       （ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の合計額
          が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
          り、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を
          超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
          一部の解約を指図するものとします。
       （ニ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
          するものとします。
       （ホ）委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
          担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ホ　有価証券の貸付けの指図および範囲
       （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
          の範囲内で貸し付けることの指図をすることができます。
          １．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式
             の時価合計額の50％を超えないものとします。
          ２．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が信託財産で保有
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             する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
       （ロ）上記（イ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える
          額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       （ハ）委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときには、担保の受入れの指図を行う
          ものとします。
       ヘ　資金の借入れ
       （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
          資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
          金の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当
          該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
          日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
          支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
          ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の
          合計額を限度とします。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
          業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ト　デリバティブ取引等にかかる投資制限
         委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方
         法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
      Ⅲ　法令に基づく投資制限

       イ　同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
         託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数（株主総会において決議をする
         ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
         会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
         みます。）が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
         場合においては、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図することが禁じら
         れています。
       ロ　デリバティブ取引にかかる投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
         号）
         委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
         かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
         理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
         バティブ取引（新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
         び選択権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものと
         します。
       ハ　信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
         号の２）
         委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手
         方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法として
         あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図
         しないものとします。
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    ３【投資リスク】

       イ　ファンドのもつリスクの特性

         当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
         て、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
         資元本を割り込むことがあります。
         運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
         投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
         当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
       （イ）株式市場リスク
           内外の政治、経済、社会情勢等の影響により株式相場が下落した場合、ファンドの基準価額
           が下落する要因となります。また、個々の株式の価格はその発行企業の事業活動や財務状
           況、これらに対する外部的評価の変化等によって変動し、ファンドの基準価額が下落する要
           因となります。特に、企業が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株式の価値が
           大きく下落し、基準価額が大きく下落する要因となります。
       （ロ）派生商品リスク
           各種派生商品（先物取引、オプション取引、各種スワップ取引等）の活用は、当該派生商品
           価格が、その基礎となる資産、利率、指数等の変動以上の値動きをすることがあるため、
           ファンドの基準価額が大きく異なることがあります。
       （ハ）信用リスク
           ファンドが投資している有価証券や金融商品に債務不履行が発生あるいは懸念される場合
           に、当該有価証券や金融商品の価格が下がったり、投資資金を回収できなくなったりするこ
           とがあります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。有価証券等の格付
           けが低い場合は、格付けの高い場合に比べてこうしたリスクがより高いものになると想定さ
           れます。
       （ニ）市場流動性リスク
           ファンドの資金流出入に伴い、有価証券等を大量に売買しなければならない場合、あるいは
           市場を取り巻く外部環境に急激な変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等
           には、必要な取引ができなかったり、通常よりも不利な価格での取引を余儀なくされること
           があります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。
       （ホ）株式組入比率に関する留意点
           当ファンドは、市況動向に応じて株価指数先物取引等を活用することにより、実質株式組入
           比率を信託財産の純資産総額の0％～200％の範囲で機動的に変更します。したがって、基準
           価額は株式市場全体の値動きと大きく異なることがあります。
       （ヘ）換金制限等に関する留意点
           投資資産の市場流動性が低下することにより投資資産の取引等が困難となった場合は、ファ
           ンドの換金申込みの受付けを中止すること、および既に受け付けた換金申込みを取り消すこ
           とがあります。
       （ト）収益分配金に関する留意事項
           分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支
           払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買



           益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と
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           比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファン
           ドの収益率を示すものではありません。
           投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一
           部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準
           価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       ロ　投資リスクの管理体制
         委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める
         各種投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵
         守状況の確認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク
         管理会議およびコンプライアンス会議に報告されます。
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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

        原則として、申込金額（取得申込受付日の基準価額×申込口数）に、3.3％（税抜き3.0％）を上限
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        として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
        申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
         ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
         ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
    （２）【換金（解約）手数料】

        解約手数料はありません。

    （３）【信託報酬等】

        純資産総額に年1.76％（税抜き1.6％）の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上

        され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のとき
        に、信託財産中から支払われます。
        信託報酬の実質的配分は以下の通りです。
        ＜信託報酬の配分（税抜き）＞
            支払先           料率                  役務の内容
                              ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社へ
           委託会社           年0.75％        の指図、基準価額の算出、法定書面等の作成等の対
                              価
                              交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファ
           販売会社           年0.75％
                              ンドの管理、購入後の情報提供等の対価
                              ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの
           受託会社           年0.1％
                              指図の実行等の対価
        ※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
    （４）【その他の手数料等】

       イ　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に

         年0.0055％（税抜き0.005％）以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各
         計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、
         監査法人との契約等により変更となることがあります。
       ロ　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利
         息は、信託財産中から支弁します。
       ハ　有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管
         等に要する費用等（それらにかかる消費税等相当額を含みます。）は、信託財産中から支弁する
         ものとします。
       ※　上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、

         その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
         こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
         ことはできません。
      ※　上記（１）～（４）にかかる手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、手数料等に保有

         期間に応じて異なるものが含まれていたり、発生時・請求時に初めて具体的金額を認識するも
         のがあったりすることから、あらかじめ具体的に記載することはできません。
    （５）【課税上の取扱い】

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       イ　個別元本について
       （イ）追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申
          込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
          ります。
       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
          行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファ
          ンドを複数の販売会社で取得する場合については、各販売会社毎に個別元本の算出が行われま
          す。また、同一販売会社であっても同一受益者の顧客口座が複数存在する場合や、「分配金受
          取りコース」と「分配金自動再投資コース」を併用するファンドの場合には、別々に個別元本
          の算出が行われることがあります。
       （ハ）受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
          当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
          （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の（収益分配金の課税について）を参
          照。）
       ロ　一部解約時および償還時の課税について
         個人の受益者については、一部解約時および償還時の譲渡益が課税対象となり、法人の受益者に
         ついては、一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
       ハ　収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
         す。
         ①収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元
          本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ② 収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部




          分の額が     元本払戻金（特別分配金）               となり、当該収益分配金から当該                  元本払戻金（特別分配
          金）  を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が                              元本払戻金（特別分配金）              を受け
          取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該                              元本払戻金（特別分配金）              を控除した
          額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
          ※上記①、②の図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆




           するものではありません。
       ニ　個人、法人別の課税の取扱いについて

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       （イ）個人の受益者に対する課税
         ⅰ．収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％（所得税15.315％および
           地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。確定申告によ
           る総合課税または申告分離課税の選択も可能です。
         ⅱ．一部解約時および償還時
           一部解約時および償還時の譲渡益については、20.315％（所得税15.315％および地方税
           ５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）
           の利用も可能です。
           また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、収益分配金、特定公社
           債等（公募公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等、他の上場株式等にかかる
           譲渡益および配当等との通算が可能です。
       （ロ）法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過
          額については、15.315％（所得税のみ）の税率で源泉徴収されます。
         当ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。

         公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、未成年者少額投資非
         課税制度「ジュニアＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。ただし、販売会社によっては当ファ
         ンドをＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡでの取扱い対象としない場合があります。詳しくは販売会社
         にお問い合わせください。
         なお、当ファンドは、配当控除および益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。






      ※上記「(５)課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2020年8月末現在の情報をもとに作成
       しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
      ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

                                                   2020年    8月31日現在

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                                          時価合計            投資比率

             資産の種類                 国／地域
                                          （円）            （％）
               株式                日本              762,686,200            87.44

       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              109,584,564            12.56

                合計(純資産総額)                             872,270,764            100.00

    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

    その他以下の取引を行っております。
                                                     投資

                買建／
         種類               国／地域            時価合計（円）
                                                     比率
                 売建
                                                    （％）
      株価指数先物取引           買建         日本                743,360,000                85.22

         合計        買建         ―               743,360,000                85.22

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ　主要投資銘柄（上位30銘柄）

                                                   2020年    8月31日現在

                                               評価額           投資

     国／                             帳簿単価      帳簿価額             評価額
         種類       銘柄名        業種     数量                   単価           比率
     地域                              (円)      (円)             (円)
                                                (円)           (％)
     日本    株式   メディアドゥ          情報・通        6,300     5,505.94      34,687,483       6,760.00      42,588,000     4.88
                       信業
     日本    株式   ユーピーアール          サービス        8,100     3,918.43      31,739,322       4,050.00      32,805,000     3.76
                       業
     日本    株式   前田工繊          その他製       11,200      2,548.56      28,543,875       2,550.00      28,560,000     3.27
                       品
     日本    株式   光通信          情報・通        1,100     24,377.96      26,815,766       25,620.00      28,182,000     3.23
                       信業
     日本    株式   ダイキン工業          機械        1,400     19,365.00      27,111,000       19,965.00      27,951,000     3.20
     日本    株式   マキタ          機械        5,500     4,120.00      22,660,000       4,900.00      26,950,000     3.09
     日本    株式   神戸物産          卸売業        4,200     6,660.00      27,972,000       6,250.00      26,250,000     3.01
     日本    株式   信越化学工業          化学        2,000     13,525.00      27,050,000       12,885.00      25,770,000     2.95
     日本    株式   メルカリ          情報・通        4,800     4,382.95      21,038,162       4,810.00      23,088,000     2.65
                       信業
     日本    株式   村田製作所          電気機器        3,500     6,712.00      23,492,000       6,280.00      21,980,000     2.52
     日本    株式   日本管財          サービス       10,100      2,012.25      20,323,762       1,993.00      20,129,300     2.31
                       業
     日本    株式   フリュー          機械       18,900      1,010.74      19,103,099       1,041.00      19,674,900     2.26
     日本    株式   三井物産          卸売業       10,000      1,645.50      16,455,000       1,914.00      19,140,000     2.19
     日本    株式   ＵＳＥＮ－ＮＥＸＴ　ＨＯ          情報・通       15,000      1,313.00      19,695,000       1,260.00      18,900,000     2.17
            ＬＤＩＮＧＳ          信業
     日本    株式   日本電産          電気機器        2,100     8,580.28      18,018,602       8,911.00      18,713,100     2.15
     日本    株式   商船三井          海運業        9,000     1,871.00      16,839,000       1,963.00      17,667,000     2.03
                                19/81


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     日本    株式   テラスカイ          情報・通        3,900     4,588.45      17,894,965       4,525.00      17,647,500     2.02
                       信業
     日本    株式   タケエイ          サービス       17,900      1,073.00      19,206,700        979.00     17,524,100     2.01
                       業
     日本    株式   任天堂          その他製         300    47,500.00      14,250,000       56,740.00      17,022,000     1.95
                       品
     日本    株式   日本Ｍ＆Ａセンター          サービス        3,100     4,880.00      15,128,000       5,280.00      16,368,000     1.88
                       業
     日本    株式   ＮｅｘＴｏｎｅ          サービス        1,400     9,010.52      12,614,729       11,240.00      15,736,000     1.80
                       業
     日本    株式   岩谷産業          卸売業        4,100     3,805.11      15,600,952       3,810.00      15,621,000     1.79
     日本    株式   Ａｍａｚｉａ          情報・通        4,100     4,289.19      17,585,683       3,555.00      14,575,500     1.67
                       信業
     日本    株式   アンリツ          電気機器        5,500     2,459.00      13,524,500       2,314.00      12,727,000     1.46
     日本    株式   三菱商事          卸売業        5,000     2,253.00      11,265,000       2,512.50      12,562,500     1.44
     日本    株式   伊藤忠商事          卸売業        4,600     2,371.00      10,906,600       2,723.50      12,528,100     1.44
     日本    株式   日本電気          電気機器        2,200     5,930.00      13,046,000       5,590.00      12,298,000     1.41
     日本    株式   ダイフク          機械        1,200     9,960.00      11,952,000       9,330.00      11,196,000     1.28
     日本    株式   日本製鉄          鉄鋼       10,700      985.50     10,544,850       1,044.50      11,176,150     1.28
     日本    株式   マックス          機械        6,900     1,603.25      11,062,433       1,590.00      10,971,000     1.26
    ロ　種類別・業種別の投資比率

