サイジニア株式会社 有価証券報告書 第15期(令和1年7月1日－令和2年6月30日)
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サイジニア株式会社(E31089)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年９月30日
【事業年度】 第15期(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
【会社名】 サイジニア株式会社
【英訳名】 Scigineer Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役CEO 吉井 伸一郎
【本店の所在の場所】 東京都港区浜松町一丁目22番５号
【電話番号】 050-5840-3147
【事務連絡者氏名】 経営管理部長 石塚 雅一
【最寄りの連絡場所】 東京都港区浜松町一丁目22番５号
【電話番号】 050-5840-3147
【事務連絡者氏名】 経営管理部長 石塚 雅一
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第11期 第12期 第13期 第14期 第15期
決算年月 2016年６月 2017年６月 2018年６月 2019年６月 2020年６月
売上高 （千円） ― ― ― ― 1,029,229
経常損失（△） （千円） ― ― ― ― △ 99,509
親会社株主に帰属する
（千円） ― ― ― ― △ 137,129
当期純損失（△）
包括利益 （千円） ― ― ― ― △ 142,822
純資産額 （千円） ― ― ― ― 334,962
総資産額 （千円） ― ― ― ― 558,217
１株当たり純資産額 (円) ― ― ― ― 153.18
１株当たり
(円) ― ― ― ― △ 65.02
当期純損失金額（△）
潜在株式調整後
１株当たり (円) ― ― ― ― ―
当期純利益金額
自己資本比率 (％) ― ― ― ― 57.9
自己資本利益率 (％) ― ― ― ― ―
株価収益率 (倍) ― ― ― ― ―
営業活動による
（千円） ― ― ― ― △ 63,072
キャッシュ・フロー
投資活動による
（千円） ― ― ― ― △ 9,899
キャッシュ・フロー
財務活動による
（千円） ― ― ― ― ―
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
（千円） ― ― ― ― 323,555
の期末残高
従業員数 (名) ― ― ― ― 32
(注) １．第15期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失
金額であるため記載しておりません。
４．自己資本利益率については、親会社株主に帰属する当期純損失が計上されているため、記載しておりませ
ん。
５．株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
６．従業員数は、就業人員数であり、臨時従業員を含んでおりません。
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(2) 提出会社の経営指標等
回次 第11期 第12期 第13期 第14期 第15期
決算年月 2016年６月 2017年６月 2018年６月 2019年６月 2020年６月
売上高 （千円） 766,041 606,052 638,233 691,664 921,669
経常損失（△） （千円） △ 136,883 △ 158,469 △ 106,826 △ 107,501 △ 38,834
当期純損失（△） （千円） △ 149,001 △ 250,197 △ 120,924 △ 111,776 △ 137,129
持分法を適用した場合
（千円） ― ― ― ― ―
の投資利益
資本金 （千円） 772,461 778,776 788,104 800,961 800,961
発行済株式総数 （株） 2,046,761 2,054,785 2,078,185 2,109,186 2,109,186
純資産額 （千円） 887,877 655,793 562,521 470,394 334,962
総資産額 （千円） 980,601 730,231 652,756 562,076 476,357
１株当たり純資産額 （円） 432.94 315.63 262.86 218.20 153.18
１株当たり配当額
― ― ― ― ―
（うち１株当たり中間 （円）
( ―) ( ―) ( ―) ( ―) ( ―)
配当額）
１株当たり当期純損失
（円） △ 72.93 △ 121.91 △ 58.50 △ 53.22 △ 65.02
金額（△）
潜在株式調整後１株当
（円） ― ― ― ― ―
たり当期純利益金額
自己資本比率 （％） 90.4 88.8 83.7 81.9 67.8
自己資本利益率 （％） ― ― ― ― ―
株価収益率 （倍） ― ― ― ― ―
配当性向 （％） ― ― ― ― ―
営業活動による
（千円） △ 18,415 △ 121,012 △ 117,735 △ 104,895 ―
キャッシュ・フロー
投資活動による
（千円） △ 48,993 △ 25,298 △ 12,788 20,923 ―
キャッシュ・フロー
財務活動による
（千円） 5,371 6,863 17,939 22,015 ―
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
（千円） 710,368 571,067 458,483 396,526 ―
期末残高
従業員数 （名） 27 31 29 26 32
33.9 35.5 23.6 18.8 17.3
株主総利回り
（比較指標：配当込み （％）
( 78.0 ) ( 103.2 ) ( 113.2 ) ( 103.8 ) ( 107.1 )
TOPIX）
最高株価 （円） 8,590 3,730 2,346 2,050 1,580
最低株価 （円） 1,660 1,823 1,501 717 566
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、第14期以前は関連会社が存在していないため記載しておりま
せん。
３．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失
金額であるため記載しておりません。
５．自己資本利益率については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
６．株価収益率については、当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
７．従業員数は、就業人員数であり、臨時従業員を含んでおりません。
８．最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおける株価を記載しております。
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９．第15期より連結財務諸表を作成しているため、第15期の持分法を適用した場合の投資利益、営業活動による
キャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及
び 現金同等物の期末残高は記載しておりません。
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２ 【沿革】
年月 概要
2005年８月 サイジニア有限会社を北海道江別市に設立
2007年３月 東京都品川区に本社移転
2007年４月 サイジニア株式会社へ組織変更
2008年５月 「デクワス.RECO」サービス開始
2010年10月 「デクワス.AD」サービス開始
2012年７月 京セラコミュニケーションシステム株式会社と業務提携を実施
2012年９月 「デクワス.DSP」サービス開始
2014年２月 「デクワス.POD」サービス開始
2014年12月 東京証券取引所マザーズに上場
2015年４月 東京都港区に本社移転
2015年９月 「デクワス.POD」に関する特許を取得
2016年10月 「デクワス.CAMERA」サービス開始
2017年２月 ファッションAIアプリ「PASHALY（パシャリィ）」をリリース
2017年９月 「デクワス.VISION」サービス開始
「デクワス.AD スタートパック」サービス開始
2018年２月
2018年８月 クルーズ株式会社と業務提携を実施
2018年８月 株式会社Yextのパートナーとしてデジタルナレッジマネジメント事業を開始
2019年５月 「デクワス・マイビジネス」サービス開始
2020年１月 EC商品検索やレビュー機能を開発・販売するZETA株式会社と資本業務提携
「KANADE DSP」を開発・運営するデクワス株式会社を子会社化（現 連結子会社）
2020年３月
2020年８月 「デクワス・マイビジネス」の販売パートナー制度を開始
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３ 【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社１社で構成され、「パーソナライズ」という切り口で、人工知能技術及び
ビッグデータ解析技術を活用し、顧客におけるマーケティング活動を支援する事業（以下「マーケティング支援事
業」という。）を行っております。
なお、「パーソナライズ」とは、一般的に、消費者全員に同じサービスやコンテンツを提供するのではなく、一人
ひとりの属性や購買・行動履歴に基づいて最適化されたものを提供する手法のことです。
当社グループの事業は、「マーケティング支援事業」であり、単一セグメントであるため、セグメント別の記載は
省略しておりますが、サービスのカテゴリーは、「パーソナライズ・レコメンドサービス」、「パーソナライズ・ア
ドサービス」、「ソリューションビジネス」に分かれております。
「パーソナライズ・レコメンドサービス」
「パーソナライズ・レコメンドサービス」は、主に「デクワス.RECO」及び「デクワス.POD」のサービスから構成さ
れます。
１.「デクワス.RECO」
「デクワス.RECO」とは、パーソナライズ・エンジン「デクワス」を利用して、顧客が運営するEC(注１)サイト
等のWebサイトにおいて、当該サイトのユーザーに対して、ユーザー一人ひとりの属性や購買・行動履歴に基づい
て最適化された情報を表示し、ユーザーに思いがけない掘り出し物に“出くわす”体験を提供し、興味・購買意
欲を高めることを可能にするサービスです。
主な顧客は、大量の商品情報や物件情報を保有しているECサイト運営事業者です。
基本的な課金体系としては、初期費用に加えて、従量型の課金方式と成果報酬型の課金方式があります。
２.「デクワス.POD」
ECサイト上で商品を購入し、商品が届くとき、必ず購入明細書や納品書が同梱されております。
「デクワス.POD」は、パーソナライズ・エンジン「デクワス」を利用して、これらの購入明細書等に、ユー
ザー一人ひとりの属性や購買・行動履歴に基づいて最適化された情報を印刷し、“まさに今この商品をお買い上
げになったあなたにオススメの商品カタログ”を作成し、再購入率を高めることを可能にするサービスです。
主な顧客は、大量の商品情報や物件情報を保有しているECサイト運営事業者であります。
基本的な課金体系としては、初期費用に加えて、従量型の課金方式と成果報酬型の課金方式があります。
「パーソナライズ・アドサービス」
「パーソナライズ・アドサービス」は、主に「デクワス.AD」及び「KANADE DSP」のサービスから構成されます。
１.「デクワス.AD」
「デクワス.AD」は、パーソナライズ・エンジン「デクワス」を利用して、Webサイト閲覧者一人ひとりの属性
や購買・行動履歴に基づいて、最適化されたバナークリエイティブ(注２)を生成し、広告閲覧者が思わずクリッ
クしたくなる“気になる”ディスプレイ広告(注３)を表示し、興味・購買意欲を高めることを可能にするサービ
スです。
主な顧客は、商品点数や物件点数の多い、ECサイトや不動産ポータルを運営している企業がメインとなってお
ります。
基本的な課金体系としては、月額固定課金に加え、広告配信料に対して一定の手数料を課金する従量型の課金
方式です。
２.「KANADE DSP」
「KANADE DSP」は、京セラコミュニケーションシステム株式会社と当社が共同開発したDSP（注４）で、「デク
ワス.AD」に広告配信機能を付加したサービスです。
本サービスでは、優良ユーザーと興味・関心が似ている行動特性を示す潜在ユーザーを見つけ出し、RTB（注
５)によって対象を選別し広告配信を行います。
広告配信に際しては、「オーディエンス拡張」(注６)という手法で、リターゲティング（注７)に比べて広告配
信対象を拡大するだけではなく、有望な見込みユーザーの行動プロセスや誘導したい行動シナリオに応じて、ピ
ンポイントにアプローチする広告配信を行い、潜在ユーザーを顧客の運営するWebサイトに誘導することを可能に
します。
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主な顧客は、商品点数や物件点数の多い、ECサイトや不動産ポータルを運営している企業です。
基本的な課金体系としては、広告配信費用として広告枠費に一定手数料を加えた従量型の課金方式と、成果報
酬型の課金方式があります。
「ソリューションビジネス」
「ソリューションビジネス」は、「デジタルナレッジマネジメントサービス」と「システム・インテグレーショ
ン」のサービスから構成されます。
１.「デジタルナレッジマネジメントサービス 」
現在、人工知能が活用される領域が日に日に拡大されています。人工知能がより的確に動作するには、計算ロ
ジック（アルゴリズム）の進化と、正確で豊富なデータの提供が必要になります。「デジタルナレッジマネジメ
ントサービス」は、企業が第三者の情報プラットフォーム（注８）に対して、自社の企業情報を正確に管理、最
適化してパブリッシャー（注９）へ発信することを可能にするサービスです。更に、「システム・インテグレー
ション」によるマネジメントソリューションを組み合わせることにより、独自の機能を追加することも可能で
す。
顧客は、多数の店舗を展開している大企業から、個人経営の飲食店などを含むSMB（中小規模ビジネス事業者）
を対象にしています。
基本的な課金体系としては、固定課金方式です。
２.「システム・インテグレーション」
「システム・インテグレーション」は、顧客の業務内容を分析し、当社のビッグデータ解析技術や人工知能関
連技術を駆使して、顧客の課題を解決する事業です。顧客の要望に応じて、企画から設計・開発・運用・保守ま
での一貫サービスを行っております。
用語解説
注１．EC
インターネットやコンピュータなど電子的な手段を介して行う商取引の総称のことです。狭義には、イン
ターネットや通信回線を介して遠隔地間で必要な情報を送受信して行う商取引を指し、また、より狭義に
は、Webサイトなどを通じて企業が消費者に商品を販売するオンラインショップのことをECと呼ぶこともあり
ます。ECとはElectronic Commerce（エレクトロニックコマース=電子商取引）の略です。
注２．バナークリエイティブ
バナーとは、Webページ上で他のWebサイトを紹介する役割をもつ画像（アイコンの一種）のことです。主に
広告・宣伝用に作られ、Webサイトへのハイパーリンク用にも利用されます。画像にリンクを貼り、クリック
するとそのバナーが紹介するサイトを表示するようになっています。バナークリエイティブは、そのバナー
のデザインを総称するものです。
注３．ディスプレイ広告
Webサイトに表示される広告で、画像やFlash、動画などによる広告のことです。ユーザーが検索エンジンに
入力した検索キーワードに関連した広告を配信・表示する広告配信方法です。
注４. DSP（デマンドサイドプラットフォーム）
インターネット広告において広告主側から見た広告効率の最大化を支援するシステムのことです。RTBの技術
を活用し、広告主や広告代理店がSSPなどを対象に、ユーザーの１視聴毎に、広告枠に対してリアルタイムに
最適な自動入札取引・広告配信を行うシステムを提供するプラットフォームです。
注５. RTB（リアルタイムビッディング）
Webサイトに来訪したユーザーの１視聴毎にリアルタイムにインターネット広告の入札が行われる仕組みのこ
とです。
注６．オーディエンス拡張
大量のユーザー行動履歴の中から、広告主サイトへの既訪問ユーザーと嗜好が類似するユーザーを潜在的な
新規顧客としてターゲティングする新しい技術のことです。一般的なオーディエンスターゲティングにおい
ては、自動車の媒体面であれば「自動車好き」などを仮定し、媒体面の情報に基づきターゲティングメ
ニューが用意されます。一方、オーディエンス拡張では、Cookie同士の類似性に注目して広告主サイトや商
品ごとに未訪問の新規ユーザーを探し出します。WEB上の行動履歴を、グラフ理論を応用した複雑ネットワー
ク理論により解析できるこの技術は、当社独自の解析技術によるものです。
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注７．リターゲティング
インターネット広告の手法の一つで、既訪問ユーザーに限定して、再訪を促すような広告を配信することで
す。Cookieを訪問履歴の把握に利用する手法で、広告主は広告配信会社に対して、自社のサイトに訪問済み
の人にだけ広告を表示して欲しいと依頼をします。配信会社は訪問履歴を蓄積したデータベースを参照し、
広告主のサイトを訪問済みの人を識別して、広告を表示します。自社のサイトに一度でも来たことのある人
は関心の高い層である可能性が高いため、商品の購入などの成約に結びつく効果の高い手法であるとされて
います。
注８．プラットフォーム
パブリッシャーに対して情報の入出力を実現するサービス基盤、及びそれを提供する企業を総称するもので
す。
注９．パブリッシャー
検索サイトやSNS、その他情報メディアなど、広く情報の投稿や情報発信を行うサービスを総称するもので
す。
以上に述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
パーソナライズ・レコメンドサービス「デクワス.RECO」
パーソナライズ・レコメンドサービス「デクワス.POD」
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パーソナライズ・アドサービス「デクワス.AD」
パーソナライズ・アドサービス「KANADE DSP」
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ソリューションビジネス「デジタルナレッジマネジメントサービス」
４ 【関係会社の状況】
資本金又は
議決権の
名称 住所 出資金 主要な事業の内容 所有・被所有 関係内容
割合(％)
(百万円)
(連結子会社)
広告枠の仕入
デクワス株式会社
東京都港区 10 DSP事業等 90.0 資金の貸付
(注)２,４,５
役員の兼任２名
(その他の関係会社)
移動通信サービスの提供、
ソフトバンク株式会社 携帯端末の販売、固定通信 32.1
東京都港区 204,309 資本提携
(注)３ サービスの提供、インター (1.3)
ネット接続サービスの提供
(注) １．議決権の所有・被所有割合欄の（ ）内は、間接被所有割合で内数となっております。
２．デクワス株式会社は特定子会社に該当します。
３．ソフトバンク株式会社は、有価証券報告書を提出しております。
４．デクワス株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が
10％を超えております。
① 売上高
主要な損益情報等 319百万円
② 経常利益
△42百万円
③ 当期純利益
△82百万円
④ 純資産額
△25百万円
⑤ 総資産額
111百万円
５. 債務超過会社であり、2020年６月末時点で債務超過額は25百万円であります。
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５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2020年６月30日 現在
従業員数(人)
32
(注) １．従業員数は就業人員数であり、臨時従業員を含んでおりません。
２．当社グループの事業は単一セグメントであるため、セグメント毎の記載はしておりません。
(2) 提出会社の状況
2020年６月30日 現在
従業員数 (人) 平均年齢 (歳) 平均年間給与 (千円)
平均勤続年数（年）
32 39.9 5.3 6,143
(注) １．従業員数は就業人員数であり、臨時従業員を含んでおりません。
２．平均年間給与は、基準外賃金を含んでおります。
３．当社の事業は単一セグメントであるため、セグメント毎の記載はしておりません。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、本書提出日時点において判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループは、「サイエンスとエンジニアリングで21世紀の課題を解決する」ことを企業理念とし、「パーソナ
ライズ」という切り口で、インターネットを介したマーケティング活動を支援する事業を行うことで、人々が本当に
求める情報（アイテムやサービス）と“出くわす”体験を提供することを目指しております。
この方針のもと、「株主」「顧客」「社員」等全てのステークホルダーの視点に立った経営を行い、当社グループ
の企業価値の最大化を目指しております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、適時・適確な判断による事業展開を可能にするため、目標とする経営指標は特に設けておりませ
ん。しかしながら、当社グループは、業容を拡大し、経営基盤を安定化させるため、収益率の向上を経営課題と認識
しております。
(3) 経営環境
当社グループが関連する2019年のインターネット広告媒体費のうち、運用型広告費は1兆3,267億円（前年比
125.2％）となり、前年に続き、大規模プラットフォーマーを中心に高成長となりました。大規模プラットフォーマー
ではない独立した専門型プラットフォーマー（ニュースキュレーションメディアなど）も、前年同様、運用型広告の
機能拡充を継続して大規模プラットフォーマーとの連携を深めた結果、広告費が増加しております。（出典：株式会
社電通「2019年日本の広告費」2020年３月11日）
このような環境のなか、当社は、パーソナライズ・エンジン「デクワス」をコアとする各サービスや、デジタルナ
レッジマネジメントサービス（以下、「DKMサービス」と言う。）を提供し、顧客企業のインターネットを介したマー
ケティング活動支援に積極的に取り組んでおります。また、当社ではパーソナライズ・アドサービスの更なる競争力
向上及び業容拡大のため、2020年３月にデクワス株式会社の株式を90％取得し、同社を子会社といたしました。同社
は、DSP事業等を展開しており、日本企業ならではの高品質なサービスを提供してまいりました。今後は、当社グルー
プの強みを生かして、さらに効率が良く、コストパフォーマンスの高いソリューションを提供してまいります。
緊急事態宣言が発令された2020年４月以降については新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、企業は従来の営業
活動に対して大幅な見直しを迫られ、広告分野においてはサービスの停止やサービス導入の検討見送りの発生等がみ
られるなど、当社グループを取り巻く市場環境に大きな影響を与えております。 このような状況下において、当社グ
ループに及ぼす影響及び新型コロナウイルス感染症の収束時期を正確に予測することは、現時点では困難でありま
す。
(4) 中長期的な会社の経営戦略
まず、既存のサービスにおいては、継続して収益構造改革に取り組むことで、収益力を高め、安定的かつ継続的な
収益基盤として強化・発展させてまいります。
また、新たに事業取得したデクワス社が展開するDSP事業を加え質、量とも拡大したパーソナライズ・アドサービス
は、当社の技術的な強みが活かせる領域であり、近い将来に予想されているインターネット広告業界の変革に向け、
今後も研究開発を進めてまいります。
次に、当社グループの全てのサービスの基盤となるパーソナライズ・エンジン「デクワス」の継続的な開発・改良
を行い、魅力的なサービスを顧客に提供するとともに、「デクワス」ブランドの価値を高めてまいります。
さらに、長年培ってきた人工知能技術に関する研究の成果を活用・実用化した新たなサービス開発に取り組むこと
で、新たな収益源を創出し、収益基盤の拡大・多様化を目指してまいります。
今後は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を見極めつつ、ウィズコロナ/ポストコロナ時代に即した経営戦略を
展開してまいります。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の 課題
当社グループが、今後も持続的に成長して企業価値を高めるために対処すべき課題として認識している事項は、以
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下の通りであります。
① サービスに関する課題
a. ビッグデータの活用
当社グループのサービスは、昨今の革新的な技術を活用してビッグデータを集積及び分析することで、顧客の
問題解決を図り、さらには業務の付加価値を高めるものであります。また、ビッグデータを活用することで、企
業の商品やサービスの質の向上、あるいは製品開発における効率化が図られるものと期待されております。
一方で、多くの企業では、ビッグデータの活用は重要な課題であると認識してはいるものの、ビッグデータを
どう活用していいかわからないという状況にあります。当社グループとしては、企業のニーズや規模に合わせた
ビッグデータの活用手法の提案やサービス開発を進めていくことが重要課題と認識しており、今後も、顧客の
ニーズに合わせたサービスの開発を継続していく方針であります。
b. データベース管理の効率化
当社グループは、膨大な行動履歴を集積し、これを基に最適な広告の配信等のサービスの提供を行っておりま
す。そのため、データベースの維持管理には膨大な数のサーバーの管理運用が求められます。このデータベース
の維持管理に関して、効率化及びより少ないコストでより高い効果を生み出すような管理運用を実施することが
重要な経営課題となっております。この点につきましては、目的に応じたサーバースペックの効率化等、日々改
善の努力を継続していく方針であります。
c. データ集積の速度の向上と自動化
情報の集積及び分析において、可能な限り人手を介さず自動化することは、サービスを向上させるとともに、
損益分岐点を大幅に引き下げ、利益率を向上させます。このために、データ集積の速度の向上と自動化は、他社
とのサービスの差別化の観点及び利益率向上の観点からも重要な経営課題となっております。この点につきまし
ては、日々改善の努力を継続していく方針であります。
d. オムニチャネル戦略
