株式会社TSIホールディングス 四半期報告書 第10期第2四半期(令和2年6月1日-令和2年8月31日)
提出書類 | 四半期報告書-第10期第2四半期(令和2年6月1日-令和2年8月31日) |
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提出者 | 株式会社TSIホールディングス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年10月7日
【四半期会計期間】 第10期第2四半期(自 2020年6月1日 至 2020年8月31日)
【会社名】 株式会社TSIホールディングス
【英訳名】 TSI HOLDINGS CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 上 田 谷 真 一
【本店の所在の場所】 東京都港区北青山一丁目2番3号
【電話番号】 (03)6748-0001
【事務連絡者氏名】 取締役 大 石 正 昭
【最寄りの連絡場所】 東京都港区北青山一丁目2番3号
【電話番号】 (03)6748-0001
【事務連絡者氏名】 取締役 大 石 正 昭
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第9期 第10期
回次 第2四半期 第2四半期 第9期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年3月1日 自 2020年3月1日 自 2019年3月1日
会計期間
至 2019年8月31日 至 2020年8月31日 至 2020年2月29日
売上高 (百万円) 81,847 56,270 170,068
経常利益又は経常損失(△) (百万円) 769 △ 9,642 1,851
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益又は
(百万円) 1,053 △ 14,434 2,181
親会社株主に帰属する
四半期純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) △ 492 △ 16,038 △ 1,679
純資産額 (百万円) 96,096 76,677 95,451
総資産額 (百万円) 172,613 154,234 160,328
1株当たり四半期(当期)純利益
(円) 11.26 △ 158.70 23.42
又は四半期純損失(△)
潜在株式調整後1株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 55.3 49.4 59.2
営業活動による
(百万円) △ 1,984 △ 12,564 4,702
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) 3,053 △ 974 11,150
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 4,513 14,100 △ 16,760
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 27,521 30,788 30,232
四半期末(期末)残高
第9期 第10期
回次 第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2019年6月1日 自 2020年6月1日
会計期間
至 2019年8月31日 至 2020年8月31日
1株当たり四半期純損失(△) (円) △ 14.98 △ 44.78
(注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
3 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
4 1株当たり四半期(当期)純利益又は四半期純損失の算定において、従業員持株会信託型ESOPが所有する
当社株式を自己株式として処理していることから、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。
5 1株当たり四半期(当期)純利益又は四半期純損失の算定において、株式給付信託(BBT)が所有する当社
株式を自己株式として処理していることから、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。
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2 【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
に重要な変更はありません。
また、セグメントごとの主要な関係会社の異動については、以下のとおりであります。
(アパレル関連事業)
第1四半期連結会計期間
当社は、2020年3月31日付で、Efuego Corpの株式を取得したため、同社は当社の連結子会社となりました。
当第2四半期連結会計期間
当社は、2020年8月1日付で、㈱HYBESのすべての株式を取得したため、同社は当社の連結子会社となりました。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
(新型コロナウイルス感染症の影響)
新型コロナウイルス感染拡大に伴う政府の緊急事態宣言や各自治体からの要請を受け、当社グループの運営する店
舗において、臨時休業や営業時間の短縮を実施しておりました。
なお、その後、緊急事態宣言は解除されたものの、新型コロナウイルス感染症の影響が続く場合には当社グループ
の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があります。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第2四半期連結会計期間末において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断し
たものです。
(1) 経営成績の分析
当第2四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年8月31日まで)における当アパレル業界は、新型コロナ
ウイルスの感染拡大に伴って販売は大きく低迷しました。政府から発せられた緊急事態宣言は2020年5月25日に解