                                          2020年    8月31日現在

                                             投資比率

        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
        株式        国内    建設業                             0.58
                    食料品                             0.78
                    パルプ・紙                             0.54
                    化学                             2.95
                    鉄鋼                             1.28
                    機械                            12.22
                    電気機器                            10.12
                    輸送用機器                             0.88
                    その他製品                             6.23
                    電気・ガス業                             0.10
                    陸運業                             0.54
                    海運業                             2.03
                    情報・通信業                            20.87
                    卸売業                             9.87
                    小売業                             2.21
                    銀行業                             2.03
                    保険業                             0.31
                    その他金融業                             0.28
                    サービス業                            13.61
        合計                                        87.44
                                20/81


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    ②【投資不動産物件】

    　　該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                   2020年    8月31日現在

                                                          投資

                                買建／              簿価       時価
      種類       取引所等            名称          数量    通貨                  比率
                                 売建             （円）       （円）
                                                          (％)
    株価指数先物     大阪取引所           東証株価指数先物            買建     46 日本円        726,110,000       743,360,000      85.22
    取引
    （注）主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                                純資産総額                 1万口当たりの

                                 （円）               純資産額（円）
             年月日
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
        第23期        (2011年    1月27日)        751,801,258         751,801,258            2,210         2,210
        第24期        (2011年    7月27日)        623,993,836         623,993,836            1,941         1,941
        第25期        (2012年    1月27日)        485,373,886         485,373,886            1,585         1,585
        第26期        (2012年    7月27日)        416,538,461         416,538,461            1,440         1,440
        第27期        (2013年    1月28日)        541,896,069         541,896,069            2,030         2,030
        第28期        (2013年    7月29日)        743,939,413         743,939,413            2,747         2,747
        第29期        (2014年    1月27日)        911,014,036         911,014,036            3,338         3,338
        第30期        (2014年    7月28日)        962,823,121         962,823,121            3,583         3,583
        第31期        (2015年    1月27日)       1,349,206,917         1,349,206,917             4,346         4,346
        第32期        (2015年    7月27日)       2,070,964,462         2,070,964,462             5,176         5,176
        第33期        (2016年    1月27日)       1,789,573,422         1,789,573,422             3,859         3,859
        第34期        (2016年    7月27日)       1,729,015,596         1,729,015,596             3,425         3,425
        第35期        (2017年    1月27日)       1,659,062,432         1,659,062,432             4,522         4,522
        第36期        (2017年    7月27日)       1,273,464,737         1,273,464,737             5,011         5,011
        第37期        (2018年    1月29日)       1,495,054,816         1,495,054,816             6,922         6,922
        第38期        (2018年    7月27日)       1,282,946,283         1,282,946,283             6,077         6,077
        第39期        (2019年    1月28日)       1,106,691,040         1,106,691,040             4,846         4,846
        第40期        (2019年    7月29日)       1,137,189,312         1,137,189,312             5,229         5,229
        第41期        (2020年    1月27日)       1,001,378,442         1,001,378,442             5,861         5,861
        第42期        (2020年    7月27日)        863,034,245         863,034,245            5,174         5,174
                 2019年    8月末日       1,045,867,321              ―       4,757          ―
                    9月末日       1,115,198,004              ―       5,216          ―
                 　　　10月末日           1,150,992,842              ―       5,608          ―
                                21/81


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                 　　　11月末日           1,080,974,274              ―       5,903          ―
                 　　　12月末日           1,034,959,220              ―       6,048          ―
                 2020年    1月末日        973,003,653             ―       5,645          ―
                    2月末日        788,938,597             ―       4,500          ―
                    3月末日        693,612,531             ―       3,920          ―
                    4月末日        768,963,926             ―       4,370          ―
                    5月末日        854,024,270             ―       4,865          ―
                    6月末日        852,182,355             ―       5,010          ―
                    7月末日        801,376,800             ―       4,802          ―
                    8月末日        872,270,764             ―       5,339          ―
    ②【分配の推移】

                            計算期間                  1万口当たり分配金（円）

         第23期              2010年    7月28日～2011年        1月27日                          0
         第24期              2011年    1月28日～2011年        7月27日                          0
         第25期              2011年    7月28日～2012年        1月27日                          0
         第26期              2012年    1月28日～2012年        7月27日                          0
         第27期              2012年    7月28日～2013年        1月28日                          0
         第28期              2013年    1月29日～2013年        7月29日                          0
         第29期              2013年    7月30日～2014年        1月27日                          0
         第30期              2014年    1月28日～2014年        7月28日                          0
         第31期              2014年    7月29日～2015年        1月27日                          0
         第32期              2015年    1月28日～2015年        7月27日                          0
         第33期              2015年    7月28日～2016年        1月27日                          0
         第34期              2016年    1月28日～2016年        7月27日                          0
         第35期              2016年    7月28日～2017年        1月27日                          0
         第36期              2017年    1月28日～2017年        7月27日                          0
         第37期              2017年    7月28日～2018年        1月29日                          0
         第38期              2018年    1月30日～2018年        7月27日                          0
         第39期              2018年    7月28日～2019年        1月28日                          0
         第40期              2019年    1月29日～2019年        7月29日                          0
         第41期              2019年    7月30日～2020年        1月27日                          0
         第42期              2020年    1月28日～2020年        7月27日                          0
    ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

                 第23期                                          22.6
                 第24期                                         △12.2
                 第25期                                         △18.3
                                22/81

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                 第26期                                         △9.1
                 第27期                                          41.0
                 第28期                                          35.3
                 第29期                                          21.5
                 第30期                                          7.3
                 第31期                                          21.3
                 第32期                                          19.1
                 第33期                                         △25.4
                 第34期                                         △11.2
                 第35期                                          32.0
                 第36期                                          10.8
                 第37期                                          38.1
                 第38期                                         △12.2
                 第39期                                         △20.3
                 第40期                                          7.9
                 第41期                                          12.1
                 第42期                                         △11.7
    （注）収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落基準価額で除した

       ものをいいます。
    （４）【設定及び解約の実績】

                             設定口数（口）                   解約口数（口）

            第23期                        12,367,828                  195,938,007
            第24期                         7,710,139                  194,073,420
            第25期                        26,576,181                  180,135,063
            第26期                        17,076,933                  186,258,442
            第27期                        14,520,007                  238,185,130
            第28期                        482,708,692                   443,251,511
            第29期                        692,329,100                   671,471,509
            第30期                        715,089,098                   757,749,028
            第31期                       1,296,651,750                    878,708,784
            第32期                       2,623,278,982                   1,726,614,105
            第33期                       2,018,660,267                   1,382,922,170
            第34期                       1,565,363,406                   1,154,098,014
            第35期                        240,164,284                  1,619,361,051
            第36期                        254,933,089                  1,383,057,296
            第37期                        821,316,528                  1,202,555,427
            第38期                        353,155,345                   401,740,616
            第39期                        523,911,356                   351,436,811
            第40期                        204,394,477                   313,442,333
            第41期                        182,491,394                   648,722,091
                                23/81


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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
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            第42期                        148,358,616                   188,775,681
    （注）本邦外における設定および解約の実績はありません。

    ≪参考情報≫

                                24/81



















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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

       イ　申込方法

       （イ）ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンドの
          取得申込みを行っていただきます。
          当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金自動再投資コース」の２つの申込方法が
          ありますが、販売会社によってはいずれか一方のみの取扱いとなる場合があります。お申込み
          の販売会社にお問い合わせください。
       （ロ）原則として午後２時30分までに取得申込みが行われ、販売会社所定の事務手続きが完了したも
          のを当日の申込受付分とします。
          なお、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
          は、取得申込みの受付けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消させ
          ていただく場合があります。
       （ハ）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者
          が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込
          者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
          販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる
          口数の増加の記載または記録を行うことができます。
          ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
       ロ　申込価額
         取得申込受付日の基準価額となります。
         ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となりま
         す。
       ハ　申込手数料
         原則として、申込金額（取得申込受付日の基準価額×申込口数）に、3.3％（税抜き3.0％）を上
         限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
         ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
         ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       ニ　申込単位
         お申込単位の詳細は、取扱いの販売会社にお問い合わせください。
       ホ　照会先
         手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                 照会先の名称                               ホームページ
                                 コールセンター
          三井住友ＤＳアセットマネジメント株式
                                  0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp
          会社
         ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
          す。
       ヘ　申込取扱場所・払込取扱場所
         販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
       ト　払込期日
         取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の基準価額×申込口数）に申込手数料および当該手数
         料にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方法でお支払
         いください。
         各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を
         経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
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    ２【換金（解約）手続等】

       イ　信託契約の一部解約

         受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求（一部解約の実行請求）により換金すること
         ができます。
         お買付けの販売会社にお申し出ください。
         解約請求のお申込みに関しては、原則として午後２時30分までに解約請求のお申込みが行われ、
         販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分とします。
         なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込みに制限を設ける場合がありま
         す。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にか
         かるファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる受益
         権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座にお
         いて当該口数の減少の記載または記録が行われます。
         一部解約金は、解約請求受付日から起算して４営業日目からお支払いします。
         一部解約価額は、解約請求受付日の基準価額となります。
         一部解約価額は、委託会社の営業日において日々算出されますので、委託会社（コールセン
         ター：0120-88-2976）にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせします。
         委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があると
         きは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請
         求を取り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の
         実行の請求を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受
         付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとし
         て、上記に準じた取扱いとなります。
       ロ　受益権の買取請求
         受益者は、自己に帰属する受益権につき、お買付けの販売会社に買い取るよう請求することがで
         きます（ただし、販売会社によっては、買取請求の受付けを行わない場合があります。お買付け
         の販売会社にご確認ください。）。
         買取価額は、買取請求受付日の基準価額から当該買取りに関して課税対象者にかかる所得税およ
         び地方税に相当する額を差し引いた額となります。
         実際の買取価額は、お買付けの販売会社にお問い合わせください。
         取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、買取請
         求の受付けを中止することおよび既に受け付けた買取請求を取り消すことがあります。この場
         合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の買取請求を撤回できます。受益者がその買取請求
         を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受け
         付けたものとして、上記に準じた取扱いとなります。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       イ　基準価額の算出方法

         基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一
         般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除
         した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金額をいいま
         す（基準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。）。
       ロ　基準価額の算出頻度・照会方法
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         基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
         基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
         経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「元気！」として掲載されます。
         委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                           ※
                  照会先の名称                               ホームページ
                                  コールセンター
           三井住友ＤＳアセットマネジメント株式
                                   0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp
           会社
           ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただき
            ます。
    （２）【保管】

        ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益
        証券の保管に関する該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        1999年７月28日から下記「（５）その他                      イ　信託の終了」に記載された各事由が生じた場合にお

