国内債券インデックス・オープン（ラップ向け） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【表紙】
      【提出書類】                   有価証券届出書の訂正届出書
      【提出先】                   関東財務局長
      【提出日】                   2020  年10月７日
      【発行者名】                   インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹
      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木六丁目             10 番１号六本木ヒルズ森タワー14階
      【事務連絡者氏名】                   塚本　直樹
      【電話番号】                   （03）6447－3087
      【届出の対象とした募集（売出）                   国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                   ①当初申込期間：１億円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】                   ②継続申込期間：１兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       2019年11月27日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項について、本日付の有価報告
      書の提出に伴い関係情報を更新するため、また記載事項の一部に訂正すべき事項があるため、
      本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

       下線部分は訂正個所を示します。
     第二部　ファンド情報

     第１　ファンドの状況
     １　ファンドの性格
     (1)  ファンドの目的及び基本的性格
      ⑤ファンドの運用プロセス
     ＜訂正前＞
                             （前略）
       ◆ファンドの運用プロセス等は、                    ファンドの設定日           現在のものであり、今後変更となる場
         合があります。
                             （後略）
     ＜訂正後＞

                             （前略）
       ◆ファンドの運用プロセス等は、                    2020年８月末        現在のものであり、今後変更となる場合が
         あります。
                             （後略）

     (2)  ファンドの沿革

     ＜訂正前＞
       2019年12月16日              信託契約締結、ファンド設定、運用開始                        （予定）
     ＜訂正後＞

       2019年12月16日              信託契約締結、ファンド設定、運用開始
      ②委託会社等の概況

     ＜訂正前＞
                             （前略）
       資本金             4,000百万円（         2019年９月30日         現在）
                             （中略）
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       大株主の状況                                     （ 2019年９月30日         現在）
                       名称             住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,

                             Perpetual      Park   Drive,
                   インベスコ・
                   ファー・イース          Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                   ト・リミテッド          Oxfordshire,        RG9   1HH,
                             United    Kingdom
     ＜訂正後＞

                             （前略）
       資本金             4,000百万円（         2020年８月31日         現在）
                             （中略）
       大株主の状況                                     （ 2020年８月31日         現在）
                       名称             住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,

                             Perpetual      Park   Drive,
                   インベスコ・
                   ファー・イース          Henley-on-Thames,                 40,000株         100％
                   ト・リミテッド          Oxfordshire,        RG9   1HH,
                             United    Kingdom
     ２　投資方針

     (3)  運用体制
     運用体制      については、該当事項が以下の内容に更新されます。
       ファンドの運用体制の概要
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       運用に関する組織              ・ファンドおよびマザーファンドは、プロダクト・マネジメント
                       本部のインベストメント・マネジメント部によって運用されま
                       す。インベストメント・マネジメント部は、運用に関する調
                       査・分析、投資判断などを行い、ポートフォリオを構築し、売
                       買発注を行います。
                      
                       の指図を受け、発注を行うことがあります。
       内部管理および意思決              ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライン
       定を監督する組織                の遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理委員
                       会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マネジメン
                       ト本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                     ・パフォーマンス分析部（２名程度）は、ファンドの運用リスク
                       分析およびパフォーマンス分析を行い、その結果をプロダク
                       ト・マネジメント本部にフィードバックするとともに、運用リ
                       スク管理委員会に報告します。
                     ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、パフォーマンス分析部
                       からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、
                       その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
       運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                      規程を定めています。
       ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
       対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                      行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2020年８月31日現在のものであり、委託会社また

         は投資顧問会社の組織変更などにより変更となる場合があります。
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     ３　投資リスク
     (3)投資リスクに対する管理体制
      投資リスクに対する管理体制                  については、該当事項が以下の内容に更新されます。
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」

       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。
                      IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、
                      審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為

       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
       パフォーマンス分析部               資産配分や価格変動リスクなどの運用リスク分析およびパ
                      フォーマンス分析を行い、その結果をIRMCに報告します。
       コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                      遵守状況、最良執行など売買取引をモニタリングし、その結果
                      をRMCに報告します。
                      また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                      示し、是正状況を確認します。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

         どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
         スク管理体制が変更されるものではありません。
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     ＜参考情報＞
     ＜ 参考情報     ＞ については、該当事項が以下の内容に更新されます。
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     ４　手数料等及び税金
     (5)  課税上の取扱い
     ＜訂正前＞
                             （前略）
      ◆上記は、       2019年９月末        現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆ 2020年１月１日以降の分配時において、                        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の
        税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     ＜訂正後＞

                             （前略）
      ◆上記は、       2020年８月末        現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５　運用状況

       運用状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
     (1)  投資状況     (2020年８月31日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       親投資信託受益証券                        日本           11,747,866,059               100.01
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            △2,244,978             △0.01
       合　計(純資産総額)                                   11,745,621,081               100.00
     　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     (参考)国内債券インデックス　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
       国債証券                        日本           11,724,039,028               99.79
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            24,066,367             0.20
       合　計(純資産総額)                                   11,748,105,395               100.00
     (2)  投資資産     (2020年８月31日現在)

      ①投資有価証券の主要銘柄
                                     帳簿価額単価           評価額単価         投資
       国/                       数量
            種類        銘柄名                  帳簿価額金額           評価額金額         比率
       地域                       ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)       ( ％)
                国内債券インデッ
          親投資信託                                0.9887          0.9865
      日本          クス　マザーファ           11,908,632,600                              100.01
          受益証券                           11,775,008,555          11,747,866,059
                ンド
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                       100.01
               合　計                   100.01
       (参考)国内債券インデックス　マザーファンド