除されたものの、経済活動の回復には至っておらず、依然として先行きの不透明な厳しい状況が続いております。
また、渡航者に対する厳しい入国制限等によりインバウンド需要も未だ回復が見込めない状況にあります。
このような経営環境のもと当社グループは、新中期経営計画に基づき、重点施策であるグループ構造の見直しの
一環として、当社グループにおけるアパレル事業会社を4グループに再編したカンパニー制の導入及び生産、EC、
ITおよびマーケティングの各機能を統合したプラットフォーム部の新設により、経営における意思決定スピードの
向上を図りました。さらに、全社横断の専門プロジェクトによりグループ販管費を中心とした調達コストの低減を
図るなど、引き続き収益構造の最適化に向けた施策を推し進めております。
また、D2C(ダイレクト・トゥ・コンシューマー)市場におけるデジタルマーケティング手法を活用した事業へ参入
するべく、当社は2020年8月1日付でアパレルブランドETRÉ TOKYO(エトレトウキョウ)を展開する㈱HYBES(ハイ
ブス)のすべての株式を取得いたしました。
海外事業につきましては、米国事業の拡大を目的として、2020年3月31日付で米国でスケートボードやスノー
ボードを中心としたアクションスポーツ専門のECサイト(Tactics.com)を運営するEfuego Corpの株式を取得し、
同社を当社の子会社といたしました。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の流行に伴う緊急事態宣言の影響を受けて4月から5月上旬には多くの
店舗において休業を余儀なくされるとともに、その後も営業時間の短縮や消費者の外出自粛の影響による来店客数
の減少により当社グループ各社の売上は店頭を中心として大きく苦戦し、また、これにより販売機会を失った在庫
商品の再評価も行うこととなりました。
その結果、売上高については、562億70百万円(前年同四半期比31.2%減)、営業損失は104億69百万円(前年同
四半期は1億64百万円の損失)、経常損失は96億42百万円(前年同四半期は7億69百万円の利益)となりました。
また、当社グループの親会社株主に帰属する四半期純損失は144億34百万円(前年同四半期は10億53百万円の利
益)となりました。
セグメント別の売上の概況は次のとおりです。
(アパレル関連事業)
当社のグループ子会社につきましては、新中期経営計画に基づき、主として既存ブランドの改革と業務の効率化
による収益の向上に引き続き取り組みました。個性が際立ち、価格競争に巻き込まれない市場価値の高いブランド
運営が求められているなか、既存事業については、スニーカーを主軸に事業を行う「アンディフィーテッド」、ス
トリートカジュアルブランドの「ステューシー」、アウトドアファッションを主軸とする「アンドワンダー」など
が、特色を活かした商品を展開することにより収益力の拡大を目指してまいりましたが、新型コロナウイルスの感
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染拡大に伴う緊急事態宣言が5月に解除されたものの、依然として百貨店やショッピングセンターなどの店舗は厳
しい影響を受けており、店頭売上は大幅に減少いたしました。
EC事業につきましては、引き続き店頭在庫をEC向け在庫へ集約する取り組みや、店頭オンライン接客を開始する
など、店頭とEC連携の強化策を推進し、EC売上の更なる増加に努めたものの、新型コロナウイルスの感染拡大によ
る影響は大きく、アパレル関連事業の売上高は、545億88百万円(前年同四半期比31.2%減)となりました。
(その他の事業)
その他の事業につきましては、販売代行及び人材派遣事業を営む㈱エス・グルーヴ、合成樹脂製品の製造販売を
行なう㈱トスカバノック、店舗設計監理や飲食事業を営む㈱プラックス、化粧品、香水、石鹸等の仕入及び販売を
行なうLaline JAPAN㈱、そして米国カリフォルニア州で人気のオーガニックカフェを日本で運営するUrth Caffe
JAPAN㈱などの事業を展開しておりますが、依然として新型コロナウイルス感染症の影響は大きく、売上高は40億23
百万円(前年同四半期比21.5%減)となりました。
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(2) 財政状態の分析
(資産)
総資産は、受取手形及び売掛金が15億21百万円減少したこと、有形固定資産が8億29百万円減少したこと、投資
有価証券が15億38百万円減少したこと、投資その他の資産「その他」が15億55百万円減少したことなどにより、前
期末比3.8%減少し、1,542億34百万円となりました。
(負債)
負債は、支払手形及び買掛金が24億79百万円減少、流動負債「その他」が18億67百万円減少、長期借入金(1年内
返済予定の長期借入金を含む)が40億87百万円減少したものの、短期借入金が206億9百万円増加したことなどによ
り、前期末比19.5%増加し、775億56百万円となりました。
(純資産)
純資産は、純資産の控除項目である自己株式が60億57百万円減少したものの、資本剰余金が72億8百万円減少し
たこと、利益剰余金が160億69百万円減少したこと、その他有価証券評価差額金が14億53百万円減少したことなどに
より、前期末比19.7%減少し、766億77百万円となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、非資金費用である減価償却費を19億58百万
円計上、減損損失を14億4百万円計上、売上債権が15億55百万円減少したものの、税金等調整前四半期純損失を132
億37百万円計上、仕入債務が25億71百万円減少、未払消費税等が7億37百万円減少したこと等により、125億64百万
円の支出(前年同四半期は19億84百万円の支出)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却が29億52百万円生じた
ものの、有形固定資産(店舗内装資産等)の取得が18億66百万円、投資有価証券の取得が29億6百万円生じたこと
等により、9億74百万円の支出(前年同四半期は30億53百万円の収入)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済が44億88百万円、自己株
式の取得が7億80百万円、配当金の支払が16億35百万円生じたものの、短期借入金の純増が206億12百万円生じたこ
と等により、141億0百万円の収入(前年同四半期は45億13百万円の支出)となりました。