        ける信託終了の日までとなります。
    （４）【計算期間】

        毎年１月28日から７月27日まで、７月28日から翌年１月27日までとすることを原則としますが、各

        計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日
        は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期
        間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

       イ　信託の終了

       （イ）信託契約の解約
         ａ．委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認めると
           き、受益権の総口数が当初設定にかかる受益権総口数の10分の１または５億口を下回ること
           となった場合、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意の上、当ファン
           ドの信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において委託会社は、
           あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
         ｂ．委託会社は、上記ａの事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
           の旨を記載した書面を当ファンドの知られたる受益者に対して交付します。ただし、当ファ
           ンドのすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
         ｃ．上記ｂの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
           議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
         ｄ．上記ｃの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を
           超えるときは、信託契約の解約をしません。
         ｅ．委託会社は、当ファンドの信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨および
           その理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付し
           ます。ただし、すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いま
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           せん。
         ｆ．上記ｃ～ｅまでの取扱いは、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
           場合であって、上記ｃの一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うこと
           が困難な場合には適用しません。
       （ロ）信託契約に関する監督官庁の命令
          委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
          い信託契約を解約し、信託を終了させます。
       （ハ）委託会社の登録取消等に伴う取扱い
          委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
          きは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
          当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンド
          は、その委託会社と受託会社との間において存続します。
       （ニ）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
         ａ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
           がその任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁
           判所に受託会社の解任を請求することができます。
         ｂ．上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任しま
           す。
         ｃ．委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信
           託を終了させます。
       ロ　収益分配金、償還金の支払い
       （イ）収益分配金
         ａ．分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
           象額が少額の場合等には委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配
           金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
         ｂ．分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
           指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決
           算日の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかか
           る決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収
           益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の
           名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支
           払われます。
           ただし、分配金自動再投資コースにかかる収益分配金は、原則として、税金を差し引いた
           後、累積投資契約に基づいて、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投
           資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       （ロ）償還金
          償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５
          営業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記
          載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
          者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
          社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に
          支払われます。
       ハ　信託約款の変更
       （イ）委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
          監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
          と合意の上、当ファンドの信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しよ
          うとする旨および内容を監督官庁に届け出ます。
       （ロ）委託会社は、上記（イ）の変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、
          変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を当ファン
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          ドの知られたる受益者に交付します。ただし、当ファンドのすべての受益者に対して書面を交
          付したときは、原則として公告を行いません。（ハ）上記（ロ）の公告および書面には、受益
          者 で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記します。な
          お、一定の期間は一月を下らないものとします。
       （ニ）上記（ハ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１
          を超えるときは、（イ）の信託約款の変更をしません。
       （ホ）委託会社は、信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
          し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、す
          べての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ニ　反対者の買取請求権
         当ファンドの信託契約の解約または重大な信託約款の変更が行われる場合において、それぞれの
         手続きにおいて設けられる異議申立期間内に委託会社に異議を述べた受益者は、自己に帰属する
         受益権を、受託会社に信託財産をもって買い取るよう請求をすることができます。
       ホ　販売会社との契約の更改等
         委託会社と販売会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
         の取扱い、受益者からの一部解約実行請求の受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および
         償還金の支払事務等を規定するもの）は、期間満了の３ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの
         意思表示もない場合は、自動的に１年間更新されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託
         会社と販売会社との合意により変更されることがあります。
       ヘ　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
         委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
         譲渡・承継されることがあります。
       ト　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
         https://www.smd-am.co.jp
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
         告は、日本経済新聞に掲載します。
       チ　運用にかかる報告書の開示方法
         委託会社は毎決算後、投資信託及び投資法人に関する法律の規定に従い、期中の運用経過のほ
         か、信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書（全体版）および運用報告書
         （全体版）の記載事項のうち重要なものを記載した交付運用報告書を作成します。
         交付運用報告書は、原則として、あらかじめ受益者が申し出た住所に販売会社から届けられま
         す。なお、運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページで閲覧できます。
    ４【受益者の権利等】

        委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

        す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
        受益者の有する主な権利は次の通りです。
       イ　分配金請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         収益分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
         指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決算日
         の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日
         以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
         かる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の名義で記載または
         記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われます。
         ただし、分配金自動再投資コースをお申込みの場合の収益分配金は、原則として、税金を差し引
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         いた後、累積投資契約に基づき、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投資
         により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         収益分配金は、受益者が、その支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、受益者は
         その権利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
       ロ　償還金請求権
         受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
         償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５営
         業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記載ま
         たは記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
         きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
         で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われま
         す。
         償還金は、受益者がその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権
         利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
       ハ　一部解約実行請求権
         受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができま
         す。詳細は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
       ニ　買取請求権
         受益者は、販売会社に、自己に帰属する受益権の買取りを請求することができます。詳細は、前
         記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
       ホ　信託約款変更等に対する異議申立権および受益権の買取請求権
         委託会社が、当ファンドの解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。）または重大
         な信託約款の変更を行おうとする場合において、当該解約または信託約款変更に異議のある受益
         者は、それぞれの手続きにおいて設けられる異議申立期間中に異議を申し立てることができま
         す。異議を申し立てた受益者の受益権の口数が、受益権の総口数の過半数となるときは、当該解
         約または信託約款変更は行われません。
         当該解約または信託約款変更が行われる場合において、前述の異議を申し立てた受益者は、受託
         会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨の請求ができます。
       ヘ　帳簿閲覧・謄写請求権
         受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
         ることができます。
                                30/81









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    第３【ファンドの経理状況】

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第42期（2020年                                               1月28日から2020

       年  7月27日まで）の財務諸表について、有限責任                         あずさ監査法人により監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第41期               第42期
                                （2020年     1月27日現在）          （2020年     7月27日現在）
     資産の部
       流動資産
                                       163,375,028               134,213,183
        コール・ローン
                                       864,994,250               733,198,850
        株式
                                          78,900
        派生商品評価勘定                                                   -
                                        5,220,301               14,221,840
        未収入金
                                         430,250               265,850
        未収配当金
                                        8,705,000               21,120,000
        前払金
                                                       3,652,000
                                            -
        差入委託証拠金
                                      1,042,803,729                906,671,723
        流動資産合計
                                      1,042,803,729                906,671,723
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        8,845,500               21,172,800
        派生商品評価勘定
                                        23,047,603               14,683,299
        未払金
                                          57,479               631,506
        未払解約金
                                         590,128               445,233
        未払受託者報酬
                                        8,851,845               6,678,474
        未払委託者報酬
                                           268               353
        未払利息
                                          32,464               25,813
        その他未払費用
                                        41,425,287               43,637,478
        流動負債合計
                                        41,425,287               43,637,478
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,708,497,034               1,668,079,969
        元本
        剰余金
                                      △ 707,118,592              △ 805,045,724
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      1,001,378,442                863,034,245
        元本等合計
                                      1,001,378,442                863,034,245
       純資産合計
                                      1,042,803,729                906,671,723
     負債純資産合計
                                32/81









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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第41期               第42期
                                 自　2019年      7月30日         自　2020年      1月28日
                                 至　2020年      1月27日         至　2020年      7月27日
     営業収益
                                        6,818,825               7,723,375
       受取配当金
                                        38,950,186
       有価証券売買等損益                                               △ 36,778,067
                                        96,982,140
       派生商品取引等損益                                               △ 80,853,600
                                           310               210
       その他収益
                                       142,751,461
                                                     △ 109,908,082
       営業収益合計
     営業費用
                                          62,887               41,039
       支払利息
                                         590,128               445,233
       受託者報酬
                                        8,851,845               6,678,474
       委託者報酬
                                          48,484               48,053
       その他費用
                                        9,553,344               7,212,799
       営業費用合計
                                       133,198,117
                                                     △ 117,120,881
     営業利益又は営業損失（△）
                                       133,198,117
                                                     △ 117,120,881
     経常利益又は経常損失（△）
                                       133,198,117
                                                     △ 117,120,881
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        28,272,617
                                                      △ 15,639,263
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 1,037,538,419               △ 707,118,592
                                       309,948,704                79,180,926
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       309,948,704                79,180,926
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                        84,454,377               75,626,440
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        84,454,377               75,626,440
       額
                                            -               -
     分配金
                                      △ 707,118,592              △ 805,045,724
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                33/81









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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針の注記）
                                        第42期

    　　　　　　　項　目                                 自  2020年    1月28日
                                     至  2020年    7月27日
    １.有価証券の評価基準及び評価方法
                      株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
                      （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券

                      　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
                      最終相場に基づいて評価しております。
                      （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券

                      　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
                      者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の
                      提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
                      （3）時価が入手できなかった有価証券

                      　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
                      場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
                      額により評価しております。
    ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引
      法
                      　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または
                      最終相場によっております。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金の計上基準
                      　受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金
                      額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上して
                      おります。
    （貸借対照表に関する注記）

                         第41期                      第42期

        項　目
                     （2020年     1月27日現在）                  （2020年     7月27日現在）
    １.   担保資産         代用として、担保に供している資産は次の通りであり                      代用として、担保に供している資産は次の通りであり
                ます。                      ます。
                　　　株式                 73,169,500円      　　　株式                 65,878,000円
    ２.   当計算期間の末日に                        1,708,497,034口                      1,668,079,969口
       おける受益権の総数
    ３.   「投資信託財産の計         元本の欠損                707,118,592円      元本の欠損                805,045,724円
       算に関する規則」第
       55条の6第10号に規定
       する額
    ４.   1単位当たり純資産の         1口当たり純資産額                   0.5861円    1口当たり純資産額                   0.5174円
       額
                (10,000口当たりの純資産額                   5,861円)    (10,000口当たりの純資産額                   5,174円)
                                34/81


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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           第41期                     第42期

          項　目               自  2019年    7月30日                自  2020年    1月28日
                        至  2020年    1月27日                至  2020年    7月27日
    分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  （5,656,480円）、費用控除後、繰越欠損金補                     （356,393円）、費用控除後、繰越欠損金補填
                  填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調整                     後の有価証券売買等損益（0円）、収益調整金
                  金（261,576,170円）、および分配準備積立金                     （271,305,362円）、および分配準備積立金
                  （193,006,877円）より、分配対象収益は                     （178,082,275円）より、分配対象収益は
                  460,239,527円（1万口当たり2,693.80円）で                     449,744,030円（1万口当たり2,696.16円）で
                  ありますが、分配を行っておりません。                     ありますが、分配を行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    　Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                        第42期

    　　　　　　　項　目
                                     自  2020年    1月28日
                                     至  2020年    7月27日
    １.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券
                      投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、
                      投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及び金融商品に係る                  (1)金融商品の内容
      リスク
                      1)  有価証券
                      　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期
                      間については、株式を組み入れております。
                      2)  デリバティブ取引

                      　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいておりま
                      す。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、な
                      らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
                      当計算期間については、先物取引を行っております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等

                      (2)金融商品に係るリスク
                      　有価証券およびデリバティブ取引等
                      　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、
                      金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク
                      があります。
                                35/81





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    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門
                      から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信
                      託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングお
                      よびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行って
                      います。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等について
                      は、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、
                      報告が義務づけられています。
                      　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につい
                      ては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等
                      を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、
                      原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部
                      署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
                      いは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方
                      針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当
                      該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっておりま
                      す。
                      　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場
                      合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク
                      管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会
                      議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れ
                      は、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
                      の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に
                      実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委
      いての補足説明                託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
                      に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リス
                      クを示すものではありません。
    　Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                        第42期

