国内債券インデックス・オープン（ラップ向け） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第1期(令和1年12月16日－令和2年7月10日)

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2020年10月７日

      【計算期間】                     第１期（自      2019年12月16日　至          2020年７月10日）

      【ファンド名】                     国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）

      【発行者名】                     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                     塚本　直樹

      【連絡場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【電話番号】                     （03）6447－3087

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
                                               ;
       ファンドの目的
                      わが国の公社債を実質的な主要投資対象                          とし、インベスコ国
                      内債券インデックスの動きに連動する投資成果を目指して運用
                      を行います。
                      ※「実質的な主要投資対象」とは、ファンドがマザーファンドを通じて投
                       資する、主要な投資対象をいいます。
      ②信託金の限度額

       信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として
                      信託金を追加することができます。委託会社は、受託会社と合
                      意のうえ、当該限度額を変更することができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                 商品分類項目                           商品分類の定義
       単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追

                      単位型投信
       型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                      追加型投信
                                   されるファンド
       投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内の資

                                   産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                        海外
                                   記載があるもの
                        内外
       投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産

                                   による主たる投資収益が実質的に債券を源泉
                 不動産投信          その他資産
                                   とする旨の記載があるもの
                  資産複合
       補足分類                             目論見書または信託約款において、各種指数

                     インデックス型
                                   に連動する運用成果を目指す旨の記載がある
                       特殊型
                                   もの
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に

        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
        い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                           属性区分の定義
      投資対象                  株式              目論見書または信託約款において、その
      資産                                他資産（投資信託証券）を投資対象とす
                  ( 一般)           ( 大型株)
                                      る旨の記載があるもの
                 ( 中小型株)
                                       㬰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ
                                       券（親投資信託）は、債券（一般）を
                        債券
                                       投資対象としており、ファンドの実質
                  ( 一般)           ( 公債)
                                       的な投資収益の源泉は債券（一般）で
                  ( 社債)         ( その他債券)
                                       す
               ( クレジット属性)
                      不動産投信
                 その他資産（投資信託証券）
                       資産複合
               ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年１
                                      回決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                 その他
      投資対象         グローバル               日本        目論見書または信託約款において、組入
      地域                                資産による投資収益が日本の資産を源泉
                 北米             欧州
                                      とする旨の記載があるもの
                 アジア            オセアニア
                 中南米            アフリカ
              中近東（中東）             エマージング
      投資形態                                目論見書または信託約款において、親投
                   ファミリーファンド
                                      資信託（ファンド・オブ・ファンズにの
                                      み投資されるものを除く。）を投資対象
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                      として投資するもの
      対象イン                日経225               「日経225」「ＴＯＰＩＸ」にあてはまら
      デックス                                ないすべてのもの
                      ＴＯＰＩＸ
            その他（インベスコ国内債券インデックス                       ）
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
        ついては、      一般社団法人投資信託協会              のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
        い。
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      ④ファンドの特色
                               㯿
              主として、マザーファンド                  受益証券への投資を通じて、わが国の公社債
              に投資を行います。
              効率的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資することがあります。
               㯿  ファンドが投資対象とするマザーファンドは、「国内債券インデックス　マザー
                 ファンド」です。
                                   㯿                  㯿

              インベスコ国内債券インデックス                      の動きに連動する投資成果                  を目指し
              ます。
              対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利用および上場投資信託証券
              等への投資を行うことがあります。この場合、債券への実質的な投資比率が投資信託財
              産の純資産総額の100％を超えることがあります。
               ※２  ファンドは、インベスコ国内債券インデックスをベンチマークとします。
                 インベスコ国内債券インデックスについての注意事項は、後掲＜当ファンドの対
                  象インデックスについて＞をご参照ください。
               㯿  ファンドは、ベンチマークと連動する投資成果を目指して運用を行いますが、基
                 準価額とベンチマークの動きは乖離する場合があります。
                             ※４

              ファミリーファンド方式                 で運用を行います。
               ※４  ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、受益者か
                 ら投資された資金をまとめてベビーファンドとし、その資金の全部または一部を
                 マザーファンド受益証券に投資して実質的な運用を行う仕組みです。
                 なお、ファンドは投資状況により、マザーファンドのほか債券等に直接投資する場
                  合や、マザーファンドと同様の運用を行う場合があります。
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       ＜当ファンドの対象インデックスについて＞
       インベスコ国内債券インデックス(以下、「インデックス」といいます。)は、Invesco                                             Indexing     LLC
       (以下、「許諾者」といいます。)の所有物であり、委託会社にその使用が許諾されています。
       当ファンドは、許諾者によって、支援、推奨、販売または販売促進されていません。許諾者は、当ファ
       ンドの保有者または公衆一般のいかなる者に対しても、一般的な証券投資または特に当ファンドへの投
       資についての妥当性や、インデックスの一般的な市場への追随能力について、                                         明示的か黙示的かを問
       わず、何らの表明もしくは保証も行ないません。許諾者は、被許諾者の関連会社であり、その関係には
       許諾者の商標や商号の使用許諾、および被許諾者や当ファンドに関わりなく許諾者により決定、構築、
       計算されるインデックスの使用許諾を含みます。許諾者はインデックスの決定、構築、計算に関し、被
       許諾者または当ファンドの保有者の要望を考慮する義務を負いません。許諾者は、当ファンドの発行や
       償還に関する決定や計算に責任を負わず、また関与をしません。許諾者は、当ファンドの管理、販売、
       取引に関して義務や責任を負いません。
       許諾者は、インデックスとそれに含まれるデータの正確性、完全性を保証しません。許諾者は、ここに
       許諾された権利に関連するインデックスまたはそれに含まれるデータの利用により、被許諾者、当ファ
       ンドの保有者またはその他いかなる者もしくは組織に生じた結果についても、または、その他のいかな
       る使用に対しても、明示的か黙示的かを問わず、何らの保証も行ないません。許諾者は、明示的か黙示
       的かを問わず、何らの保証も行なわず、かつインデックスまたはそれに含まれるデータに関する、特定
       の目的のための市場商品性または適合性については、いかなる保証も明示的に否認します。上記に限ら
       ず、いかなる場合においても、許諾者は、いかなる特別、懲罰的、間接的もしくは結果的損害（逸失利
       益を含む。）について、たとえもし当該損害等の可能性につき通知されていたとしても、何らの責任も
       負いません。
      ⑤ファンドの運用プロセス

                             運用プロセス
       ファンドの運用は、インデックスに連動する投資成果を目指し、以下のプロセスで行いま
       す。
       ＊効率的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資することがあります。




       ◆ファンドの運用プロセス等は、2020年８月末現在のものであり、今後変更となる場合が

         あります。
       資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

       き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
       記の運用ができない場合があります。
       ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
     (2)  【ファンドの沿革】

       2019年12月16日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
       委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
       インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
       メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                           （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                           の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                           産に関する帳簿書類の作成などを行います。
       受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
       ＜再信託受託会社＞                    なお、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に信託
       日本マスタートラスト信託銀行                    事務の一部を委託することがあります。
       株式会社
       販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                           書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                           書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                           金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                           務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

       受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
       証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                           総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                           定されています。
       販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
       受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
       契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
       名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                    （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
       資本金             4,000百万円（2020年８月31日現在）
       沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                    1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                    1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                    1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                    2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
       大株主の状況                                      （2020年８月31日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                              Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                              Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                              Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                              Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                              United    Kingdom
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     ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

       基本方針               この投資信託は、インベスコ国内債券インデックスの動きに連
                      動する投資成果を目指して運用を行います。
       主な投資態度               ・マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、わが
                       国の公社債に投資します。また、効率的な運用を目的とし
                       て、上場投資信託証券にも投資することがあります。
                      ・インベスコ国内債券インデックスの動きに連動する投資成果
                       を目指して運用を行います。
                      ・対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利
                       用および上場投資信託証券等への投資を行うことがありま
                       す。この場合、債券への実質的な投資比率が投資信託財産の
                       純資産総額の100％を超えることがあります。
                      ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                      ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       に準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が
                       上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の運
                       用ができない場合があります。
                      ・投資状況により、マザーファンドと同様の運用を行う場合が
                       あります。
     (2)  【投資対象】