                                       帳簿
                                                 評価額
                                                           投資
       国/                                価額
     順                  利率           数量         帳簿価額           評価額
                                                 単価
           種類      銘柄名           償還期限                                比率
     位                  (％)          (額面)         金額(円)          金額(円)
       地域                                単価
                                                           (％)
                                                 (円)
                                       (円)
              第１３８回利付国
     1 日本   国債証券             0.10000    2023/12/20      296,000,000       100.88    298,607,760       100.67    298,009,840       2.53
              債（５年）
              第３４３回利付国
     2 日本   国債証券             0.10000     2026/6/20     276,000,000       101.28    279,546,600       101.01    278,812,440       2.37
              債（１０年）
              第１３５回利付国
     3 日本   国債証券             0.10000     2023/3/20     272,000,000       100.68    273,865,920       100.54    273,493,280       2.32
              債（５年）
              第１３４回利付国
     ▶ 日本   国債証券             0.10000    2022/12/20      248,000,000       100.61    249,529,700       100.49    249,230,080       2.12
              債（５年）
              第３５４回利付国
     5 日本   国債証券             0.10000     2029/3/20     235,000,000       101.23    237,911,400       100.85    237,006,900       2.01
              債（１０年）
              第１４２回利付国
     6 日本   国債証券             0.10000    2024/12/20      223,000,000       101.00    225,238,920       100.84    224,877,660       1.91
              債（５年）
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              第１３３回利付国
     7 日本   国債証券             0.10000     2022/9/20     212,000,000       100.56    213,187,200       100.45    212,958,240       1.81
              債（５年）
              第１３６回利付国
     8 日本   国債証券             0.10000     2023/6/20     209,000,000       100.72    210,524,200       100.60    210,260,270       1.78
              債（５年）
              第３５３回利付国
     9 日本   国債証券             0.10000    2028/12/20      193,250,000       101.32    195,817,202       100.91    195,014,372       1.65
              債（１０年）
              第１３７回利付国
     10  日本   国債証券             0.10000     2023/9/20     190,000,000       100.80    191,529,600       100.64    191,221,700       1.62
              債（５年）
              第１３９回利付国
     11  日本   国債証券             0.10000     2024/3/20     179,000,000       100.92    180,657,540       100.73    180,306,700       1.53
              債（５年）
              第３４４回利付国
     12  日本   国債証券             0.10000     2026/9/20     173,000,000       101.34    175,329,600       101.03    174,787,090       1.48
              債（１０年）
              第１４１回利付国
     13  日本   国債証券             0.10000     2024/9/20     171,000,000       100.99    172,692,900       100.81    172,390,230       1.46
              債（５年）
              第３５５回利付国
     14  日本   国債証券             0.10000     2029/6/20     171,000,000       101.22    173,086,900       100.79    172,352,610       1.46
              債（１０年）
              第３４６回利付国
     15  日本   国債証券             0.10000     2027/3/20     166,000,000       101.46    168,434,100       101.08    167,801,100       1.42
              債（１０年）
              第１３１回利付国
     16  日本   国債証券             0.10000     2022/3/20     167,000,000       100.42    167,715,690       100.35    167,594,520       1.42
              債（５年）
              第３５８回利付国
     17  日本   国債証券             0.10000     2030/3/20     166,000,000       100.96    167,606,880       100.61    167,025,880       1.42
              債（１０年）
              第３４０回利付国
     18  日本   国債証券             0.40000     2025/9/20     156,000,000       102.69    160,207,080       102.40    159,756,480       1.35
              債（１０年）
              第３５６回利付国
     19  日本   国債証券             0.10000     2029/9/20     155,000,000       101.10    156,711,200       100.72    156,119,100       1.32
              債（１０年）
              第３４８回利付国
     20  日本   国債証券             0.10000     2027/9/20     154,000,000       101.52    156,342,340       101.09    155,689,380       1.32
              債（１０年）
              第１２９回利付国
     21  日本   国債証券             0.10000     2021/9/20     147,000,000       100.32    147,471,870       100.24    147,355,740       1.25
              債（５年）
              第１３５回利付国
     22  日本   国債証券             1.70000     2032/3/20     124,000,000       118.61    147,083,840       117.92    146,231,960       1.24
              債（２０年）
              第３５０回利付国
     23  日本   国債証券             0.10000     2028/3/20     141,000,000       101.50    143,127,690       101.05    142,493,190       1.21
              債（１０年）
              第３５７回利付国
     24  日本   国債証券             0.10000    2029/12/20      140,000,000       101.03    141,447,400       100.64    140,908,600       1.19
              債（１０年）
              第３４１回利付国
     25  日本   国債証券             0.30000    2025/12/20      132,000,000       102.29    135,026,220       101.99    134,633,400       1.14
              債（１０年）
              第３４２回利付国
     26  日本   国債証券             0.10000     2026/3/20     133,000,000       101.23    134,635,900       100.97    134,295,420       1.14
              債（１０年）
              第１４０回利付国
     27  日本   国債証券             0.10000     2024/6/20     131,000,000       100.97    132,270,700       100.78    132,024,420       1.12
              債（５年）
              第４１３回利付国
     28  日本   国債証券             0.10000     2022/6/1     130,000,000       100.48    130,626,600       100.42    130,557,700       1.11
              債（２年）
              第４１０回利付国
     29  日本   国債証券             0.10000     2022/3/1     130,000,000       100.41    130,539,000       100.35    130,466,700       1.11
              債（２年）
              第１３２回利付国
     30  日本   国債証券             0.10000     2022/6/20     128,000,000       100.49    128,633,600       100.40    128,518,400       1.09
              債（５年）
     　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
              国債証券                     99.79
               合　計                    99.79
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      ②投資不動産物件

         該当事項はありません。
      ③その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
     (3)  運用実績

      ①純資産の推移
                                純資産総額       純資産総額        １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)       ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)       ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
      第１期計算期間（2020年７月10日）                            11,200       11,200        0.9889        0.9889
                 2019年12月末日                     1      －     1.0017           －
                 2020年１月末日                    699        －     1.0030           －
                 2020年２月末日                  3,459         －     1.0109           －
                 2020年３月末日                  13,122          －     0.9934           －
                 2020年４月末日                  17,912          －     0.9967           －
                 2020年５月末日                  8,845         －     0.9916           －
                 2020年６月末日                  10,348          －     0.9871           －
                 2020年７月末日                  10,955          －     0.9904           －
                 2020年８月末日                  11,745          －     0.9854           －
      ( 注)純資産総額の単位未満は切捨てて表示しております。ただし、純資産総額が単位未満の場合は小数で表
        示しております。
      ②分配の推移

                                            １口当たりの分配金(円)
       第１期計算期間                                                 0.0000
      ③収益率の推移

                                              収益率(％)
       第１期計算期間                                                 △1.11
       ( 注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額

          (分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た
          数に100を乗じて得た数を記載しております。
       ( 注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用して

          おります。
     (4)  設定及び解約の実績

                                       設定数量(口)            解約数量(口)
       第１期計算期間                                21,061,198,233             9,734,888,807
     　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
     　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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     ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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     第３　ファンドの経理状況

      ファンドの経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2 ) 第１期計算期間は信託約款第35条第１項により、2019年12月16日から2020年７月10日までと

       なっております。
     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１期                                            計算   期間   (2019年12

       月16日から2020年７月10日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
       査を受けております。
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     １　財務諸表