    　　　　　　　項　目
                                    （2020年     7月27日現在）
    １.貸借対照表計上額、時価及び差額                  　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
                      と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法
                      (1)  有価証券（株式）
                      　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
                      　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
                      ります。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
                      帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                                36/81


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    第41期（自      2019年    7月30日　至       2020年    1月27日）
             種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額


              株式                                         69,887,884     円

              合計                                         69,887,884     円

    第42期（自      2020年    1月28日　至       2020年    7月27日）

             種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額


              株式                                         69,034,103     円

              合計                                         69,034,103     円

    （デリバティブ取引に関する注記）


    第41期（2020年         1月27日現在）
     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                                                      （単位：円）

      区　分         種　類        契　約　額　等                     時　価         評価損益

                                  うち１年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建              962,726,600              -     953,960,000          △8,766,600

              東証株価指数先物             962,726,600              -     953,960,000          △8,766,600

            合計              962,726,600              -     953,960,000          △8,766,600

    第42期（2020年         7月27日現在）

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                                                      （単位：円）

      区　分         種　類        契　約　額　等                     時　価         評価損益

                                  うち１年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建              778,852,800              -     757,680,000         △21,172,800

              東証株価指数先物             778,852,800              -     757,680,000         △21,172,800

                                37/81


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            合計              778,852,800              -     757,680,000         △21,172,800
    （注）１．時価の算定方法

         (1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価し

            ています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、
            原則に準ずる方法で評価しています。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）

                               第42期

                            自  2020年    1月28日
                            至  2020年    7月27日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないた
    め、該当事項はございません。
    （その他の注記）

                                  第41期                 第42期

              項　目
                              （2020年     1月27日現在）            （2020年     7月27日現在）
    期首元本額                                2,174,727,731円                 1,708,497,034円
    期中追加設定元本額                                 182,491,394円                 148,358,616円
    期中一部解約元本額                                 648,722,091円                 188,775,681円
    （４）【附属明細表】

    　①有価証券明細表

    　(a)株式

                                                      （単位：円）

                                        評価額

             銘　柄              株　数                           備考
                                    単価         金額
    コムシスホールディングス                          1,700      3,235.00         5,499,500
    森永乳業                          1,200      4,835.00         5,802,000
    東洋水産                          1,500      6,330.00         9,495,000
    レンゴー                         13,700        833.00       11,412,100
                                                  代用有価証券
    信越化学工業                          2,000      13,525.00         27,050,000     2,000株
    日本製鉄                         10,700        985.50       10,544,850
    ＳＵＭＣＯ                          2,000      1,669.00         3,338,000
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    オーエスジー                          4,100      1,620.00         6,642,000
    ディスコ                           400     26,810.00         10,724,000
    フリュー                          4,500       975.00        4,387,500
    ダイキン工業                          1,600      19,365.00         30,984,000
    ダイフク                          2,500      9,960.00        24,900,000
    マックス                           900     1,551.00         1,395,900
    マキタ                          5,500      4,120.00        22,660,000
    日立製作所                           300     3,340.00         1,002,000
    日本電産                           600     8,395.00         5,037,000
    日本電気                          2,200      5,930.00        13,046,000
    富士通                           700     14,010.00         9,807,000
    エレコム                          2,300      5,440.00        12,512,000
    アンリツ                          9,000      2,459.00        22,131,000
    村田製作所                          4,200      6,712.00        28,190,400
    日本ケミコン                         12,200       1,891.00        23,070,200
    トヨタ自動車                          1,100      6,737.00         7,410,700
    ブシロード                          3,100      2,818.00         8,735,800
    前田工繊                          9,800      2,549.00        24,980,200
    任天堂                           300     47,500.00         14,250,000
    メタウォーター                           200     4,680.00          936,000
    ヤマトホールディングス                          2,600      2,735.00         7,111,000
    商船三井                          9,000      1,871.00        16,839,000
    グリー                          1,800       453.00         815,400
    エムアップホールディングス                          1,100      2,332.00         2,565,200
    メディアドゥ                          4,900      5,400.00        26,460,000
    ＧＭＯペイメントゲートウェイ                           100     11,190.00         1,119,000
    テラスカイ                          1,000      4,860.00         4,860,000
    野村総合研究所                          3,200      2,804.00         8,972,800
    メルカリ                          4,200      4,375.00        18,375,000
    Ａｍａｚｉａ                           800     3,955.00         3,164,000
    ギフティ                          1,700      2,036.00         3,461,200
    オービック                           300     19,060.00         5,718,000
    日本ユニシス                          2,700      3,355.00         9,058,500
    ＵＳＥＮ－ＮＥＸＴ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ                         15,000       1,313.00        19,695,000
    光通信                           800     23,260.00         18,608,000
    神戸物産                          5,400      6,660.00        35,964,000
    伊藤忠商事                          4,600      2,371.00        10,906,600
                                                  代用有価証券
    三井物産                         10,000       1,645.50        16,455,000     10,000株
                                                  代用有価証券
    三菱商事                          5,000      2,253.00        11,265,000     5,000株
    岩谷産業                          3,600      3,805.00        13,698,000
    パン・パシフィック・インターナショナルホ                          6,700      2,382.00        15,959,400
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    ワークマン                          1,500      9,950.00        14,925,000
                                                  代用有価証券
    三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         20,000        415.80        8,316,000     20,000株
                                                  代用有価証券
    みずほフィナンシャルグループ                         61,500        139.60        8,585,400     20,000株
    第一生命ホールディングス                          1,700      1,309.50         2,226,150
    イー・ギャランティ                          2,300      2,638.00         6,067,400
    三井不動産                           700     1,813.50         1,269,450
    日本Ｍ＆Ａセンター                          3,600      4,880.00        17,568,000
    タケエイ                         24,200       1,073.00        25,966,600
    サイバーエージェント                          1,800      5,760.00        10,368,000
    インソース                           900     2,513.00         2,261,700
    ユーピーアール                          5,600      3,915.00        21,924,000
    日本管財                          8,300      2,013.00        16,707,900
             合　計                314,900               733,198,850
    　(b)株式以外の有価証券

    　　該当事項はありません。

    　②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。

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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

                                   2020年    8月31日現在

    Ⅰ　資産総額                                890,108,793      円　

    Ⅱ　負債総額                                17,838,029     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                872,270,764      円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,633,655,771       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.5339   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （5,339    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

       規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
       替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
       替受益権を表示する受益証券は発行されません。
      イ　名義書換

        該当事項はありません。
      ロ　受益者名簿
        作成しません。
      ハ　受益者に対する特典
        ありません。
      ニ　受益権の譲渡および譲渡制限等
      （イ）受益権の譲渡
        ａ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ｂ．上記ａの申請のある場合には、上記ａの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記ａの振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
          載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ｃ．上記ａの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （ロ）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
         譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
         ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      ホ　受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議の上、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
        分割できるものとします。
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      ヘ　償還金
        償還金は、原則として、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
        者に支払います。
      ト　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
        によるほか、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

       イ　資本金の額および株式数

                          2020年8月31日現在
         資本金の額                 20億円
         会社が発行する株式の総数                 60,000,000株
         発行済株式総数                 33,870,060株
       ロ　最近５年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ　会社の機構

         委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
         使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
         の満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
         することができます。
       ニ　投資信託の運用の流れ

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    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       2020年8月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通

       りです。
                                   本　数    （本）         純資産総額      （百万円）
              追加型株式投資信託                             755            7,748,981

              単位型株式投資信託                             123             585,250

             追加型公社債投資信託                               1            28,694

             単位型公社債投資信託                              182             454,854

                 合　計                        1,061             8,817,781

    ３【委託会社等の経理状況】

     １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

      59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
      関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
     ２　当社は、当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表については、金融商品

      取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任                             あずさ監査法人の監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                    (単位：千円）
                                   前事業年度               当事業年度
                                （2019年３月31日）               （2020年３月31日）
     資産の部
        流動資産
        　現金及び預金                               13,755,961               33,264,545
        　顧客分別金信託                                 20,011               300,021
        　前払費用                                476,456               515,226
        　未収入金                                 64,856               602,605
        　未収委託者報酬                               6,963,077               8,404,880
        　未収運用受託報酬                               1,129,548               2,199,785
        　未収投資助言報酬                                285,668               299,826
        　未収収益                                 44,150               37,702
                                         31,771               40,119
        　その他の流動資産
                                       22,771,504               45,664,712
        流動資産合計
        固定資産
        　有形固定資産                  ※１
        　　建物                                173,517               101,609
        　　器具備品                                751,471               783,224
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        　　土地                                    -              710
        　　リース資産                                    -              968
                                            -            66,498
        　　建設仮勘定
                                        924,988               953,010
        　有形固定資産合計
        　無形固定資産
        　　ソフトウェア                                479,867               909,133
        　　ソフトウェア仮勘定                                183,528               508,733
        　　のれん                                    -          34,397,824
        　　顧客関連資産                                    -          17,785,166
        　　電話加入権                                   44             12,739
                                           60               54
        　　商標権
                                        663,501             53,613,651
        　無形固定資産合計
        　投資その他の資産
        　　投資有価証券                               10,829,628               19,436,480
        　　関係会社株式                               10,252,067               11,246,398
        　　長期差入保証金                               2,004,451               2,523,637
        　　長期前払費用                                 97,107               113,852
        　　会員権                                  7,819               90,479
        　　繰延税金資産                               1,426,381                    -
                                            -          △　20,750
        　　貸倒引当金
                                       24,617,457               33,390,098
        　投資その他の資産合計
                                       26,205,946               87,956,760
        固定資産合計
                                       48,977,450               133,621,473
        資産合計
                                                    (単位：千円）

                                 前事業年度                当事業年度
                               （2019年３月31日）                （2020年３月31日）
     負債の部
        流動負債
        　顧客からの預り金                                 4,534               14,285
        　その他の預り金                               1,480,229                 146,200
        　未払金
        　　未払収益分配金                                 1,122                1,629
        　　未払償還金                                137,522                131,338
        　　未払手数料                               3,246,133                3,776,873
        　　その他未払金                                768,373                502,211
        　リース債務                                   -              1,064
        　未払費用                               3,535,589                3,935,582
        　未払消費税等                                84,966               305,513
        　未払法人税等                                670,761                489,151
        　賞与引当金                               1,302,052                1,716,321
                                        18,110                30,951
        　その他の流動負債
                                      11,249,395                11,051,125
        流動負債合計
        固定負債
        　退職給付引当金                               3,418,601                5,299,814
        　賞与引当金                                 5,074               14,767
        　繰延税金負債                                   -           2,963,538
                                         5,074               172,918
        　その他の固定負債
                                      3,428,751                8,451,038
        固定負債合計
                                      14,678,146                19,502,164
        負債合計
     純資産の部

        株主資本
        　資本金                               2,000,000                2,000,000
        　資本剰余金
                                45/81


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        　　資本準備金                               8,628,984                8,628,984
                                           -           81,927,000
        　　その他資本剰余金
                                      8,628,984               90,555,984
        　資本剰余金合計
        　利益剰余金
        　　利益準備金                                284,245                284,245
        　　その他利益剰余金
        　　　配当準備積立金                                60,000                60,000
        　　　別途積立金                               1,476,959                1,476,959
                                      21,255,054                19,364,265
        　　　繰越利益剰余金
                                      23,076,258                21,185,470
        　利益剰余金合計
                                      33,705,242               113,741,454
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                        594,061                377,855
        　その他有価証券評価差額金
                                        594,061                377,855
        評価・換算差額等合計
                                      34,299,304               114,119,309
        純資産合計
                                      48,977,450               133,621,473
        負債・純資産合計
    （２）【損益計算書】