       投資対象とする資産の               ａ．有価証券
       種類（特定資産（投資               ｂ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第
       信託及び投資法人に関                  20項に規定するものをいい、信託約款第23条に定めるもの
       する法律第２条第１項                  に限ります。）
       で定めるもの））               ｃ．約束手形
                      ｄ．金銭債権
       投資対象とする資産の               ａ．為替手形
       種類（特定資産以外の
       資産）
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       投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンド受益証券のほ
       券               か以下の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により
                      有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くとともに、
                      本邦通貨表示のものに限ります。）に投資することを指図しま
                      す。
                      ａ．株券または新株引受権証書
                      ｂ．国債証券
                      ｃ．地方債証券
                      ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
                      ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引
                         受権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」といい
                         ます。）の新株引受権証券を除きます。）
                      ｆ．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条
                         第１項第４号で定めるものをいいます。）
                      ｇ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金
                         融商品取引法第２条第１項第６号で定めるものをいいま
                         す。）
                      ｈ．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法
                         第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
                      ｉ．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受
                         権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で
                         定めるものをいいます。）
                      ｊ．コマーシャル・ペーパー
                      ｋ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権
                         証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券
                      ｌ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記
                         ａ．からｋ．までの証券または証書の性質を有するもの
                      ｍ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法
                         第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）
                      ｎ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融
                         商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
                         す。）
                      ｏ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項
                         第18号で定めるものをいいます。）
                      ｐ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第
                         ２条第１項第19号で定めるものをいい、有価証券にかかる
                         ものに限ります。）
                      ｑ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるも
                         のをいいます。）
                      ｒ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                      ｓ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                         14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                      ｔ．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるも
                         のをいいます。）
                      ｕ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項
                         第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示される
                         べきもの
                      ｖ．外国の者に対する権利で前ｕ．の有価証券の性質を有する
                         もの
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       投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
       品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                      権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                      ます。
                      ａ．預金
                      ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                         する受益証券発行信託を除きます。）
                      ｃ．コール・ローン
                      ｄ．手形割引市場において売買される手形
                      ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項
                         第１号で定めるもの
                      ｆ．外国の者に対する権利で前ｅ．の権利の性質を有するもの
                      ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認
                       めるときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用する
                       ことができます。
     (3)  【運用体制】

       ファンドの運用体制の概要
       運用に関する組織               ・ファンドおよびマザーファンドは、プロダクト・マネジメン








                       ト本部のインベストメント・マネジメント部によって運用さ
                       れます。インベストメント・マネジメント部は、運用に関す
                       る調査・分析、投資判断などを行い、ポートフォリオを構築
                       し、売買発注を行います。
                       
                       買の指図を受け、発注を行うことがあります。
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       内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライ
       定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理
                       委員会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マネ
                       ジメント本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                      ・パフォーマンス分析部（２名程度）は、ファンドの運用リス
                       ク分析およびパフォーマンス分析を行い、その結果をプロダ
                       クト・マネジメント本部にフィードバックするとともに、運
                       用リスク管理委員会に報告します。
                      ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、パフォーマンス分析
                       部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検証、審議し
                       て、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                      ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
       運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                      規程を定めています。
       ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
       対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                      行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2020年８月31日現在のものであり、委託会社の組

         織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

       ファンドの決算日               年１回の７月10日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
       分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含む配当等収益
                       および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
                      ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向等を勘案
                       して決定します。ただし、委託会社の判断により分配を行わ
                       ない場合があります。
                      ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
       分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                         分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                      ｂ．「分配金受取りコース」
                         分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

         せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
       マザーファンド受益証                マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。
       券への投資制限（運用
       の基本方針）
                                             㯿
       上場投資信託証券への
                      上場投資信託証券への実質投資割合                         には制限を設けませ
       投資制限（運用の基本
                      ん。
       方針）
                       
                         ファンドに属する資産のうちファンドに属するとみなした額（ファ
                         ンドに属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファ
                         ンドの純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た
                         額をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合
                         をいいます。以下同じです。
       株式への投資制限（運                株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以
       用の基本方針）                下とします。
       外貨建資産への投資制                外貨建資産への実質投資は行いません。
       限（運用の基本方針）
       新株引受権証券などへ                新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取
       の投資制限（運用の基                得時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
       本方針）
       同一銘柄の株式への投                同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
       資制限（運用の基本方                額の10％以下とします。
       針）
       同一銘柄の新株引受権                同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資
       証券などへの投資制限                割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
       （運用の基本方針）
                                                         㯿
       同一銘柄の転換社債な
                      同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債                                    へ
       どへの投資制限（運用
                      の実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とし
       の基本方針）
                      ます。
                       
                         株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権
                         がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているも
                         の、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および
                         第８号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
                               㯿
       投資信託証券への投資
                      投資信託証券          への実質投資割合は、投資信託財産の純資産
       制限（運用の基本方
                      総額の５％以下とします。
       針）
                       ※３マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。
       デリバティブ取引の利                デリバティブ取引の利用はヘッジ目的（対象インデックスとの
       用（運用の基本方針）                連動を維持することを目的とした利用を含みます。）に限定し
                      ます。
       デリバティブ取引等に                デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の
       かかる投資制限（第16                規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純
       条第８項）                資産総額を超えないものとします。
       信用リスク集中回避の                一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
       ための投資制限（第20                等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
       条）                ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                      質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                      超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                      は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                      該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。ただし、
                      インベスコ国内債券インデックスの構成銘柄に係るエクスポー
                      ジャーは零とみなします。
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       先物取引等の運用指図                ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため
       （第23条）                 （対象インデックスとの連動を維持することを目的とした利
                        用を含みます。）、以下の取引を行うことの指図をすること
                        ができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて
                        取り扱うものとします（以下同じです。）。
                                        ※４
                        －わが国の金融商品取引所                  における有価証券先物取引
                        －わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引
                        －わが国の金融商品取引所における有価証券オプション取引
                        －外国の金融商品取引所における上記の取引と類似の取引
                      ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するた
                        め、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引
                        およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                        るこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることが
                        できます。
                       㯿ᒑ톇赕䙔셓홟ᕢ䀰栰漰Ƒ톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇
                         商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する
                         外国金融商品市場をいいます。以下同じです。なお、金融商品取引
                         所を単に「取引所」という場合があり、取引所のうち、有価証券の
                         売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号
                         の取引を行う市場および当該市場を開設する者を「証券取引所」と
                         いう場合があります。
       有価証券の貸し付けの                ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
       指図（第24条）                 属する株式および公社債を貸し付けることの指図をすること
                        ができます。
                      ・有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の
                        受け入れの指図を行います。
       公社債の空売りの指図                ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産の
       （第25条）                 計算においてする投資信託財産に属さない公社債を売り付け
                        ることの指図をすることができます。
                      ・当該売り付けの決済は、公社債（投資信託財産において借り
                        入れた公社債を含みます。）の引き渡しまたは買い戻しによ
                        り行うことの指図をすることができます。
       公社債の借り入れの指                ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入
       図（第26条）                 れの指図をすることができます。
                      ・当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認
                        めたときは、担保の提供の指図を行います。
                      ・借り入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁しま
                        す。
       資金の借り入れ（第32                ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
       条）                 め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                        資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                        を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                        当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                        を含みます。）の指図をすることができます。
                      ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                      ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

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       デリバティブ取引にか                委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
       かる投資制限（金融商                市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
       品取引業等に関する内                り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
       閣府令第130条第１項第                めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
       ８号）                を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
       同一の法人の発行する                委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
       株式の投資制限（投資                運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
       信託及び投資法人に関                財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
       する法律第９条）                式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
     （参考）     国内債券インデックス　マザーファンド                        の投資方針

       基本方針                この投資信託は、インベスコ国内債券インデックスの動きに連
                      動する投資成果を目指して運用を行います。
       投資対象                主として、わが国の公社債に投資します。また、効率的な運用
                      を目的として、上場投資信託証券にも投資することがありま
                      す。
       主な投資態度                ・主として、わが国の公社債に投資します。また、効率的な運
                        用を目的として、上場投資信託証券にも投資することがあり
                        ます。
                      ・インベスコ国内債券インデックスの動きに連動する投資成果
                        を目指して運用を行います。
                      ・対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利
                        用および上場投資信託証券等への投資を行うことがありま
                        す。この場合、債券への実質的な投資比率が投資信託財産の
                        純資産総額の100％を超えることがあります。
                      ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                        らに準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模
                        が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の
                        運用ができない場合があります。
       主な投資制限                ・上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
                      ・株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下
                        とします。
                      ・外貨建資産への投資は行いません。
                      ・新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得
                        時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                      ・投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割
                        合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                      ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額
                        の10％以下とします。
                      ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割
                        合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                      ・同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への
                        投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下としま
                        す。
                      ・デリバティブ取引の利用はヘッジ目的（対象インデックスと
                        の連動を維持することを目的とした利用を含みます。）に限
                        定します。
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     ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に国内の債券な

      ど値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により基
      準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の皆
      さまの     投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、
      損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

       価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                      は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                      の悪化などを反映し、下落することがあります。
       信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                      因です。》
                      ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                      陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                      きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                      す。また、投資する金融商品の取引先に債務不履行等が発生し
                      た場合に、損失が生じることがあります。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

      ファンド固有の留意点
       ベンチマークに関する               ファンドはベンチマークの動きに連動する投資成果を目指して
       留意点               運用を行いますが、主として、ファンドとベンチマークの組入
                      資産の銘柄、売買タイミング、時価評価および比率の差異並び
                      に信託報酬、取引費用等の要因があるため、ファンドとベンチ
                      マークの騰落率は完全に一致するものではなく、乖離する場合
                      があります。ベンチマークの算出・取得ができない事態が生じ
                      た場合、委託会社はベンチマークの変更や廃止を含む運用方針
                      の見直しを行うことまたはファンドを償還することがありま
                      す。
      投資信託に関する留意点

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       換金資金手当に関する               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
       留意点               場合や市場環境の急激な変化等により市場の流動性が低下した
                      場合は、当初期待された価格や数量で有価証券等を売却できな
                      いことがあります。
       ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
       式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                      いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                      証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                      の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」