                    国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）
     (1)  貸借対照表
                                                      (単位：円)
                                                 第１期
                                            (2020年７月10日現在)
     資産の部
     　流動資産
     　　親投資信託受益証券                                             11,200,861,782
                                                      1,532,283
     　　未収入金
     　　流動資産合計                                             11,202,394,065
     　資産合計                                             11,202,394,065
     負債の部
     　流動負債
     　　未払解約金                                                   77,988
     　　未払受託者報酬                                                  235,387
     　　未払委託者報酬                                                  627,695
                                                       591,213
     　　その他未払費用
     　　流動負債合計                                                 1,532,283
     　負債合計                                                 1,532,283
     純資産の部
     　元本等
        元本                                           11,326,309,426
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                                          △125,447,644
                                                      15,532,422
         (分配準備積立金)
        元本等合計                                           11,200,861,782
     　純資産合計                                             11,200,861,782
     負債純資産合計                                             11,202,394,065
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     (2)  損益及び剰余金計算書
                                                      ( 単位：円)
                                                 第１期
                                             自  2019年12月16日
                                             至  2020年７月10日
     営業収益
                                                    △101,414,186
     　有価証券売買等損益
     　営業収益合計                                              △101,414,186
     営業費用
     　受託者報酬                                                 1,478,273
     　委託者報酬                                                 3,941,988
                                                       951,426
     　その他費用
     　営業費用合計                                                 6,371,687
     営業利益又は営業損失(△)                                              △107,785,873
     経常利益又は経常損失(△)                                              △107,785,873
     当期純利益又は当期純損失(△)                                              △107,785,873
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に
                                                    △38,716,640
     伴う当期純損失金額の分配額(△)
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                                28,987,218
     　当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                                28,987,218
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                85,365,629
     　当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                                85,365,629
                                                           －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                              △125,447,644
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     (3)  注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基            親投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
     (貸借対照表に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
     1.期首元本額                                               1,000,000円
     　期中追加設定元本額                                            21,060,198,233円
     　期中解約元本額                                             9,734,888,807円
     2.計算期間末日における受益権の総数                                            11,326,309,426口

     3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は125,447,644円でありま
     す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                               第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
     分配金の計算過程
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額
     (15,532,422円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(5,193,677円)及び分配準備積立金(0円)より
     分配対象収益は20,726,099円(１万口当たり18.29円)ですが、分配を行っておりません。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充
     当する方法によっております。
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     (金融商品に関する注記)
     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

       及び金融商品に          投資する親投資信託受益証券は、国内債券インデックス　マザーファン
       係るリスク          ドです。
                 　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさら
                 されています。
                 　また、親投資信託受益証券は、債券先物取引を利用しております。当
                 該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、対象指数又は対象証券の動
                 き等を反映して変動する価格変動リスクであります。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

       リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                 す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                 討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                 　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                 ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                 を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                 告します。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                                    第１期
         項　目
                                (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       額、時価及びこ          ません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                  　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                 (2)デリバティブ取引

                  　該当事項はありません。
                 (3)上記以外の金融商品

                  　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                  は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                  おります。
     3.金融商品の時価           　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない

       等に関する事項          場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
       の補足事項          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                 よった場合、当該価額が異なることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                     第１期
                                 (2020年７月10日現在)
         種　　類
                           当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
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      親投資信託受益証券                                              △48,638,816
         合　　計                                           △48,638,816
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                               第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
       該当事項はありません。
     (１口当たり情報に関する注記)

                               第１期
                          (2020年７月10日現在)
                        １口当たり純資産額　0.9889円
                       (１万口当たり純資産額　9,889円)
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     (4)  附属明細表
     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                                               (2020年７月10日現在)
        種類              銘柄              券面総額            評価額(円)          備考
     親投資信託        国内債券インデックス　マザー
                                  11,316,287,919             11,200,861,782
     受益証券        ファンド
              合計                     11,316,287,919             11,200,861,782
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     参考情報
      当ファンドは、「国内債券インデックス　マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券
     です。同ファンドの状況は次の通りです。
     「国内債券インデックス　マザーファンド」の状況

     　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
     貸借対照表

                                                      (単位：円)
                                      (2020年７月10日現在)
                           注記
              区　分
                           番号
                                          金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　コール・ローン                                                35,663,393
     　　国債証券                                             11,153,342,713
     　　未収利息                                                 9,698,697
     　　前払費用                                                 3,223,926
     　　流動資産合計                                             11,201,928,729
     　資産合計                                             11,201,928,729
     負債の部
     　流動負債
     　　未払解約金                                                 1,532,283
     　　未払利息                                                     97
     　　流動負債合計                                                 1,532,380
     　負債合計                                                 1,532,380
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                                             11,316,287,919
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                              △115,891,570
     　　元本等合計                                             11,200,396,349
     　純資産合計                                             11,200,396,349
     負債純資産合計                                             11,201,928,729
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)国債証券
       基準及び評価方           　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
       法           　時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法
                  律第25号)第２条第16項に規定するものをいいます。)等に上場されてい
                  る有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場、金融商
                  品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として、日本証券業協
                  会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売
                  気配相場は使用しません。)又は価格情報会社の提供する価額等で評価
                  しております。
                 (2)投資信託受益証券

                  　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
     2. デリバティブ等          市場デリバティブ取引

       の評価基準及び          　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
       評価方法          　時価評価にあたっては、原則として、本書における開示対象ファンド
                 の計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段
                 又は最終相場によっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               1,000,000円
     　同期中における追加設定元本額                                            21,050,816,395円
     　同期中における解約元本額                                             9,735,528,476円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）                                            11,316,287,919円
     　合計                                            11,316,287,919円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            11,316,287,919口
     3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は115,891,570円でありま
     す。
     (金融商品に関する注記)

     　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
       る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
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     2.金融商品の内容           　当ファンドは、国内の債券を主要投資対象としております。
       及び金融商品に          　国内の債券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされてい
       係るリスク          ます。
                 　また、当ファンドは、債券先物取引を利用しております。当該デリバ
                 ティブ取引に係る主要なリスクは、対象指数又は対象証券の動き等を反
                 映して変動する価格変動リスクであります。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       リスク管理体制          記載しております。
     　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

         項　目                       (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の
       額、時価及びこ          時価で計上しているため、その差額はありません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                  　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                 (2)デリバティブ取引

                  　該当事項はありません。
                 (3)上記以外の金融商品

                  　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                  は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                  おります。
     3.金融商品の時価           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       等に関する事項          記載しております。
       の補足事項
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                 (2020年７月10日現在)
         種　　類
                           当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         国債証券                                           △67,956,097
         合　　計                                           △67,956,097
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算
        期間末日までの期間に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

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                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
       該当事項はありません。
     (１口当たり情報に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
                        １口当たり純資産額　0.9898円
                       (１万口当たり純資産額　9,898円)
     附属明細表

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(債券)