当社グループが考える「オムニチャネル戦略」とは、消費者にどのチャネル（ECや実店舗などの販売経路）で
買ったのかという意識をさせずに、新しい買物のスタイルを生み出す取り組みを指しております。実店舗とECを
運営する小売事業者は「O2O」（オー・ツー・オー＝Online to Offline又はOffline to Online）と呼ばれる
ネットと実店舗の間を互いに送客するような販促活動を活発化させており、当社グループのデジタルマーケティ
ング技術を活用できる市場が拡大する見込みですが、実際の店舗や物流システムの実装はさまざまであり、導入
の際の大きな阻害要因となっております。
当社グループでは、ソリューションビジネス型の販売体制に変更をすることで、顧客ニーズに対応してまいり
ます。
e. 人工知能技術への投資
近年、特にDeep Learning（深層学習）の登場を皮切りに、人工知能技術による従来課題の解決及び将来の応
用可能性に注目が集まっています。設立以来、当社グループでは人工知能技術に関する研究を行い、その研究成
果を当社グループのサービスにおいて活用・実用化してまいりましたが、同分野において更なる技術革新や新規
サービスを創出するため、産学官を含む様々な機関と連携する等取り組んでいく方針であります。
② 組織能力等に関する課題
a. マーケティング
当社グループのサービスの質を向上させていくためには、当社グループ及び当社グループのサービスについて
の認知度の向上が必要です。当社グループでは積極的にマーケティング活動を行うことによって、当社グループ
のサービス活用の提案をしていく方針であります。
b. 優秀な人材の確保
規模の拡大及び成長のためには、当社グループの企業風土に合った専門性を有する人材の採用と既存社員の能
力及びスキルの底上げが重要な課題と考えます。また、社員全員が企業理念、経営方針を理解することが必要で
す。当社グループは優秀な人材の採用を行っていくと同時に、計画的に社員に対して当社グループの経験とノウ
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ハウに基づく多様かつ有益な研修を実施していく等、人材の育成に取り組んでいく方針であります。
c. 経営管理体制の構築
当社グループが継続的に成長をコントロールし、顧客に対して安定してサービスを提供し続けていくために
は、継続的な内部統制の整備、強化に取り組んでいくことも必要と考えております。当社グループは、組織が健
全かつ有効、効率的に運営されるように内部統制の整備、強化、見直しを行っていく方針であります。
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２ 【事業等のリスク】
当社グループの事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を与える可能性のある
リスク要因には、以下のようなものがあります。
当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針
でありますが、本株式に関する投資判断は本項及び本項以外の記載事項を慎重に検討したうえで行われる必要がある
と考えられます。
なお、文中の将来に関する事項は、別段の表示がない限り、本書提出日時点において、当社グループが判断したも
のであります。
(1) 事業環境に係るリスクについて
① インターネット広告市場について
近年、インターネット広告市場は拡大傾向にあり、2019年のインターネット広告費はテレビメディア広告費を
超え、２兆円を超えました。
しかしながら、インターネットの普及に伴う環境整備やその利用に関する新たな規制の導入、技術革新、その
他予期せぬ要因等により、インターネット市場における業界環境が変化した場合、当社グループの業績に影響を
及ぼす可能性があります。
② アドテクノロジー業界について
インターネット広告市場では、広告の表示方法や販売手法など広告の効果を向上させるための様々な取組みや
技術の導入が行われております。当社グループも配信システムの改善、新たな機能の追加などを行うことによ
り、競争力の維持・強化に努めております。しかしながら、インターネット広告における新たな手法や新たな技
術が出現した場合、当社グループが提供している広告配信システムの競争力が著しく低下することにより、当社
グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 業界における技術革新について
インターネット関連分野における技術革新は著しく進展しております。インターネットを利用して事業を運営
している会社は、常に業界動向、技術革新、顧客ニーズの変化等に即座に対応する必要があります。技術革新に
よるスマートフォンやタブレットの急速な普及のようにユーザーの利用環境が変化することも予想され、当社グ
ループがこのような環境変化への対応に時間を要した場合には、競争力の低下を招き、当社グループの事業及び
業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
④ 法的規制について
現時点において、当社グループの提供するサービスに関連して、事業継続に重要な影響を及ぼす法的規制はな
いものと認識しております。しかし、インターネットの利用者及び事業者を規制対象とする法令、行政指導、そ
の他の規制等が制定された場合、当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、
当社グループの運用型ディスプレイ広告を行う際に、成果のトラッキング及び不正行為防止のために使用してい
る技術（Cookieの使用等）が規制、制限された場合には、代替手段の開発に多額の投資が必要となり、当社グ
ループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 有害コンテンツを含む広告及びパートナーサイトに対する規制について
当社グループが運営している運用型ディスプレイ広告サービスは、広告主の募集において、サービス申込時に
審査を行うなど、規約を設けて手続面での管理を実施しております。また、申込み時だけでなくその後も当社グ
ループの社員がサイトの内容など規約の遵守状況を定期的にモニターする体制をとっており、規約に違反する行
為が見られた場合には、警告や契約解除などの措置をとっております。
当社グループでは、サービスを提供する際に規約等により独自の基準を設けており、法令や公序良俗に反する
広告及び掲載されているコンテンツを排除するように規制並びに管理をしております。また、当該規制の対象と
なる広告並びにパートナーサイトの内容については「特定商取引に関する法律」等を念頭におき、広告主が運営
するWebサイトの内容について定期的な確認を行い、当社グループの基準に反する広告コンテンツ等が存在してい
る場合は、広告主に対して警告を行い排除に努めております。当社グループが行った警告に従わない場合は契約
の解除等の対策を行っております。しかしながら、広告主が法令や公序良俗に反する広告や商品・サービスの提
供、コンテンツの掲載を継続した場合には、当社グループの信用が低下し、当社グループの事業及び業績に影響
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を及ぼす可能性があります。
⑥ 競合サービスについて
当社グループは、インターネット広告市場を主たる事業領域としておりますが、当該分野においては、多くの
企業が事業展開していることもあり、競合サービスが増加する可能性があります。今後、十分な差別化や機能向
上等が行えなかった場合や、新規参入等により競争が激化した場合には、当社グループの事業及び業績に影響を
及ぼす可能性があります。
⑦ 新型コロナウイルス感染症（COVID-19）拡大による経済的影響
新型コロナウイルス感染症については、新型インフルエンザ等対策特別措置法に基づく緊急事態宣言は解除さ
れたものの、当社グループの本社所在地である東京都は、新型コロナウイルス感染症の感染状況に関する「総括
コメント」において「感染の再拡大に警戒が必要であると思われる」と発表しております。
当社 グ ループでは、全社員を対象とした在宅勤務の活用など事業活動を継続しつつ新型コロナウイルス感染症
拡大防止のための措置を講じておりますが、今後も新型コロナウイルス感染症拡大が終息せず当社グループにお
いて集団感染等が発生した場合や、外出自粛や営業自粛による国内経済の停滞が長期にわたる場合は、事業活動
の中断や著しい縮小を余儀なくされ、当社グループの事業展開及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 事業運営体制に係るリスクについて
① 特定取引先の依存について
当社グループは株式会社リクルートへの売上高が2020年６月期売上高に対して55.7%となっております。同社と
の関係性は良好でありますが、同社の経営施策や同社を取り巻く事業環境の変化、取引条件の変更などにより取
引が大きく減少することによって、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
② 特定人物への依存及び人材確保に係るリスクについて
当社グループでは、事業拡大に伴って優秀な人材の確保とその育成が重要な課題となっており、人材採用と人
材育成に関する各種施策を継続的に講じております。しかしながら、十分な人材確保が困難になった場合や、人
材が外部に流出した場合には、当社グループの業務に支障をきたすおそれがあります。また当社グループでは、
代表取締役を含む役員、幹部社員等の専門的な知識、技術、経験を有している従業員が、各部門の経営、業務執
行について重要な役割を果たしており、特定の分野についてはこれらの人物のノウハウに依存している面があり
ます。このため当社グループでは、特定の人物に過度に依存しない体制を構築すべく経営組織及び技術スタッフ
の強化を図っておりますが、これらの役職員が何らかの理由で退任、退職し、後任者の採用が困難になった場合
には、当社グループの事業戦略や業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 内部管理体制について
当社グループは、今後の事業展開や成長を支えるためにも内部管理体制のより一層の充実を図っていく予定で
あります。
今後、事業規模の拡大に合わせ、内部管理体制も充実・強化させていく方針ではありますが、事業の拡大及び
人員の増加に適時適切に組織的な対応ができなかった場合、当社グループの事業展開や業績に影響を及ぼす可能
性があります。
④ オペレーションリスクについて
当社グループの各サービスでは、顧客企業の商品マスタや物件情報等を日々取り扱っており、煩雑で件数も膨
大になります。それに付随する、オペレーション上のミスが発生する可能性があります。当社グループでは、ミ
スの軽減を図るため、システムでの管理により、業務基盤の整備を進めておりますが、事務処理における事故・
不正等が起きた場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 情報セキュリティー管理について
当社グループは、当社グループサービスの提供にあたり会員情報や銀行口座の情報等の個人情報を取得及び利
用しておりません。しかしながら、取引データの管理や、グループ内における顧客企業等の情報及び個人情報に
ついてもその取扱いには細心の注意を払い、法令を遵守するほか入退室管理、ハードウェアやネットワーク管理
について最大限の取組みを行っております。しかしながら、以上のような当社グループの努力にもかかわらず、
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万一、外部からの不正アクセスなどにより情報の外部流出等が発生した場合には、当社グループへの損害賠償の
請求や当社グループの社会的信用の失墜等によって、当社グループの事業や業績に重要な影響を及ぼす可能性が
あ ります。
⑥ 知的財産権について
当社グループは、当社グループの提供するサービスの基礎をなす技術やビジネスモデルについて、特許権を出
願し取得するとともに、各種の商標を登録しております。しかし、現時点で権利取得に至っていない権利につい
て、今後これらの権利を取得できるという確実性はありません。一方で、当社グループの事業分野において、国
内外の各種事業者等が特許その他の知的財産権を取得した場合、その内容次第では、当社グループに対する訴訟
やクレーム等が発生し、当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、当社グ
ループでは、第三者に対する知的財産権を侵害することがないように常に注意を払い事業活動を行っております
が、当社グループの事業分野における知的財産権の現状を完全に把握することは困難であり、万一、当社グルー
プが第三者の知的財産権を侵害した場合には、損害賠償又は使用差止めなどの請求を受ける可能性があります。
これらの事態が発生した場合、当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 設備及びネットワークの安定性について
インターネットは重要な社会基盤として社会全般に浸透してきており、そのネットワークは継続的に拡大を続
けております。そのため、当社グループの設備及びネットワークは24時間稼動、年中無休での運用が求められて
おります。当社グループは、運用型ディスプレイ広告の運営サービスを提供し、また成果の集計管理をシステム
を通じて提供しております。システムに支障が生じることは、サービス全般の停止を意味するため、設備及び
ネットワークの監視や冗長化、定期的なデータのバックアップなど、障害の発生防止に努めております。
しかしながら、地震、火事などの災害のほか、コンピュータウイルスやハッカーなどの行為、ハードウェア・
ソフトウェアの不具合、人為的ミスによるもの、その他予期せぬ重大な事象の発生により、万一、当社グループ
の設備又はネットワークが利用できなくなった場合には、サービス停止に伴う信用の低下を引き起こし、顧客の
解約はもちろん今後の新規顧客の獲得に影響が生じることが考えられ、当社グループの事業及び業績に重要な影
響を及ぼす可能性があります。
⑧ 成果報酬型の料金体系について
パーソナライズ・アドサービスの成果報酬型の料金体系で課金を行う案件において、パーソナライズ・エンジ
ン「デクワス」がユーザーの行動履歴などの情報を収集し解析する学習期間が必要となり、顧客企業と契約した
成果が出るまでは、顧客企業から得られる売上よりも当社グループが買い付ける広告枠費が多くなるという現象
が発生するケースがあります。
広告枠費については、当社グループでも日々管理をしているものの、その結果として損失が発生し、損失が膨
らむと、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3) その他
① ストック・オプションによる株式価値の希薄化について
当社は、役職員の業績向上に対する意欲や士気を高めるため、ストック・オプション制度を採用しておりま
す。本書提出日現在、ストック・オプションによる潜在株式総数は84,201株であり、発行済株式総数の4.0％に相
当しております。これらのストック・オプションが行使された場合、新株式が発行され、株式価値が希薄化する
可能性があります。
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② 配当政策について
当社は、設立以来配当を実施した実績はありませんが、株主に対する利益還元は重要な経営課題であると認識
しており、事業基盤の整備状況、今後の事業展開、業績や財政状態などを総合的に勘案したうえ、配当を検討し
ていきたいと考えております。これからしばらくの期間については、既存事業領域はもちろんのこと、更にその
周辺領域においても魅力的な事業機会が存在する、又は新たに発見できると考えており、当面は更なる成長に向
けたサービスの拡充、組織の構築などに投資を行うことが株主価値の最大化に資すると考え、その原資となる内
部留保の充実を基本方針とする考えであります。
③ 税務上の繰越欠損金について
当社グループには、本書提出日現在において多額の税務上の繰越欠損金が存在しております。そのため繰越欠
損金の期限が切れた場合には、課税所得の控除が受けられなくなります。
そうした場合、通常の税率に基づく法人税、住民税及び事業税が計上されることとなり、当期純利益及び
キャッシュ・フローに影響を与える可能性があります。
④ マイナスの利益剰余金を計上していることについて
当社グループには、第15期連結会計年度末において、利益剰余金が△1,275,833千円存在しております。
当社グループは、毎期確実に利益を計上することを目指して、利益剰余金のマイナスを早期に解消することを
経営の最優先課題と認識しておりますが、事業の進捗が計画どおりに進まない場合、解消までに時間を要する可
能性があります。
⑤ M&Aによる減損損失の計上について
当社グループは、自社で行う新規事業の開発に加えて、M&A及び他社との業務提携を通じて、新規事業の開発・
育成及び既存事業の拡大を推進しております。新規事業を開始するにあたっては、相応の先行投資を必要とした
り、当該事業に固有のリスク要因が発生する場合があります。また、M&A及び他社との業務提携にあたっては、期
待通りの効果を生まず戦略目的を達成できない場合や、実行後に未認識の債務やレピュテーションリスクが顕在
化する場合があります。さらに、景気の後退や為替の著しい変動、新型コロナウイルス感染症拡大の影響等によ
りM&Aで取得した企業の収益性が当初計画より著しく低下した場合には、減損損失の計上が必要となる場合があり
ます。
これらの場合には、当社グループが戦略上意図した新規事業の開発・育成及び既存事業の拡大を実現すること
ができず、当社グループの事業活動及び業績に悪影響を与える可能性があります。
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３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社は、第３四半期連結会計期間において、DSP事業等を営むデクワス株式会社の株式を新たに取得し、連結の範囲
に含めております。
当社グループは、当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、前連結会計年度との比較・分析の記載は
しておりません。
文中の将来に関する事項は、本書提出日時点において、当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績
当連結会計年度におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、依然として厳しい状況であり
ますが、このところ持ち直しの動きがみられております。
先行きにつきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の防止策を講じつつ、社会経済活動のレベルが段階的に引
き上げられていくなかで、持ち直しの動きが続くことが期待されておりますが、新型コロナウイルス感染症が内外経
済に与える影響については十分注意する必要があります。また、令和２年７月豪雨等の経済に与える影響や金融資本
市場の変動にも十分留意する必要があります。
当社グループが関連する2019年のインターネット広告媒体費のうち、運用型広告費は1兆3,267億円（前年比
125.2％）となり、前年に続き、大規模プラットフォーマーを中心に高成長となりました。大規模プラットフォーマー
ではない独立した専門型プラットフォーマー（ニュースキュレーションメディアなど）も、前年同様、運用型広告の
機能拡充を継続して大規模プラットフォーマーとの連携を深めた結果、広告費が増加しております。（出典：株式会
社電通「2019年日本の広告費」2020年３月11日）
このような環境のなか、当社は、パーソナライズ・エンジン「デクワス」をコアとする各サービスや、デジタルナ
レッジマネジメントサービス（以下、「DKMサービス」と言う。）を提供し、顧客企業のインターネットを介したマー
ケティング活動支援に積極的に取り組んでおります。また、当社ではパーソナライズ・アドサービスの更なる競争力
向上及び業容拡大のため、2020年３月にデクワス株式会社の株式を90％取得し、同社を子会社といたしました。同社
は、DSP事業等を展開しており、日本企業ならではの高品質なサービスを提供してまいりました。今後は、当社グルー
プの強みを生かして、さらに効率が良く、コストパフォーマンスの高いソリューションを提供してまいります。
既存サービスに関しましては、パーソナライズ・アドサービスの売上高が好調に推移し、当社グループの業績向上
に大きく貢献いたしましたが、第４四半期において新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、収益が低下しまし
た。また、今後の注力領域として事業取得したばかりのデクワス株式会社においては、新型コロナウイルス感染症拡
大の影響がさらに大きく、想定を上回る収益低下となりました。しかしながら、この分野は当社グループの技術的な
強みが活かせる領域であり、近い将来に予想されているインターネット広告業界の変革に向け、今後も研究開発を進
めてまいります。
新規サービスとして前期より取り組みを始めたDKMサービスは、当連結会計年度において、今まで取引実績のなかっ
た美容業界・医療業界から新規受注に成功いたしました。その結果、DKMサービスは順調に収益を拡大し、売上高で業
績向上に大きく寄与しました。DKMサービスについては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を見極めつつ、ウィズ
コロナ/ポストコロナ時代に即した事業戦略を引き続き展開してまいります。
コスト面では、新規事業に関する投資や上記サービス分野へ計画通り投資しつつも、効率的な人員配置による労務
費の削減等、全社的なコスト抑制の取り組みを継続いたしました。
その結果、当連結会計年度における売上高は1,029,229千円、営業損失は101,093千円、経常損失は99,509千円、親
会社株主に帰属する当期純損失は137,129千円となりました。なお、個別業績につきましては、売上高が921,669千
円、営業損失が44,431千円となっております。
代表取締役をはじめとする取締役の役員報酬については、その経営責任を明確にするとともに、業績向上を期すべ
く減額を継続しております。
当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとの記載はしておりません。サービス別の状況は、次の
とおりであります。
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① パーソナライズ・レコメンドサービス
パーソナライズ・レコメンドサービスは、第４四半期に新型コロナウイルス感染症拡大の影響があったものの、
順調に推移いたしました。
この結果、売上高は136,346千円となりました。
② パーソナライズ・アドサービス
パーソナライズ・アドサービスは、期初から順調に売上高を拡大し、第４四半期には新たにDSP事業を取り込み
ましたが、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、第４四半期は売上高が減少いたしました。
この結果、売上高は734,877千円となりました。
③ ソリューションビジネス
ソリューションビジネスについては、本年度より本格的にDKMサービスの取り組みを開始し、収益拡大に貢献い
たしました。
この結果、売上高は158,005千円となりました。
（売上高）
当連結会計年度の売上高は1,029,229千円となりました。これはパーソナライズ・アドサービスの売上高が順調に
推移したことによるものです。
（売上原価及び売上総利益）
当連結会計年度の売上原価は862,457千円となりました。
この結果、売上総利益は166,771千円となりました。
（販売費及び一般管理費、営業損益）
当連結会計年度の販売費及び一般管理費は267,865千円となりました。
この結果、営業損失は101,093千円となりました。
（営業外収益、営業外費用及び経常損益）
当連結会計年度の営業外収益は1,584千円となりました。これは主に助成金収入によるものであります。
この結果、経常損失は99,509千円となりました。
（特別利益、特別損失及び当期純損益）
当連結会計年度の特別利益は3,471千円となりました。これは負ののれん発生益によるものであります。当連結会
計年度の特別損失は48,036千円となりました。これは、主に固定資産の減損損失によるものであります。また法人
税、住民税及び事業税（法人税等調整額を含む）は△1,252千円となり、これらの結果、親会社株主に帰属する当期
純損失は137,129千円となりました。
(2) 財政状態
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産は534,211千円となりました。その主な内訳は、現金及び預金323,555千円、
売掛金140,255千円によるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産は、24,005千円となりました。その主な内訳は、差入保証金22,545千円によ
るものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債は216,991千円となりました。その主な内訳は、買掛金79,037千円、前受収益
66,107千円、未払費用39,533千円によるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債は6,262千円となりました。その内訳は、資産除去債務6,262千円によるもの
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であります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は334,962千円となりました。その主な内訳は、資本金800,961千円、資本剰余
金797,961千円、利益剰余金△1,275,833千円によるものであります。
(3) キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の期末残高は、期首残高より72,971千円
減少の323,555千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は63,072千円となりました。主な要因は、税金等調整前当期純損失144,074千円、減
損損失46,121千円、前受収益の増加額48,274千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、9,899千円となりました。主な要因は、定期預金の払戻による収入50,080千円、
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出47,302千円、有形固定資産の取得による支出9,438千円による
ものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度においては、財務活動による資金の増減はありませんでした。