       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。
                      IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、
                      審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為

       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
       パフォーマンス分析部               資産配分や価格変動リスクなどの運用リスク分析およびパ
                      フォーマンス分析を行い、その結果をIRMCに報告します。
       コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                      遵守状況、最良執行など売買取引をモニタリングし、その結果
                      をRMCに報告します。
                      また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                      示し、是正状況を確認します。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

         どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
         スク管理体制が変更されるものではありません。
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     ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

       購入時手数料               ありません。
       分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
       る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

       換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
       信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

       信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.121％（税抜き0．
                     11％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファ
                     ンドの基準価額に反映されます。
       信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。
                              委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.07  ％     0.01  ％     0.03  ％     0.11  ％
                     信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、
                      委託会社
                             法定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
                      販売会社
                             内でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実
                      受託会社
                             行等
       支払方法              毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期末

                     または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁するものとしま
                     す。
     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      ①信託事務の諸経費
       該当する費用               ・組入有価証券売買時の売買委託手数料
                      ・先物取引やオプション取引等に要する費用
                      ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                      ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                      ・投資信託財産に関する租税
                      ・信託事務の処理等に要する諸費用
       計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                      額または計算方法を記載できません。
       支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
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      ②その他諸費用

       該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                      ・法律顧問および税務顧問への報酬
                      ・受益権の管理事務等に関連する費用
                      ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報
                       告書の作成および届出または提出にかかる費用
                      ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                      ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
       計算方法等
                                  その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                      ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                      ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                      ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
       支払方法               毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期
                      末または信託終了のときに投資信託財産中から、消費税等相当
                      額とともに、委託会社に支払われます。
       ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
       （ 参考）

       各費用をご負担いただく時期
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       ＜照会先＞
       上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
       せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
         ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                              20.315％
                      2037年12月31日まで
                                       （所得税15.315％および地方税５％）
                                               20％
                      2038年１月１日以降
                                        （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                      2037年12月31日まで                        15.315％
                      2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
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                           ;
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                     を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

          追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
         戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
      ◆上記は、2020年８月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、



        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】

     (1)  【投資状況】        (2020年８月31日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       親投資信託受益証券                        日本           11,747,866,059               100.01
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            △2,244,978             △0.01
       合　計(純資産総額)                                   11,745,621,081               100.00
     　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     (参考)国内債券インデックス　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       国債証券                        日本           11,724,039,028               99.79
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            24,066,367             0.20
       合　計(純資産総額)                                   11,748,105,395               100.00
     (2)  【投資資産】        (2020年８月31日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                     帳簿価額単価           評価額単価         投資
       国/                       数量
            種類        銘柄名                  帳簿価額金額           評価額金額         比率
       地域                       ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)       ( ％)
                国内債券インデッ
          親投資信託                                0.9887          0.9865
      日本          クス　マザーファ           11,908,632,600                              100.01
          受益証券                           11,775,008,555          11,747,866,059
                ンド
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                       100.01
               合　計                   100.01
       (参考)国内債券インデックス　マザーファンド

                                       帳簿
                                                 評価額
                                                           投資
       国/                                価額
     順                  利率           数量         帳簿価額           評価額
                                                 単価
           種類      銘柄名           償還期限                                比率
     位                  (％)          (額面)         金額(円)          金額(円)
       地域                                単価
                                                           (％)
                                                 (円)
                                       (円)
              第１３８回利付国
     1 日本   国債証券             0.10000    2023/12/20      296,000,000       100.88    298,607,760       100.67    298,009,840       2.53
              債（５年）
              第３４３回利付国
     2 日本   国債証券             0.10000     2026/6/20     276,000,000       101.28    279,546,600       101.01    278,812,440       2.37
              債（１０年）
              第１３５回利付国
     3 日本   国債証券             0.10000     2023/3/20     272,000,000       100.68    273,865,920       100.54    273,493,280       2.32
              債（５年）
              第１３４回利付国
     ▶ 日本   国債証券             0.10000    2022/12/20      248,000,000       100.61    249,529,700       100.49    249,230,080       2.12
              債（５年）
              第３５４回利付国
     5 日本   国債証券             0.10000     2029/3/20     235,000,000       101.23    237,911,400       100.85    237,006,900       2.01
              債（１０年）
              第１４２回利付国
     6 日本   国債証券             0.10000    2024/12/20      223,000,000       101.00    225,238,920       100.84    224,877,660       1.91
              債（５年）
              第１３３回利付国
     7 日本   国債証券             0.10000     2022/9/20     212,000,000       100.56    213,187,200       100.45    212,958,240       1.81
              債（５年）
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              第１３６回利付国
     8 日本   国債証券             0.10000     2023/6/20     209,000,000       100.72    210,524,200       100.60    210,260,270       1.78
              債（５年）
              第３５３回利付国
     9 日本   国債証券             0.10000    2028/12/20      193,250,000       101.32    195,817,202       100.91    195,014,372       1.65
              債（１０年）
              第１３７回利付国
     10  日本   国債証券             0.10000     2023/9/20     190,000,000       100.80    191,529,600       100.64    191,221,700       1.62
              債（５年）
              第１３９回利付国
     11  日本   国債証券             0.10000     2024/3/20     179,000,000       100.92    180,657,540       100.73    180,306,700       1.53
              債（５年）
              第３４４回利付国
     12  日本   国債証券             0.10000     2026/9/20     173,000,000       101.34    175,329,600       101.03    174,787,090       1.48
              債（１０年）
              第１４１回利付国
     13  日本   国債証券             0.10000     2024/9/20     171,000,000       100.99    172,692,900       100.81    172,390,230       1.46
              債（５年）
              第３５５回利付国
     14  日本   国債証券             0.10000     2029/6/20     171,000,000       101.22    173,086,900       100.79    172,352,610       1.46
              債（１０年）
              第３４６回利付国
     15  日本   国債証券             0.10000     2027/3/20     166,000,000       101.46    168,434,100       101.08    167,801,100       1.42
              債（１０年）
              第１３１回利付国
     16  日本   国債証券             0.10000     2022/3/20     167,000,000       100.42    167,715,690       100.35    167,594,520       1.42
              債（５年）
              第３５８回利付国
     17  日本   国債証券             0.10000     2030/3/20     166,000,000       100.96    167,606,880       100.61    167,025,880       1.42
              債（１０年）
              第３４０回利付国
     18  日本   国債証券             0.40000     2025/9/20     156,000,000       102.69    160,207,080       102.40    159,756,480       1.35
              債（１０年）
              第３５６回利付国
     19  日本   国債証券             0.10000     2029/9/20     155,000,000       101.10    156,711,200       100.72    156,119,100       1.32
              債（１０年）
              第３４８回利付国
     20  日本   国債証券             0.10000     2027/9/20     154,000,000       101.52    156,342,340       101.09    155,689,380       1.32
              債（１０年）
              第１２９回利付国
     21  日本   国債証券             0.10000     2021/9/20     147,000,000       100.32    147,471,870       100.24    147,355,740       1.25
              債（５年）
              第１３５回利付国
     22  日本   国債証券             1.70000     2032/3/20     124,000,000       118.61    147,083,840       117.92    146,231,960       1.24
              債（２０年）
              第３５０回利付国
     23  日本   国債証券             0.10000     2028/3/20     141,000,000       101.50    143,127,690       101.05    142,493,190       1.21
              債（１０年）
              第３５７回利付国
     24  日本   国債証券             0.10000    2029/12/20      140,000,000       101.03    141,447,400       100.64    140,908,600       1.19
              債（１０年）
              第３４１回利付国
     25  日本   国債証券             0.30000    2025/12/20      132,000,000       102.29    135,026,220       101.99    134,633,400       1.14
              債（１０年）
              第３４２回利付国
     26  日本   国債証券             0.10000     2026/3/20     133,000,000       101.23    134,635,900       100.97    134,295,420       1.14
              債（１０年）
              第１４０回利付国
     27  日本   国債証券             0.10000     2024/6/20     131,000,000       100.97    132,270,700       100.78    132,024,420       1.12
              債（５年）
              第４１３回利付国
     28  日本   国債証券             0.10000     2022/6/1     130,000,000       100.48    130,626,600       100.42    130,557,700       1.11
              債（２年）
              第４１０回利付国
     29  日本   国債証券             0.10000     2022/3/1     130,000,000       100.41    130,539,000       100.35    130,466,700       1.11
              債（２年）
              第１３２回利付国
     30  日本   国債証券             0.10000     2022/6/20     128,000,000       100.49    128,633,600       100.40    128,518,400       1.09
              債（５年）
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
              国債証券                     99.79
               合　計                    99.79
                                 28/98