                                                    (単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2018年４月１日                 （自　2019年４月１日
                            　　至　2019年３月31日）                 　　至　2020年３月31日）
        営業収益
        　委託者報酬                             39,156,499                 54,615,133
        　運用受託報酬                              6,277,217                 9,389,058
        　投資助言報酬                              1,332,888                 1,303,595
        　その他営業収益
        　　サービス支援手数料                               182,502                 181,061
                                        49,507                 32,421
        　　その他
        営業収益計                             46,998,614                 65,521,269
        営業費用
        　支払手数料                             18,499,433                 24,888,040
        　広告宣伝費                               361,696                 447,024
        　公告費                                 125                  -
        　調査費
        　　調査費                              1,752,905                 3,214,679
        　　委託調査費                              6,050,441                 7,702,309
        　営業雑経費
        　　通信費                                46,551                 70,007
        　　印刷費                               338,465                 612,249
        　　協会費                                24,700                 45,117
        　　諸会費                                23,756                 32,199
        　　情報機器関連費                              2,872,416                 4,349,174
        　　販売促進費                                49,118                 68,688
                                       148,307                 154,201
        　　その他
        営業費用合計                             30,167,918                 41,583,691
        一般管理費
        　給料
        　　役員報酬                               190,951                 264,325
        　　給料・手当                              6,308,066                 9,789,691
        　　賞与                               514,259                 914,702
        　　賞与引当金繰入額                              1,235,936                 1,726,013
        　交際費                                27,802                 30,898
        　寄付金                                  82               2,022
                                46/81


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        　事務委託費                               286,905                 956,931
        　旅費交通費                               228,538                 249,359
        　租税公課                               285,369                 389,032
        　不動産賃借料                               612,410                1,121,553
        　退職給付費用                               463,553                 797,158
        　固定資産減価償却費                               378,530                3,044,658
        　のれん償却費                                   -            2,645,986
                                       290,243                 482,324
        　諸経費
                                     10,822,651                 22,414,658
        一般管理費合計
                                      6,008,044                 1,522,919
        営業利益
                                                    (単位：千円）

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　2018年４月１日                （自　2019年４月１日
                               至　2019年３月31日）                至　2020年３月31日）
        営業外収益
        　受取配当金                                    -            778,113
        　受取利息                                  623                947
        　時効成立分配金・償還金                                   72              1,041
        　原稿・講演料                                 1,951                2,061
        　投資有価証券償還益                                289,451                 6,398
        　投資有価証券売却益                                 7,247               24,206
                                         36,408                53,484
        　雑収入
        営業外収益合計                                335,754                866,254
        営業外費用
        　為替差損                                 15,760                72,457
        　投資有価証券償還損                                 13,668               129,006
        　投資有価証券売却損                                 14,605                12,906
                                         7,027                8,334
        　雑損失
                                         51,061               222,704
        営業外費用合計
                                       6,292,738                2,166,469
        経常利益
        特別利益
                                         79,850                   -
        　過去勤務費用償却益
        特別利益合計                                 79,850
        特別損失
        　固定資産除却損                 ※１                1,462              110,668
        　関係会社株式評価損                                160,455                   -
        　合併関連費用                 ※２               187,140                42,800
        　本社移転費用                 ※３                   -            133,168
                                            -             46,417
        　減損損失                 ※４
                                        349,058                333,054
        特別損失合計
                                       6,023,530                1,833,414
        税引前当期純利益
        法人税、住民税及び事業税                               1,750,031                1,874,278
                                                      △  619,676
                                         90,084
        法人税等調整額
                                       1,840,116                1,254,602
        法人税等合計
                                       4,183,413                 578,811
        当期純利益
    （３）【株主資本等変動計算書】

                                47/81


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    前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                                             その他利益剰余金
               資本金
                           資本剰余金
                    資本準備金            利益準備金
                                        配当準備
                                               別途積立金       繰越利益剰余金
                            合計
                                        積立金
    当期首残高           2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
    当期変動額
                                                      △ 9,489,438
      剰余金の配当
      当期純利益                                                  4,183,413
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
                                                      △ 5,306,024
    当期変動額合計              －      －      －      －       －       －
    当期末残高           2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       21,255,054
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               28,382,283         39,011,267           870,535         870,535      39,881,802
    当期変動額
                  △ 9,489,438        △ 9,489,438                         △ 9,489,438
      剰余金の配当
      当期純利益              4,183,413         4,183,413                           4,183,413
      株主資本以外の
                                      △ 276,474        △ 276,474      △ 276,474
      項目の当期変動
      額（純額）
                  △ 5,306,024        △ 5,306,024         △ 276,474        △ 276,474     △ 5,582,498
    当期変動額合計
    当期末残高               23,076,258         33,705,242           594,061         594,061      34,299,304
    当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                                     株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                        その他資本
                              資本剰余金
                   資本準備金                 利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                         剰余金
                                                別途積立金
                               合計
                                          積立金             剰余金
    当期首残高          2,000,000      8,628,984         －  8,628,984      284,245       60,000     1,476,959      21,255,054
    当期変動額
                                                      △ 2,469,600
      剰余金の配当
      当期純利益                                                   578,811
      合併による増加
                         81,927,000      81,927,000
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
                                                      △ 1,890,788
    当期変動額合計             －      －  81,927,000      81,927,000         －      －       －
    当期末残高          2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245       60,000     1,476,959      19,364,265
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                48/81

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                          株主資本合計                            純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               23,076,258         33,705,242           594,061         594,061      34,299,304
    当期変動額
                  △ 2,469,600        △ 2,469,600                         △ 2,469,600
      剰余金の配当
      当期純利益               578,811         578,811                           578,811
      合併による増加                       81,927,000                           81,927,000
      株主資本以外の
                                      △ 216,206        △ 216,206      △ 216,206
      項目の当期変動
      額（純額）
                  △ 1,890,788                  △ 216,206        △ 216,206
    当期変動額合計                        80,036,211                           79,820,005
    当期末残高               21,185,470         113,741,454           377,855         377,855      114,119,309
    [注記事項]

    (重要な会計方針)

    １.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法
       （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
      時価のないもの
       移動平均法による原価法
    ２.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　　        　　　　　２～50年
        器具備品　　　　　　　　             ３～15年
     (2)無形固定資産（リース資産を除く）

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
        のれん　　　　　　　　　　　　14年
        顧客関連資産　　　　　　　６～19年
        ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
     (3)リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    ３.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
      式基準によっております。
                                49/81

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       ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
       数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    (表示方法の変更)

      前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
     として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
     する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
     等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
     あります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
     表示していた7,247千円及び289,451千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
     価証券償還損」に表示していた14,605千円及び13,668千円は「営業外費用」として組み替えております。
    (貸借対照表関係)

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                   当事業年度
                          (2019年３月31日)                   (2020年３月31日)
      建物                     350,176千円                   466,875千円
      器具備品                     922,553千円                  1,225,261千円
      リース資産                        －千円                  1,452千円
    ２　当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
       当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                            前事業年度                   当事業年度
                          (2019年３月31日)                   (2020年３月31日)
       当座借越極度額の総額                    10,000,000千円                   10,000,000千円
       借入実行残高　　　　                        －千円                   －千円
       差引額
                          10,000,000千円                   10,000,000千円
    ３　保証債務

        当社は、子会社であるSumitomo               Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
       2023年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2019年３月31日)                   (2020年３月31日)
       Sumitomo     Mitsui    DS  Asset
                            174,854千円                   132,559千円
       Management      (USA)Inc.
    (損益計算書関係)

    ※１　固定資産除却損
                            前事業年度                   当事業年度
                        （自   2018年４月１日                （自   2019年４月１日
                         至  2019年３月31日）                 至  2020年３月31日）
       建物                        －千円                   879千円
       器具備品                       695千円                   119千円
       リース資産                        －千円                  5,377千円
       ソフトウェア                       766千円                  1,596千円
       ソフトウェア仮勘定                        －千円                 102,695千円
    ※２　合併関連費用

        前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
        併に関する業務委託費用であります。
        当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
        現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
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    ※３　本社移転費用
        本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分（2020年７月13日から2020年９月30日ま
        で）の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
    ※４　減損損失

        当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                                                    （単位：千円）
            場所              用途             種類            減損損失
           千代田区             事業用資産              建物            46,417
        当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
        しております。
        上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
        なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
        計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
     １.発行済株式数に関する事項
                   当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式             17,640株         17,622,360株               －      17,640,000株
     ２.剰余金の配当に関する事項

      (1)配当金支払額等
        当社は2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
        当該株式分割は2018年11月１日を効力発生日としておりますので、2019年１月31日を基準日とする一株当たり
        配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
                          配当金の総額          一株当たり
          決議        株式の種類                            基準日       効力発生日
                              (千円)     配当額(円)
       2018年６月26日                                      2018年        2018年
                  普通株式         2,822,400         160,000.00
        定時株主総会                                     ３月31日        ６月27日
       2019  年２月28日                                    2019年        2019年
                  普通株式         6,667,038          377.95
        臨時株主総会                                     １月31日        ３月22日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2019年６月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
                              配当金の総額        一株当たり
         決議      株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                  (千円)     配当額(円)
                                               2019年       2019年
       2019年６月24日
                普通株式      利益剰余金         2,469,600         140.00
        臨時株主総会
                                               ３月28日       ６月25日
    当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)

     １.発行済株式数に関する事項
        合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式           17,640,000株          16,230,060株                －     33,870,060株
     ２.剰余金の配当に関する事項

      (1)配当金支払額等
                          配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2019年６月24日                                      2019年        2019年
                   普通株式          2,469,600          140.00
        臨時株主総会                                    ３月28日        ６月25日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2020年６月29日開催の第35回定時株主総会において次の通り付議いたします。
                              配当金の総額        一株当たり
          決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                  (千円)     配当額(円)
       2020年６月29日                                        2020年       2020年
                 普通株式       利益剰余金          711,271        21.00
        定時  株主総会                                     ３月31日       ６月30日
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     (リース取引関係)

    オペレーティング・リース取引
     （借主側）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    （単位：千円）
                         前事業年度                     当事業年度
                        （2019年３月31日）                     （2020年３月31日）
        １年以内                        597,239                    1,618,641
        １年超                       6,115,662                     5,844,934
        合計                       6,712,901                     7,463,576
    (金融商品関係)

    １.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
       期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
       運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
       は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
       ため、リスクは僅少となっています。
        投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
       リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
       発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
       先の信用リスクに晒されています。
        営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスクの管理
        当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
       とともに、その状況について取締役会に報告しています。
        投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
        長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
      ②市場リスクの管理
        投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
       について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
       自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
        なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
       おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
       格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
       としています。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
       い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
       め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
    ２.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
      められるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
     前事業年度（2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (1)現金及び預金                       13,755,961             13,755,961                －
      (2)顧客分別金信託                         20,011             20,011              －
      (3)未収委託者報酬                        6,963,077             6,963,077                －
      (4)未収運用受託報酬                        1,129,548             1,129,548                －
      (5)未収投資助言報酬                         285,668             285,668               －
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      10,829,330             10,829,330                －
      (7)長期差入保証金                        2,004,451             2,004,451                －
            資産計                  34,988,051             34,988,051                －
      (1)顧客からの預り金                          4,534             4,534              －
      (2)未払手数料                        3,246,133             3,246,133                －
            負債計                  3,250,667             3,250,667                －
     当事業年度（2020年３月31日）