(4) 生産、受注及び販売の状況
① 生産実績
当社グループで行う事業は、提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、当該記載を省略し
ております。
② 受注実績
当社グループで行う事業は、提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、当該記載を省略し
ております。
③ 販売実績
当連結会計年度における販売実績をサービス区分別に示すと、次のとおりであります。なお、当社グループは単
一セグメントであるため、セグメントごとの記載はしておりません。
当連結会計年度
前年同期比
サービス区分別 (自 2019年７月１日
(％)
至 2020年６月30日 )
パーソナライズ・レコメンドサービス（千円） 136,346 ―
パーソナライズ・アドサービス（千円） 734,877 ―
ソリューションビジネス（千円） 158,005 ―
合計 1,029,229 ―
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(注) １．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日 )
相手先
金額 (千円) 割合 (％)
㈱リクルート 573,167 55.7
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
(5) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、従業員人件費のほか、営業費用及び法人税等の支払い等によるも
のであります。投資を目的とした資金需要につきましては、設備投資によるものであり、財務的資金需要はございま
せん。
資金調達は、自己資金による充当を基本としており、有利子負債による資金調達は現在のところ行っておりませ
ん。また、現時点において重要な資本支出の予定はありません。
なお、事業継続に必要と考える資金は確保していると認識しております。
(6) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成され
ております。この連結財務諸表の作成にあたり、見積りが必要な事項につきましては、合理的な基準に基づき、会計
上の見積りを行っております。詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 （連
結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとおりであります。
また、新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注
記事項（追加情報）(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積もり)」に記載のとおりであ
ります。
(7) 利益配分に関する基本方針
当社は、株主に対する利益還元を重要な経営課題の一つとして位置付けており、将来の企業成長と経営基盤の強化
のための内部留保を確保しつつ、株主に継続的に配当を行うことを基本方針としております。しかしながら、当社は
成長過程にあり、株主への長期的な利益還元のためには、財務体質の強化と事業拡大のための投資等が当面の優先事
項と捉え、現在、配当は実施しておりません。現時点において、配当実施の可能性及びその時期等については未定で
あります。
(8) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループは、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、事業環境、事業内容、組織体制、法的
規制等、様々なリスク要因が当社グループの経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。その
ため、当社グループは常に市場動向に留意しつつ、内部管理体制を強化し、優秀な人材を確保し、市場のニーズに
合ったサービスを展開していくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応
を行ってまいります。
(9) 経営者の問題意識と今後の方針について
当社グループが今後の業容を拡大し、より良いサービスを継続的に展開していくためには、経営者は、「第２ 事業
の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載の様々な課題に対処していくことが必要であると認識
しております。それらの課題に対応するために、経営者は、常に外部環境の構造やその変化に関する情報の入手及び
分析を行い、現在及び将来における事業環境を確認し、その間の課題を認識すると同時に最適な解決策を実施してい
く方針であります。
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４ 【経営上の重要な契約等】
(1) 企業結合等に関する契約
当社は、2020年１月31日開催の取締役会決議に基づき、京セラコミュニケーションシステム株式会社との間で株式
譲渡契約を締結し、2020年３月２日付で、同社がDSP事業等を新設分割することにより新たに設立したデクワス株式会
社の議決権の90％を取得し、子会社化しております。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項」（企業結合等関係）をご参照くだ
さい。
(2) 企画・開発業務及び販売業務に関する提携について締結した契約
相手先の名称 所在地 契約締結日 契約内容 契約期間
2018年８月10日から
商品・サービスの企
2020年８月31日まで
クルーズ株式会社 東京都港区 2018年８月10日 画・開発及び販売に関
以降 原則１年毎の
する業務提携
自動更新
(3) ECサイト内検索連動広告やOMO領域での協業について締結した契約
相手先の名称 所在地 契約締結日 契約内容 契約期間
2020年１月29日から
ECサイト内検索連動広
2021年１月29日まで
告やOMO領域での協業
ZETA株式会社 東京都世田谷区 2020年１月29日
以降 原則１年毎の
を目指した資本業務提
携契約
自動更新
５ 【研究開発活動】
当社グループでは、設立以来、人工知能技術に関する研究を行い、その研究成果を当社グループのサービスにおい
て活用・実用化してまいりましたが、同分野において更なる技術革新や新規サービスを創出するため技術の開発を進
めております。
当連結会計年度における研究開発費は、 10,153 千円となります。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施した設備投資等の総額は 12,437 千円であり、その内訳は、当社グループ運営を行うた
めのサーバー及びPCの更新費用 12,437 千円であります。
２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
2020年６月30日 現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業員数
設備の内容
(所在地) (人)
リース ソフト
工具、器具 建設
建物 その他 合計
及び備品 仮勘定
資産 ウエア
本社
本社事務所 - - - - - - - 32
(東京都港区)
データセンター
サーバー等 - - - - - - - -
(東京都千代田区)
(注) １．従業員数は就業人員数であり、臨時従業員を含んでおりません。
２．本社事務所の年間賃借料は27,954千円であります。
３．当連結会計年度内で全額減損損失を計上しているため、期末帳簿価額はありません。
(2) 国内子会社
2020年６月30日 現在
帳簿価額(千円)
事業所名 従業員数
会社名 設備の内容
(所在地) (人)
工具、器具 ソフト
その他 合計
及び備品 ウエア
データセンター ソフトウエア、
デクワス株式会社 - - - - -
(東京都品川区) サーバー等
(注) 当連結会計年度内で全額減損損失を計上しているため、期末帳簿価額はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
発行可能株式総数 (株)
種類
普通株式 6,830,388
計 6,830,388
② 【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在
上場金融商品取引所
種類 発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
商品取引業協会名
( 2020年６月30日 ) (2020年９月30日)
完全議決権株式であり、権利
内容に何ら限定のない当社に
東京証券取引所
普通株式 2,109,186 2,109,186 おける標準となる株式であり
(マザーズ)
ます。また、１単元の株式数
は100株であります。
計 2,109,186 2,109,186 - -
（注）提出日現在発行数には、2020年９月１日から本書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、
含まれておりません。
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(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
第４回新株予約権 （2012年11月27日臨時株主総会決議に基づく2012年11月27日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社取締役１名、当社従業員２名 ※
※ 付与対象者の退職による権利の喪失及び取締役の退任により、提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、当
社従業員１名となっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
125 (注)１
新株予約権の数（個） 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
375 (注)１
新株予約権の目的となる株式の数（株） 同左
1,182 (注)２
新株予約権の行使時の払込金額（円） 同左
2014年11月28日から
新株予約権の行使期間 同左
2022年11月27日まで
発行価格 1,182
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
資本組入額 591
発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、その時点で新株予約権者が権利行使又は消却されてい
ない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ、次の算式により調整されます。ただし、調整の結果１株
未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合等、割当株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、合併又は会社分割の条件等を勘案の上、必要かつ合理的な範囲で、目的たる株式の数の
調整を行うことができることとします。
２．(1) 新株予約権発行後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により調整し、調整により生じる１
円未満の端数は切り上げます。
１
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
(2) 各新株予約権行使時の払込金額を下回る払込金額で新株式を発行する場合（新株予約権の権利行使の場
合を除きます。）には、払込金額を次の算式をもって調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り
上げます。
新発行株式数 × １株あたり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後 調整前
＝ ×
行使価額 行使価額
既発行株式数 ＋ 新発行株式数
(3) 上記のほか、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、払込金額
の調整を必要とする場合には、払込金額は適切に調整されるものとします。
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３．新株予約権の行使の条件
(1) 本新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について「４．会社が新株予約権を
取得することができる事由及び取得の条件」に定める取得事由が発生していないことを条件とし、取得
事由が生じた本新株予約権の行使は認められないものとする。ただし、会社が特に行使を認めた場合は
この限りでない。
(2) 権利者が死亡した場合には、権利者の相続人による本新株予約権の相続は認めないものとし、死亡の日
をもって本新株予約権は行使できなくなるものとする。
(3) 本新株予約権の行使は１新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないも
のとする。
(4) 権利者が１個又は複数の本新株予約権を行使した場合に、当該行使により当該権利者に対して交付され
る株式数は整数でなければならず、１株未満の部分についてはこれを切り捨て、株式は割り当てられな
いものとする。係る端数の切り捨てについて金銭による調整は行わない。
４．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
会社は、以下の各号に基づき本新株予約権を取得することができる。会社は、以下の各号に定める取得の事
由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別途定める日においてこれを取得するもの
とする。また、会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権の全部又は一部を取得すること
ができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する本新株予約権を決定するものとする。
(1) 会社が消滅会社となる吸収合併若しくは新設合併、会社が分割会社となる吸収分割若しくは新設分割、
又は会社が完全子会社となる株式交換若しくは株式移転（以下これらを総称して「組織再編行為」とい
う。）について、法令上又は会社の定款上必要な会社の株主総会の承認決議（株主総会決議に替えて総
株主の同意が必要である場合には総株主の同意の取得、そのいずれも不要である場合には、取締役会の
決議）が行われたときは、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(2) 会社の発行済株式の総数の50%以上を保有する株主（複数名で50%以上の持株比率となる場合を含む。）
が、各自が保有する会社の株式の全てを株主のいずれか又は第三者に売却するべきことについて書面で
同意した場合には、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(3) 権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することが
できる。
① 会社又は子会社（会社法第２条第３号に定める子会社を意味する。以下同じ。）の取締役又は監査
役
② 会社又は子会社の使用人
③ 顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を問わず会社又は子会社との間で委任、請
負等の継続的な契約関係にある者
(4) 次のいずれかに該当する事由が発生した場合、会社は未行使の本新株予約権を無償で取得することがで
きる。
① 権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
② 権利者が会社又は子会社と競合する業務を営む法人を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
しくは使用人に就任するなど、名目を問わず会社又は子会社と競業した場合。ただし、会社の書面
による事前の承認を得た場合を除く。
③ 権利者が法令違反その他不正行為により会社又は子会社の信用を損ねた場合
④ 権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を
受けた場合
⑤ 権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手
が不渡りとなった場合
⑥ 権利者につき破産手続開始、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これ
らに類する手続開始の申立があった場合
⑦ 権利者につき解散の決議が行われた場合
⑧ 権利者が反社会的勢力等（暴力団、暴力団員、右翼団体、反社会的勢力、その他これに準ずる者を
意味する。以下同じ。）であること、又は資金提供等を通じて反社会的勢力等と何らかの交流若し
くは関与を行っていることが判明した場合
⑨ 権利者が新株予約権の要項又は本新株予約権に関して会社と締結した契約に違反した場合
(5) 権利者が会社又は子会社の取締役若しくは監査役又は使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後
に係る身分を有するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、
会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
① 権利者が自己に適用される会社又は子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
② 権利者が取締役としての忠実義務等会社又は子会社に対する義務に違反した場合
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５. 組織再編行為の際の取扱い
会社が組織再編行為を行う場合は、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の権利
者に対して、手続に応じそれぞれ合併における存続会社若しくは新設会社、会社分割における承継会社若し
くは新設会社、又は株式交換若しくは株式移転における完全親会社（いずれの場合も株式会社に限る。以下
総称して「再編対象会社」という。）の新株予約権を、下記の方針に従って交付することとする。但し、下
記の方針に従って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、組織再編行為に係る契約又は計画において定
めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
権利者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書で定められる行使価額を調整して得られる再
編後行使価額に、新株予約権割当契約書に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社
の株式の数を乗じた額とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発
生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期
間の末日までとする。
(6) 権利行使の条件、取得事由、その他の新株予約権の内容
本新株予約権の内容に準じて、組織再編行為に係る契約又は計画において定めるものとする。
(7) 取締役会による譲渡承認について
新株予約権の譲渡について、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
(8) 組織再編行為の際の取扱い
新株予約権割当契約書に準じて決定する。
６．2014年10月22日開催の取締役会決議に基づき、2014年11月10日付で普通株式１株を３株とする株式分割が行
われております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」「新株予約権の行使時の払込金額」「新
株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
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第６回新株予約権（2012年11月27日臨時株主総会決議に基づく2013年５月29日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社従業員１名 ※
※ 従業員の取締役就任及び取締役退任により、提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、退任取締役１名と
なっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
375 (注)１
新株予約権の数（個） 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
1,125 (注)１
新株予約権の目的となる株式の数（株） 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1,182 (注)２ 同左
2015年５月30日から
新株予約権の行使期間 同左
2023年５月29日まで
発行価格 1,182
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 591
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、その時点で新株予約権者が権利行使又は消却されてい
ない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ、次の算式により調整されます。ただし、調整の結果１株
未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合等、割当株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、合併又は会社分割の条件等を勘案の上、必要かつ合理的な範囲で、目的たる株式の数の
調整を行うことができることとします。
２．(1) 新株予約権発行後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により調整し、調整により生じる１
円未満の端数は切り上げます。
1
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
(2) 各新株予約権行使時の払込金額を下回る払込金額で新株式を発行する場合（新株予約権の権利行使の場
合を除きます。）には、払込金額を次の算式をもって調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り
上げます。
新発行株式数 × 1株あたり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後 調整前
＝ ×
行使価額 行使価額
既発行株式数 ＋ 新発行株式数
(3) 上記のほか、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、払込金額
の調整を必要とする場合には、払込金額は適切に調整されるものとします。
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３．新株予約権の行使の条件
(1) 本新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について「４. 会社が新株予約権を
取得することができる事由及び取得の条件」に定める取得事由が発生していないことを条件とし、取得
事由が生じた本新株予約権の行使は認められないものとする。ただし、会社が特に行使を認めた場合は
この限りでない。
(2) 権利者が死亡した場合には、権利者の相続人による本新株予約権の相続は認めないものとし、死亡の日
をもって本新株予約権は行使できなくなるものとする。
(3) 本新株予約権の行使は１新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないも
のとする。
(4) 権利者が１個又は複数の本新株予約権を行使した場合に、当該行使により当該権利者に対して交付され
る株式数は整数でなければならず、１株未満の部分についてはこれを切り捨て、株式は割り当てられな
いものとする。係る端数の切り捨てについて金銭による調整は行わない。
４．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
会社は、以下の各号に基づき本新株予約権を取得することができる。会社は、以下の各号に定める取得の事
由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別途定める日においてこれを取得するもの
とする。また、会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権の全部又は一部を取得すること
ができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する本新株予約権を決定するものとする。
(1) 会社が消滅会社となる吸収合併若しくは新設合併、会社が分割会社となる吸収分割若しくは新設分割、
又は会社が完全子会社となる株式交換若しくは株式移転（以下これらを総称して「組織再編行為」とい
う。）について、法令上又は会社の定款上必要な会社の株主総会の承認決議（株主総会決議に替えて総
株主の同意が必要である場合には総株主の同意の取得、そのいずれも不要である場合には、取締役会の
決議）が行われたときは、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(2) 会社の発行済株式の総数の50%以上を保有する株主（複数名で50%以上の持株比率となる場合を含む。）
が、各自が保有する会社の株式の全てを株主のいずれか又は第三者に売却するべきことについて書面で
同意した場合には、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(3) 権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することが
できる。
① 会社又は子会社（会社法第２条第３号に定める子会社を意味する。以下同じ。）の取締役又は監査
役
② 会社又は子会社の使用人
③ 顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を問わず会社又は子会社との間で委任、請