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      ②【投資不動産物件】

         該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                                純資産総額       純資産総額        １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)       ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)       ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
      第１期計算期間（2020年７月10日）                            11,200       11,200        0.9889        0.9889
                 2019年12月末日                     1      －     1.0017           －
                 2020年１月末日                    699        －     1.0030           －
                 2020年２月末日                  3,459         －     1.0109           －
                 2020年３月末日                  13,122          －     0.9934           －
                 2020年４月末日                  17,912          －     0.9967           －
                 2020年５月末日                  8,845         －     0.9916           －
                 2020年６月末日                  10,348          －     0.9871           －
                 2020年７月末日                  10,955          －     0.9904           －
                 2020年８月末日                  11,745          －     0.9854           －
      ( 注)純資産総額の単位未満は切捨てて表示しております。ただし、純資産総額が単位未満の場合は小数で表
        示しております。
      ②【分配の推移】

                                            １口当たりの分配金(円)
       第１期計算期間                                                 0.0000
      ③【収益率の推移】

                                              収益率(％)
       第１期計算期間                                                 △1.11
       ( 注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額

          (分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た
          数に100を乗じて得た数を記載しております。
       ( 注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用して
          おります。
     (4)  【設定及び解約の実績】

                                       設定数量(口)            解約数量(口)
       第１期計算期間                                21,061,198,233             9,734,888,807
     　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
     　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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     ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
       購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
                      「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                      投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                      す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                      なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                      度の適用はありません。
       購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                       の２コースがあります。
                      ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                       とします。
       購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                      ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                      ・取引所などにおける取引の停止、その他やむを得ない事情が
                       あるときは、委託会社の判断により、受益権の購入申し込み
                       の受け付けを中止すること、および既に受け付けた購入申し
                       込みの受け付けを取り消すことがあります。
       購入価額               購入の申込受付日の基準価額とします。なお、2019年12月13日
                      の当初申込期間中は、１口当たり１円とします。
                      ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                      場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                      します。
       購入時手数料               ありません。
       購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
       購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
       る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                      ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                      ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                      ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

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       換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
       換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                      われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                      の申込受付分とします。
                      当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                      て取り扱います。
       換金価額               換金の申込受付日の基準価額とします。
       換金手数料               ありません。
       信託財産留保額               ありません。
       換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して５営業日目から、
                      販売会社でお支払いいたします。
       換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
       けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                      ・取引所などにおける取引の停止、その他やむを得ない事情が
                       あるときは、委託会社の判断により、換金のお申し込みの受
                       け付けを中止すること、および既に受け付けた換金のお申し
                       込みの受け付けを取り消すことがあります。
                      ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
       換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
       取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                      ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
       償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                      日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                            ※
                      る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                      ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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     ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

       基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                     金代用有価証券および借入公社債を除きます。）を法令および一
                     般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託
                     財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総
                     額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金額
                     をいいます。
       基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





       と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＦＷ国内債券」の銘柄名で掲
                     載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                     なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                     ることがあります。
                                  ◇基準価額の照会先◇
       主な投資資産の評価



       方法
                       投資資産                    評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     公社債          原則として、以下のいずれかの価額で評価します。
                               ・金融商品取引所等における最終相場
                               ・日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）
                               ・金融機関の提示する価額（売気配相場は除く）
                               ・価格情報会社の提供する価額
     (2)  【保管】

       受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                      する事項はありません。
                      ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                       されることにより定まります。
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     (3)  【信託期間】
       ファンドの信託期間               無期限（設定日：2019年12月16日）とします。
                      なお、信託設定日より１年を経過した日以降において、信託契
                      約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を下回ることと
                      なった場合などは、信託期間の途中で償還することがありま
                      す。
     (4)  【計算期間】

       ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年７月11日から翌年７月
                      10日までとします。
                      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                      ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                      日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                      す。
                      ＊第１期計算期間は、2019年                12 月 16 日から2020年       ７月10日までとしま
                       す。
     (5)  【その他】

       繰上償還              ・委託会社は、信託設定日より１年を経過した日以降において、
                      信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を下回る
                      こととなった場合、信託期間中においてファンドの信託契約を
                      解約することが受益者のため有利であると認めるとき、または
                      やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、
                      ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させることができま
                      す。
                     ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                     ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合に




                      おいて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁
                      的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
                      が生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には
                      適用しません。
                     ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたと
                      きは、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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       信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                            ※
                      との併合      を行うことができます。
                       㭢閌읏ᝓ쨰獢閌읬핎먰殕ꈰ夰譬핟譻Ⰰ㄀㙧慻⳿ቓ殉轛騰夰謰ౙ풊ក
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                     ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                     ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                     ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし





                      た場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面ま
                      たは電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                     ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併
                      合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が
                      否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできませ
                      ん。
                     ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよ
                      うとするときは、上記の手続きに従います。
       反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
       買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                     行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                     める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                     ん。
       関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
       更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
       きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                     す。自動延長後の取り扱いも同様です。
       運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                      書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                      運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                      に対して交付します。
                     ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                     ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
       公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ４【受益者の権利等】
       分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                      ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                      ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                      ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                      ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                      ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
       （解約）請求権
       受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                      ンドの受益権を保有します。
       帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                      信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                      ます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2 ) 第１期計算期間は信託約款第35条第１項により、2019年12月16日から2020年７月10日までと

       なっております。
     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１期                                            計算   期間   (2019年12

       月16日から2020年７月10日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
       査を受けております。
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     １【財務諸表】

     国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）
     (1)【貸借対照表】
                                       （単位：円）
                                    第１期
                                 (2020年７月10日現在)
      資産の部
        流動資産
                                      11,200,861,782
         親投資信託受益証券
                                        1,532,283
         未収入金
                                      11,202,394,065
         流動資産合計
                                      11,202,394,065
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                          77,988
         未払解約金
                                         235,387
         未払受託者報酬
                                         627,695
         未払委託者報酬
                                         591,213
         その他未払費用
                                        1,532,283
         流動負債合計
                                        1,532,283
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      11,326,309,426
         元本
         剰余金
                                      △ 125,447,644
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        15,532,422
           （分配準備積立金）
                                      11,200,861,782
         元本等合計
                                      11,200,861,782
        純資産合計
                                      11,202,394,065
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                    第１期
                                 自  2019年12月16日
                                 至  2020年７月10日
      営業収益
                                      △ 101,414,186
        有価証券売買等損益
                                      △ 101,414,186
        営業収益合計
      営業費用
                                        1,478,273
        受託者報酬
                                        3,941,988
        委託者報酬
                                         951,426
        その他費用
                                        6,371,687
        営業費用合計
                                      △ 107,785,873
      営業利益又は営業損失（△）
                                      △ 107,785,873
      経常利益又は経常損失（△）
                                      △ 107,785,873
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 38,716,640
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 28,987,218
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        28,987,218
        少額
                                        85,365,629
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        85,365,629
        加額
                                            －
      分配金
                                      △ 125,447,644
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基            親投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
     (貸借対照表に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
     1.期首元本額                                               1,000,000円
     　期中追加設定元本額                                            21,060,198,233円
     　期中解約元本額                                             9,734,888,807円
     2.計算期間末日における受益権の総数                                            11,326,309,426口

     3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は125,447,644円でありま
     す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                               第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
     分配金の計算過程
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額
     (15,532,422円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(5,193,677円)及び分配準備積立金(0円)より
     分配対象収益は20,726,099円(１万口当たり18.29円)ですが、分配を行っておりません。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充
     当する方法によっております。
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     (金融商品に関する注記)
     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

       及び金融商品に          投資する親投資信託受益証券は、国内債券インデックス　マザーファン
       係るリスク          ドです。
                 　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさら
                 されています。
                 　また、親投資信託受益証券は、債券先物取引を利用しております。当
                 該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、対象指数又は対象証券の動
                 き等を反映して変動する価格変動リスクであります。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                                    第１期
         項　目
                                (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       額、時価及びこ          ません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                  　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                 (2)デリバティブ取引

                  　該当事項はありません。
                 (3)上記以外の金融商品

                  　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                  は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                  おります。
     3.金融商品の時価           　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない

       等に関する事項          場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
       の補足事項          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                 よった場合、当該価額が異なることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                     第１期
                                 (2020年７月10日現在)
         種　　類
                           当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
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      親投資信託受益証券                                              △48,638,816
         合　　計                                           △48,638,816
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                               第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
       該当事項はありません。
     (１口当たり情報に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
                        １口当たり純資産額　0.9889円
                       (１万口当たり純資産額　9,889円)
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     (4)  【附属明細表】
     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                                               (2020年７月10日現在)
        種類              銘柄              券面総額            評価額(円)          備考
     親投資信託        国内債券インデックス　マザー
                                  11,316,287,919             11,200,861,782
     受益証券        ファンド
              合計                     11,316,287,919             11,200,861,782
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     参考情報
      当ファンドは、「国内債券インデックス　マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券
     です。同ファンドの状況は次の通りです。
     「国内債券インデックス　マザーファンド」の状況