                                              (2020年７月10日現在)
       種類               銘柄              券面総額(円)            評価額(円)         備考
     国債証券       第４０２回利付国債(２年)                          122,000,000           122,336,720
            第４０３回利付国債(２年)                           85,000,000           85,245,650
            第４０４回利付国債(２年)                           90,000,000           90,281,700
            第４０５回利付国債(２年)                           90,000,000           90,307,800
            第４０６回利付国債(２年)                           82,000,000           82,294,380
            第４０７回利付国債(２年)                           93,000,000           93,355,260
            第４０８回利付国債(２年)                           95,000,000           95,384,750
            第４０９回利付国債(２年)                          100,000,000           100,429,000
            第４１０回利付国債(２年)                           90,000,000           90,397,800
            第４１２回利付国債(２年)                           30,000,000           30,143,400
            第４１３回利付国債(２年)                          130,000,000           130,626,600
            第１２９回利付国債(５年)                          147,000,000           147,471,870
            第１３１回利付国債(５年)                           97,000,000           97,433,590
            第１３２回利付国債(５年)                          128,000,000           128,633,600
            第１３３回利付国債(５年)                          212,000,000           213,187,200
            第１３４回利付国債(５年)                          238,000,000           239,513,680
            第１３５回利付国債(５年)                          242,000,000           243,696,420
            第１３６回利付国債(５年)                          189,000,000           190,449,630
            第１３７回利付国債(５年)                          160,000,000           161,332,800
            第１３８回利付国債(５年)                          296,000,000           298,607,760
            第１３９回利付国債(５年)                          179,000,000           180,657,540
            第１４０回利付国債(５年)                          131,000,000           132,270,700
            第１４１回利付国債(５年)                          171,000,000           172,692,900
            第１４２回利付国債(５年)                          223,000,000           225,238,920
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            第１４３回利付国債(５年)                          180,000,000           181,864,800
            第１回利付国債(４０年)                           20,000,000           29,564,600
            第２回利付国債(４０年)                           33,000,000           47,430,570
            第４回利付国債(４０年)                           19,650,000           28,689,393
            第５回利付国債(４０年)                           20,000,000           28,282,800
            第６回利付国債(４０年)                           39,000,000           54,415,530
            第７回利付国債(４０年)                           43,000,000           57,792,430
            第８回利付国債(４０年)                           47,000,000           59,066,780
            第９回利付国債(４０年)                           55,000,000           51,766,550
            第１０回利付国債(４０年)                           43,000,000           47,449,210
            第１１回利付国債(４０年)                           27,000,000           28,926,180
            第１２回利付国債(４０年)                           22,000,000           21,309,200
            第３２９回利付国債(１０年)                           79,000,000           81,225,430
            第３３０回利付国債(１０年)                           60,000,000           61,836,000
            第３３３回利付国債(１０年)                           15,000,000           15,416,850
            第３３４回利付国債(１０年)                           10,000,000           10,294,900
            第３３５回利付国債(１０年)                           10,000,000           10,267,500
            第３３８回利付国債(１０年)                          125,000,000           128,061,250
            第３３９回利付国債(１０年)                          107,000,000           109,735,990
            第３４０回利付国債(１０年)                          126,000,000           129,386,880
            第３４１回利付国債(１０年)                           82,000,000           83,862,220
            第３４２回利付国債(１０年)                          133,000,000           134,635,900
            第３４３回利付国債(１０年)                          276,000,000           279,546,600
            第３４４回利付国債(１０年)                          113,000,000           114,514,200
            第３４５回利付国債(１０年)                          110,000,000           111,533,400
            第３４６回利付国債(１０年)                          216,000,000           219,127,680
            第３４７回利付国債(１０年)                          120,000,000           121,803,600
            第３４８回利付国債(１０年)                          154,000,000           156,342,340
            第３４９回利付国債(１０年)                          107,000,000           108,643,520
            第３５０回利付国債(１０年)                          141,000,000           143,127,690
            第３５１回利付国債(１０年)                           87,000,000           88,285,860
            第３５２回利付国債(１０年)                           85,000,000           86,224,850
            第３５３回利付国債(１０年)                          173,250,000           175,601,002
            第３５４回利付国債(１０年)                          165,000,000           167,158,200
            第３５５回利付国債(１０年)                          151,000,000           152,827,100
            第３５６回利付国債(１０年)                          155,000,000           156,711,200
            第３５７回利付国債(１０年)                          120,000,000           121,246,800
            第３５８回利付国債(１０年)                          166,000,000           167,606,880
            第１５回利付国債(３０年)                           40,000,000           52,652,400
            第１７回利付国債(３０年)                           20,000,000           26,211,200
            第１８回利付国債(３０年)                           40,000,000           51,983,200
            第１９回利付国債(３０年)                           35,000,000           45,593,800
            第２８回利付国債(３０年)                           20,000,000           27,435,400
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            第２９回利付国債(３０年)                           10,000,000           13,610,300
            第３０回利付国債(３０年)                           20,000,000           26,981,600
            第３１回利付国債(３０年)                           40,000,000           53,450,000
            第３２回利付国債(３０年)                           48,000,000           65,297,280
            第３３回利付国債(３０年)                           78,000,000           102,075,480
            第３４回利付国債(３０年)                           59,000,000           79,822,280
            第３７回利付国債(３０年)                           52,000,000           67,965,560
            第３８回利付国債(３０年)                           10,000,000           12,898,200
            第４０回利付国債(３０年)                           37,000,000           47,839,890
            第４２回利付国債(３０年)                           43,000,000           54,797,480
            第４３回利付国債(３０年)                           20,000,000           25,512,400
            第４４回利付国債(３０年)                           39,000,000           49,797,150
            第４５回利付国債(３０年)                           42,000,000           51,766,260
            第４６回利付国債(３０年)                           53,000,000           65,363,310
            第４７回利付国債(３０年)                           40,000,000           50,313,600
            第４８回利付国債(３０年)                           71,000,000           86,065,490
            第４９回利付国債(３０年)                           40,000,000           48,507,200
            第５０回利付国債(３０年)                           25,000,000           26,737,500
            第５２回利付国債(３０年)                           81,000,000           80,625,780
            第５４回利付国債(３０年)                           48,150,000           51,429,496
            第５６回利付国債(３０年)                           52,050,000           55,521,214
            第５８回利付国債(３０年)                           53,000,000           56,522,910
            第５９回利付国債(３０年)                           30,000,000           31,203,000
            第６１回利付国債(３０年)                           28,000,000           29,104,320
            第６２回利付国債(３０年)                           39,150,000           38,617,168
            第６３回利付国債(３０年)                           13,000,000           12,466,480
            第６４回利付国債(３０年)                           20,000,000           19,149,000
            第６５回利付国債(３０年)                           40,000,000           38,285,600
            第６６回利付国債(３０年)                           25,000,000           23,920,750
            第１２１回利付国債(２０年)                           93,000,000           110,721,150
            第１２３回利付国債(２０年)                           64,000,000           77,704,320
            第１２８回利付国債(２０年)                           45,000,000           53,996,400
            第１３０回利付国債(２０年)                           62,000,000           73,907,720
            第１３３回利付国債(２０年)                           42,000,000           50,187,900
            第１３５回利付国債(２０年)                          124,000,000           147,083,840
            第１４０回利付国債(２０年)                          147,000,000           175,112,280
            第１４１回利付国債(２０年)                           50,000,000           59,681,500
            第１４３回利付国債(２０年)                           40,000,000           47,337,600
            第１４５回利付国債(２０年)                           55,000,000           65,902,100
            第１４６回利付国債(２０年)                           56,000,000           67,225,760
            第１４７回利付国債(２０年)                           56,000,000           66,608,080
            第１４８回利付国債(２０年)                           49,000,000           57,715,630
            第１４９回利付国債(２０年)                           67,000,000           79,023,820
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            第１５０回利付国債(２０年)                           66,000,000           77,033,880
            第１５１回利付国債(２０年)                           70,000,000           79,767,100
            第１５２回利付国債(２０年)                           56,000,000           63,851,760
            第１５３回利付国債(２０年)                           56,000,000           64,746,080
            第１５４回利付国債(２０年)                           76,000,000           86,819,360
            第１５５回利付国債(２０年)                           56,000,000           62,289,360
            第１５６回利付国債(２０年)                           66,000,000           67,341,120
            第１５８回利付国債(２０年)                           59,000,000           61,010,130
            第１６１回利付国債(２０年)                           75,000,000           78,626,250
            第１６２回利付国債(２０年)                           40,000,000           41,892,800
            第１６３回利付国債(２０年)                           81,000,000           84,745,440
            第１６４回利付国債(２０年)                           84,000,000           86,385,600
            第１６５回利付国債(２０年)                           65,000,000           66,757,600
            第１６６回利付国債(２０年)                           40,000,000           42,466,400
            第１６７回利付国債(２０年)                           58,000,000           59,455,220
            第１６８回利付国債(２０年)                           82,000,000           82,501,840
            第１６９回利付国債(２０年)                           39,000,000           38,482,470
            第１７０回利付国債(２０年)                           33,000,000           32,498,730
            第１７１回利付国債(２０年)                           40,000,000           39,349,200
            第１７２回利付国債(２０年)                           22,000,000           22,020,020
            合計                        10,480,250,000           11,153,342,713
     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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     ２　ファンドの現況