                                                     （単位：千円）
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
      (1)現金及び預金                       33,264,545             33,264,545                －
      (2)顧客分別金信託                         300,021             300,021               －
      (3)未収委託者報酬                        8,404,880             8,404,880                －
      (4)未収運用受託報酬                        2,199,785             2,199,785                －
      (5)未収投資助言報酬                         299,826             299,826               －
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      19,391,111             19,391,111                －
      (7)長期差入保証金                        2,523,637             2,523,637                －
            資産計                  66,383,807             66,383,807                －
      (1)顧客からの預り金                         14,285             14,285              －
      (2)未払手数料                        3,776,873             3,776,873                －
            負債計                  3,791,158             3,791,158                －
      (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資　産
        (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (6)投資有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
         ている基準価格によっております。
        (7)長期差入保証金
          これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
         額によっています。
       負　債

        (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
      (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                       （単位：千円）
                         前事業年度            当事業年度
             区分
                       （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
       その他有価証券
         非上場株式                       298           45,369
             合計                   298           45,369
       子会社株式及び関連会社株式
         非上場株式                   10,252,067            11,246,398
             合計               10,252,067            11,246,398
       その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
      その他有価証券」には含めておりません。
       子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
      ることから、時価開示の対象とはしておりません。
      (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度（2019年３月31日）
                                                     （単位：千円）
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           区分           １年以内         １年超５年以内          ５年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  13,755,961              －          －          －
      顧客分別金信託                    20,011            －          －          －
      未収委託者報酬                   6,963,077              －          －          －
      未収運用受託報酬                   1,129,548              －          －          －
      未収投資助言報酬                    285,668             －          －          －
      長期差入保証金                    54,900         1,949,551              －          －
           合計             22,209,168           1,949,551              －          －
     当事業年度（2020年３月31日）

                                                     （単位：千円）
           区分           １年以内         １年超５年以内          ５年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  33,264,545              －          －          －
      顧客分別金信託                    300,021             －          －          －
      未収委託者報酬                   8,404,880              －          －          －
      未収運用受託報酬                   2,199,785              －          －          －
      未収投資助言報酬                    299,826             －          －          －
      長期差入保証金                   1,125,292          1,398,345              －          －
           合計             45,594,350           1,398,345              －          －
    (有価証券関係)

    １.子会社株式及び関連会社株式
    前事業年度（2019年３月31日）
       子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式10,252,067千円）は、市場価格がなく、時価を把握
      することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    当事業年度（2020年３月31日）

       子会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式11,246,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
    ２.その他有価証券

    前事業年度（2019年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                            7,545,410          6,613,088          932,322
                 小計                   7,545,410          6,613,088          932,322
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            3,283,920          3,360,000          △76,080
                 小計                   3,283,920          3,360,000          △76,080
                 合計                  10,829,330           9,973,088          856,242
    （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　298千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
       められることから、記載しておりません。
    当事業年度（2020年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                           12,411,812          13,327,652           915,839
                 小計                  12,411,812          13,327,652           915,839
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            6,413,317          6,063,458         △349,858
                 小計                   6,413,317          6,063,458         △349,858
                 合計                  18,825,130          19,391,111           565,980
    （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　45,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
       認められることから、記載しておりません。
    ３.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                 （単位：千円）
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
                                54/81

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
              728,127            7,247          14,605
                                 （単位：千円）
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             1,578,762            289,451           13,668
    当事業年度(自       2019年４月１日　至          2020年３月31日)

                                 （単位：千円）
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             1,814,360             24,206           12,906
                                 （単位：千円）
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             3,631,425             6,398          129,006
    ４．減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について160,455千円（関係会社株式160,455千円）減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
      上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
       当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
    (退職給付関係)

    １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
      金制度を設けております。
    ２．確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                            　（自    2018年４月１日            　（自    2019年４月１日
                            　　至    2019年３月31日）            　　至    2020年３月31日）
       退職給付債務の期首残高                                3,319,830                3,418,601
        勤務費用                                267,362                523,396
        利息費用                                  －                －
        数理計算上の差異の発生額                                △3,658                 △195
        退職給付の支払額                               △85,082               △349,050
        過去勤務費用の発生額                               △79,850                   －
        合併による発生額                                  －            1,707,062
       退職給付債務の期末残高                                3,418,601                5,299,814
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2019年３月31日）                （2020年３月31日）
       非積立型制度の退職給付債務                                3,418,601                5,299,814
       未認識数理計算上の差異                                   －                －
       未認識過去勤務費用                                   －                －
       退職給付引当金                                3,418,601                5,299,814
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                             　（自    2018年４月１日            　（自    2019年４月１日
                             　　至    2019年３月31日）            　　至    2020年３月31日）
       勤務費用                                 267,362                492,511
       利息費用                                   －                －
       数理計算上の差異の費用処理額                                 △3,658                 △195
       過去勤務費用償却益                                △79,850                   －
       その他                                 199,849                304,842
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       確定給付制度に係る退職給付費用                                 383,703                797,158
    （注）その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
       による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前事業年度                当事業年度
                             　（自    2018年４月１日            　（自    2019年４月１日
                             　　至    2019年３月31日）            　　至    2020年３月31日）
       割引率                                 0.000％                0.000％
    ３．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度156,457千円、当事業年度248,932千円であります。
    (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                             （単位：千円）

                              前事業年度             当事業年度
                            （2019年３月31日）             （2020年３月31日）
      繰延税金資産

        退職給付引当金                           1,046,775             1,622,803
        賞与引当金                            400,242             530,059
        調査費                            80,983             178,573
        未払金                            57,192             162,557
        未払事業税                            54,797             46,423
        ソフトウェア償却                            17,501             91,937
        子会社株式評価損                            50,580             114,876
        その他有価証券評価差額金                              －           150,771
        その他                            32,218             88,250
      繰延税金資産小計
                                  1,740,292             2,986,254
                                   △51,729             △193,485
      評価性引当額（注）
      繰延税金資産合計                            1,688,563             2,792,768
      繰延税金負債

        無形固定資産                              －          5,445,817
                                   262,181             310,488
        その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                             262,181            5,756,306
      繰延税金資産（負債）の純額
                                  1,426,381            △2,963,538
      （注）評価性引当額が141,756千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
        合併によるものであります。
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
      法定実効税率
                                   30.6％             30.6％
      （調整）
       評価性引当額の増減                            0.8             3.5
       受取配当等永久に益金に算入されない項目                            －           △13.9
       交際費等永久に損金に算入されない項目                            0.9             7.3
       住民税均等割等                            0.1             0.5
       所得税額控除による税額控除                           △1.4             △0.5
       のれん償却費                            －            44.1
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       その他                           △0.4             △3.3
                                   30.5             68.4
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等)

    前事業年度(自       2018年４月１日        至  2019年３月31日)
    １.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    ２.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  39,156,499         6,277,217         1,332,888          232,009        46,998,614
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
    ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    当事業年度(自       2019年４月１日        至2020年３月31日)

    １.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    ２.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  54,615,133         9,389,058         1,303,595          213,482        65,521,269
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
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     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
    １．関連当事者との取引
     (1)兄弟会社等
                                                     （単位：千円）
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            ％
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      2,499,836          399,447
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
     親会社                            ％
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      5,789,062         1,154,875
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
    （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    ２．親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
    当事業年度(自       2019年４月１日        至  2020年３月31日)

    １．関連当事者との取引
      (1)兄弟会社等
                                                     （単位：千円）
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            ％
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      3,703,669          644,246
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
     親会社                            ％
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      6,265,593          890,935
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
    （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    ２．親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
    (１株当たり情報)

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                                前事業年度                当事業年度
                           　　（自     2018年４月１日           　　（自     2019年４月１日
                           　　　至     2019年３月31日）           　　　至     2020年３月31日）
      １株当たり純資産額                              1,944.40円                3,369.33円
      １株当たり当期純利益金額                               237.15円                17.09円
      （注）1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2．当社は、2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
          １株当たり情報については、当該株式分割を2019年３月期の期首（2018年4月１日）に行ったものと仮定して、
          １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
         3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                当事業年度
                           　　（自     2018年４月１日           　　（自     2019年４月１日
                           　　　至     2019年３月31日）           　　　至     2020年３月31日）
      １株当たり当期純利益金額
       当期純利益（千円）                            4,183,413                 578,811
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                －                －
       普通株式に係る当期純利益金額（千円）                            4,183,413                 578,811
       期中平均株式数（株）                            17,640,000                33,870,060
    (企業結合等関係)

      (取得による企業結合)
       当社は、2018年９月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
      結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
      2019年４月１日付で合併いたしました。
    １．企業結合の概要

     (1)被取得企業の名称及び事業の内容
       被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
       事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
     (2)企業結合を行った主な理由

       資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
      ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
      集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
      社の実現を図るものであります。
     (3)企業結合日

       2019年４月１日
     (4)企業結合の法的形式

       当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
     (5)結合後企業の名称

       三井住友DSアセットマネジメント株式会社
     (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

       「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　2019年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
      基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日)の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
      ります。
    ２．財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

       2019年４月１日から2020年３月31日
    ３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

       取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　　81,927,000千円
       取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　81,927,000千円
    ４．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

     (1)合併比率
       大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当交付いたしました。
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     (2)合併比率の算定方法

       当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
      バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
      結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
      を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
     (3)交付した株式数

        普通株式：16,230,060株
    ５．主要な取得関連費用の内容及び金額

       業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　37,723千円
    ６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1)発生したのれんの金額
       37,043,811千円
     (2)発生原因

       被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
      (3)償却方法及び償却期間

        14年にわたる均等償却
    ７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

       流動資産　　　　　　　　　24,546,329千円
       固定資産　　　　　         　　　　34,001,531千円
       資産合計　　　　　         　　　　58,547,860千円
       流動負債　　　　　　　　　              5,406,939千円
       固定負債　　　　　              8,257,731千円
       負債合計　　　　　         　　　　13,664,671千円
    （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
      １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。）

        並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第
        52号。）により作成しております。
      ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第47期事業年度（平成30年４月１日から

        平成31年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人による監査を受けております。
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    （１）貸借対照表


















                                                  （単位：千円）
                                    第46期              第47期
                                 （平成30年3月31日）              （平成31年3月31日）
     資産の部
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      流動資産
       現金・預金                               21,360,895              20,475,527
       前払費用                                 204,460              230,059
       未収入金                                 12,823              4,542
       未収委託者報酬                                3,363,312              2,923,589
       未収運用受託報酬                                1,198,432               870,546
       未収収益                                 41,310              38,738
                                         7,553              3,324
       その他
                                       26,188,788              24,546,329
       流動資産計
      固定資産
       有形固定資産
         建物                  ※1              75,557             225,975
         器具備品                  ※1              122,169              95,404
         土地                                  710              710
                                         7,275              8,108
         リース資産                  ※1
                                        205,712              330,198
         有形固定資産計
       無形固定資産
         ソフトウエア                                73,887             159,087
         ソフトウェア仮勘定                                  －            6,115
                                         12,706              12,706
         電話加入権
                                         86,593             177,909
         無形固定資産計
       投資その他の資産
         投資有価証券                              10,257,600              11,025,039
         関係会社株式                               956,115              956,115
         従業員長期貸付金                                1,170               －
         長期差入保証金                               534,699              534,270
         出資金                                82,660              82,660
         繰延税金資産                              1,041,251              1,009,250
         その他                                  －            8,397
                                        △20,750              △20,750
         貸倒引当金
                                       12,852,746              13,594,982
         投資その他の資産計
                                       13,145,052              14,103,090
       固定資産計
                                       39,333,840              38,649,419
      資産合計
                                                   (単位：千円)