     　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
     貸借対照表

                                                      (単位：円)
                                      (2020年７月10日現在)
                           注記
              区　分
                           番号
                                          金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　コール・ローン                                                35,663,393
     　　国債証券                                             11,153,342,713
     　　未収利息                                                 9,698,697
     　　前払費用                                                 3,223,926
     　　流動資産合計                                             11,201,928,729
     　資産合計                                             11,201,928,729
     負債の部
     　流動負債
     　　未払解約金                                                 1,532,283
     　　未払利息                                                     97
     　　流動負債合計                                                 1,532,380
     　負債合計                                                 1,532,380
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                                             11,316,287,919
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                              △115,891,570
     　　元本等合計                                             11,200,396,349
     　純資産合計                                             11,200,396,349
     負債純資産合計                                             11,201,928,729
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)国債証券
       基準及び評価方           　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
       法           　時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法
                  律第25号)第２条第16項に規定するものをいいます。)等に上場されてい
                  る有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場、金融商
                  品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として、日本証券業協
                  会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売
                  気配相場は使用しません。)又は価格情報会社の提供する価額等で評価
                  しております。
                 (2)投資信託受益証券

                  　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
     2. デリバティブ等          市場デリバティブ取引

       の評価基準及び          　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
       評価方法          　時価評価にあたっては、原則として、本書における開示対象ファンド
                 の計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段
                 又は最終相場によっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               1,000,000円
     　同期中における追加設定元本額                                            21,050,816,395円
     　同期中における解約元本額                                             9,735,528,476円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）                                            11,316,287,919円
     　合計                                            11,316,287,919円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            11,316,287,919口
     3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は115,891,570円でありま
     す。
     (金融商品に関する注記)

     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
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     2.金融商品の内容           　当ファンドは、国内の債券を主要投資対象としております。
       及び金融商品に          　国内の債券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされてい
       係るリスク          ます。
                 　また、当ファンドは、債券先物取引を利用しております。当該デリバ
                 ティブ取引に係る主要なリスクは、対象指数又は対象証券の動き等を反
                 映して変動する価格変動リスクであります。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       リスク管理体制          記載しております。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

         項　目                       (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の
       額、時価及びこ          時価で計上しているため、その差額はありません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                  　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                 (2)デリバティブ取引

                  　該当事項はありません。
                 (3)上記以外の金融商品

                  　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                  は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                  おります。
     3.金融商品の時価           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       等に関する事項          記載しております。
       の補足事項
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                 (2020年７月10日現在)
         種　　類
                           当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         国債証券                                           △67,956,097
         合　　計                                           △67,956,097
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算
        期間末日までの期間に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

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                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
       該当事項はありません。
     (１口当たり情報に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
                        １口当たり純資産額　0.9898円
                       (１万口当たり純資産額　9,898円)
     附属明細表

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(債券)

                                              (2020年７月10日現在)
       種類               銘柄              券面総額(円)            評価額(円)         備考
     国債証券       第４０２回利付国債(２年)                          122,000,000           122,336,720
            第４０３回利付国債(２年)                           85,000,000           85,245,650
            第４０４回利付国債(２年)                           90,000,000           90,281,700
            第４０５回利付国債(２年)                           90,000,000           90,307,800
            第４０６回利付国債(２年)                           82,000,000           82,294,380
            第４０７回利付国債(２年)                           93,000,000           93,355,260
            第４０８回利付国債(２年)                           95,000,000           95,384,750
            第４０９回利付国債(２年)                          100,000,000           100,429,000
            第４１０回利付国債(２年)                           90,000,000           90,397,800
            第４１２回利付国債(２年)                           30,000,000           30,143,400
            第４１３回利付国債(２年)                          130,000,000           130,626,600
            第１２９回利付国債(５年)                          147,000,000           147,471,870
            第１３１回利付国債(５年)                           97,000,000           97,433,590
            第１３２回利付国債(５年)                          128,000,000           128,633,600
            第１３３回利付国債(５年)                          212,000,000           213,187,200
            第１３４回利付国債(５年)                          238,000,000           239,513,680
            第１３５回利付国債(５年)                          242,000,000           243,696,420
            第１３６回利付国債(５年)                          189,000,000           190,449,630
            第１３７回利付国債(５年)                          160,000,000           161,332,800
            第１３８回利付国債(５年)                          296,000,000           298,607,760
            第１３９回利付国債(５年)                          179,000,000           180,657,540
            第１４０回利付国債(５年)                          131,000,000           132,270,700
            第１４１回利付国債(５年)                          171,000,000           172,692,900
            第１４２回利付国債(５年)                          223,000,000           225,238,920
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            第１４３回利付国債(５年)                          180,000,000           181,864,800
            第１回利付国債(４０年)                           20,000,000           29,564,600
            第２回利付国債(４０年)                           33,000,000           47,430,570
            第４回利付国債(４０年)                           19,650,000           28,689,393
            第５回利付国債(４０年)                           20,000,000           28,282,800
            第６回利付国債(４０年)                           39,000,000           54,415,530
            第７回利付国債(４０年)                           43,000,000           57,792,430
            第８回利付国債(４０年)                           47,000,000           59,066,780
            第９回利付国債(４０年)                           55,000,000           51,766,550
            第１０回利付国債(４０年)                           43,000,000           47,449,210
            第１１回利付国債(４０年)                           27,000,000           28,926,180
            第１２回利付国債(４０年)                           22,000,000           21,309,200
            第３２９回利付国債(１０年)                           79,000,000           81,225,430
            第３３０回利付国債(１０年)                           60,000,000           61,836,000
            第３３３回利付国債(１０年)                           15,000,000           15,416,850
            第３３４回利付国債(１０年)                           10,000,000           10,294,900
            第３３５回利付国債(１０年)                           10,000,000           10,267,500
            第３３８回利付国債(１０年)                          125,000,000           128,061,250
            第３３９回利付国債(１０年)                          107,000,000           109,735,990
            第３４０回利付国債(１０年)                          126,000,000           129,386,880
            第３４１回利付国債(１０年)                           82,000,000           83,862,220
            第３４２回利付国債(１０年)                          133,000,000           134,635,900
            第３４３回利付国債(１０年)                          276,000,000           279,546,600
            第３４４回利付国債(１０年)                          113,000,000           114,514,200
            第３４５回利付国債(１０年)                          110,000,000           111,533,400
            第３４６回利付国債(１０年)                          216,000,000           219,127,680
            第３４７回利付国債(１０年)                          120,000,000           121,803,600
            第３４８回利付国債(１０年)                          154,000,000           156,342,340
            第３４９回利付国債(１０年)                          107,000,000           108,643,520
            第３５０回利付国債(１０年)                          141,000,000           143,127,690
            第３５１回利付国債(１０年)                           87,000,000           88,285,860
            第３５２回利付国債(１０年)                           85,000,000           86,224,850
            第３５３回利付国債(１０年)                          173,250,000           175,601,002
            第３５４回利付国債(１０年)                          165,000,000           167,158,200
            第３５５回利付国債(１０年)                          151,000,000           152,827,100
            第３５６回利付国債(１０年)                          155,000,000           156,711,200
            第３５７回利付国債(１０年)                          120,000,000           121,246,800
            第３５８回利付国債(１０年)                          166,000,000           167,606,880
            第１５回利付国債(３０年)                           40,000,000           52,652,400
            第１７回利付国債(３０年)                           20,000,000           26,211,200
            第１８回利付国債(３０年)                           40,000,000           51,983,200
            第１９回利付国債(３０年)                           35,000,000           45,593,800
            第２８回利付国債(３０年)                           20,000,000           27,435,400
                                 50/98