      純資産額計算書(2020年８月31日現在)

       Ⅰ　資産総額                                      11,755,087,997          円
       Ⅱ　負債総額                                         9,466,916       円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      11,745,621,081          円
       Ⅳ　発行済数量                                      11,919,325,811          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9854     円
      ( 参考)国内債券インデックス　マザーファンド

       Ⅰ　資産総額                                      11,873,375,261          円
       Ⅱ　負債総額                                        125,269,866        円
       Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      11,748,105,395          円
       Ⅳ　発行済数量                                      11,908,632,600          口
       Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9865     円
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     第三部　委託会社等の情報

     第１　委託会社等の概況

     １　委託会社等の概況
      委託会社等の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
     (1)  資本金の額

       2020   年８月31日            資本金：4,000百万円
       現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                      発行済株式総数：40,000株
       直近５カ年における主               該当事項はありません。
       な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2020年８月31日現在のものであり、委託会社の








         組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
       取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                      兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                      取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                      役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                      す。
       代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                      任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                      項の遂行に対し、権限と責任を有します。
       経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                      議長とし、原則として隔月で開催されます。
                      経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                      会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                      する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

       Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                      分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                      トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                      経て決定されます。
       Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                      は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                      本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                      運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
       See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                      会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                      をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                      また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                      連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                      運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
     ２　事業の内容及び営業の概況

       事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                     社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                     融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                     運用業）を行っています。
                     また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                                               (2020   年８月31日現在)
       運用する投資信託財
       産の合計純資産総額
                        基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  126              1,813,512
                     公社債投資信託                   －                 －
                     合　計                  126              1,813,512
                     ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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     ３　委託会社等の経理状況

      委託会社等の経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
     1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年8月6日内閣府令第52号)                   に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                    業年度    （自　2019年１月１日               至　

      2019年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2020年1月1日
      至　2020年6月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けてお
      ります。
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     1 ． 財務諸表
     (1)  貸借対照表
                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                              2,394,399                  2,102,723
      前払費用                                93,498                  93,464
      未収入金                                830,023                 1,334,813
      未収委託者報酬                                432,532                  420,904
      未収運用受託報酬                                574,921                  517,283
      未収投資助言報酬                                14,244                  14,975
      未収還付法人税等                                160,546                     －
      短期貸付金　※１                              2,000,000                  2,500,000
                                        524                  511
      その他の流動資産
        　　　流動資産計
                                     6,500,692                  6,984,676
     固定資産
      有形固定資産　※２
        建物附属設備                      97,281                  87,250
        器具備品                      57,676                  83,433
        建設仮勘定                        328                22,651
                              1,978                 10,641
        リース資産                              157,265                  203,976
      無形固定資産
        ソフトウェア                      64,736                  61,134
        ソフトウェア仮勘定                       4,228                  5,982
        電話加入権                       3,972                  3,972
        のれん                      287,253                  262,274
                            1,539,810                  1,405,914
        顧客関連資産                             1,900,002                  1,739,277
      投資その他の資産
        投資有価証券                       5,097                 11,975
        差入保証金                      387,318                  386,931
        繰延税金資産                        －               568,034
                              3,213        395,628          6,045        972,986
        その他の投資
        　　　固定資産計                             2,452,896                  2,916,240
                                     8,953,588                  9,900,916
        　　　　資産合計
                                 33/71





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                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                            （2018年12月31日）                  （2019年12月31日）
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                39,469                  42,071
      リース債務                                2,178                  3,043
      未払金
        未払償還金                        －                  37
        未払手数料                      97,269                  84,787
                             198,771                  229,112
        その他未払金                              296,040                  313,937
      未払費用                               227,830                  221,804
      未払法人税等                                  －               223,999
      未払消費税等                                31,944                  40,956
      賞与引当金                              1,139,420                  1,307,575
                                      20,183                  22,543
      その他の流動負債
        　　　流動負債計
                                     1,757,068                  2,175,932
     固定負債
      長期預り金                               117,535                  117,535
      リース債務                                  －                8,664
      退職給付引当金                               652,632                  721,038
      役員退職慰労引当金                                98,981                 111,506
      資産除去債務                                82,225                  82,085
                                       3,006                    －
      繰延税金負債
        　　固定負債計                              954,381                 1,040,829
        　　　負債合計
                                     2,711,450                  3,216,762
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                              4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
        資本準備金                    1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
        　資本剰余金合計
                                     1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
        その他利益剰余金
                             834,830         834,830        1,276,443         1,276,443
        　　繰越利益剰余金
        　利益剰余金合計                              834,830                 1,276,443
        　株主資本合計                             6,241,783                  6,683,396
     評価・換算差額等
                                        354                  757
      その他有価証券評価差額金
        　評価・換算差額等合計                                354                  757
        　　　純資産合計                             6,242,138                  6,684,154
                                     8,953,588                  9,900,916
        　負債・純資産合計
                                 34/71