負等の継続的な契約関係にある者
(4) 次のいずれかに該当する事由が発生した場合、会社は未行使の本新株予約権を無償で取得することがで
きる。
① 権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
② 権利者が会社又は子会社と競合する業務を営む法人を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
しくは使用人に就任するなど、名目を問わず会社又は子会社と競業した場合。ただし、会社の書面
による事前の承認を得た場合を除く。
③ 権利者が法令違反その他不正行為により会社又は子会社の信用を損ねた場合
④ 権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を
受けた場合
⑤ 権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手
が不渡りとなった場合
⑥ 権利者につき破産手続開始、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これ
らに類する手続開始の申立があった場合
⑦ 権利者につき解散の決議が行われた場合
⑧ 権利者が反社会的勢力等（暴力団、暴力団員、右翼団体、反社会的勢力、その他これに準ずる者を
意味する。以下同じ。）であること、又は資金提供等を通じて反社会的勢力等と何らかの交流若し
くは関与を行っていることが判明した場合
⑨ 権利者が新株予約権の要項又は本新株予約権に関して会社と締結した契約に違反した場合
(5) 権利者が会社又は子会社の取締役若しくは監査役又は使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後
に係る身分を有するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、
会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
① 権利者が自己に適用される会社又は子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
② 権利者が取締役としての忠実義務等会社又は子会社に対する義務に違反した場合
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５. 組織再編行為の際の取扱い
会社が組織再編行為を行う場合は、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の権利
者に対して、手続に応じそれぞれ合併における存続会社若しくは新設会社、会社分割における承継会社若し
くは新設会社、又は株式交換若しくは株式移転における完全親会社（いずれの場合も株式会社に限る。以下
総称して「再編対象会社」という。）の新株予約権を、下記の方針に従って交付することとする。但し、下
記の方針に従って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、組織再編行為にかかる契約又は計画において
定めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
権利者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書で定められる行使価額を調整して得られる再
編後行使価額に、新株予約権割当契約書に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社
の株式の数を乗じた額とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発
生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期
間の末日までとする。
(6) 権利行使の条件、取得事由、その他の新株予約権の内容
本新株予約権の内容に準じて、組織再編行為に係る契約又は計画において定めるものとする。
(7) 取締役会による譲渡承認について
新株予約権の譲渡について、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
(8) 組織再編行為の際の取扱い
新株予約権割当契約書に準じて決定する。
６．2014年10月22日開催の取締役会決議に基づき、2014年11月10日付で普通株式１株を３株とする株式分割が行
われております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」「新株予約権の行使時の払込金額」「新
株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
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第７回新株予約権（2012年11月27日臨時株主総会決議に基づく2013年11月20日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社従業員12名 ※
※ 権利行使、付与対象者の退職による権利の喪失及び従業員の取締役就任により、提出日現在の付与対象者数の区
分及び人数は、当社従業員４名及び退任取締役１名となっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
850 (注)１
新株予約権の数（個） 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
2,550 (注)１
新株予約権の目的となる株式の数（株） 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1,182 (注)２ 同左
2015年11月21日から
新株予約権の行使期間 同左
2023年11月20日まで
発行価格 1,182
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 591
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、その時点で新株予約権者が権利行使又は消却されてい
ない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ、次の算式により調整されます。ただし、調整の結果１株
未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合等、割当株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、合併又は会社分割の条件等を勘案の上、必要かつ合理的な範囲で、目的たる株式の数の
調整を行うことができることとします。
２．(1) 新株予約権発行後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により調整し、調整により生じる１
円未満の端数は切り上げます。
1
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
(2) 各新株予約権行使時の払込金額を下回る払込金額で新株式を発行する場合（新株予約権の権利行使の場
合を除きます。）には、払込金額を次の算式をもって調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り
上げます。
新発行株式数 × 1株あたり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後 調整前
＝ ×
行使価額 行使価額
既発行株式数 ＋ 新発行株式数
(3) 上記のほか、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、払込金額
の調整を必要とする場合には、払込金額は適切に調整されるものとします。
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３．新株予約権の行使の条件
(1) 本新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について「４. 会社が新株予約権を
取得することができる事由及び取得の条件」に定める取得事由が発生していないことを条件とし、取得
事由が生じた本新株予約権の行使は認められないものとする。ただし、会社が特に行使を認めた場合は
この限りでない。
(2) 権利者が死亡した場合には、権利者の相続人による本新株予約権の相続は認めないものとし、死亡の日
をもって本新株予約権は行使できなくなるものとする。
(3) 本新株予約権の行使は１新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないも
のとする。
(4) 権利者が１個又は複数の本新株予約権を行使した場合に、当該行使により当該権利者に対して交付され
る株式数は整数でなければならず、１株未満の部分についてはこれを切り捨て、株式は割り当てられな
いものとする。係る端数の切り捨てについて金銭による調整は行わない。
４．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
会社は、以下の各号に基づき本新株予約権を取得することができる。会社は、以下の各号に定める取得の事
由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別途定める日においてこれを取得するもの
とする。また、会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権の全部又は一部を取得すること
ができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する本新株予約権を決定するものとする。
(1) 会社が消滅会社となる吸収合併若しくは新設合併、会社が分割会社となる吸収分割若しくは新設分割、
又は会社が完全子会社となる株式交換若しくは株式移転（以下これらを総称して「組織再編行為」とい
う。）について、法令上又は会社の定款上必要な会社の株主総会の承認決議（株主総会決議に替えて総
株主の同意が必要である場合には総株主の同意の取得、そのいずれも不要である場合には、取締役会の
決議）が行われたときは、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(2) 会社の発行済株式の総数の50%以上を保有する株主（複数名で50%以上の持株比率となる場合を含む。）
が、各自が保有する会社の株式の全てを株主のいずれか又は第三者に売却するべきことについて書面で
同意した場合には、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(3) 権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することが
できる。
① 会社又は子会社（会社法第２条第３号に定める子会社を意味する。以下同じ。）の取締役又は監査
役
② 会社又は子会社の使用人
③ 顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を問わず会社又は子会社との間で委任、請
負等の継続的な契約関係にある者
(4) 次のいずれかに該当する事由が発生した場合、会社は未行使の本新株予約権を無償で取得することがで
きる。
① 権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
② 権利者が会社又は子会社と競合する業務を営む法人を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
しくは使用人に就任するなど、名目を問わず会社又は子会社と競業した場合。ただし、会社の書面
による事前の承認を得た場合を除く。
③ 権利者が法令違反その他不正行為により会社又は子会社の信用を損ねた場合
④ 権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を
受けた場合
⑤ 権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手
が不渡りとなった場合
⑥ 権利者につき破産手続開始、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これ
らに類する手続開始の申立があった場合
⑦ 権利者につき解散の決議が行われた場合
⑧ 権利者が反社会的勢力等（暴力団、暴力団員、右翼団体、反社会的勢力、その他これに準ずる者を
意味する。以下同じ。）であること、又は資金提供等を通じて反社会的勢力等と何らかの交流若し
くは関与を行っていることが判明した場合
⑨ 権利者が新株予約権の要項又は本新株予約権に関して会社と締結した契約に違反した場合
(5) 権利者が会社又は子会社の取締役若しくは監査役又は使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後
に係る身分を有するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、
会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
① 権利者が自己に適用される会社又は子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
② 権利者が取締役としての忠実義務等会社又は子会社に対する義務に違反した場合
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５. 組織再編行為の際の取扱い
会社が組織再編行為を行う場合は、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の権利
者に対して、手続に応じそれぞれ合併における存続会社若しくは新設会社、会社分割における承継会社若し
くは新設会社、又は株式交換若しくは株式移転における完全親会社（いずれの場合も株式会社に限る。以下
総称して「再編対象会社」という。）の新株予約権を、下記の方針に従って交付することとする。但し、下
記の方針に従って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、組織再編行為に係る契約又は計画において定
めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
権利者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書で定められる行使価額を調整して得られる再
編後行使価額に、新株予約権割当契約書に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社
の株式の数を乗じた額とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発
生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期
間の末日までとする。
(6) 権利行使の条件、取得事由、その他の新株予約権の内容
本新株予約権の内容に準じて、組織再編行為に係る契約又は計画において定めるものとする。
(7) 取締役会による譲渡承認について
新株予約権の譲渡について、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
(8) 組織再編行為の際の取扱い
新株予約権割当契約書に準じて決定する。
６．2014年10月22日開催の取締役会決議に基づき、2014年11月10日付で普通株式１株を３株とする株式分割が行
われております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」「新株予約権の行使時の払込金額」「新
株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
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第８回新株予約権（2014年６月25日臨時株主総会決議に基づく2014年７月30日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社取締役３名、当社監査役３名、当社従業員30名、外部協力者２名 ※
※ 権利行使、付与対象者の退職による権利の喪失、取締役の退任、監査役の退任及び従業員の取締役就任により、
提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、当社取締役２名、当社監査役１名、当社従業員11名、退任取締役
２名及び外部協力者１名となっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
新株予約権の数（個） 24,656 (注)１ 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
73,968 (注)１
新株予約権の目的となる株式の数（株） 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1,473 (注)２ 同左
（税制適格）
2016年７月31日から
2024年７月30日まで
新株予約権の行使期間 同左
（税制非適格）
2014年７月31日から
2024年７月30日まで
発行価格 1,473
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 736.5
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、その時点で新株予約権者が権利行使又は消却されてい
ない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ、次の算式により調整されます。ただし、調整の結果１株
未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合等、割当株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、合併又は会社分割の条件等を勘案の上、必要かつ合理的な範囲で、目的たる株式の数の
調整を行うことができることとします。
２．(1) 新株予約権発行後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により調整し、調整により生じる１
円未満の端数は切り上げます。
1
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
(2) 各新株予約権行使時の払込金額を下回る払込金額で新株式を発行する場合（新株予約権の権利行使の場
合を除きます。）には、払込金額を次の算式をもって調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り
上げます。
新発行株式数 × 1株あたり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後 調整前
＝ ×
行使価額 行使価額
既発行株式数 ＋ 新発行株式数
(3) 上記のほか、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、払込金額
の調整を必要とする場合には、払込金額は適切に調整されるものとします。
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３．新株予約権の行使の条件
(1) 本新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について「４. 会社が新株予約権を
取得することができる事由及び取得の条件」に定める取得事由が発生していないことを条件とし、取得
事由が生じた本新株予約権の行使は認められないものとする。ただし、会社が特に行使を認めた場合は
この限りでない。
(2) 権利者が死亡した場合には、権利者の相続人による本新株予約権の相続は認めないものとし、死亡の日
をもって本新株予約権は行使できなくなるものとする。但し、会社が特に行使を認めた場合はこの限り
でない。
(3) 本新株予約権の行使は１新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないも
のとする。
(4) 権利者が１個又は複数の本新株予約権を行使した場合に、当該行使により当該権利者に対して交付され
る株式数は整数でなければならず、１株未満の部分についてはこれを切り捨て、株式は割り当てられな
いものとする。係る端数の切り捨てについて金銭による調整は行わない。
(5) 本新株予約権者は、権利行使時においても、会社又は子会社の取締役、使用人、監査役又は外部協力者
の地位にあることを要するものとする。但し、会社の責に帰すべき事由によって当該地位を喪失した場
合を除く。
４．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
会社は、以下の各号に基づき本新株予約権を取得することができる。会社は、以下の各号に定める取得の事
由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別途定める日においてこれを取得するもの
とする。また、会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権の全部又は一部を取得すること
ができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する本新株予約権を決定するものとする。
(1) 会社が消滅会社となる吸収合併若しくは新設合併、会社が分割会社となる吸収分割若しくは新設分割、
又は会社が完全子会社となる株式交換若しくは株式移転（以下これらを総称して「組織再編行為」とい
う。）について、法令上又は会社の定款上必要な会社の株主総会の承認決議（株主総会決議に替えて総
株主の同意が必要である場合には総株主の同意の取得、そのいずれも不要である場合には、取締役会の
決議）が行われたときは、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(2) 会社の発行済株式の総数の50%以上を保有する株主（複数名で50%以上の持株比率となる場合を含む。）
が、各自が保有する会社の株式の全てを株主のいずれか又は第三者に売却するべきことについて書面で
同意した場合には、会社は本新株予約権を無償で取得することができる。
(3) 権利者が会社の責に帰するべからざる事由により下記いずれの身分とも喪失した場合、会社は、未行使
の本新株予約権を無償で取得することができる。
① 会社又は子会社（会社法第２条第３号に定める子会社を意味する。以下同じ。）の取締役又は監査
役
② 会社又は子会社の使用人
③ 顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を問わず会社又は子会社との間で委任、請
負等の継続的な契約関係にある者
(4) 次のいずれかに該当する事由が発生した場合、会社は未行使の本新株予約権を無償で取得することがで
きる。
① 権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
② 権利者が会社又は子会社と競合する業務を営む法人を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
しくは使用人に就任するなど、名目を問わず会社又は子会社と競業した場合。ただし、会社の書面
による事前の承認を得た場合を除く。
③ 権利者が法令違反その他不正行為により会社又は子会社の信用を損ねた場合
④ 権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を
受けた場合
⑤ 権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手
が不渡りとなった場合
⑥ 権利者につき破産手続開始、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これ
らに類する手続開始の申立があった場合
⑦ 権利者につき解散の決議が行われた場合
⑧ 権利者が反社会的勢力等（暴力団、暴力団員、右翼団体、反社会的勢力、その他これに準ずる者を
意味する。以下同じ。）であること、又は資金提供等を通じて反社会的勢力等と何らかの交流若し
くは関与を行っていることが判明した場合
⑨ 権利者が新株予約権の要項又は本新株予約権に関して会社と締結した契約に違反した場合
(5) 権利者が会社又は子会社の取締役若しくは監査役又は使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後
に係る身分を有するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、
会社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
① 権利者が自己に適用される会社又は子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
② 権利者が取締役としての忠実義務等会社又は子会社に対する義務に違反した場合
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５. 組織再編行為の際の取扱い
会社が組織再編行為を行う場合は、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の権利
者に対して、手続に応じそれぞれ合併における存続会社若しくは新設会社、会社分割における承継会社若し
くは新設会社、又は株式交換若しくは株式移転における完全親会社（いずれの場合も株式会社に限る。以下
総称して「再編対象会社」という。）の新株予約権を、下記の方針に従って交付することとする。但し、下
記の方針に従って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、組織再編行為に係る契約又は計画において定
めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
権利者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
組織再編行為の条件等を勘案の上、新株予約権割当契約書で定められる行使価額を調整して得られる再
編後行使価額に、新株予約権割当契約書に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社
の株式の数を乗じた額とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発
生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権割当契約書に定める新株予約権を行使することができる期