                                    第46期              第47期
                                 （平成30年3月31日）              （平成31年3月31日）
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                  3,143              3,583
       未払金                                 29,207            1,555,486
       未払手数料                                1,434,393              1,222,461
       未払費用                                1,287,722              1,203,269
       未払法人税等                                1,397,293               264,304
       未払消費税等                                 135,042              48,437
       賞与引当金                                1,263,100              1,007,040
       役員賞与引当金                                 85,600              72,900
                                         23,128              29,455
       その他
                                       5,658,632              5,406,939
       流動負債計
      固定負債
       リース債務                                  4,698              5,173
                                62/81


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       退職給付引当金                                1,540,203              1,707,062
       役員退職慰労引当金                                 88,050                －
       長期未払金                                   －           204,333
                                           －           248,260
       資産除去債務
                                       1,632,952              2,164,829
       固定負債計
                                       7,291,585              7,571,769
      負債合計
                                                   (単位：千円)

                                    第46期              第47期
                                 （平成30年3月31日）              （平成31年3月31日）
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                2,000,000              2,000,000
       資本剰余金
                                        156,268              156,268
         資本準備金
                                        156,268              156,268
         資本剰余金合計
       利益剰余金
         利益準備金                               343,731              343,731
         その他利益剰余金
          別途積立金                             1,100,000              1,100,000
                                       28,387,042              27,516,774
          繰越利益剰余金
                                       29,830,773              28,960,505
         利益剰余金合計
                                       31,987,042              31,116,774
       株主資本合計
      評価・換算差額等
                                         55,213             △39,124
       その他有価証券評価差額金
                                         55,213             △39,124
       評価・換算差額等合計
                                       32,042,255              31,077,650
      純資産合計
                                       39,333,840              38,649,419
     負債純資産合計
    （２）損益計算書

                                                  （単位：千円）
                                 第46期               第47期
                              （自　平成29年4月1日               （自　平成30年4月1日
                              至　平成30年3月31日）               至　平成31年3月31日）
     営業収益
      運用受託報酬                               5,111,757               4,252,374
      委託者報酬                               26,383,145               24,415,734
                                       82,997               66,957
      その他営業収益
                                     31,577,899               28,735,066
      営業収益計
     営業費用
      支払手数料                               11,900,832               10,708,502
      広告宣伝費                                 93,131               196,206
      公告費                                   －               293
      調査費
       調査費                              1,637,364               2,076,042
       委託調査費                              2,959,680               3,032,753
      委託計算費                                 79,120               77,597
      営業雑経費
       通信費                               42,497               38,715
       印刷費                               517,371               507,540
                                63/81


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       協会費                               24,374               24,325
       諸会費                                3,778               1,994
                                      122,930                63,596
       その他
                                     17,381,079               16,727,567
      営業費用計
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               218,127               217,030
       給料・手当                              2,809,008               3,002,836
       賞与                               86,028               48,878
      退職金                                 9,864               2,855
      福利厚生費                                647,269               638,399
      交際費                                 29,121               38,883
      旅費交通費                                159,224               153,694
      租税公課                                199,255               160,817
      不動産賃借料                                622,807               639,392
      退職給付費用                                219,724               324,082
      固定資産減価償却費                                 71,624               141,154
      賞与引当金繰入額                               1,263,100               1,007,040
      役員退職慰労引当金繰入額
                                       36,130               102,860
      役員賞与引当金繰入額                                 85,500               72,900
                                      901,001              1,011,941
      諸経費
                                     7,357,787               7,562,768
      一般管理費計
                                     6,839,032               4,444,730
     営業利益
     営業外収益
      受取配当金                                 23,350               35,946
      受取利息                                  199               178
      投資有価証券売却益                                 6,350               45,345
                                       2,831               10,431
      その他
                                       32,732               91,902
      営業外収益計
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                 5,000               4,735
      解約違約金                                   －               982
      為替差損                                 1,784                828
                                         0              410
      その他
                                       6,784               6,956
      営業外費用計
                                     6,864,980               4,529,676
     経常利益
     特別損失
     　合併関連費用                   ※2                 －             179,376
                                         －              4,121
     　固定資産除却損
                                         －             183,498
     　特別損失計
                                     6,864,980               4,346,177
     税引前当期純利益
                                     2,242,775               1,339,010
     法人税、住民税及び事業税
                                      △78,014                73,635
     法人税等調整額
                                     2,164,761               1,412,646
     法人税等合計
                                     4,700,218               2,933,531
     当期純利益
    （３）株主資本等変動計算書

     第46期　（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）                                              （単位：千円）
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                               その他利益剰余金
                             資本剰余金
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                                                    繰越利益剰余金
                      資本準備金         合計      利益準備金
                                             別途積立金
     当期首残高           2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       26,100,773
     当期変動額
     　剰余金の配当
                                                     △2,413,950
     　当期純利益
                                                      4,700,218
     　株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計               -       -       -        -        -    2,286,268
     当期末残高           2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高            27,544,504         29,700,773           37,917         37,917        29,738,691
     当期変動額
     　剰余金の配当
                △2,413,950         △2,413,950                            △2,413,950
     　当期純利益
                 4,700,218         4,700,218                            4,700,218
     　株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
                                     17,295         17,295          17,295
     当期変動額合計             2,286,268         2,286,268          17,295         17,295        2,303,564
     当期末残高            29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     第47期　（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）                                              （単位：千円）

                                  株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                                                    繰越利益剰余金
                               合計
                                             別途積立金
     当期首残高           2,000,000         156,268        156,268        343,731      1,100,000       28,387,042
     当期変動額
     　剰余金の配当
                                                     △3,803,800
     　当期純利益
                                                      2,933,531
     　株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計               -        -        -        -       -    △870,268
     当期末残高           2,000,000         156,268        156,268        343,731      1,100,000       27,516,774
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高            29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期変動額
     　剰余金の配当
                △3,803,800         △3,803,800                            △3,803,800
     　当期純利益
                 2,933,531         2,933,531                            2,933,531
                                65/81


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     　株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
                                    △94,337         △94,337          △94,337
     当期変動額合計             △870,268         △870,268         △94,337         △94,337         △964,605
     当期末残高            28,960,505         31,116,774          △39,124         △39,124         31,077,650
      注記事項

      （重要な会計方針）
      1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)  子会社株式及び関連会社株式
        総平均法による原価法を採用しております。
      (2)  その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
          により処理しております。）を採用しております。
        時価のないもの
          総平均法による原価法を採用しております。
      2.固定資産の減価償却の方法
      (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
        ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　　2～30年
        器具備品　　　4～15年
       （会計上の見積りの変更）
        当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
        契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
        しております。
        これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
        15,534千円減少しております。
      (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によって
        おります。
      (3)  リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      3.引当金の計上基準
      (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
        債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
      (3)  役員賞与引当金
        役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
      (4)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
        これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
        各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
      (5)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
        計上しております。
                                66/81


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      4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      （表示方法の変更）

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
      の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
      （追加情報）

       当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
      報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
       これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
      （貸借対照表関係）

                第46期                          第47期
             （平成30年3月31日）                          （平成31年3月31日）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                          ※1.有形固定資産の減価償却累計額
        建物　　　　　　　　　　　　               465,964千円           建物　　　　　　　　　　　556,889千円
                                  器具備品　　　　　　　　　297,262千円
        器具備品　　　　　　　　　　               266,621千円
                                  リース資産　　　　　　　　              12,584千円
        リース資産　　　　　　　　　　                8,719千円
      （損益計算書関係）

                第46期                          第47期
            （自　平成29年４月１日                          （自　平成30年４月１日
           　　至　平成30年３月31日）                          　　至　平成31年３月31日）
                                ※2.   合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
                 －
                                用及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
                                であります。
      （株主資本等変動計算書関係）

      第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
      1.発行済株式に関する事項                                            （単位：千株）
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
         普通株式               3,850            －          －         3,850
         合　　計               3,850            －          －         3,850
      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                      配当金の総額         １株当たり
         決議      株式の種類                         基準日         効力発生日
                       （千円）       配当額（円）
      平成29年6月23日
                普通株式         2,413,950           627   平成29年3月31日          平成29年6月24日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            １株当た
               株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                    （千円）             （円）
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      平成30年6月22日          普通            利益
                     2,348,500               610   平成30年3月31日          平成30年6月23日
      定時株主総会          株式           剰余金
      第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

      1.発行済株式に関する事項                                            （単位：千株）
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
         普通株式               3,850            －          －         3,850
         合　　計               3,850            －          －         3,850
      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
         決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        （千円）       配当額（円）
      平成30年6月22日
                普通株式         2,348,500           610   平成30年3月31日         平成30年6月23日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            １株当た
               株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                    （千円）             （円）
      平成31年3月22日          普通            利益
                     1,455,300                378   平成31年3月31日          令和1年6月25日
      臨時株主総会          株式           剰余金
      （金融商品関係）

       1.金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
        流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
         安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
         その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
         っております。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク
         主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
         これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
        収不能となるリスクは極めて軽微であります。
         未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
         投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
        リスクに晒されております。
         長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
         未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
        係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
         これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
        財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

         当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
        変動リスクは極めて限定的であります。
         投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
        しております。
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         なお、デリバティブ取引については行っておりません。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

         当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
        により、流動性リスクを管理しております。
       2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（(注2)を参照ください）。
         第46期（平成30年3月31日）                                     （単位：千円）

                        貸借対照表計上額              時価          差額
         （1）現金・預金                   21,360,895          21,360,895              －
         （2）未収委託者報酬                   3,363,312          3,363,312             －
         （3）未収運用受託報酬                   1,198,432          1,198,432             －
         （4）未収入金                     12,823          12,823            －
         （5）投資有価証券
             その他有価証券               10,206,465          10,206,465              －
                  資産計         36,141,929          36,141,929              －
         （1）未払手数料                   1,434,393          1,434,393             －
         （2）未払費用（*）                    959,074          959,074            －
                  負債計         2,393,468          2,393,468             －
        （*）金融商品に該当するものを表示しております。
         第47期（平成31年3月31日）                                     （単位：千円）

                        貸借対照表計上額              時価          差額
         （1）現金・預金                   20,475,527          20,475,527              －
         （2）未収委託者報酬                   2,923,589          2,923,589             －
         （3）未収運用受託報酬                    870,546          870,546            －
         （4）未収入金                     4,542          4,542           －
         （5）投資有価証券
             その他有価証券               10,979,968          10,979,968              －
         （6）長期差入保証金                    524,592          524,592            －
                  資産計         35,778,767          35,778,767              －
         （1）未払手数料                   1,222,461          1,222,461             －
         （2）未払費用（*）                    807,875          807,875            －
                  負債計         2,030,337          2,030,337             －
        （*）金融商品に該当するものを表示しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資産
       （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬及び（4）未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
       （5）投資有価証券
           投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
         証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       （6）長期差入保証金
           敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
         ております。
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       負債
       （1）未払手数料、及び（2）未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                               （単位：千円）
              区分          第46期（平成30年3月31日）                第47期（平成31年3月31日）
         （1）その他有価証券
           非上場株式                       51,135                45,071
         （2）子会社株式
           非上場株式                       956,115                956,115
         （3）長期差入保証金                         534,699                 9,677
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
         時価開示の対象としておりません。このため、（1）その他有価証券の非上場株式については
         2.（5）投資有価証券には含めておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