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            第２９回利付国債(３０年)                           10,000,000           13,610,300
            第３０回利付国債(３０年)                           20,000,000           26,981,600
            第３１回利付国債(３０年)                           40,000,000           53,450,000
            第３２回利付国債(３０年)                           48,000,000           65,297,280
            第３３回利付国債(３０年)                           78,000,000           102,075,480
            第３４回利付国債(３０年)                           59,000,000           79,822,280
            第３７回利付国債(３０年)                           52,000,000           67,965,560
            第３８回利付国債(３０年)                           10,000,000           12,898,200
            第４０回利付国債(３０年)                           37,000,000           47,839,890
            第４２回利付国債(３０年)                           43,000,000           54,797,480
            第４３回利付国債(３０年)                           20,000,000           25,512,400
            第４４回利付国債(３０年)                           39,000,000           49,797,150
            第４５回利付国債(３０年)                           42,000,000           51,766,260
            第４６回利付国債(３０年)                           53,000,000           65,363,310
            第４７回利付国債(３０年)                           40,000,000           50,313,600
            第４８回利付国債(３０年)                           71,000,000           86,065,490
            第４９回利付国債(３０年)                           40,000,000           48,507,200
            第５０回利付国債(３０年)                           25,000,000           26,737,500
            第５２回利付国債(３０年)                           81,000,000           80,625,780
            第５４回利付国債(３０年)                           48,150,000           51,429,496
            第５６回利付国債(３０年)                           52,050,000           55,521,214
            第５８回利付国債(３０年)                           53,000,000           56,522,910
            第５９回利付国債(３０年)                           30,000,000           31,203,000
            第６１回利付国債(３０年)                           28,000,000           29,104,320
            第６２回利付国債(３０年)                           39,150,000           38,617,168
            第６３回利付国債(３０年)                           13,000,000           12,466,480
            第６４回利付国債(３０年)                           20,000,000           19,149,000
            第６５回利付国債(３０年)                           40,000,000           38,285,600
            第６６回利付国債(３０年)                           25,000,000           23,920,750
            第１２１回利付国債(２０年)                           93,000,000           110,721,150
            第１２３回利付国債(２０年)                           64,000,000           77,704,320
            第１２８回利付国債(２０年)                           45,000,000           53,996,400
            第１３０回利付国債(２０年)                           62,000,000           73,907,720
            第１３３回利付国債(２０年)                           42,000,000           50,187,900
            第１３５回利付国債(２０年)                          124,000,000           147,083,840
            第１４０回利付国債(２０年)                          147,000,000           175,112,280
            第１４１回利付国債(２０年)                           50,000,000           59,681,500
            第１４３回利付国債(２０年)                           40,000,000           47,337,600
            第１４５回利付国債(２０年)                           55,000,000           65,902,100
            第１４６回利付国債(２０年)                           56,000,000           67,225,760
            第１４７回利付国債(２０年)                           56,000,000           66,608,080
            第１４８回利付国債(２０年)                           49,000,000           57,715,630
            第１４９回利付国債(２０年)                           67,000,000           79,023,820
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            第１５０回利付国債(２０年)                           66,000,000           77,033,880
            第１５１回利付国債(２０年)                           70,000,000           79,767,100
            第１５２回利付国債(２０年)                           56,000,000           63,851,760
            第１５３回利付国債(２０年)                           56,000,000           64,746,080
            第１５４回利付国債(２０年)                           76,000,000           86,819,360
            第１５５回利付国債(２０年)                           56,000,000           62,289,360
            第１５６回利付国債(２０年)                           66,000,000           67,341,120
            第１５８回利付国債(２０年)                           59,000,000           61,010,130
            第１６１回利付国債(２０年)                           75,000,000           78,626,250
            第１６２回利付国債(２０年)                           40,000,000           41,892,800
            第１６３回利付国債(２０年)                           81,000,000           84,745,440
            第１６４回利付国債(２０年)                           84,000,000           86,385,600
            第１６５回利付国債(２０年)                           65,000,000           66,757,600
            第１６６回利付国債(２０年)                           40,000,000           42,466,400
            第１６７回利付国債(２０年)                           58,000,000           59,455,220
            第１６８回利付国債(２０年)                           82,000,000           82,501,840
            第１６９回利付国債(２０年)                           39,000,000           38,482,470
            第１７０回利付国債(２０年)                           33,000,000           32,498,730
            第１７１回利付国債(２０年)                           40,000,000           39,349,200
            第１７２回利付国債(２０年)                           22,000,000           22,020,020
            合計                        10,480,250,000           11,153,342,713
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2020年８月31日現在)

       Ⅰ　資産総額                                      11,755,087,997          円
       Ⅱ　負債総額                                         9,466,916       円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      11,745,621,081          円
       Ⅳ　発行済数量                                      11,919,325,811          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9854     円
      ( 参考)国内債券インデックス　マザーファンド

       Ⅰ　資産総額                                      11,873,375,261          円
       Ⅱ　負債総額                                        125,269,866        円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      11,748,105,395          円
       Ⅳ　発行済数量                                      11,908,632,600          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9865     円
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       名義書換               該当事項はありません。

       受益者等に対する特典               該当事項はありません。
       譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
       受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                      替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                      受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                      発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                      の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                      の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
       受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
       件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                      定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
       の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                      換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                      定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                      す。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

       2020   年８月31日            資本金：4,000百万円
       現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                      発行済株式総数：40,000株
       直近５カ年における主               該当事項はありません。
       な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2020年８月31日現在のものであり、委託会社の








         組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
       取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                      兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                      取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                      役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                      す。
       代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                      任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                      項の遂行に対し、権限と責任を有します。
       経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                      議長とし、原則として隔月で開催されます。
                      経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                      会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                      する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

       Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                      分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                      トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                      経て決定されます。
       Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                      は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                      本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                      運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
       See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                      会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                      をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                      また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                      連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                      運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                     社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                     融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                     運用業）を行っています。
                     また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                                               (2020   年８月31日現在)
       運用する投資信託財
       産の合計純資産総額
                        基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  126              1,813,512
                     公社債投資信託                   －                 －
                     合　計                  126              1,813,512
                     ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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     ３【委託会社等の経理状況】

     1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年8月6日内閣府令第52号)                   に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                    業年度    （自　2019年１月１日               至　

      2019年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2020年1月1日
      至　2020年6月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けてお
      ります。
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     1 ． 財務諸表
     (1)  【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                              2,394,399                  2,102,723
      前払費用                                93,498                  93,464
      未収入金                                830,023                 1,334,813
      未収委託者報酬                                432,532                  420,904
      未収運用受託報酬                                574,921                  517,283
      未収投資助言報酬                                14,244                  14,975
      未収還付法人税等                                160,546                     －
      短期貸付金　※１                              2,000,000                  2,500,000
                                        524                  511
      その他の流動資産
        　　　流動資産計
                                     6,500,692                  6,984,676
     固定資産
      有形固定資産　※２
        建物附属設備                      97,281                  87,250
        器具備品                      57,676                  83,433
        建設仮勘定                        328                22,651
                              1,978                 10,641
        リース資産                              157,265                  203,976
      無形固定資産
        ソフトウェア                      64,736                  61,134
        ソフトウェア仮勘定                       4,228                  5,982
        電話加入権                       3,972                  3,972
        のれん                      287,253                  262,274
                            1,539,810                  1,405,914
        顧客関連資産                             1,900,002                  1,739,277
      投資その他の資産
        投資有価証券                       5,097                 11,975
        差入保証金                      387,318                  386,931
        繰延税金資産                        －               568,034
                              3,213        395,628          6,045        972,986
        その他の投資
        　　　固定資産計                             2,452,896                  2,916,240
                                     8,953,588                  9,900,916
        　　　　資産合計
                                 58/98





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                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                            （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                39,469                  42,071
      リース債務                                2,178                  3,043
      未払金
        未払償還金                        －                  37
        未払手数料                      97,269                  84,787
                             198,771                  229,112
        その他未払金                              296,040                  313,937
      未払費用                               227,830                  221,804
      未払法人税等                                  －               223,999
      未払消費税等                                31,944                  40,956
      賞与引当金                              1,139,420                  1,307,575
                                      20,183                  22,543
      その他の流動負債
        　　　流動負債計
                                     1,757,068                  2,175,932
     固定負債
      長期預り金                               117,535                  117,535
      リース債務                                  －                8,664
      退職給付引当金                               652,632                  721,038
      役員退職慰労引当金                                98,981                 111,506
      資産除去債務                                82,225                  82,085
                                       3,006                    －
      繰延税金負債
        　　固定負債計                              954,381                 1,040,829
        　　　負債合計
                                     2,711,450                  3,216,762
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                              4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
        資本準備金                    1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
        　資本剰余金合計
                                     1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
        その他利益剰余金
                             834,830         834,830        1,276,443         1,276,443
        　　繰越利益剰余金
        　利益剰余金合計                              834,830                 1,276,443
        　株主資本合計                             6,241,783                  6,683,396
     評価・換算差額等
                                        354                  757
      その他有価証券評価差額金
        　評価・換算差額等合計                                354                  757
        　　　純資産合計                             6,242,138                  6,684,154
                                     8,953,588                  9,900,916
        　負債・純資産合計
                                 59/98



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     (2)  【損益計算書】
                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2018年1月1日                 ( 自　2019年1月1日
                           　　至　2018年12月31日)                  　　至　2019年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                              2,520,359                  2,225,658
      運用受託報酬                              2,718,513                  2,853,116
      投資助言報酬                                78,933                  71,673
                                    3,467,662                  3,618,920
      その他営業収益
        　　営業収益計
                                    8,785,469                  8,769,368
     営業費用
      支払手数料                               870,147                  757,626
      広告宣伝費                               109,079                  109,237
      調査費
        調査費                     308,246                  307,384
        委託調査費                     774,827                  625,973
                              1,984                  1,545
        図書費                             1,085,058                   934,904
      委託計算費                               344,946                  310,498
      営業雑経費
        通信費                      19,794                  19,142
        印刷費                      70,434                  81,871
                             12,691        102,921         11,237        112,251
        協会費
        　　営業費用計
                                    2,512,154                  2,224,518
     一般管理費
      給料
        役員報酬                      99,143                  99,143
        給料・手当                    1,762,821                  1,872,168
                             386,987                  399,738
        賞与                             2,248,952                  2,371,050
      交際費                                53,222                  23,807
      寄付金                                1,191                  1,200
      旅費交通費                               179,085                  180,237
      租税公課                                83,433                  80,707
      不動産賃借料                               372,163                  367,305
      退職給付費用                               170,276                  195,896
      役員退職慰労引当金繰入額                                12,524                  12,524
      賞与引当金繰入額                              1,139,420                  1,307,575
      減価償却費                               212,422                  219,607
      福利厚生費                               267,659                  283,336
                                    1,352,114                  1,408,990
      諸経費
        　　一般管理費計                             6,092,465                  6,452,239
     営業利益
                                      180,849                  92,611
                                 60/98