間の末日までとする。
(6) 権利行使の条件、取得事由、その他の新株予約権の内容
本新株予約権の内容に準じて、組織再編行為に係る契約又は計画において定めるものとする。
(7) 取締役会による譲渡承認について
新株予約権の譲渡について、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
(8) 組織再編行為の際の取扱い
新株予約権割当契約書に準じて決定する。
６．2014年10月22日開催の取締役会決議に基づき、2014年11月10日付で普通株式１株を３株とする株式分割が行
われております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」「新株予約権の行使時の払込金額」「新
株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
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第10回新株予約権（2016年９月29日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社取締役（社外取締役を除く）４名 ※
※ 権利行使、取締役の退任により、提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、当社取締役２名となっておりま
す。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
同左
新株予約権の数（個） 2,123 (注)１
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
新株予約権の目的となる株式の数（株） 2,123 (注)１ 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1 (注)２ 同左
2016年10月15日から
新株予約権の行使期間 同左
2066年10月14日まで
発行価格 1
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 0.5
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下
同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新
株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整
の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとします。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換または株式移転を行う場合その他これら
の場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるも
のとします。
２．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、本新株予約権を行使することにより交付を受ける株
式１株あたりの払込金額を１円とし（以下、「行使価額」という。）、これに付与株式数を乗じた金額とし
ます。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権者は、表の新株予約権の行使期間内において、当社の取締役の地位を喪失した日(常勤取締
役が非常勤取締役になった場合において、役員としての職務の内容またはその地位が激変したと認めら
れるときは、常勤取締役の地位を喪失した日)の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には前営業
日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
(2) 新株予約権者は、上記(1)の規定にかかわらず、当社が消滅会社となる合併契約または当社が完全子会
社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合
には取締役会決議）がなされた場合は、当該承認日の翌日から30日間に限り、新株予約権を行使できる
ものとする。
(3) 新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。
(4) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することと
なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(5) 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
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４．新株予約権の取得に関する事項
(1) 当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計
画、または当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主
総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める
日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
(2) 新株予約権者が権利行使をする前に、上記３に定める規定により本新株予約権の行使ができなくなった
場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
５. 組織再編行為の際の取扱い
(1) ①当社が消滅会社となる合併契約、②当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割
計画、③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画、④当社の発行する全部の株式の内容
として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更、⑤
新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要
すること、もしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについ
ての定めを設ける定款の変更、⑥新株予約権の目的である種類の株式についての株式の併合（当該種類の株
式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗じて得た数に１に満たない端数が生ずるものに限る。）、または
⑦特別支配株主による株式等売渡請求について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役
会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を
無償で取得することができる。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に、上
記５．(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られ
る金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
できる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上表に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から上表に定める行
使期間の末日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17
条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端
数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の
資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(8) その他新株予約権の行使の条件
上記３に準じて決定する。
(9) 新株予約権の取得事由及び条件
上記４に準じて決定する。
(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
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第11回新株予約権（2016年９月29日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社従業員１名 ※
※ 従業員の取締役就任により、提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、当社取締役１名となっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
新株予約権の数（個） 1,000 (注)１ 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
新株予約権の目的となる株式の数（株） 1,000 (注)１ 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 2,543 (注)２ 同左
2018年９月30日から
新株予約権の行使期間 同左
2026年９月29日まで
発行価格 2,543
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 1,271.5
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合には、その時点で新株予約権者が権利行使又は消却されてい
ない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ、次の算式により調整されます。ただし、調整の結果１株
未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合等、割当株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、合併又は会社分割の条件等を勘案の上、必要かつ合理的な範囲で、目的たる株式の数の
調整を行うことができることとします。
２．(1) 新株予約権発行後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により調整し、調整により生じる１
円未満の端数は切り上げます。
1
調整後払込金額 ＝ 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率
(2) 時価を下回る払込金額で新株式を発行する場合（新株予約権の権利行使の場合を除きます。）には、払
込金額を次の算式をもって調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
新発行株式数 × 1株あたり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後 調整前
＝ ×
行使価額 行使価額
既発行株式数 ＋ 新発行株式数
(3) 上記のほか、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じ、払込金額
の調整を必要とする場合には、払込金額は適切に調整されるものとします。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役また
は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取
締役会が認めた場合は、この限りではない。
(2) 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
(3) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することと
なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(4) 本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
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４．新株予約権の取得に関する事項
(1) ①当社が消滅会社となる合併契約、②当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割
計画、③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画、④当社の発行する全部の株式の
内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の
変更、⑤新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当
社の承認を要すること、もしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取
得することについての定めを設ける定款の変更、⑥新株予約権の目的である種類の株式についての株式
の併合（当該種類の株式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗じて得た数に１に満たない端数が生ず
るものに限る。）、または⑦特別支配株主による株式等売渡請求について株主総会の承認（株主総会の
承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到
来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
(2) 新株予約権者が権利行使をする前に、上記３に定める規定または新株予約権割当契約に定める規定によ
り本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
５. 組織再編行為の際の取扱い
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新
株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社
（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。た
だし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収
分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
え、上記２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記５．(3)に従って決定さ
れる当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の
資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
上表に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から上表に定める行
使期間の末日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17
条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が
生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の
資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(8) その他新株予約権の行使の条件
上記３に準じて決定する。
(9) 新株予約権の取得事由及び条件
上記４に準じて決定する。
(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
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第12回新株予約権（2017年９月28日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社取締役（社外取締役を除く）３名 ※
※ 取締役の退任により、提出日現在の付与対象者数の区分及び人数は、当社取締役２名となっております。
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
新株予約権の数（個） 998 (注)１ 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
新株予約権の目的となる株式の数（株） 998 (注)１ 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1 (注)２ 同左
2017年10月14日から
新株予約権の行使期間 同左
2067年10月13日まで
発行価格 1
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 0.5
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、権利行使により減少した個数及び株式の
数並びに退職により権利を喪失した者の個数及び株式の数は除外しており、新株予約権１個につき目的とな
る株式の数は１株であります。
なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下
同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新
株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整
の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとします。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換または株式移転を行う場合その他これら
の場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるも
のとします。
２．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、本新株予約権を行使することにより交付を受ける株
式１株あたりの払込金額を１円とし（以下、「行使価額」という。）、これに付与株式数を乗じた金額とし
ます。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権者は、表の新株予約権の行使期間内において、当社の取締役の地位を喪失した日(常勤取締
役が非常勤取締役になった場合において、役員としての職務の内容またはその地位が激変したと認めら
れるときは、常勤取締役の地位を喪失した日)の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には前営業
日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
(2) 新株予約権者は、上記(1)の規定にかかわらず、当社が消滅会社となる合併契約または当社が完全子会
社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合
には取締役会決議）がなされた場合は、当該承認日の翌日から30日間に限り、新株予約権を行使できる
ものとする。
(3) 新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。
(4) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することと
なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(5) 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
(6) 新株予約権者が（ⅰ）重大な法令に違反した場合、（ⅱ）当社の定款に違反した場合、（ⅲ）解任もし
くは懲戒解雇された場合、または（ⅳ）自己都合により当社の取締役を退任した場合は、取締役会の承
認を得た場合を除き、新株予約権の全部または一部を行使することはできない。
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４．新株予約権の取得に関する事項
(1) 当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計
画、または当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主
総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める
日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
(2) 新株予約権者が権利行使をする前に、上記３に定める規定により本新株予約権の行使ができなくなった
場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
５. 組織再編行為の際の取扱い
(1) ①当社が消滅会社となる合併契約、②当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割
計画、③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画、④当社の発行する全部の株式の内容
として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更、⑤
新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要
すること、もしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについ
ての定めを設ける定款の変更、⑥新株予約権の目的である種類の株式についての株式の併合（当該種類の株
式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗じて得た数に１に満たない端数が生ずるものに限る。）、または
⑦特別支配株主による株式等売渡請求について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役
会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を
無償で取得することができる。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に、上
記５．(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られ
る金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
できる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上表に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から上表に定める行
使期間の末日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17
条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端
数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の
資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(8) その他新株予約権の行使の条件
上記３に準じて決定する。
(9) 新株予約権の取得事由及び条件
上記４に準じて決定する。
(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
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第13回新株予約権（2018年９月27日取締役会決議）
付与対象者の区分及び人数：当社取締役（社外取締役を除く）３名
事業年度末現在 提出日の前月末現在
区分
（ 2020年６月30日 ） （2020年８月31日）
新株予約権の数（個） 2,062 (注)１ 同左
新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 同左
新株予約権の目的となる株式の数（株） 2,062 (注)１ 同左
新株予約権の行使時の払込金額（円） 1 (注)２ 同左
2018年10月13日から
新株予約権の行使期間 同左
2068年10月12日まで
発行価格 1
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の
同左
発行価格及び資本組入額（円）
資本組入額 0.5
新株予約権の行使の条件 (注)３，４ 同左
新株予約権を譲渡する場合
新株予約権の譲渡に関する事項 には、取締役会の承認を受 同左
けなければならない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)５ 同左
(注) １．本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は、当社普通株式１株と
する。
なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下
同じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新
株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整
の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数×分割・併合の比率
また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換または株式移転を行う場合その他これら
の場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるも
のとする。
２．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、本新株予約権を行使することにより交付を受ける株
式１株あたりの払込金額を１円とし（以下、「行使価額」という。）、これに付与株式数を乗じた金額とす