         第46期（平成30年3月31日）                                      （単位：千円）
                        1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
         現金・預金               21,360,895             －        －        －
         未収委託者報酬               3,363,312            －        －        －
         未収運用受託報酬               1,198,432            －        －        －
         未収入金                 12,823           －        －        －
         投資有価証券
           その他有価証券の
           うち満期があるもの              1,923,400          373,466        657,576           －
              合計          27,858,863          373,466        657,576           －
         第47期（平成31年3月31日）                                      （単位：千円）

                        1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
         現金・預金               20,475,527             －        －        －
         未収委託者報酬               2,923,589            －        －        －
         未収運用受託報酬                870,546           －        －        －
         未収入金                  4,542          －        －        －
         投資有価証券
           その他有価証券の
           うち満期があるもの               151,249       2,135,802          761,441           －
         長期差入保証金                   －      524,592           －        －
              合計          24,425,455         2,660,395          761,441           －
      （有価証券関係）

        1.子会社株式
        第46期（平成30年3月31日）
         子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        第47期（平成31年3月31日）

         子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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        2.その他有価証券

        第46期（平成30年3月31日）                                        （単位:千円）
               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   2,522,495          2,276,821           245,674
               小計               2,522,495          2,276,821           245,674
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   7,683,969          7,850,063          △166,093
               小計               7,683,969          7,850,063          △166,093
               合計              10,206,465          10,126,884            79,580
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　51,135千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        第47期（平成31年3月31日）                                        （単位:千円）

               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   2,207,351          1,967,041           240,309
               小計               2,207,351          1,967,041           240,309
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   8,772,616          9,069,317          △296,700
               小計               8,772,616          9,069,317          △296,700
               合計              10,979,968          11,036,359           △56,391
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　45,071千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        3.当事業年度中に売却したその他有価証券

        第46期（自      平成29年4月1日　至          平成30年3月31日）
                                                （単位:千円）
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          その他               398,350              6,350             5,000
        第47期（自      平成30年4月1日　至          平成31年3月31日）

                                                （単位:千円）
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          その他              1,433,609               45,345              4,735
      （退職給付関係）

        1.採用している退職給付制度の概要
         当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
         なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
        おります。
        2.簡便法を適用した確定給付制度

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        （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                 （単位：千円）
                                第46期               第47期
                            （自　平成29年4月1日               （自　平成30年4月1日
                             至　平成30年3月31日）               至　平成31年3月31日）
        退職給付引当金の期首残高                           1,482,500               1,540,203
          退職給付費用                           147,235               248,717
          退職給付の支払額                          △105,520                △61,499
          その他                            15,987              △20,359
        退職給付引当金の期末残高                           1,540,203               1,707,062
       (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
         当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
        （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                 （単位：千円）
                                   第46期             第47期
                               （平成30年3月31日）             （平成31年3月31日）
        積立型制度の退職給付債務                                 －             －
        年金資産                                 －             －
                                         －             －
        非積立型制度の退職給付債務                             1,540,203             1,707,062
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,540,203             1,707,062
        退職給付引当金                             1,540,203             1,707,062

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,540,203             1,707,062
        （3）退職給付費用

           簡便法で計算した退職給付費用　　第46期　147,235千円　　第47期　248,717千円
        3.確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
      （税効果会計関係）

        1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                (単位：千円)
                                  第46期             第47期
                              （平成30年3月31日）             （平成31年3月31日）
        繰延税金資産
         未払事業税                            71,030             23,058
         賞与引当金                            386,761             308,355
         社会保険料                            30,549             27,751
         未払事業所税                             4,247             4,370
         退職給付引当金                            471,610             522,702
         資産除去債務                               －           77,318
         投資有価証券                            67,546             65,422
         ゴルフ会員権                            11,000             11,000
         役員退職慰労引当金                            26,961               －
         その他有価証券評価差額金                               －           17,266
         その他                            74,458             83,141
        繰延税金資産小計                            1,144,165             1,140,388
        評価性引当額                             △78,546             △76,422
        繰延税金資産合計                            1,065,618             1,063,965
                                72/81


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        繰延税金負債
         建物                               －           54,715
         その他有価証券評価差額金                           △24,367                －
        繰延税金負債合計                             △24,367              54,715
        繰延税金資産の純額                            1,041,251             1,009,250
        2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  第46期             第47期
                              （平成30年3月31日）             （平成31年3月31日）
        法定実効税率
                                         -          30.62％
          （調整）
          交際費等永久に損金に算入されない項目
                                         -          0.80％
          受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                         -          0.09％
          特定外国子会社等課税対象金額
                                         -          1.99％
          税額控除
                                         -         △0.64％
          その他
                                         -         △0.36％
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                         -          32.50％
      （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
         法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
      （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    （１）当該資産除去債務の概要
        主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
    （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

        当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
    （３）当該資産除去債務の総額の増減

        当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
        なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
        金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                                               （単位：千円）
                             第46期                第47期
                        （自　平成29年４月１日                （自　平成30年４月１日
                       　　至　平成30年３月31日）                　　至　平成31年３月31日）
       期首残高                              －                 －
       見積りの変更による増加額                              －              248,260
       期末残高                              －              248,260
      （セグメント情報等）

       セグメント情報
       1.報告セグメントの概要
        当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

       第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
       1.製品及びサービスごとの情報
                                                  （単位：千円）
                    投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
       外部顧客からの営業収益                26,383,145          5,111,757           82,997        31,577,899
                                73/81


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       2.地域ごとの情報

       （1）営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
       （2）有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
       第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

       1.製品及びサービスごとの情報
                                                  （単位：千円）
                    投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
       外部顧客からの営業収益                24,415,734          4,252,374           66,957        28,735,066
       2.地域ごとの情報

       （1）営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
       （2）有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    （関連当事者との取引）

      第46期（自      平成29年4月1日　至          平成30年3月31日）
       兄弟会社等
                                74/81


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                        事業の     議決権
                                               取引          期末
          会社等の         資本金              関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容
      属性         住所                                金額     科目     残高
           名称        (億円)              との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円)          (千円)
                                 当社投資信      投資信託に
      その他         東京
          大和証                                          未払
                                 託に係る事      係る事務代
      の関係          都
                   1,000                          3,987,525          573,578
          券株式              証券業      －                      手数
                                 務代行の委      行手数料の
      会社の         千代
           会社                                          料
                                  託等      支払※1
      子会社         田区
           株式
                                 当社投資信      投資信託に
      その他         東京
           会社                                         未払
                                 託に係る事      係る事務代
      の関係          都
                   17,709                           1,969,101          273,241
           三井             銀行業      －                      手数
                                 務代行の委      行手数料の
      会社の         千代
           住友                                          料
                                  託等      支払※1
      子会社         田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      第47期（自      平成30年4月1日　至          平成31年3月31日）

       兄弟会社等
                        事業の     議決権
                                               取引          期末
          会社等         資本金              関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容
      属性         住所                                金額     科目     残高
          の名称         (億円)              との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円)          (千円)
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
          大和証                                          未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   1,000                          4,328,153          540,879
          券株式              証券業      －                       手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
          会社                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
          株式
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
          会社                                         未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   17,709                           1,465,685          228,197
          三井             銀行業      －                       手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
          住友                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
          銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      （１株当たり情報）

                             第46期                 第47期
                          （自　平成29年4月1日                 （自　平成30年4月1日
                        　　至　平成30年3月31日）                 　　至　平成31年3月31日）
       1株当たり純資産額                          8,322円66銭                 8,072円12銭
       1株当たり当期純利益金額                          1,220円84銭                  761円96銭
       (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第46期               第47期

                          （自　平成29年4月1日               （自　平成30年4月1日
                          　至　平成30年3月31日）               　至　平成31年3月31日）
       　当期純利益(千円)                             4,700,218               2,933,531
       　普通株主に帰属しない金額（千円）                                －               －
       　普通株式に係る当期純利益（千円）                             4,700,218               2,933,531
       　普通株式の期中平均株式数（千株）                               3,850               3,850
                                75/81


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      （重要な後発事象）
       当社は、平成30年９月28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
      ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年４月1日付で合併いたしました。
    ４【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

       行為が禁止されています。
       イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
         るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
         しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます。)。
       ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
         法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
         者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
         下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
         当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
         る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
         うこと。
       ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
         それのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

       イ　定款の変更、その他の重要事項

       （イ）定款の変更
         2020年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
       （ロ）その他の重要事項
         該当ありません。
       ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

         該当ありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      イ　受託会社
      （イ）名称            三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      （ロ）資本金の額            324,279百万円（2020年3月末現在）
      （ハ）事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
                                76/81


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    〔参考情報：再信託受託会社の概要〕
      ・　名称            日本マスタートラスト信託銀行株式会社
      ・　資本金の額            10,000百万円（2020年3月末現在）
      ・　事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
      ロ　販売会社

                                          ※
     （イ）名称                                       （ハ）事業の内容
                                 （ロ）資本金の額
                                             金融商品取引法に定める第
     藍澤證券株式会社                                 8,000百万円
                                             一種金融商品取引業を営ん
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社                                10,000百万円
                                             でいます。
     株式会社ＳＢＩ証券                                48,323百万円
     岡三証券株式会社                                 5,000百万円
     東海東京証券株式会社                                 6,000百万円
     東洋証券株式会社                                13,494百万円
     内藤証券株式会社                                 3,002百万円
     丸三証券株式会社                                10,000百万円
     三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社                                40,500百万円
     楽天証券株式会社                                 7,495百万円
                                             保険業法に基づき、生命保
     住友生命保険相互会社                               639,000百万円
                                             険業を営んでいます。
      ※資本金の額は、2020年3月末現在。
      ※住友生命保険相互会社の資本金の額の箇所には、基金および基金償却積立金の合計額を記載しており
       ます。
    ２【関係業務の概要】

       イ　受託会社

         信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
       ロ　販売会社
         委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
         い、投資信託説明書（目論見書）の提供、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
         の支払事務等を行います。
    ３【資本関係】

       （持株比率５％以上を記載しています。）
       販売会社である住友生命保険相互会社は、委託会社株式を10.4％保有しています。
    第３【参考情報】


        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2020年    4月23日              有価証券届出書
         2020年    4月23日              有価証券報告書
                                77/81



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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2020年６月15日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        羽　太　典　明　　印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        菅　野　雅　子　　印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        佐　藤　栄　裕　　印
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から
    2020年３月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日を
    もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、   個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以　上

     (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬ

     データは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年9月8日

    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                            東京事務所

                          指定有限責任社員

                                               菅  野　雅     子　   印
                                       公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                               松  井　貴     志　   印
                                       公認会計士
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている三井住友・スーパーアクティブ・オープンの2020年1月28日から
    2020年7月27日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
    並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友・スーパーアクティブ・オープンの2020年7月27日現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメン
    ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意 見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
    は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

      ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

    (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査
    の対象には含まれていません。
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