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                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2018年1月1日                 ( 自　2019年1月1日
                           　　至　2018年12月31日)                  　　至　2019年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                                30,888                  43,944
      保険配当金                                 4,496                  3,857
      投資有価証券損益                                  －                  1
                                       1,139                   179
      雑益
        　　営業外収益計
                                      36,524                  47,983
     営業外費用
      支払利息                                  45                  14
      為替換算差損                                 2,537                  3,948
      固定資産除却損                                  41                  73
                                         0               4,044
      雑損
        　　営業外費用計                               2,624                  8,081
     経常利益                                 214,749                  132,513
                                      214,749                  132,513

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                      191,008                  262,118
                                      219,669                 △571,218
     法人税等調整額
        　　法人税等計                              410,678                 △309,099
                                     △195,928                   441,613
     当期純利益又は当期純損失(△)
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     (3)  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                            資本剰余金               利益剰余金

                                       その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                        剰余金
                                               利益剰余金
                       資本準備金       資本剰余金合計
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953       1,030,758       1,030,758        6,437,711

     当期変動額
      当期純損失(△)                                  △195,928       △195,928        △195,928
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －         －    △195,928       △195,928        △195,928
     当期末残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953        834,830       834,830       6,241,783
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        763                763           6,438,475

     当期変動額
      当期純損失(△)                                                 △195,928
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                      △408                △408              △408
     当期変動額合計                       △408                △408            △196,336
     当期末残高                        354                354           6,242,138
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     当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                            資本剰余金               利益剰余金

                                       その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                        剰余金
                                               利益剰余金
                       資本準備金       資本剰余金合計
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953        834,830       834,830       6,241,783

     当期変動額
      当期純利益                                   441,613       441,613        441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －         －     441,613       441,613        441,613
     当期末残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953       1,276,443       1,276,443        6,683,396
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        354                354           6,242,138

     当期変動額
      当期純利益                                                  441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                      402                402              402
      （純額）
     当期変動額合計                        402                402            442,015
     当期末残高                        757                757           6,684,154
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     [ 注記事項]
     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
         に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
         を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
         を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
         りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
         計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
         給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
         ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
     （ 未適用の会計基準等           ）

     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
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     (1)  概要
       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                               2019年７月４日）

     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                          2019年７月４日）
     「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
     (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度

     の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
     示する方法に変更しました。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （ 貸借対照表      関係）
       ※１  関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         短期貸付金                       2,000,000                2,500,000
       ※２  有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        361,616                391,242
     （ 損益計算書      関係）

       ※１  関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2018年１月１日               ( 自　2019年１月１日
                              至   2018年12月31日        )     至   2019年12月31日         )
         受取利息                        30,888                43,944
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     当事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２．配当に関する事項
     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）

     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2018   年12月31日)               (2019   年12月31日)
                              249,762                  　249,762
         1 年内
                              416,270                  　166,508
         1 年超
                              666,032                  　416,270
         合計
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （ 金融  商品  関係）
     １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
     ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2018年12月31日）

                                                （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,394,399             2,394,399            －

        (2)  未収入金                    830,023             830,023           －
        (3)  未収委託者報酬                    432,532             432,532           －
        (4)  未収運用受託報酬                    574,921             574,921           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,244             14,244          －
        (6)  未収還付法人税等                    160,546             160,546           －
        (7)  短期貸付金                   2,000,000             2,000,000            －
        (8)  投資有価証券
           その他有価証券                    5,097             5,097          －
        (9)  差入保証金                    387,318             387,372           53
              資産計                6,799,084             6,799,138            53
        (1)  預り金                    (39,469)             (39,469)           －
        (2)  未払手数料                    (97,269)             (97,269)           －
        (3)  その他未払金                    (198,771)             (198,771)           －
        (4)  未払費用                    (227,830)             (227,830)           －
        (5)  未払消費税等                    (31,944)             (31,944)           －
        (6)  長期預り金                    (117,535)             (117,552)          △17
              負債計                (712,821)             (712,838)          △17
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度（2019年12月31日）
                                                （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,102,723             2,102,723            －

        (2)  未収入金                   1,334,813             1,334,813            －
        (3)  未収委託者報酬                    420,904             420,904           －
        (4)  未収運用受託報酬                    517,283             517,283           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,975             14,975          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    11,975             11,975          －
        (8)  差入保証金                    386,931             386,863          △67
              資産計                7,289,606             7,289,539           △67
        (1)  預り金                    (42,071)             (42,071)           －
        (2)  未払手数料                    (84,787)             (84,787)           －
        (3)  その他未払金                    (229,112)             (229,112)           －
        (4)  未払費用                    (221,804)             (221,804)           －
        (5)  未払法人税等                    (223,999)             (223,999)           －
        (6)  未払消費税等                    (40,956)             (40,956)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,513)           21
              負債計                (960,267)             (960,245)           21
     　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2018年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  未収還付法人

       税等   (7)  短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (8)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (9)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
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      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (6)  長期  預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      当事業年度（2019年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (7)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (7)  長期  預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2018年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                      10 年以内
          (1)  預金                  2,394,399              －          －
          (2)  未収入金                   830,023             －          －
          (3)  未収委託者報酬                   432,532             －          －
          (4)  未収運用受託報酬                   574,921             －          －
          (5)  未収投資助言報酬                    14,244             －          －
          (6)  未収還付法人税等                   160,546             －          －
          (7)  短期貸付金                  2,000,000              －          －
          (8)  差入保証金                      －       387,318             －
          　　　　合計                    6,406,669           387,318             －
       当事業年度（2019年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                      10 年以内
          (1)  預金                  2,102,723              －          －
          (2)  未収入金                  1,334,813              －          －
          (3)  未収委託者報酬                   420,904             －          －
          (4)  未収運用受託報酬                   517,283             －          －
          (5)  未収投資助言報酬                    14,975             －          －
          (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
          (7)  差入保証金                      －       386,931             －
          　　　　合計                    6,890,699           386,931             －
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     （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

        前事業年度（2018年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                           取得原価                         差額
                                     貸借対照表計上額
        貸借対照表計上額が取得原価

        を超えるもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,385             3,238           853
               小計                 2,385             3,238           853
        貸借対照表計上額が取得原価
        を超えないもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,200             1,858          △341
               小計                 2,200             1,858          △341
               合計                 4,585             5,097           511
        当事業年度（2019年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                           取得原価                         差額
                                     貸借対照表計上額
        貸借対照表計上額が取得原価

        を超えるもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       8,883             9,979          1,095
               小計                 8,883             9,979          1,095
        貸借対照表計上額が取得原価
        を超えないもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,000             1,996           △3
               小計                 2,000             1,996           △3
               合計                 10,883             11,975          1,092
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

        　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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        当事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）
        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
     （退職給付関係）

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2018   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             589,090
         　退職給付費用                                             131,621
         　退職給付の支払額                                             △65,538
          その他の未払金への振替額                                            △2,540
         退職給付引当金の期末残高                                             652,632

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                        ( 自　2018年１月１日
                                        　至　2018年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,621
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）におい
        て、38,655千円であります。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2019   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             652,632
         　退職給付費用                                             156,956
         　退職給付の支払額                                             △65,897
          その他の未払金への振替額                                           △22,653
         退職給付引当金の期末残高                                             721,038

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                        ( 自　2019年１月１日
                                        　至　2019年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             156,956
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）におい
        て、38,940千円であります。
     （税効果会計関係）

     １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                    ( 単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         繰延税金資産
            賞与引当金                           348,890                400,379
            未払費用                            24,096                27,123
            未払退職金                              777              6,936
            株式報酬費用                            92,535                94,642
            退職給付引当金                           199,836                220,781
            役員退職給付引当金                            30,308                34,143
            資産除去債務                            25,177                25,134
            その他                            19,866                41,068
         繰延税金資産小計                              741,489                850,209
         評価性引当額                            △741,489                △280,059
         繰延税金資産合計                                 -            570,149
         繰延税金負債

            資産除去債務                           △2,850                △1,781
            その他有価証券評価差額金                            △156                △334
         繰延税金負債合計                              △3,006                △2,115
         繰延税金資産（負債）の純額                              △3,006                568,034
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     ２．   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2018年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              53.7  ％
         住民税均等割等                                              1.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             100.5   ％
         税率変更による影響額                                              2.7  ％
         その他                                              1.6  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             191.2   ％

      当事業年度（2019年12月31日）

         法定実効税率                                              30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              86.2  ％
         住民税均等割等                                              2.8  ％
         評価性引当額の増減額                                            △348.2％
         過年度法人税等調整額                                             △4.3％
         その他                                             △0.3％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                            △233.2    ％

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     （資産除去債務関係）
     　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             ( 自　2018年１月１日                ( 自　2019年１月１日
                             　至　2018年12月31日)                 　至　2019年12月31日)
        当期首残高                                82,365                 82,225
        時の経過による調整額                                △139                 △139
        当期末残高                                82,225                 82,085
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                  ( 単位：千円)

             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,652,677          3,338,360          1,122,760           151,311        6,265,110
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         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    ( 単位：千円)

                 顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                        1,872,703         投信投資顧問業
          Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                        1,021,034         投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,896,061           3,144,550           1,320,253            182,844          6,543,710
         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    ( 単位：千円)