る。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権者は、上表に定める行使期間内において、当社の取締役の地位を喪失した日(常勤取締役が
非常勤取締役になった場合において、役員としての職務の内容またはその地位が激変したと認められる
ときは、常勤取締役の地位を喪失した日)の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には前営業日）
を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
(2) 新株予約権者は、上記(1)の規定にかかわらず、当社が消滅会社となる合併契約または当社が完全子会
社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合
には取締役会決議）がなされた場合は、当該承認日の翌日から30日間に限り、新株予約権を行使できる
ものとする。
(3) 新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。
(4) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することと
なるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(5) 本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
(6) 新株予約権者が①重大な法令に違反した場合、②当社の定款に違反した場合、③解任もしくは懲戒解雇
された場合、または④自己都合により当社の取締役を退任した場合は、取締役会の承認を得た場合を除
き、新株予約権の全部または一部を行使することはできない。
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４．新株予約権の取得に関する事項
(1) ①当社が消滅会社となる合併契約、②当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割
計画、③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画、④当社の発行する全部の株式の
内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の
変更、⑤新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当
社の承認を要すること、もしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取
得することについての定めを設ける定款の変更、⑥新株予約権の目的である種類の株式についての株式
の併合（当該種類の株式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗じて得た数に１に満たない端数が生ず
るものに限る。）、または⑦特別支配株主による株式等売渡請求について株主総会の承認（株主総会の
承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到
来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
(2) 新株予約権者が権利行使をする前に、上記３．に定める規定又は新株予約権割当契約に定める規定によ
り本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
５. 組織再編行為の際の取扱い
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分
割会社となる場合に限る。）、または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に
限る。）（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発
生日の直前において残存する本新株予約権を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法
第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を
以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権
を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移
転計画において定めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に、上
記５．(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られ
る金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
できる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上表に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から上表に定める行
使期間の末日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17
条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端
数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の
資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(8) その他新株予約権の行使の条件
上記３．に準じて決定する。
(9) 新株予約権の取得事由及び条件
上記４．に準じて決定する。
(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
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② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
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(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本金 資本金 資本準備 資本準備
発行済株式総数 発行済株式
年月日 増減額 残高 金増減額 金残高
増減数（株) 総数残高（株）
（千円） （千円） （千円） （千円）
2015年７月１日～
普通株式 6,570 普通株式 2,046,761
2016年６月30日 4,347 772,461 4,347 769,460
(注)
2016年７月１日～
普通株式 8,024 普通株式 2,054,785
2017年６月30日 6,315 778,776 6,315 775,775
(注)
2017年７月１日～
普通株式 23,400 普通株式 2,078,185
2018年６月30日 9,328 788,104 9,328 785,104
(注)
2018年７月１日～
普通株式 31,001 普通株式 2,109,186
2019年６月30日 12,856 800,961 12,856 797,961
(注)
(注) 新株予約権の行使による増加であります。
(5) 【所有者別状況】
2020年６月30日 現在
株式の状況（１単元の株式数 100 株）
単元未満株
政府及び
外国法人等
区分 式の状況
個人
金融商品 その他の
地方公共 金融機関 計
（株）
取引業者 法人
その他
個人以外 個人
団体
株主数
－ 2 18 19 10 7 1,391 1,447 －
（人）
所有株式数
－ 60 1,306 6,971 181 391 12,171 21,080 1,186
（単元）
所有株式数
の割合 － 0.28 6.20 33.07 0.86 1.85 57.74 100.00 －
（％）
(6) 【大株主の状況】
2020年６月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(株) 総数に対する
所有株式数
の割合(％)
ソフトバンク株式会社 東京都港区東新橋１丁目９番１号 649,133 30.79
吉井 伸一郎 東京都杉並区 212,600 10.08
北城 恪太郎 神奈川県横浜市青葉区 122,180 5.79
吉村 真弥 東京都荒川区 61,800 2.93
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木１丁目６番１号 37,498 1.77
寒河江 道博 東京都大田区 32,500 1.54
ORSARA ELIO
東京都新宿区 29,500 1.39
ＳＢテクノロジー株式会社 東京都新宿区新宿６丁目27番30号 27,156 1.28
楽天証券株式会社 東京都港区南青山２丁目６番21号 24,800 1.17
マネックス証券株式会社 東京都港区赤坂１丁目12番32号 23,140 1.09
計 － 1,220,307 57.89
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(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年６月30日 現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） － － －
権利内容に何ら限定のない当
普通株式 2,108,000
完全議決権株式（その他） 21,080 社における標準となる株式で
あります。
普通株式 1,186
単元未満株式 － －
発行済株式総数 2,109,186 － －
総株主の議決権 － 21,080 －
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
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２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】該当事項はありません。
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。
３ 【配当政策】
当社は、設立以来配当を実施した実績はありませんが、株主に対する利益還元を経営上の重要課題と認識してお
り、財務状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況を勘案し、利益還元策を決定していく所存であります。ま
た、当社は現在、成長過程にあると考えており、内部留保の充実を図り、事業の効率化と事業拡大のための投資等に
充当し、なお一層の事業拡大を目指すことが、株主に対する最大の利益還元に繋がると考えております。
なお、剰余金の配当を行う場合には、年１回の期末配当を基本方針としており、配当の決定機関は株主総会であり
ます。
また、当社は、中間配当を取締役会決議で行うことができる旨を定款に定めております。
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４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、経営の効率性と適法性を同時に確保しつつ、健全に発展するために、コーポレート・ガバナ
ンスが有効に機能することが不可欠であるとの認識のもと、その目的である「経営に対する監視機能」「効率的
経営による収益体制の強化」「経営内容の健全性」を実現することを経営上の重要課題と考えております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
a. 企業統治の体制の概要
当社は、独立性の高い社外取締役を含めた取締役会において十分な審議を行うことにより業務執行を監督
し、また、社外監査役を含めた監査役会が経営監視機能を果たすことが有効であると判断し、監査役会設置会
社の体制を採用しており、法律上の機関として株主総会、取締役、取締役会、監査役、監査役会及び会計監査
人を設置するとともに、経営会議を設置しております。
監査役会は監査役３名（うち社外監査役３名）で構成され、取締役の業務執行を監査・監視しております。
当社は監査役による監査体制が経営監視機能として有効であると判断し、当該制度を採用しております。
取締役会は、取締役４名（うち社外取締役１名）で構成され、当社の業務執行を決定し、取締役間の相互牽
制により取締役の職務の執行を監督しております。取締役会は、「取締役会規程」に基づき、原則として毎月
１回の定時取締役会を開催しているほか、経営上の重要事項が発生した場合には、必要に応じて臨時取締役会
を開催しております。
経営会議は、代表取締役、常勤取締役２名及び代表取締役が指名する者で構成され、常勤監査役も出席して
おります。原則として毎月１回開催し、「経営会議規程」及びその他社内規程に定められた事項の決定をして
おります。経営会議の構成員は、業務執行状況を報告するとともに、関係法令に抵触する可能性のある事項が
ある場合は、必ず経営会議に報告しております。
各機関ごとの構成員は次のとおりであります。（◎は議長を示す。）
役職 氏名 取締役会 経営会議 監査役会
代表取締役CEO 吉井 伸一郎 ◎ ◎
取締役執行役員 宮村 忠良 〇 〇
取締役執行役員CIO 吉村 真弥 〇 〇
取締役 北城 恪太郎 〇
常勤監査役 吉澤 伸幸 〇 ◎
監査役 浅海 直樹 〇 〇
監査役 井垣 正幸 〇 〇
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当社における企業統治の体制図は以下のとおりであります。
b. 内部統制システムの整備の状況
当社は、業務の適正を確保するために必要な体制の整備のため、下記のとおり内部統制基本方針を定めてい
ます。取締役会は、内部統制基本方針に基づく内部統制システムの整備・運用状況を絶えず評価し必要な改善
措置を講じるほか、この基本方針についても、経営環境の変化等に対応して適宜見直しを行い、適法かつ効率
的な業務の執行体制を維持しています。なお、最終改訂は2020年８月26日開催の取締役会にて決議していま
す。
（a）取締役及び使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ⅰ) 当社は、社会から信頼される企業として存続するために、コンプライアンスの徹底が必要不可欠であると
考え、当社の経営理念を取締役及び役職員に周知・徹底するとともに、取締役及び役職員に対するコンプ
ライアンス研修の実施やマニュアルの配布等を行い、コンプライアンスに対する意識を継続的に高める。
ⅱ) 当社は、コンプライアンス推進のための基本的事項を定めた「コンプライアンス規程」に従い、コンプラ
イアンス統括責任者の任用、コンプライアンス委員会の設置を行い、全社的なコンプライアンス施策を推
進する。
ⅲ) 当社グループは、法令及び定款違反行為の予防、早期発見及び是正のための「内部通報制度」を設けて、
コンプライアンスの徹底・向上に努める。
（b）取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
ⅰ) 重要事項に関する意思決定及び報告については、「取締役会規程」に基づいて実施し、取締役の職務の執
行に係る情報については、「文書管理規程」に基づいて、作成、保存、管理及び廃棄を行う。
ⅱ) 当社は、情報セキュリティ管理の基本的事項を定めた「情報セキュリティ基本規程」に従い、情報セキュ
リティ委員会を設置し、組織的・人的・物理的・技術的側面から有効な情報セキュリティ対策を実施す
る。
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（c）損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ⅰ) 当社は、当社グループのリスク管理の基本的事項を定めた「リスク管理規程」に従い、リスク管理委員会
を設置し、各リスクについて網羅的、体系的な管理を実施する。
ⅱ) リスク管理の状況については、経営会議及び取締役会において、適宜報告を行い、必要に応じて、顧問弁
護士等の外部専門機関に、相談及び確認をする。また、定期的に内部監査を実施し、法令及び定款違反そ
の他の事由に基づく損失の危険のある業務執行を予防する。
（d）取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
ⅰ) 当社は、当社グループの中長期及び年度毎の事業計画を策定し、それに基づく業務運営及び業績管理を行
う。
ⅱ) 当社は、「取締役会規程」、「経営会議規程」、「組織規程」及び「業務分掌規程」等を定め、取締役の
職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制を定める。
ⅲ) 取締役会の決議事項や報告事項に関する基準、組織の業務分掌及び職務権限等を定め、原則毎月１回以上
経営会議を開催し、全体として取締役の職務執行の効率性を確保する。
（e）当社及び当社子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
ⅰ) 当社は、子会社の経営の重要事項に関して、当社の付議基準に従った当社の事前承認または当社への報告
を求めており、子会社は当社の要請を含めた決裁ルールの整備を行っている。
ⅱ) 当社は、毎月１回以上開催する経営会議において、重要な子会社に経営成績、財務状況その他重要事項に
ついて、当社への定期的報告を実施させることとしている。
ⅲ) 経営管理部長が毎月子会社の職務執行のモニタリングを行うとともに内部監査部門と協力し、子会社にお
けるリスク情報の有無、子会社との取引内容を監査する体制としている。
ⅳ) 当社は、子会社に損失の危機が発生したことを把握した場合には、直ちに当社のリスク管理委員会及び担
当部署に報告がなされる体制としている。
（f）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びに当
該使用人の取締役からの独立性に関する事項
ⅰ) 当社は、監査役会が必要とした場合、監査役の職務を補助する使用人（以下「補助使用人」という）を置
くものとし、その人選については監査役会との間で協議する。
ⅱ) 当社は、補助使用人の取締役からの独立性を確保するため、補助使用人は取締役の指揮命令は受けないも
のとする。また、当該期間中の任命、異動、評価及び懲戒については、事前に監査役会へ報告し、了承を
得たうえで行うものとする。
（g）監査役の補助使用人に対する指示の実効性に関する事項
当社は、監査役の補助使用人に対する指示の実効性を確保するため、必要な知識・能力を備えた補助使用
人を確保する。補助使用人は、内部監査担当者をはじめ執行部門の調査権限を有するとともに必要な会議に出
席できるものとする。
（h）取締役、使用人等及び子会社の取締役、監査役、使用人等が監査役に報告するための体制
ⅰ) 取締役会は、監査役会と協議のうえ、取締役及び使用人が監査役会に報告すべき事項を定める。
ⅱ) 取締役及び使用人は、監査役に対して、当社の事業の状況、コンプライアンスやリスク管理などの内部統
制システムの整備及び運営状況などを定例的に報告するほか、当社に重大な影響を及ぼす事項がある場合
には、これを報告することとする。
ⅲ) 子会社の取締役、使用人等が監査役に報告するための体制の整備を行っている。
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（i）監査役に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための
体制
当社は、「内部通報規程」に従い、内部通報制度を整備するとともに、監査役に報告をした者が報告した
ことを理由として不利な扱いを受けないことを確保するための体制を定める。
（j）監査役費用の前払い又は償還の手続その他の監査費用等の処理に係る方針に関する事項
ⅰ) 監査役会は、職務の執行上必要と認める費用について、あらかじめ予算を計上する。
ⅱ) 緊急又は臨時の費用については、職務の執行上必要でないと認められた場合を除き、前払い又は事後当社
に償還を請求できるものとする。
（k）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ⅰ) 代表取締役は、監査役との間で、相互の意思疎通を図るため定期的な会合を開催し、監査機能の実効性向
上に努める。
ⅱ) 内部監査担当者は、監査役と緊密な連携を保ち、監査役が実効的な監査を行うことができるよう努める。
（l）反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
当社は、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした態度で臨むとともに一
切の関係を遮断するものとする。
また、当社は、反社会的勢力対応マニュアルを整備し、反社会的勢力による不当要求が発生した場合の対応
を統括する部署を経営管理部とし、当該部署が情報の管理や外部専門機関との連携を行う。
c. リスク管理体制の整備状況
当社のリスク管理体制は、経営管理部長が中心となり取締役・監査役・内部監査担当者・各部門責任者と密
な連携をとりながら必要に応じて経営会議等で協議し、その対応を決定しております。
また、顧問弁護士、顧問税理士、顧問社会保険労務士等より、経営全般にわたっての助言を受けておりま
す。
③ 取締役の定数
当社の取締役は７名以内とする旨を定款で定めております。
④ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行い、累積投票によらない旨を定款で定めております。
⑤ 中間配当に関する事項
当社は、株主への機動的な利益還元を目的として、取締役会の決議によって、会社法第454条第５項に規定する
中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
⑥ 自己株式の取得
当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議に
よって、自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
⑦ 責任免除
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするとともに、有能な人材を招聘でき
るよう、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって会社法第423条第１項の行為に関する取締
役（取締役であった者を含む）及び監査役の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨を定
款に定めております。
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⑧ 責任限定契約
当社は、業務執行を行わない取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できるようにするとともに、有
能な人材を招聘できるよう、取締役北城恪太郎並びに監査役吉澤伸幸、浅海直樹及び森山佳紀と、会社法第427条
第１項の規定により、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該責任限定契
約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める取締役及び監査役の最低責任限度額としてお
ります。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、
議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上
をもって行う旨を定款に定めております。
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(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性 7 名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
（株）
1996年４月 日本学術振興会特別研究員（DC）
1999年４月 日本学術振興会特別研究員（PD）
1999年８月 北海道地域技術振興センター客員研究員
2001年８月 ソフトバンク・コマース株式会社(現ソフトバン
クコマース&サービス株式会社)入社
同社情報システム本部技術担当課長
2002年４月 同社情報システム本部技術部研究開発センター長
代表取締役
吉井 伸一郎 1971年８月６日 （注）３ 212,600
2003年４月 ソフトバンクBB株式会社（現ソフトバンク株式会
CEO
社)入社
技術本部マネージャー
2004年４月 北海道大学大学院情報科学研究科
複雑系工学講座助教授
2007年４月 当社代表取締役社長
2016年９月 当社代表取締役CEO（現任）
1971年４月 日本アイ・ビー・エム株式会社入社
1999年12月 同社取締役兼金融システム事業部長
2004年３月 同社常務執行役員兼金融第二事業部長
2009年４月 JBエンタープライズソリューション株式会社代表
取締役社長
取締役 2009年６月 JBCCホールディングス株式会社取締役
宮村 忠良 1948年４月７日 （注）３ ―
執行役員
2012年４月 JBCC株式会社取締役会長
2013年４月 アドバンスト・アプリケーション株式会社代表取
締役社長
2016年９月 当社顧問
2018年９月 当社取締役（現任）
2020年３月 デクワス株式会社取締役（現任）
1998年４月 日本ユニシス株式会社入社
2006年４月 北海道大学大学院非常勤講師
2007年４月 当社取締役CIO
2007年４月 イノベーションキッチン株式会社取締役CTO
2008年２月 当社執行役員CIO
取締役
2010年４月 筑波大学大学院非常勤講師
吉村 真弥 1973年11月13日 （注）３ 61,800
執行役員CIO
2014年10月 当社取締役執行役員CIO（現任）
2017年７月 当社システム事業本部解析基盤グループ長
2017年10月 有限会社エム・ケイ・メディカル代表取締役
（現任）
2020年３月 デクワス株式会社取締役（現任）
日本アイ・ビー・エム株式会社入社
1967年４月
同社代表取締役社長就任
1993年１月
IBMアジア・パシフィックプレジデント兼日本ア
1999年12月
イ・ビー・エム株式会社代表取締役会長
経済同友会代表幹事
2003年４月
経済同友会終身幹事
2007年４月
日本アイ・ビー・エム株式会社最高顧問
2007年５月
取締役 北城 恪太郎 1944年４月21日 （注）３ 122,180
当社取締役（現任）
2009年４月
株式会社イーディーピー取締役（現任）
2009年12月
学校法人国際基督教大学理事長
2010年６月
日本アイ・ビー・エム株式会社相談役
2012年５月
株式会社ブイキューブ取締役