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     (2)  損益計算書
                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2018年1月1日                 ( 自　2019年1月1日
                           　　至　2018年12月31日)                  　　至　2019年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                              2,520,359                  2,225,658
      運用受託報酬                              2,718,513                  2,853,116
      投資助言報酬                                78,933                  71,673
                                    3,467,662                  3,618,920
      その他営業収益
        　　営業収益計
                                    8,785,469                  8,769,368
     営業費用
      支払手数料                               870,147                  757,626
      広告宣伝費                               109,079                  109,237
      調査費
        調査費                     308,246                  307,384
        委託調査費                     774,827                  625,973
                              1,984                  1,545
        図書費                             1,085,058                   934,904
      委託計算費                               344,946                  310,498
      営業雑経費
        通信費                      19,794                  19,142
        印刷費                      70,434                  81,871
                             12,691        102,921         11,237        112,251
        協会費
        　　営業費用計
                                    2,512,154                  2,224,518
     一般管理費
      給料
        役員報酬                      99,143                  99,143
        給料・手当                    1,762,821                  1,872,168
                             386,987                  399,738
        賞与                             2,248,952                  2,371,050
      交際費                                53,222                  23,807
      寄付金                                1,191                  1,200
      旅費交通費                               179,085                  180,237
      租税公課                                83,433                  80,707
      不動産賃借料                               372,163                  367,305
      退職給付費用                               170,276                  195,896
      役員退職慰労引当金繰入額                                12,524                  12,524
      賞与引当金繰入額                              1,139,420                  1,307,575
      減価償却費                               212,422                  219,607
      福利厚生費                               267,659                  283,336
                                    1,352,114                  1,408,990
      諸経費
        　　一般管理費計                             6,092,465                  6,452,239
     営業利益
                                      180,849                  92,611
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                     （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                             ( 自　2018年1月1日                 ( 自　2019年1月1日
                           　　至　2018年12月31日)                  　　至　2019年12月31日)
      科目
                            内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                                30,888                  43,944
      保険配当金                                 4,496                  3,857
      投資有価証券損益                                  －                  1
                                       1,139                   179
      雑益
        　　営業外収益計
                                      36,524                  47,983
     営業外費用
      支払利息                                  45                  14
      為替換算差損                                 2,537                  3,948
      固定資産除却損                                  41                  73
                                         0               4,044
      雑損
        　　営業外費用計                               2,624                  8,081
     経常利益                                 214,749                  132,513
                                      214,749                  132,513

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                      191,008                  262,118
                                      219,669                 △571,218
     法人税等調整額
        　　法人税等計                              410,678                 △309,099
                                     △195,928                   441,613
     当期純利益又は当期純損失(△)
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     (3)  株主資本等変動計算書
     前事業年度（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                            資本剰余金               利益剰余金

                                       その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                        剰余金
                                               利益剰余金
                       資本準備金       資本剰余金合計
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953       1,030,758       1,030,758        6,437,711

     当期変動額
      当期純損失(△)                                  △195,928       △195,928        △195,928
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －         －    △195,928       △195,928        △195,928
     当期末残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953        834,830       834,830       6,241,783
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        763                763           6,438,475

     当期変動額
      当期純損失(△)                                                 △195,928
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）                      △408                △408              △408
     当期変動額合計                       △408                △408            △196,336
     当期末残高                        354                354           6,242,138
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     当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                            資本剰余金               利益剰余金

                                       その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                        剰余金
                                               利益剰余金
                       資本準備金       資本剰余金合計
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953        834,830       834,830       6,241,783

     当期変動額
      当期純利益                                   441,613       441,613        441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計                －       －         －     441,613       441,613        441,613
     当期末残高            4,000,000       1,406,953         1,406,953       1,276,443       1,276,443        6,683,396
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        354                354           6,242,138

     当期変動額
      当期純利益                                                  441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                      402                402              402
      （純額）
     当期変動額合計                        402                402            442,015
     当期末残高                        757                757           6,684,154
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     [ 注記事項]
     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
         に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
         を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
         を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
         りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
         計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
         給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
         ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
     （ 未適用の会計基準等           ）

     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (1)  概要
       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                               2019年７月４日）

     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                          2019年７月４日）
     「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
     (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度

     の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
     示する方法に変更しました。
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     （ 貸借対照表      関係）
       ※１  関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         短期貸付金                       2,000,000                2,500,000
       ※２  有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                              (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        361,616                391,242
     （ 損益計算書      関係）

       ※１  関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                                前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2018年１月１日               ( 自　2019年１月１日
                              至   2018年12月31日        )     至   2019年12月31日         )
         受取利息                        30,888                43,944
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     当事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

     　１．発行済株式に関する事項

           株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

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      ２．配当に関する事項
     　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）

     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2018   年12月31日)               (2019   年12月31日)
                              249,762                  　249,762
         1 年内
                              416,270                  　166,508
         1 年超
                              666,032                  　416,270
         合計
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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     （ 金融  商品  関係）
     １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
     ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2018年12月31日）

                                                （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,394,399             2,394,399            －

        (2)  未収入金                    830,023             830,023           －
        (3)  未収委託者報酬                    432,532             432,532           －
        (4)  未収運用受託報酬                    574,921             574,921           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,244             14,244          －
        (6)  未収還付法人税等                    160,546             160,546           －
        (7)  短期貸付金                   2,000,000             2,000,000            －
        (8)  投資有価証券
           その他有価証券                    5,097             5,097          －
        (9)  差入保証金                    387,318             387,372           53
              資産計                6,799,084             6,799,138            53
        (1)  預り金                    (39,469)             (39,469)           －
        (2)  未払手数料                    (97,269)             (97,269)           －
        (3)  その他未払金                    (198,771)             (198,771)           －
        (4)  未払費用                    (227,830)             (227,830)           －
        (5)  未払消費税等                    (31,944)             (31,944)           －
        (6)  長期預り金                    (117,535)             (117,552)          △17
              負債計                (712,821)             (712,838)          △17
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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      当事業年度（2019年12月31日）
                                                （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,102,723             2,102,723            －

        (2)  未収入金                   1,334,813             1,334,813            －
        (3)  未収委託者報酬                    420,904             420,904           －
        (4)  未収運用受託報酬                    517,283             517,283           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,975             14,975          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    11,975             11,975          －
        (8)  差入保証金                    386,931             386,863          △67
              資産計                7,289,606             7,289,539           △67
        (1)  預り金                    (42,071)             (42,071)           －
        (2)  未払手数料                    (84,787)             (84,787)           －
        (3)  その他未払金                    (229,112)             (229,112)           －
        (4)  未払費用                    (221,804)             (221,804)           －
        (5)  未払法人税等                    (223,999)             (223,999)           －
        (6)  未払消費税等                    (40,956)             (40,956)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,513)           21
              負債計                (960,267)             (960,245)           21
     　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2018年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  未収還付法人

       税等   (7)  短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (8)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (9)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
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      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (6)  長期  預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
      当事業年度（2019年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ます。
       (7)  投資有価証券

        　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

        　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
        より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
        ま す。
       (7)  長期  預り金

         返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
        り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2018年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                      10 年以内
          (1)  預金                  2,394,399              －          －
          (2)  未収入金                   830,023             －          －
          (3)  未収委託者報酬                   432,532             －          －
          (4)  未収運用受託報酬                   574,921             －          －
          (5)  未収投資助言報酬                    14,244             －          －
          (6)  未収還付法人税等                   160,546             －          －
          (7)  短期貸付金                  2,000,000              －          －
          (8)  差入保証金                      －       387,318             －
          　　　　合計                    6,406,669           387,318             －
       当事業年度（2019年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                       1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                      10 年以内
          (1)  預金                  2,102,723              －          －
          (2)  未収入金                  1,334,813              －          －
          (3)  未収委託者報酬                   420,904             －          －
          (4)  未収運用受託報酬                   517,283             －          －
          (5)  未収投資助言報酬                    14,975             －          －
          (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
          (7)  差入保証金                      －       386,931             －
          　　　　合計                    6,890,699           386,931             －
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     （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