                 顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                        2,350,935         投信投資顧問業
          Invesco     Management       SA
                                         345,967        投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
     　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     １．関連当事者との取引

     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の

                    資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名                                              （千円）
                     出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    8,068,468
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      資金の貸付      2,000,000    短期貸付金     2,000,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の

                    資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名                                              （千円）
                     出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    16,328,158                    資金の返済      500,000
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付                短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル                    資金の貸付      1,000,000
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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     （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
      社        Street
        Invesco
                    1,653,096             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,267,772    未収入金      391,668
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収      1,021,034    未収入金      133,686
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,442,881    未収入金      958,169
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収       687,941    未収入金      46,475
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
     ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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     （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

              ( 自　2018年１月１日                          ( 自　2019年１月１日
             　至　2018年12月31日)                          　至　2019年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        156,053    円46銭                      167,103    円85銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純利益金額
                        △4,898円20銭                           11,040    円32銭
     　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
          ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                 前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2018年１月１日               ( 自　2019年１月１日
                              　至　2018年12月31日)                 至　2019年12月31日)
       当期純利益又は                               △195,928                441,613
       当期純損失(△)（千円）
       普通株式に係る当期純利益又は                               △195,928                441,613
       当期純損失(△)         (千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
       期中平均株式数(株)                                 40,000               40,000
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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     2 ．中間財務諸表
     (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2020年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                                               2,435,101
      前払費用                                                 69,888
      未収入金                                                380,883
      未収委託者報酬                                                372,918
      未収運用受託報酬                                                284,215
      未収投資助言報酬                                                 12,260
      短期貸付金                                               2,500,000
      その他の流動資産                                                  596
        　　　流動資産計
                                                     6,055,863
     固定資産
      有形固定資産　※１
        建物附属設備                              80,629
        器具備品                              69,891
        建設仮勘定                              27,757
                                      9,253
        リース資産                                               187,532
      無形固定資産
        ソフトウェア                              67,680
        ソフトウェア仮勘定                               2,467
        電話加入権                               3,972
        のれん                              249,785
                                    1,338,966
        顧客関連資産                                              1,662,872
      投資その他の資産
        投資有価証券                              10,992
        差入保証金                              389,075
        繰延税金資産                              459,985
                                      4,487                864,540
        その他の投資
        　　　固定資産計                                              2,714,944
                                                     8,770,808
        　　　　資産合計
                                 82/98






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                                                   （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2020年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                                 48,278
      リース債務                                                 2,791
      未払金
       未払手数料                              81,560
                                     399,906
       その他未払金                                               481,466
      未払費用                                                135,346
      未払法人税等                                                 32,459
      未払消費税等　※２                                                 17,450
      賞与引当金                                                409,710
                                                       16,027
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                                     1,143,531
     固定負債
      長期預り金                                                117,535
      リース債務                                                 7,139
      退職給付引当金                                                717,379
      役員退職慰労引当金                                                 70,327
                                                       82,015
      資産除去債務
       　　固定負債計                                               994,397
       　　　負債合計
                                                     2,137,928
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                                               4,000,000
      資本剰余金
                                    1,406,953
       資本準備金                                              1,406,953
       　資本剰余金合計                                              1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                    1,225,851                 1,225,851
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                                              1,225,851
       　株主資本合計                                              6,632,804
     評価・換算差額等
                                                         75
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                                                  75
       　　　純資産合計                                              6,632,879
                                                     8,770,808
       　負債・純資産合計
                                 83/98




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     (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                     当中間会計期間
                                    ( 自　2020年1月1日
                                    至　2020年6月30日)
       科目
                                       金額
      営業収益
       委託者報酬                                      1,054,344
       運用受託報酬                                      1,170,958
       投資助言報酬                                        31,674
                                             1,751,312
       その他営業収益
        　　営業収益計
                                             4,008,290
      営業費用
       支払手数料                                       367,903
                                              677,215
       その他営業費用
        　　営業費用計                                     1,045,119
      一般管理費　※１                                       2,923,285
      営業利益                                         39,885
      営業外収益　※２
                                               25,830
                                               4,533
      営業外費用
      経常利益                                         61,183
      税引前中間純利益                                         61,183
      法人税、住民税及び事業税
                                               3,425
                                              108,349
      法人税等調整額
        　　法人税等計                                      111,775
                                             △50,592
      中間純損失（△）
     [ 注記事項]

     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券　
        時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
      （３）リース資産

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        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
                                 85/98












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     （中間    貸借対照表      関係）
      ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間末
                                             (2020   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                       415,289
      ※２  消費税等の取扱い

     　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
     （中間損益計算書関係）

      ※１  減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2020年1月1日
                                             至　2020年6月30日)
         有形固定資産                                       23,977

         無形固定資産                                       89,152
      ※２  営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2020年1月1日
                                             至　2020年6月30日)
         受取利息                                       25,277

     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）
     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                           (2020   年6月30日)
         1 年以内                                   249,762
         1 年超                                   41,627
         合計                                    291,389
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
      握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
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      当中間会計期間末（2020年6月30日）

                                                  （単位：千円）
                          中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        (1)  預金                    2,435,101              2,435,101             －

        (2)  未収入金                     380,883              380,883            －
        (3)  未収委託者報酬                     372,918              372,918            －
        (4)  未収運用受託報酬                     284,215              284,215            －
        (5)  未収投資助言報酬                      12,260              12,260           －
        (6)  短期貸付金                    2,500,000              2,500,000             －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                     10,992              10,992           －
        (8)  差入保証金                     389,075              389,165            90
             資産計                 6,385,446              6,385,536             90
        (1)  預り金                     (48,278)              (48,278)            －
        (2)  未払手数料                     (81,560)              (81,560)            －
        (3)  その他未払金                     (399,906)              (399,906)            －
        (4)  未払費用                     (135,346)              (135,346)            －
        (5)  未払法人税等                     (32,459)              (32,459)            －
        (6)  未払消費税等                     (17,450)              (17,450)            －
        (7)  長期預り金                     (117,535)              (117,563)           △28
             負債計                  (832,536)              (832,564)           △28
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
     ( 注)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金
       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券
       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金
       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)未払手数料        (3)  その他未払金        (4)未払費用       (5)  未払法人税等        (6)未払消費税等
       　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま                                                    す。
       (7)  長期  預り金
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値により
      算定しております。
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     （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2020年6月30日）
                                       中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                              ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      4,000            4,835             835
                小計                  4,000            4,835             835
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      6,883            6,156           △726
                小計                  6,883            6,156           △726
                合計                 10,883            10,992             108
     （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                           当中間会計期間
                                          ( 自　2020年1月1日
                                           至　2020年6月30日)
         当期首残高                                               82,085

         時の経過による調整額                                                △69
         当中間会計期間末残高                                               82,015
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

     　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

     　　当中間会計期間（自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

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        製品・    サービス     区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                 （単位：千円）
             日本          米国          欧州         その他          合計
              675,661         1,444,912           748,665          84,706        2,953,946

         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
         れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しておりま
         す。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                             90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                    （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                     1,130,418            投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                      217,837           投資運用業
        （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
        （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                           (2020   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           165,821    円99銭
                                           当中間会計期間

                                          ( 自  2020年1月1日
                                           至  2020年6月30日)
         （２）１株当たり中間純損失金額（△）                                           △1,264円80銭
         （算定上の基礎）

         中間純損失金額（△）（             千円)                                 △50,592
         普通株式に係る中間純損失（△）（千円)                                              △50,592

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                           －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません    。
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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     ４【利害関係人との取引制限】

       金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

       されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
       人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                      ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                      ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                      ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                      ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
     ５【その他】

       定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

       訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
       項               えると予想される事実はありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                             資本金の額

             名称                                  事業の内容
                          (2020   年３月31日現在)
                                          銀行法に基づき銀行業を営む

                                          とともに、金融機関の信託業
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
       社
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                          (2020   年３月31日現在)
                                          「金融商品取引法」に定める

       三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                                40,500百万円          第一種金融商品取引業を営ん
       ンレー証券株式会社
                                          でいます。
                                          銀行法に基づき銀行業を営む

                                          とともに、金融機関の信託業
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
       社
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概

       要
                      名称        日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                      資本金        10,000百万円(2020年３月31日現在)
                      事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                      容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                      再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                      目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
                             託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
                             社へ移管することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
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     ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。

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     第３【参考情報】

       当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる書類は、該

      当ありません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2020年３月10日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴　田　光　夫
                          業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日まで
     の第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
     びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適
     正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
     るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
     た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
     に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
     び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
     法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
     表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
     者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
     　　　２．     XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                    2020年９月９日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）の2019年12月16日から2020年７月10日までの計算
     期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、国内
     債券インデックス・オープン（ラップ向け）の2020年７月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算
     期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                     以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2020年９月４日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　　榊　原　康　太
                          業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2020年１月１日から2020年12月31日まで
     の第31期事業年度の中間会計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、
     中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して
     中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の
     表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監
     査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査
     手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬に
     よる中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応
     じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するため
     に、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採
     用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討
     することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する中間会計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

          しております。
        ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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