2015年３月
日本アイ・ビー・エム株式会社名誉相談役(現任)
2017年４月
トライオン株式会社取締役（現任）
2017年５月
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所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
（株）
株式会社ナムコ（現バンダイナムコエンターテイ
1980年４月
ンメント株式会社）入社
同社営業政策室営業政策室長
2001年４月
同社コーポレート本部本部長補佐
2004年４月
ダントー株式会社総務部長
2010年11月
常勤
同社取締役
2011年３月
吉澤 伸幸 1953年９月６日 （注）４ ―
監査役
ダントーホールディングス株式会社取締役
2012年３月
株式会社エイティング経営企画部長代理
2015年１月
株式会社エスケイジャパン監査役（現任）
2016年５月
当社常勤監査役（現任）
2018年９月
株式会社シン・コーポレーション取締役（現任）
2019年４月
株式会社三井銀行（現株式会社三井住友銀行）入
1973年４月
行
株式会社アールシーコア監査役
2004年６月
大和SMBCキャピタル株式会社（現SMBCベンチャー
2007年６月
キャピタル株式会社）監査役
室町殖産株式会社監査役
2010年６月
監査役 浅海 直樹 1950年８月29日 （注）４ ―
一般社団法人先端技術産業戦略推進機構参与
2013年７月
当社常勤監査役
2014年２月
トライオン株式会社監査役（現任）
2017年１月
Repertoire Genesis株式会社監査役（現任）
2018年３月
当社監査役（現任）
2018年９月
川崎重工業株式会社入社
1983年４月
日本テレコム株式会社（現ソフトバンク株式会
1993年９月
社）入社
同社経理部主計課課長
1997年４月
ソフトバンクテレコム株式会社（現ソフトバンク
2004年４月
株式会社）法人部門経理課長
日本テレコムインボイス株式会社財務経理部部長
2008年４月
就任
2011年４月
ソフトバンクテレコム株式会社（現ソフトバンク
株式会社）トランザクション部課長
監査役 井垣 正幸 1958年12月６日 （注）５ ―
SBパワー株式会社財務経理部課長
2014年５月
公益社団法人移動通信基盤整備協会総務経理部部
2017年１月
長就任
SBメディアホールディングス株式会社監査役、
2020年６月
RBJ株式会社監査役、SBヒューマンキャピタル株
式会社監査役、Wireless City Planning株式会社
監査役（現任）
SBクリエイティブ株式会社監査役（現任）
2020年８月
2020年９月
当社監査役（現任）
計 396,580
(注) １．取締役の北城恪太郎は、社外取締役であります。
２．監査役の吉澤伸幸、浅海直樹及び井垣正幸は、社外監査役であります。
３．2020年９月28日開催の定時株主総会の終結の時から選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに
関する定時株主総会の終結の時までであります。
４．2018年９月27日開催の定時株主総会の終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに
関する定時株主総会の終結の時までであります。
５．辞任した監査役の補欠として就任したため、2020年９月28日開催の定時株主総会の終結の時から、前任者の
任期満了の時である2022年６月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
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６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は、次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴
（株）
1997年４月 弁護士登録（第一東京弁護士会）
1997年４月 堀総合法律事務所入所
2002年５月 Barack Ferrazzano法律事務所（シカゴ）入所
2007年３月 東京青山・青木・狛Baker&McKenzie法律事務所入所
2007年４月 首都大学東京・産業技術大学院大学講師（現任）
2008年６月 小笠原六川国際総合法律事務所入所（現任）
2008年10月 高齢・障害・求職者雇用支援機構職業能力開発総合
大学校講師
2009年３月 株式会社船井財産コンサルタンツ（現株式会社青山財産
ネットワークス）社外監査役（現任）
六川 浩明 1963年６月10日 ―
2009年４月 成城大学法学部講師
2010年12月 株式会社夢真ホールディングス社外監査役（現任）
2013年１月 株式会社システムソフト社外監査役（現任）
2013年４月 東海大学大学院実務法学研究科教授
2013年10月 早稲田大学文化構想学部講師
2014年８月 株式会社ウェザーニューズ独立委員会委員（現任）
2016年６月 株式会社医学生物学研究所社外監査役（現任）
株式会社ツナグ・ソリューションズ（現・株式会社ツナ
2016年12月
ググループ・ホールディングス）社外取締役（現任）
2017年９月 株式会社オウケイウェイブ社外監査役（現任）
② 社外取締役及び社外監査役との関係
当社は社外取締役を１名、社外監査役を３名それぞれ選任しております。
当社では社外の視点を踏まえた実効的なコーポレート・ガバナンスの構築を目的に、社外取締役及び社外監査
役について、専門家としての豊富な経験、金融・会計・法律に関する高い見識等に基づいて、経営に対する独立
した客観的な観点からの助言・提言を行うことにより、取締役の職務執行の監督をしております。
社外取締役である北城恪太郎は当社株式を122,180株（発行済株式総数の5.79％）を保有しております。
社外監査役である浅海直樹は当社新株予約権1,500株相当分を保有しております。
これ以外に社外取締役及び社外監査役との当社との間に特別な人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害
関係はありません。
なお、当社では社外役員を選任するための独立性に関する基準または方針としての特段の定めはありません
が、経歴、当社との関係等から個別に判断し、当社からの独立性を確保できる方を候補者として選任することと
しております。
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(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、企業経営に関わる豊富な経験と幅広い見識を有し、コーポレート・ガバナンスに
精通した者を常勤監査役として選任しているほか、金融機関における長年の経験と監査役としての豊富な経験を
有し、企業リスクに精通した者並びに財務及び会計に関する長年の経験と知見を有する者を非常勤の社外監査役
に選任しており、取締役及び各部門の業務遂行につき監査を行っております。
監査役は、重要な会議に出席し、取締役の職務執行、法令・定款等への遵守状況について監査しております。
当事業年度においては、監査役会を16回開催し、重要事項に関する監査役間の情報共有、意見交換を行っており
ます。また、取締役、内部監査責任者並びに会計監査人との定期的又は随時の会合を行い、監査役監査の実効性
及び効率性を確保しております。
監査役会は原則として毎月１回開催しております。当連結会計年度における各監査役の活動状況は以下のとお
りです。
氏 名 地 位
活動状況
当事業年度の取締役会17回すべて、監査役会16回すべてに出席し、企業経営に
吉澤 伸幸 常勤監査役
関する豊富な経験と高い見識に基づく客観的な意見を適宜述べております。
当事業年度の取締役会17回すべて、監査役会16回すべてに出席し、金融機関に
浅海 直樹 監査役
おける豊富な経験と幅広い見識に基づく客観的な意見を適宜述べております。
当事業年度の取締役会15回、監査役会14回に出席し、財務及び会計に関する知
森山 佳紀 監査役
見に基づく客観的な意見を適宜述べております。
監査役会における主な検討事項として、監査の方針および監査実施計画、内部統制システムの整備・運用状
況、会計監査人の監査の方法および結果の相当性等となります
また、常勤の監査役の活動として、代表取締役との面談、取締役とのコミュニケーション、取締役会等への出
席、稟書類等の閲覧、従業員とのコミュニケーション、内部監査人および会計監査人からの監査実施状況・結果
の報告の確認等を行っております。
② 内部監査及び監査役監査の状況
当社は、会社規模が比較的小さく、内部監査の担当人員に限りがあることから、内部監査を専門とする部署を
設置しておりませんが、代表取締役の承認をもって決定する監査責任者１名及び監査担当者２名の計３名によ
り、監査、報告の独立性を確保したうえで、全部門を対象に内部監査を計画的に実施しております。なお、内部
監査は、監査責任者及び監査役、会計監査人連携のもと、内部統制の状況等について意見交換を行いながら、相
互チェックが可能な体制にて運用しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称等
当社は、EY新日本有限責任監査法人の会計監査を受けております。2020年６月期における当社の監査体制
は、以下のとおりです。当社と同監査法人及び業務執行社員との間には、公認会計士法の定めによる特別な利
害関係はありません。
公認会計士の氏名等 所属する監査法人名 補助者の構成
指定有限責任社員 小野木 幹久
公認会計士 ３名
EY新日本有限責任監査法人
その他 14名
新 居 幹 也
指定有限責任社員
b. 継続監査期間
８年間
c. 監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定に関しましては、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施できる一定
の規模を持つこと、監査計画の監査日数や人員配置並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査
実績などにより総合的に判断しております。
監査役会は、会計監査人の適格性、独立性等を害する事由の発生により、適正な監査の遂行が困難であると
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認められる場合は、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を決定し、取締役会は、当該決定に基づき、当
該議案を株主総会に提案いたします。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監
査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初
に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨とその理由を報告いたします。
d. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、会計監査人の監査体制及び職務遂行状況等を総合的に評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
前事業年度
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬（千円） 酬（千円）
15,200 －
当連結会計年度
区分
監査証明業務に 非監査業務に
基づく報酬（千円） 基づく報酬（千円）
提出会社 24,500 －
連結子会社 － －
計 24,500 －
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査計画、監査日数、当社の規模・業
務の特性及び前事業年度の報酬等を勘案して、適切に決定することとしております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査
人から説明を受けた当事業年度の監査の計画、方法及び内容等を確認し、前事業年度の監査実績を検証して検
討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針につきましては、報酬等の額は、株主総会で承認された
範囲内において、取締役会で個別の額の決定を行うこととしております。取締役会は、当事業年度の役員の報酬
等の額の決定にあたり、報酬等の算定根拠の適正性などについて審議を行い、各役員の報酬額については、代表
取締役に一任することとしております。役員の報酬に係る議案を審議するにあたっては、社外取締役及び社外監
査役が、独立・客観的な立場から当該議案を検討し、必要に応じて意見を表明することとしております。
取締役（社外取締役を除く）の報酬は、基本報酬及び株式報酬並びに毎年の業績に連動して支給される業績給
（業績連動報酬）により構成され、社外取締役及び監査役の報酬は、基本報酬のみの構成としております。
常勤取締役の基本報酬は、取締役ごとの役割の大小、責任範囲及び当社の業績等を考慮のうえ、株主総会で決
定した報酬総額の限度内において代表取締役が決定することとしております。
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非常勤取締役の基本報酬は、株主総会で決定した報酬総額の限度内において代表取締役が決定することとして
おります。なお、常勤取締役の株式報酬は、株価変動のメリットとリスクを株主と共有することで、中長期的な
業 績向上と企業価値の増大への意欲を高めることを目的として、株主総会で決定した付与限度内において、当社
株式又は株式報酬型新株予約権等を付与しております。
監査役の基本報酬は、株主総会で決定した報酬総額の限度内において監査役の協議により決定することとして
おります。
業績給は賞与により構成され、当社の業績が向上し、計画を上回る利益を計上したときに、取締役ごとの役割
の大小、責任範囲及び当社の業績等を考慮して代表取締役が決定することとしております。取締役の報酬の決定
に関する方針の決定権限を有する者は、代表取締役である吉井伸一郎であります。なお、2020年６月期の報酬に
ついては、2019年９月26日開催の取締役会において決議しております。
監査役の報酬については、監査役の協議により決定することとしております。なお、2020年６月期の報酬は支
給しておりません。
2014年９月９日の第９期定時株主総会において、取締役（定款上の員数は７名以内、本書提出日現在は４名）
の報酬限度額は年額一事業年度あたり200百万円以内、監査役（定款上の員数は４名以内、本書提出日現在は３
名）の報酬限度額は年額一事業年度あたり30百万円以内と決議いただいております。
また、2016年９月29日の第11期定時株主総会において、取締役（社外取締役を除く）の株式報酬型ストックオ
プションとしての新株予約権の付与は、年額30百万円以内と決議いただいております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
対象となる
報酬等の総額
役員区分 役員の員数
（千円）
ストック・
（名）
基本報酬 業績連動報酬 退職慰労金
オプション
取締役
35,698 34,000 1,698 － － 3
（社外取締役を除く）
監査役
－ － － － － －
（社外監査役を除く）
社外役員 7,800 7,800 － － － ▶
③ 役員ごとの報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
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(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、以下
のとおり考えております。
純投資目的とは、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合であ
り、純投資目的以外とは、事業戦略上の必要性などを考慮して、中長期的な観点から当社の企業価値向上に資す
ることを目的とする場合であります。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
当社は、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式を保有する場合には、取引関係の維持・発展、業
務提携など事業展開等の便益、保有に伴うリスク及び当社の資本コスト等を総合的に勘案し、個別銘柄毎に取
締役会等にて保有の合理性を検証しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
貸借対照表計上額の
銘柄数
（銘柄）
合計額（千円）
非上場株式 1 1,459
非上場株式以外の株式 － －
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
（銘柄） 価額の合計額（千円）
非上場株式 1 3,375 新規投資によるもの
非上場株式以外の株式 － － －
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
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第５ 【経理の状況】
１． 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
(3) 当連結会計年度(2019年７月１日から2020年６月30日まで)は、当連結会計年度中に株式を取得した子会社が連結
対象となったことに伴い、初めて連結財務諸表を作成しているため、比較情報を記載しておりません。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年７月１日から2020年６月30日ま
で)の連結財務諸表及び事業年度（2019年７月１日から2020年６月30日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任
監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、会計基準の変更等についても適確に対応することができる体制を整備するため、外部研修等への
参加や社内研修を行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
(単位：千円)
当連結会計年度
(2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 323,555
売掛金 140,255
仕掛品 3,885
原材料及び貯蔵品 403
前払費用 64,301
その他 2,560
△ 749
貸倒引当金
流動資産合計 534,211
固定資産
有形固定資産
建物 9,185
減価償却累計額 △ 2,484
△ 6,700
減損損失累計額
建物（純額） -
工具、器具及び備品
139,496
減価償却累計額 △ 55,721
△ 83,774
減損損失累計額
工具、器具及び備品（純額） -
リース資産
9,235
減価償却累計額 △ 7,203
△ 2,032
減損損失累計額
リース資産（純額） -
有形固定資産合計 -
投資その他の資産
差入保証金 22,545
1,459
その他
投資その他の資産合計 24,005
固定資産合計 24,005
資産合計 558,217
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(単位：千円)
当連結会計年度
(2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 79,037
未払費用 39,533
未払法人税等 6,802
前受収益 66,107
25,510
その他
流動負債合計 216,991
固定負債
6,262
資産除去債務
固定負債合計 6,262
負債合計 223,254
純資産の部
株主資本
資本金 800,961
資本剰余金 797,961
△ 1,275,833
利益剰余金
株主資本合計 323,089
新株予約権 11,873
純資産合計 334,962
負債純資産合計 558,217
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日)
売上高 1,029,229
862,457
売上原価
売上総利益 166,771
※1 , ※2 267,865
販売費及び一般管理費
営業損失（△） △ 101,093
営業外収益
受取利息 37
助成金収入 1,466
80
その他
営業外収益合計 1,584
経常損失（△） △ 99,509
特別利益
3,471
負ののれん発生益
特別利益合計 3,471
特別損失
投資有価証券評価損 1,915
※3 46,121
減損損失
特別損失合計 48,036
税金等調整前当期純損失（△） △ 144,074
法人税、住民税及び事業税
△ 1,252
-
法人税等調整額
法人税等合計 △ 1,252
当期純損失（△） △ 142,822
非支配株主に帰属する当期純損失（△） △ 5,692
親会社株主に帰属する当期純損失（△） △ 137,129
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【連結包括利益計算書】
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日)
△ 142,822
当期純損失（△）
包括利益 △ 142,822
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 △ 137,129
非支配株主に係る包括利益 △ 5,692
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③ 【連結株主資本等変動計算書】
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
新株予約権 純資産合計
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計
当期首残高 800,961 797,961 △ 1,138,704 460,218 10,175 470,394
当期変動額
親会社株主に帰属する
△ 137,129 △ 137,129 △ 137,129
当期純損失（△）
株主資本以外の項目
1,698 1,698
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － △ 137,129 △ 137,129 1,698 △ 135,431
当期末残高 800,961 797,961 △ 1,275,833 323,089 11,873 334,962
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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△） △ 144,074
減価償却費 4,345
減損損失 46,121
負ののれん発生益 △ 3,471
株式報酬費用 1,698
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 98
受取利息 △ 37
投資有価証券評価損益（△は益） 1,915
売上債権の増減額（△は増加） △ 2,188
たな卸資産の増減額（△は増加） △ 4,167
仕入債務の増減額（△は減少） 16,341
未払金の増減額（△は減少） 3,927
未払費用の増減額（△は減少） △ 6,636
前受収益の増減額（△は減少） 48,274
前払費用の増減額（△は増加） △ 27,133
未収入金の増減額（△は増加） △ 2,488
預り金の増減額（△は減少） △ 1,900
前払金の増減額（△は増加） △ 1,812
未払消費税等の増減額（△は減少） 7,431
1,789
その他
小計 △ 62,164
利息及び配当金の受取額
31
法人税等の支払額 △ 950
10
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 63,072
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入 50,080
有形固定資産の取得による支出 △ 9,438
投資有価証券の取得による支出 △ 3,375
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
※2 △ 47,302
る支出
136
貸付金の回収による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 9,899
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △ 72,971
現金及び現金同等物の期首残高 396,526
※1 323,555
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数
1 社
連結子会社の名称 デクワス株式会社
当連結会計年度において、DSP事業等を営むデクワス株式会社の株式を新たに取得し、連結の範囲に含めており
ます。なお、みなし取得日を2020年３月31日としているため、2020年４月１日以降の業績を当連結会計年度に係
る連結損益計算書に含めています。
(2) 主要な非連結子会社名
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のないもの
主として移動平均法による原価法
② たな卸資産
仕掛品については、個別法による原価法によっております。貯蔵品については、先入先出法による原価法によっ
ております。（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物 10～15年
工具、器具及び備品 ２～６年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間(２～
５年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権が
ある場合については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
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(4) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金・要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日が到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、か
つ、価値の変動については僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