        前事業年度（2018年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                           取得原価                         差額
                                     貸借対照表計上額
        貸借対照表計上額が取得原価

        を超えるもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,385             3,238           853
               小計                 2,385             3,238           853
        貸借対照表計上額が取得原価
        を超えないもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,200             1,858          △341
               小計                 2,200             1,858          △341
               合計                 4,585             5,097           511
        当事業年度（2019年12月31日）

                                                   （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                           取得原価                         差額
                                     貸借対照表計上額
        貸借対照表計上額が取得原価

        を超えるもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       8,883             9,979          1,095
               小計                 8,883             9,979          1,095
        貸借対照表計上額が取得原価
        を超えないもの
         株式                        －             －          －
         債券                        －             －          －
         その他                       2,000             1,996           △3
               小計                 2,000             1,996           △3
               合計                 10,883             11,975          1,092
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2018年１月１日　至                     2018年12月31日）

        　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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        当事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）
        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
     （退職給付関係）

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2018   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             589,090
         　退職給付費用                                             131,621
         　退職給付の支払額                                             △65,538
          その他の未払金への振替額                                            △2,540
         退職給付引当金の期末残高                                             652,632

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                        ( 自　2018年１月１日
                                        　至　2018年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,621
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）におい
        て、38,655千円であります。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2019   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             652,632
         　退職給付費用                                             156,956
         　退職給付の支払額                                             △65,897
          その他の未払金への振替額                                           △22,653
         退職給付引当金の期末残高                                             721,038

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                        ( 自　2019年１月１日
                                        　至　2019年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             156,956
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）におい
        て、38,940千円であります。
     （税効果会計関係）

     １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                    ( 単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2018   年12月31日)             (2019   年12月31日)
         繰延税金資産
            賞与引当金                           348,890                400,379
            未払費用                            24,096                27,123
            未払退職金                              777              6,936
            株式報酬費用                            92,535                94,642
            退職給付引当金                           199,836                220,781
            役員退職給付引当金                            30,308                34,143
            資産除去債務                            25,177                25,134
            その他                            19,866                41,068
         繰延税金資産小計                              741,489                850,209
         評価性引当額                            △741,489                △280,059
         繰延税金資産合計                                 -            570,149
         繰延税金負債

            資産除去債務                           △2,850                △1,781
            その他有価証券評価差額金                            △156                △334
         繰延税金負債合計                              △3,006                △2,115
         繰延税金資産（負債）の純額                              △3,006                568,034
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     ２．   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2018年12月31日）

         法定実効税率                                              30.8  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              53.7  ％
         住民税均等割等                                              1.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             100.5   ％
         税率変更による影響額                                              2.7  ％
         その他                                              1.6  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             191.2   ％

      当事業年度（2019年12月31日）

         法定実効税率                                              30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                              86.2  ％
         住民税均等割等                                              2.8  ％
         評価性引当額の増減額                                            △348.2％
         過年度法人税等調整額                                             △4.3％
         その他                                             △0.3％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                            △233.2    ％

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     （資産除去債務関係）
     　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             ( 自　2018年１月１日                ( 自　2019年１月１日
                             　至　2018年12月31日)                 　至　2019年12月31日)
        当期首残高                                82,365                 82,225
        時の経過による調整額                                △139                 △139
        当期末残高                                82,225                 82,085
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

        （１）営業収益
                                                  ( 単位：千円)

             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,652,677          3,338,360          1,122,760           151,311        6,265,110
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         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    ( 単位：千円)

                 顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                        1,872,703         投信投資顧問業
          Invesco     Senior    Secured     Management,       Inc.
                                        1,021,034         投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
        （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

              日本           米国           欧州          その他           合計
              1,896,061           3,144,550           1,320,253            182,844          6,543,710
         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
         り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
        （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益
                                                    ( 単位：千円)

                 顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                        2,350,935         投信投資顧問業
          Invesco     Management       SA
                                         345,967        投信投資顧問業
        （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
        （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
     　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

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      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     （関連当事者情報）

     １．関連当事者との取引

     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の

                    資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名                                              （千円）
                     出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    8,068,468
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      資金の貸付      2,000,000    短期貸付金     2,000,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の

                    資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
      種類         所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名                                              （千円）
                     出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
              Perpetual
      親
              Park,
        Invesco
                             （被所有）
              Perpetual    Park
        Holdings
                    16,328,158                    資金の返済      500,000
              Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付                短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル                    資金の貸付      1,000,000
              on-Thames,
                              100％
              Oxfordshire,
      社
              RG9  1HH,  UK
     （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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     （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
      社        Street
        Invesco
                    1,653,096             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,267,772    未収入金      391,668
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収      1,021,034    未収入金      133,686
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の
                                                       期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                       （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬
      の                  投資顧問業      なし                2,442,881    未収入金      958,169
              Atlanta,
                     千米ドル              再委任等     及びその他営
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        業収益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の  Secured                 投資顧問業      なし          その他営業収       687,941    未収入金      46,475
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  益の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
     （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
     ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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     （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

              ( 自　2018年１月１日                          ( 自　2019年１月１日
             　至　2018年12月31日)                          　至　2019年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        156,053    円46銭                      167,103    円85銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純利益金額
                        △4,898円20銭                           11,040    円32銭
     　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません。
          ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                 前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2018年１月１日               ( 自　2019年１月１日
                              　至　2018年12月31日)                 至　2019年12月31日)
       当期純利益又は                               △195,928                441,613
       当期純損失(△)（千円）
       普通株式に係る当期純利益又は                               △195,928                441,613
       当期純損失(△)         (千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
       期中平均株式数(株)                                 40,000               40,000
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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     2 ．中間財務諸表
     (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2020年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                                               2,435,101
      前払費用                                                 69,888
      未収入金                                                380,883
      未収委託者報酬                                                372,918
      未収運用受託報酬                                                284,215
      未収投資助言報酬                                                 12,260
      短期貸付金                                               2,500,000
      その他の流動資産                                                  596
        　　　流動資産計
                                                     6,055,863
     固定資産
      有形固定資産　※１
        建物附属設備                              80,629
        器具備品                              69,891
        建設仮勘定                              27,757
                                      9,253
        リース資産                                               187,532
      無形固定資産
        ソフトウェア                              67,680
        ソフトウェア仮勘定                               2,467
        電話加入権                               3,972
        のれん                              249,785
                                    1,338,966
        顧客関連資産                                              1,662,872
      投資その他の資産
        投資有価証券                              10,992
        差入保証金                              389,075
        繰延税金資産                              459,985
                                      4,487                864,540
        その他の投資
        　　　固定資産計                                              2,714,944
                                                     8,770,808
        　　　　資産合計
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                                                   （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2020年6月30日）
      科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                                                 48,278
      リース債務                                                 2,791
      未払金
       未払手数料                              81,560
                                     399,906
       その他未払金                                               481,466
      未払費用                                                135,346
      未払法人税等                                                 32,459
      未払消費税等　※２                                                 17,450
      賞与引当金                                                409,710
                                                       16,027
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                                     1,143,531
     固定負債
      長期預り金                                                117,535
      リース債務                                                 7,139
      退職給付引当金                                                717,379
      役員退職慰労引当金                                                 70,327
                                                       82,015
      資産除去債務
       　　固定負債計                                               994,397
       　　　負債合計
                                                     2,137,928
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                                               4,000,000
      資本剰余金
                                    1,406,953
       資本準備金                                              1,406,953
       　資本剰余金合計                                              1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                    1,225,851                 1,225,851
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                                              1,225,851
       　株主資本合計                                              6,632,804
     評価・換算差額等
                                                         75
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                                                  75
       　　　純資産合計                                              6,632,879
                                                     8,770,808
       　負債・純資産合計
                                 58/71