この結果、現金及び現金同等物の当第2四半期連結会計期間末残高は、前連結会計年度末より5億55百万円増加
して307億88百万円となりました。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について、重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
(6) 従業員数
当第2四半期連結累計期間において、連結会社または提出会社の従業員数に著しい増減はありません。
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(7) 生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、アパレル関連事業の生産実績は204億51百万円(前年同四半期比13.1%減)
と著しく減少しております。
アパレル関連事業の仕入実績は96億92百万円(前年同四半期比29.8%減)、その他の事業の仕入実績は4億31百
万円(前年同四半期比11.2%減)と著しく減少しております。
アパレル関連事業の販売実績は544億56百万円(前年同四半期比31.2%減)、その他の事業の販売実績は17億64百
万円(前年同四半期比32.5%減)と著しく減少しております。
なお、セグメント間取引については、生産実績及び仕入実績は相殺消去前の金額によっており、また、販売実績
は相殺消去後の金額によっております。
(8) 主要な設備
当第2四半期連結累計期間において、新たに確定した主要な設備の新設の計画および重要な設備の除却等の計画
はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 400,000,000
計 400,000,000
② 【発行済株式】
第2四半期会計期間末 上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2020年10月7日)
( 2020年8月31日 ) 商品取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 95,783,293 95,783,293 単元株式数は100株です。
(市場第1部)
計 95,783,293 95,783,293 ― ―
(注)2020年6月30日に自己株式の消却(10,000,000株)を行なっております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当する事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当する事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当する事項はありません。
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(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2020年6月30日 △10,000,000 95,783,293 ― 15,000 ― 3,750
(注)自己株式の消却によるものです。
(5) 【大株主の状況】
2020年8月31日 現在
発行済株式
(自己株式を
除く。)の
所有株式数
氏名又は名称 住所
総数に対する
(百株)
所有株式数
の割合(%)
㈱日本政策投資銀行 東京都千代田区大手町1丁目9番6号 86,250 9.43
㈱日本カストディ銀行(信託
東京都中央区晴海1丁目8番12号 46,050 5.04
口)
㈱みずほ銀行 東京都千代田区大手町1丁目5番5号 45,445 4.97
㈱三井住友銀行 東京都千代田区丸の内1丁目1番2号 43,776 4.79
日本マスタートラスト信託銀行
東京都港区浜松町2丁目11番3号 42,017 4.60
㈱(信託口)
日本生命保険(相) 東京都千代田区丸の内1丁目6番6号 34,735 3.80
㈱日本カストディ銀行(信託口
東京都中央区晴海1丁目8番12号 34,558 3.78
9)
三宅 孝彦 東京都港区 30,891 3.38
㈱三菱UFJ銀行 東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 30,683 3.36
住友不動産㈱ 東京都新宿区西新宿2丁目4番1号 25,520 2.79
計 ― 419,928 45.93
(注)1 上記のほか、当社所有の自己株式43,470百株があります。
2 資産管理サービス信託銀行㈱及び日本トラスティ・サービス信託銀行㈱は、2020年7月27日を効力発生日と
して、日本トラスティ・サービス信託銀行㈱を存続会社、資産管理サービス信託銀行㈱及びJTCホールディ
ングス㈱を消滅会社とした吸収合併が行われており、日本トラスティサービス信託銀行㈱は、2020年7月27
日付で商号を「㈱日本カストディ銀行」へと変更いたしました。
3 2020年3月6日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、SMBC日興証券㈱及びその共同保有
者である㈱三井住友銀行が2020年2月28日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当
社として当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況
には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下の通りであります。
所有株式数
株券等保有割合
氏名または名称 住所
(%)
(百株)
SMBC日興証券㈱ 東京都千代田区丸の内3丁目3番1号 12,572 1.19
㈱三井住友銀行 東京都千代田区丸の内1丁目1番2号 43,776 4.14
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4 2020年3月16日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、㈱三菱UFJ銀行ならびにその共同
保有者である三菱UFJ信託銀行㈱、三菱UFJ国際投信㈱および三菱UFJモルガン・スタンレー証券㈱が、2020
年3月9日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当第2四半期会計期間
末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下の通りであります。
所有株式数
株券等保有割合
氏名または名称 住所
(%)
(百株)
㈱三菱UFJ銀行 東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 30,683 2.90
三菱UFJ信託銀行㈱ 東京都千代田区丸の内1丁目4番5号 14,817 1.40
三菱UFJ国際投信㈱ 東京都千代田区有楽町1丁目12番1号 2,770 0.26
三菱UFJモルガン・スタン
東京都千代田区丸の内2丁目5番2号 5,391 0.51
レー証券㈱
5 2020年3月23日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、日本生命保険(相)ならびにその共同保
有者であるニッセイアセットマネジメント㈱が、2020年3月13日現在で以下の株式を所有している旨が記載
されているものの、当社として当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんの
で、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は以下の通りであります。
所有株式数
株券等保有割合
氏名または名称 住所
(%)
(百株)
日本生命保険(相) 大阪府大阪市中央区今橋三丁目5番12号 34,735 3.28
ニッセイアセットマネジメ
東京都千代田区丸の内1丁目6番6号 35,367 3.34
ント㈱
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年8月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式
4,347,000
普通株式
完全議決権株式(その他) 913,195 ―
91,319,500
普通株式
単元未満株式 ― ―
116,793
発行済株式総数 95,783,293 ― ―
総株主の議決権 ― 913,195 ―
② 【自己株式等】
2020年8月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式)
東京都港区北青山
4,347,000 ― 4,347,000 4.54
一丁目2番3号
株式会社TSIホールディングス
計 ― 4,347,000 ― 4,347,000 4.54
(注)1 当自己株式数には2020年4月に再導入した従業員持株会信託型ESOPに関して設定される信託が所有する株式
数(806,100株)は含まれておりません。
2 当自己株式数には2016年7月に導入した役員株式報酬制度(BBT)に関して設定される信託が所有する株式数
(512,800株)は含まれておりません。
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、以下のとおりであります。
役職の異動
新役職名 旧役職名 氏名 異動年月日
取締役 営業本部長 兼 取締役 第4事業カンパ
下地 毅 2020年7月2日
第4事業カンパニー長 ニー長
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年6月1日から2020年
8月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年8月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2020年2月29日) (2020年8月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 30,942 31,477
受取手形及び売掛金 12,153 10,631
有価証券 519 -
商品及び製品 20,578 20,356
仕掛品 562 727
原材料及び貯蔵品 538 828
その他 5,261 5,159
△ 76 △ 133
貸倒引当金
流動資産合計 70,480 69,047
固定資産
※1 13,108 ※1 12,279
有形固定資産
無形固定資産
のれん 5,956 5,824
8,471 8,016
その他
無形固定資産合計 14,428 13,840
投資その他の資産
投資有価証券 26,121 24,582
投資不動産 16,642 16,515
その他 19,657 18,102
△ 109 △ 134
貸倒引当金
投資その他の資産合計 62,311 59,066
固定資産合計 89,847 85,186
資産合計 160,328 154,234
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 14,266 11,786
短期借入金 92 20,702
1年内返済予定の長期借入金 8,894 8,854
未払法人税等 399 243
賞与引当金 1,308 1,263
ポイント引当金 466 463
株主優待引当金 71 106
返品調整引当金 161 157
資産除去債務 78 45
8,891 7,023
その他
流動負債合計 34,628 50,647
固定負債
長期借入金 24,562 20,514
役員退職慰労引当金 97 42
退職給付に係る負債 1,052 1,043
資産除去債務 2,406 2,473
2,129 2,836
その他
固定負債合計 30,248 26,909
負債合計 64,877 77,556
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2020年2月29日) (2020年8月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 15,000 15,000
資本剰余金 36,463 29,255
利益剰余金 49,987 33,918
△ 9,856 △ 3,799
自己株式
株主資本合計 91,594 74,374
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 3,630 2,176
為替換算調整勘定 △ 192 △ 296
△ 78 △ 60
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 3,358 1,819
非支配株主持分 498 483
純資産合計 95,451 76,677