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     (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                     当中間会計期間
                                    ( 自　2020年1月1日
                                    至　2020年6月30日)
       科目
                                       金額
      営業収益
       委託者報酬                                      1,054,344
       運用受託報酬                                      1,170,958
       投資助言報酬                                        31,674
                                             1,751,312
       その他営業収益
        　　営業収益計
                                             4,008,290
      営業費用
       支払手数料                                       367,903
                                              677,215
       その他営業費用
        　　営業費用計                                     1,045,119
      一般管理費　※１                                       2,923,285
      営業利益                                         39,885
      営業外収益　※２
                                               25,830
                                               4,533
      営業外費用
      経常利益                                         61,183
      税引前中間純利益                                         61,183
      法人税、住民税及び事業税
                                               3,425
                                              108,349
      法人税等調整額
        　　法人税等計                                      111,775
                                             △50,592
      中間純損失（△）
     [ 注記事項]

     （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券　
        時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
      （３）リース資産

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        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （中間    貸借対照表      関係）
      ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間末
                                             (2020   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                       415,289
      ※２  消費税等の取扱い

     　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
     （中間損益計算書関係）

      ※１  減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2020年1月1日
                                             至　2020年6月30日)
         有形固定資産                                       23,977

         無形固定資産                                       89,152
      ※２  営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                              当中間会計期間
                                             ( 自　2020年1月1日
                                             至　2020年6月30日)
         受取利息                                       25,277

     （リース取引関係）

     １．オペレーティング・リース取引

     （借主側）
     　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                           (2020   年6月30日)
         1 年以内                                   249,762
         1 年超                                   41,627
         合計                                    291,389
       なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

     （金融商品関係）

     １．金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
      握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当中間会計期間末（2020年6月30日）

                                                  （単位：千円）
                          中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        (1)  預金                    2,435,101              2,435,101             －

        (2)  未収入金                     380,883              380,883            －
        (3)  未収委託者報酬                     372,918              372,918            －
        (4)  未収運用受託報酬                     284,215              284,215            －
        (5)  未収投資助言報酬                      12,260              12,260           －
        (6)  短期貸付金                    2,500,000              2,500,000             －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                     10,992              10,992           －
        (8)  差入保証金                     389,075              389,165            90
             資産計                 6,385,446              6,385,536             90
        (1)  預り金                     (48,278)              (48,278)            －
        (2)  未払手数料                     (81,560)              (81,560)            －
        (3)  その他未払金                     (399,906)              (399,906)            －
        (4)  未払費用                     (135,346)              (135,346)            －
        (5)  未払法人税等                     (32,459)              (32,459)            －
        (6)  未払消費税等                     (17,450)              (17,450)            －
        (7)  長期預り金                     (117,535)              (117,563)           △28
             負債計                  (832,536)              (832,564)           △28
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
     ( 注)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金
       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券
       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金
       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)未払手数料        (3)  その他未払金        (4)未払費用       (5)  未払法人税等        (6)未払消費税等
       　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっておりま                                                    す。
       (7)  長期  預り金
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値により
      算定しております。
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     （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2020年6月30日）
                                       中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                              ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      4,000            4,835             835
                小計                  4,000            4,835             835
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
            株式                        －            －           －
            債券                        －            －           －
            その他                      6,883            6,156           △726
                小計                  6,883            6,156           △726
                合計                 10,883            10,992             108
     （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                           当中間会計期間
                                          ( 自　2020年1月1日
                                           至　2020年6月30日)
         当期首残高                                               82,085

         時の経過による調整額                                                △69
         当中間会計期間末残高                                               82,015
     （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

     　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

     　　当中間会計期間（自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

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        製品・    サービス     区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
       サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                 （単位：千円）
             日本          米国          欧州         その他          合計
              675,661         1,444,912           748,665          84,706        2,953,946

         ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
         れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しておりま
         す。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                             90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                    （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                     1,130,418            投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                      217,837           投資運用業
        （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
        （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
        （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
         ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                           (2020   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           165,821    円99銭
                                           当中間会計期間

                                          ( 自  2020年1月1日
                                           至  2020年6月30日)
         （２）１株当たり中間純損失金額（△）                                           △1,264円80銭
         （算定上の基礎）

         中間純損失金額（△）（             千円)                                 △50,592
         普通株式に係る中間純損失（△）（千円)                                              △50,592

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                           －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
            ません    。
     （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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     第２　その他の関係法人の概況

      その他の関係法人の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
     １　名称、資本金の額及び事業の内容

     (1)  受託会社

                             資本金の額

             名称                                  事業の内容
                          (2020   年３月31日現在)
                                          銀行法に基づき銀行業を営む

                                          とともに、金融機関の信託業
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
       社
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                          (2020   年３月31日現在)
                                          「金融商品取引法」に定める

       三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                                40,500百万円          第一種金融商品取引業を営ん
       ンレー証券株式会社
                                          でいます。
                                          銀行法に基づき銀行業を営む

                                          とともに、金融機関の信託業
       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                                324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
       社
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     ２　関係業務の概要

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概

       要
                      名称        日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                      資本金        10,000百万円(2020年３月31日現在)
                      事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                      容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                      再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                      目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
                             託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
                             社へ移管することを目的とします。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行
                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
     ３　資本関係

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。

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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2020年３月10日

     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴　田　光　夫
                          業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日まで
     の第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
     びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適
     正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
     るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
     た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
     に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
     び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
     法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
     表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
     者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
     　　　２．     XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
      次へ

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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                    2020年９月９日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている国内債券インデックス・オープン（ラップ向け）の2019年12月16日から2020年７月10日までの計算
     期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、国内
     債券インデックス・オープン（ラップ向け）の2020年７月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算
     期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                     以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
      次へ

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                                                           EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2020年９月４日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　　榊　原　康　太
                          業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2020年１月１日から2020年12月31日まで
     の第31期事業年度の中間会計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、
     中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して
     中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の
     表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監
     査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査
     手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬に
     よる中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応
     じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するため
     に、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採
     用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討
     することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する中間会計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．     上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

          しております。
        ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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