負債純資産合計 160,328 154,234
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日) 至 2020年8月31日)
売上高 81,847 56,270
37,938 32,101
売上原価
売上総利益 43,908 24,169
※1 44,072 ※1 34,639
販売費及び一般管理費
営業損失(△) △ 164 △ 10,469
営業外収益
受取利息 86 15
受取配当金 428 696
不動産収入 699 697
投資有価証券評価益 94 -
379 256
その他
営業外収益合計 1,688 1,665
営業外費用
支払利息 108 109
為替差損 214 78
投資有価証券評価損 - 10
不動産賃貸費用 287 335
144 305
その他
営業外費用合計 755 839
経常利益又は経常損失(△) 769 △ 9,642
特別利益
固定資産売却益 2 -
投資有価証券売却益 794 110
関係会社株式売却益 1,096 -
- 308
雇用調整助成金
特別利益合計 1,894 418
特別損失
固定資産除却損 70 42
減損損失 31 1,404
投資有価証券売却損 - 9
投資有価証券評価損 267 36
※2 2,414
臨時休業等による損失 -
▶ 107
その他
特別損失合計 372 4,014
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
2,290 △ 13,237
純損失(△)
法人税、住民税及び事業税
528 179
法人税等調整額 735 1,072
法人税等合計 1,264 1,252
四半期純利益又は四半期純損失(△) 1,026 △ 14,490
非支配株主に帰属する四半期純損失(△) △ 26 △ 56
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
1,053 △ 14,434
に帰属する四半期純損失(△)
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【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日) 至 2020年8月31日)
四半期純利益又は四半期純損失(△) 1,026 △ 14,490
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 1,014 △ 1,453
繰延ヘッジ損益 △ 0 -
為替換算調整勘定 △ 543 △ 111
退職給付に係る調整額 42 18
△ 3 △ 1
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △ 1,518 △ 1,547
四半期包括利益 △ 492 △ 16,038
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 446 △ 15,972
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 46 △ 65
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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日) 至 2020年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四
2,290 △ 13,237
半期純損失(△)
減価償却費 2,173 1,958
のれん償却額 581 389
貸倒引当金の増減額(△は減少) 34 82
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 91 8
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) 0 △ 55
賞与引当金の増減額(△は減少) 65 △ 44
返品調整引当金の増減額(△は減少) 19 △ 11
ポイント引当金の増減額(△は減少) 11 △ 9
株主優待引当金の増減額(△は減少) 26 35
受取利息及び受取配当金 △ 515 △ 711
支払利息 108 109
固定資産売却損益(△は益) △ 2 -
固定資産除却損 70 42
減損損失 31 1,404
臨時休業等による損失 - 2,414
投資有価証券売却損益(△は益) △ 794 △ 100
関係会社株式売却損益(△は益) △ 1,096 -
雇用調整助成金 - △ 308
売上債権の増減額(△は増加) △ 1,056 1,555
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 1,010 213
仕入債務の増減額(△は減少) △ 1,807 △ 2,571
未払消費税等の増減額(△は減少) △ 385 △ 737
長期未払金の増減額(△は減少) △ ▶ △ 29
1,125 △ 1,766
その他
小計 △ 42 △ 11,372
利息及び配当金の受取額
515 711
利息の支払額 △ 108 △ 109
法人税等の支払額 △ 2,381 △ 357
法人税等の還付額 30 747
- △ 2,185
臨時休業等による損失の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 1,984 △ 12,564
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(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日) 至 2020年8月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額(△は増加) 13 △ 1
有形固定資産の取得による支出 △ 2,119 △ 1,866
有形固定資産の売却による収入 3 0
投資有価証券の取得による支出 △ 4,261 △ 2,906
投資有価証券の売却による収入 8,102 2,952
無形固定資産の取得による支出 △ 384 △ 311
敷金及び保証金の差入による支出 △ 409 △ 271
敷金及び保証金の回収による収入 328 460
長期前払費用の取得による支出 △ 37 △ 44
投資不動産の取得による支出 △ 13 △ 2
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
- △ 656
る支出
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却によ
△ 18 -
る支出
関係会社株式の売却による収入 2,000 -
△ 151 1,671
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー 3,053 △ 974
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 8,990 20,612
長期借入れによる収入 15,000 400
長期借入金の返済による支出 △ 3,506 △ 4,488
自己株式の取得による支出 △ 1,339 △ 780
自己株式の売却による収入 31 -
配当金の支払額 △ 1,670 △ 1,635
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得
△ 3,983 -
による支出
△ 53 △ 8
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 4,513 14,100
現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 224 △ 5
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 3,669 555
現金及び現金同等物の期首残高 31,190 30,232
※ 27,521 ※ 30,788
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
(連結の範囲の重要な変更)
第1四半期連結会計期間において、当社はEfuego Corpの株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めておりま
す。
当第2四半期連結会計期間において、当社は㈱HYBESのすべての株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めて
おります。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(追加情報)
(「従業員持株会信託型ESOP」)
当社は、2020年4月13日開催の取締役会決議に基づき、福利厚生の一環として、従業員インセンティブ・プラン
「従業員持株会信託型ESOP」を再導入しております。
①取引の概要
当社は、「TSI社員持株会」(以下、「持株会」といいます。)に加入する当社グループ社員のうち、一定の
要件を充足する者を受益者とする信託(以下、「持株会信託」といいます。)を設定しました。
持株会信託は2020年4月より5年間にわたり持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を、借入により調達し
た資金で予め取得しました。その後、持株会による当社株式の取得は、持株会信託により行ないます。なお、当社
は、持株会信託の当該借入に対し補償を行なっております。
②信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、純資産の部に自己株式として計上しております。当
該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当第2四半期連結会計期間376百万円、806千株であります。
③総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額
当第2四半期連結会計期間385百万円
(「株式給付信託(BBT)」)
当社は、2016年5月25日開催の第5期定時株主総会決議に基づき、当社の取締役及び委任型執行役員並びに当社
グループの取締役(以下、「対象役員」といいます。)に対する業績連動型の株式報酬制度「株式給付信託(BB
T)」を導入しております。
①取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、対象役員に対して、役員株式給
付規程に基づき、業績達成度等に応じて付与されたポイントに相当する当社株式及び当社株式を退任日時点の時価
で換算した金額相当の金銭(以下、「当社株式等」といいます。)が信託を通じて給付される報酬制度でありま
す。
なお、対象役員が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として対象役員の退任時とします。
②信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、純資産の部に自己株式として計上しております。当
該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度291百万円、518千株、当第2四半期連結会計期間288百万円、
512千株であります。
(新型コロナウイルス感染症の影響に係る会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症拡大に伴う政府の緊急事態宣言や各自治体の休業要請を受け、当社グループの運営す
る店舗において、臨時休業や営業時間の短縮を実施しておりました。
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緊急事態宣言が解除された後も、新型コロナウイルス感染症の収束時期も含めた先行きを予測することは困難で
すが、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性に関する見積りについては、当該感染症の影響が第4四半期ま
で 続く可能性があるものと仮定して、会計上の見積りを行っております。
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(四半期連結貸借対照表関係)
※1 補助金の受入れにより、取得価額から控除している圧縮記帳額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
( 2020年2月29日 ) ( 2020年8月31日 )
有形固定資産(土地) 26百万円 26百万円
2 当座貸越契約
当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と当座貸越契約を締結して
おります。この契約に基づく当第2四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
( 2020年2月29日 ) ( 2020年8月31日 )
当座貸越極度額 15,525百万円 35,568百万円
借入実行残高 92 19,718
差引額 15,432 15,849
(四半期連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日 ) 至 2020年8月31日 )
賃借料 9,459 百万円 6,215 百万円
貸倒引当金繰入額 9 △ 2
ポイント引当金繰入額 11 8
株主優待引当金繰入額 65 106
給与手当(注) 9,227 6,873
賞与引当金繰入額 921 572
のれん償却額 581 389
(注)当第2四半期連結累計期間において、販売費及び一般管理費の給与手当に対応する新型コロナウイルス感
染症にかかる雇用調整助成金426百万円を給与手当から控除しております。
※2 臨時休業等による損失
当第2四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年8月31日)
新型コロナウイルス感染症拡大を受けた緊急事態宣言に伴う店舗の臨時休業等期間中に発生した固定費(人件
費・賃借料・減価償却費)を臨時休業等による損失として特別損失に計上しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
おりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
至 2019年8月31日 ) 至 2020年8月31日 )
現金及び預金勘定 27,960百万円 31,477百万円
預入期間が3ヶ月を超える
△439 △689
定期預金
現金及び現金同等物 27,521 30,788
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(株主資本等関係)
前第2四半期連結累計期間(自 2019年3月1日 至 2019年8月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年4月10日
普通株式 1,670 17.50 2019年2月28日 2019年5月7日 利益剰余金
取締役会
(注1) 2019年4月10日開催の取締役会決議による配当金総額には、従業員持株会信託型ESOPが所有する当社株
式に対する配当金6百万円が含まれております。
(注2) 2019年4月10日開催の取締役会決議による配当金総額には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式に
対する配当金9百万円が含まれております。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
当第2四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年8月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年4月13日
普通株式 1,635 17.50 2020年2月29日 2020年5月7日 利益剰余金
取締役会
(注) 2020年4月13日開催の取締役会決議による配当金総額には、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式に対
する配当金9百万円が含まれております。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2019年3月1日 至 2019年8月31日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
四半期連結
調整額
損益計算書
その他
アパレル
(注)2
計
計上額(注)3
(注)1
関連事業
売上高
外部顧客への売上高 79,172 2,615 81,787 59 81,847
セグメント間の
149 2,511 2,660 △ 2,660 ―
内部売上高又は振替高
計 79,321 5,126 84,448 △ 2,600 81,847
セグメント利益又は損失(△) △ 348 104 △ 243 79 △ 164
(注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、合成樹脂関連事業及び店舗設
計管理事業等を含んでおります。
2 セグメント利益又は損失(△)の調整額79百万円は、連結会社間の内部取引消去額等によるものです。
3 セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行なっております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
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Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年8月31日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
四半期連結
調整額
損益計算書
その他
アパレル
(注)2
計
計上額(注)3
(注)1
関連事業
売上高
外部顧客への売上高 54,456 1,764 56,220 50 56,270
セグメント間の
131 2,259 2,391 △ 2,391 ―
内部売上高又は振替高
計 54,588 4,023 58,612 △ 2,341 56,270
セグメント損失(△) △ 10,737 △ 158 △ 10,896 426 △ 10,469
(注)1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、合成樹脂関連事業及び店舗設
計管理事業等を含んでおります。
2 セグメント損失(△)の調整額426百万円は、連結会社間の内部取引消去額等によるものです。
3 セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行なっております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「アパレル関連事業」セグメントにおいて、退店の意思決定をした店舗、営業損益が継続してマイナスである
店舗及び閉鎖の意思決定をしたブランドに係る店舗等について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額
を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、当該減損損失の計上額は、当第2四半期連結累計期間において1,404百万円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
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(金融商品関係)
当第2四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価と
の差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認め
られません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認め
られません。
(企業結合等関係)
企業結合等については、四半期連結財務諸表に与える影響額に重要性が乏しいため、記載を省略しておりま
す。
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益又は四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年3月1日 (自 2020年3月1日
項目
至 2019年8月31日 ) 至 2020年8月31日 )
1株当たり四半期純利益又は四半期純損失(△) 11円26銭 △158円70銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) 1,053 △14,434
(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) 1,053 △14,434
(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 93,532 90,952
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前 ― ―
連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
(注) 1 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 1株当たり四半期純利益又は四半期純損失の算定において、従業員持株会信託型ESOPが所有する当社株
式を自己株式として処理していることから、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。なお、前
第2四半期連結累計期間において信託が所有する期末自己株式数は295千株、期中平均株式数は326千株であ
り、当第2四半期連結累計期間において信託が所有する期末自己株式数は806千株、期中平均株式数は402千
株であります。
3 1株当たり四半期純利益又は四半期純損失の算定において、株式給付信託(BBT)が所有する当社株式を
自己株式として処理していることから、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。なお、前第2
四半期連結累計期間において信託が所有する期末自己株式数は518千株、期中平均株式数は518千株であり、
当第2四半期連結累計期間において信託が所有する期末自己株式数は512千株、期中平均株式数は515千株で
あります。
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(重要な後発事象)
(希望退職の募集)
当社は、2020年9月16日開催の取締役会において、以下のとおり希望退職の募集を行うことを決議しました。
(1)実施目的
当社グループの構造改革の一環として、本部人員のスリム化及び組織間の機能重複の解消を目的として希望退職
を実施することとしました。
(2)希望退職募集の概要
①実施対象者 原則として満40歳以上の当社グループの従業員(正社員、契約社員、パート・アルバイト)
②募集人員 本部人員約300名
③募集期間 2020年10月1日から2021年2月28日まで(予定)
④退職日 2021年2月28日
⑤その他 退職金に加え転職支援金を別途支給するとともに、希望者に対しては再就職支援会社を通じた再
就職支援を無期限で行います。
(3)希望退職による損失の見込額
当該希望退職による損失の見込額について、現時点では募集期間中であり、応募者数が確定していないことから
最終的な損失の見込総額は未定であります。
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2 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年10月7日
株式会社TSIホールディングス
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
杉 崎 友 泰
公認会計士 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 松 木 豊 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社TSI
ホールディングスの2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2020年6月1
日から2020年8月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年8月31日まで)に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結
キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社TSIホールディングス及び連結子会社の2020年8月31
日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適
正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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