(5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年６月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日）
(1) 概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
とするものであります。
(2) 適用予定日
2021年６月期の年度末より適用予定であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）
(1) 概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを
目的とするものであります。
(2) 適用予定日
2021年６月期の年度末より適用予定であります。
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・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年６月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積もりについて)
新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、企業は従来の営業活動に対して大幅な見直しを迫られ、広告分野にお
いてはサービスの停止やサービス導入の検討見送りの発生等がみられるなど、当社グループを取り巻く市場環境に
大きな影響を与えております。このような状況下において、当社グループに及ぼす影響及び新型コロナウイルス感
染症の収束時期を正確に予測することは、現時点では困難であります。
そのため当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響が少なくとも一定期間続くものと仮定し、減損損失
等の会計上の見積りを行なっております。
(連結貸借対照表関係)
該当事項はありません。
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(連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日 )
業務委託費 51,931 千円
役員報酬 41,800 〃
給与手当 64,923 〃
支払報酬料 34,440 〃
貸倒引当金繰入額 △ 98 〃
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日)
10,153 千円
※３ 減損損失
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
① 減損損失を認識した主な資産の内訳
減損損失
場所 用途
金額
種類
（千円）
本社（東京都港区） 事業用資産 工具、器具及び備品 9,438
データセンター（東京都品川区） 事業用資産 ソフトウエア 22,699
データセンター（東京都品川区） 事業用資産 器具、工具及び備品 13,983
合計 46,121
② 減損を認識するに至った経緯
当社の主要な資産において、パーソナライズ・アドサービスの採算性を中心に償却期間と販売計画について精
査し、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づいて将来の回収可能性を検討した結果、有形固定資産に係る減
損損失（9,438千円）を特別損失として、計上いたしました。
また、当社グループでは、デクワス株式会社がDSP事業を展開しておりますが、新型コロナウイルス感染症拡
大の影響により、事業環境が大きく変化いたしました。このため、固定資産について減損の兆候が認められたこ
とから、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づいて将来の回収可能性を検討した結果、固定資産に係る減損
損失（36,682千円）を特別損失として、計上いたしました。
③ 資産のグルーピングの方法
資産のグルーピングの方法は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、重要な遊休資産、処分予定資
産及び賃貸用資産を除き、会社別にグルーピングを行っております。
④ 回収可能価額の算定方法
資産の回収可能価額は、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナスであるた
め、ゼロとして評価しております。
(連結包括利益計算書関係)
該当事項はありません。
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(連結株主資本等変動計算書関係)
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 ）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式 (株)
2,109,186 － － 2,109,186
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３ 新株予約権等に関する事項
目的となる株式の数(株)
当連結会計
目的となる
年度末残高
会社名 内訳
当連結会計 当連結会計
株式の種類
増加 減少
(千円)
年度期首 年度末
ストックオプション
提出会社 － － － － － 11,873
としての新株予約権
合計 － － － － 11,873
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
す。
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日 )
現金及び預金 323,555 千円
現金及び現金同等物 323,555 千円
※２ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たにデクワス株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにデクワ
ス株式会社の取得価額とデクワス株式会社取得のための支出との関係は次のとおりであります。
流動資産 142,027 千円
固定資産 41,028 〃
流動負債 △126,127 〃
非支配株主持分 △5,692 〃
△3,471 〃
負ののれん発生益
株式の取得価額
47,763 千円
△461 〃
現金及び現金同等物
差引：取得のための支出 47,302 千円
(リース取引関係)
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産 サーバー機器（「工具、器具及び備品」）であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価
償却の方法」に記載のとおりであります。
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(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、短期的な運用資金需要が生じたときは、銀行
借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の「与信限度額
管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握
する体制としております。
営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であり、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計
画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
が極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。
当連結会計年度( 2020年６月30日 )
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
－
(1) 現金及び預金 323,555 323,555
(2) 売掛金 140,255
貸倒引当金 (※) △749
－
139,506 139,506
－
資産計 463,061 463,061
－
(1) 買掛金 79,037 79,037
－
負債計 79,037 79,037
(※) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
負 債
(1) 買掛金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位：千円)
区分 2020年６月30日
非上場株式 1,459
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含め
ておりません。
なお、当連結会計年度において、非上場株式について1,915千円の減損処理を行っております。
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(注３) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
当連結会計年度( 2020年６月30日 )
１年以内 １年超５年以内 ５年超10年以内 10年超
(千円) (千円) (千円) (千円)
現金及び預金 323,555 － － －
売掛金 140,255 － － －
合計 463,810 － － －
(有価証券関係)
１．満期保有目的の債券
当連結会計年度( 2020年６月30日 )
該当事項はありません。
２．その他有価証券
当連結会計年度( 2020年６月30日 )
非上場株式（連結貸借対照表計上額1,459千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
れることから、記載しておりません。
３．連結会計年度中に売却したその他有価証券
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
該当事項はありません。
４．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
当連結会計年度において、有価証券について1,915千円（非上場株式）減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、財政状態の
悪化により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性等を考慮して減損処理を行っております。
(デリバティブ取引関係)
当社グループは、デリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
(退職給付関係)
当社グループは、退職金制度を採用しておりませんので、該当事項はありません。
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(ストック・オプション等関係)
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
当連結会計年度
販売費及び一般管理費の株式報酬費用 1,698千円
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
（第４回）
決議年月日 2012年11月27日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社取締役１名 当社従業員２名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式7,500株
付与日 2012年11月28日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2014年11月28日～2022年11月27日
（注）ストック・オプション数は株式数に換算して記載しております。なお、2014年11月10日付株式分割（普通株式
１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
（第６回）
決議年月日 2012年11月27日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社従業員１名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式1,500株
付与日 2013年５月30日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2015年５月30日～2023年５月29日
（注）ストック・オプション数は株式数に換算して記載しております。なお、2014年11月10日付株式分割（普通株式
１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
（第７回）
決議年月日 2012年11月27日
付与対象者の区分及び人数 (名) 当社従業員12名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式8,100株
付与日 2013年11月21日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2015年11月21日～2023年11月20日
（注）ストック・オプション数は株式数に換算して記載しております。なお、2014年11月10日付株式分割（普通株式
１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
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（第８回）
決議年月日 2014年６月25日
当社取締役３名 当社監査役３名 当社従業員30名
付与対象者の区分及び人数 (名)
外部協力者２名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式160,593株
付与日 2014年７月31日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当
権利確定条件 社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めて
おります。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
（税制適格ストック・オプション）
2016年７月31日～2024年７月30日
権利行使期間
（税制非適格ストック・オプション）
2014年７月31日～2024年７月30日
（注）ストック・オプション数は株式数に換算して記載しております。なお、2014年11月10日付株式分割（普通株式
１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
（第10回）
決議年月日 2016年９月29日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社取締役４名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式4,167株
付与日 2016年10月14日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2016年10月15日～2066年10月14日
（第11回）
決議年月日 2016年９月29日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社従業員１名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式1,000株
付与日 2016年10月14日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2018年９月30日～2026年９月29日
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（第12回）
決議年月日 2017年９月28日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社取締役３名
株式の種類及び付与数 (株)
普通株式1,547株
付与日 2017年10月13日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2017年10月14日～2067年10月13日
（第13回）
決議年月日 2018年９月27日
付与対象者の区分及び人数 (名)
当社取締役３名
株式の種類及び付与数 (株) 普通株式2,062株
付与日 2018年10月12日
権利確定条件は定めておりません。なお、細則については、当社
権利確定条件 と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めており
ます。
対象勤務期間 期間の定めはありません。
権利行使期間 2018年10月13日～2068年10月12日
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
（第４回）
決議年月日 2012年11月27日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 4,875
権利確定 －
権利行使 －
失効 4,500
未行使残 375
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しており
ます。
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（第６回）
決議年月日 2012年11月27日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 1,125
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 1,125
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しており
ます。
（第７回）
決議年月日 2012年11月27日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 2,550
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 2,550
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しており
ます。
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（第８回）
決議年月日 2014年６月25日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 73,968
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 73,968
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しており
ます。
（第10回）
決議年月日 2016年９月29日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 2,123
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 2,123
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（第11回）
決議年月日 2016年９月29日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 1,000
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 1,000
（第12回）
決議年月日 2017年９月28日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 998
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 998
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（第13回）
決議年月日 2018年９月27日
権利確定前 (株)
前連結会計年度末 －
付与 －
失効 －
権利確定 －
未確定残 －
権利確定後 (株)
前連結会計年度末 2,062
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
未行使残 2,062
② 単価情報
（第４回）
決議年月日 2012年11月27日
権利行使価格 (円)
1,182
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な
－
評価単価 (円)
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
す。
（第６回）
決議年月日 2012年11月27日
権利行使価格(円) 1,182
行使時平均株価(円) －
付与日における公正な
－
評価単価 (円)
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
す。
（第７回）
決議年月日 2012年11月27日
権利行使価格 (円)
1,182
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な
－
評価単価 (円)
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
す。
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（第８回）
決議年月日 2014年６月25日
権利行使価格 (円)
1,473
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な評価単価 (円)
－
（注）2014年11月10日付株式分割（普通株式１株につき３株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
す。
（第10回）
決議年月日 2016年９月29日
権利行使価格 (円)
1
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な
2,543
評価単価 (円)
（第11回）
決議年月日 2016年９月29日
権利行使価格 (円)
2,543
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な
1,505
評価単価 (円)
（第12回）
決議年月日 2017年９月28日
権利行使価格 (円)
1
行使時平均株価 (円)
－
付与日における公正な
2,002
評価単価 (円)
（第13回）
決議年月日 2018年９月27日
権利行使価格 (円)
1
行使時平均株価 (円) －
付与日における公正な
1,647
評価単価 (円)
３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用してお
ります。
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(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当連結会計年度
( 2020年６月30日 )
繰延税金資産
未払事業税 1,778 千円
貸倒引当金 229 〃
資産除去債務 1,917 〃
減損損失 20,950 〃
株式報酬費用 3,635 〃
投資有価証券評価損 586 〃
税務上の繰越欠損金 (注) 240,087 〃
繰延税金資産小計
269,184 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
△240,087 〃
(注)
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性
△29,097 〃
引当額
評価性引当額小計 △269,184 〃
繰延税金資産合計 － 千円
繰延税金資産純額 － 千円
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度( 2020年６月30日 )
(単位：千円)
１年以内 ２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内 ５年超 合計
税務上の繰越欠損金(※) － 5,470 28,822 － 46,383 159,410 240,087
評価性引当額 － △5,470 △28,822 － △46,383 △159,410 △240,087
繰延税金資産 － － － － － － －
※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
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(企業結合等関係)
取得による企業結合
１．企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 デクワス株式会社
事業の内容 DSP事業等
(2) 企業結合を行った主な理由
当社はこの度、京セラコミュニケーションシステム株式会社からDSP事業等を承継することについて合意に至り
ました。
今後は、当社のレコメンデーション技術をコアに、クッキー依存に代わるデータ解析技術の提供、検索連動広告
など新しいパートナーとの連携、リアルとデジタルを融合したOMO領域での商品開発など、新しい広告形態を見据
えた事業を展開してまいります。さらにこの基盤を応用した新規事業を展開することにより、独自の価値創出を目
指します。
(3) 企業結合日
2020年３月２日
なお、みなし取得日を2020年３月31日としております。
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5) 結合後企業の名称
変更はありません。
(6) 取得した議決権比率
90％
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価とした株式取得により、被取得企業の議決権の90％を取得したことによるものであります。
２．当連結会計年度の連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
2020年４月１日から2020年６月30日
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得対価(現金) 47,763千円
取得原価 47,763千円
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 12,516千円
５．負ののれん発生益の金額及び発生原因
(1) 発生した負ののれん発生益の金額
3,471千円
(2) 発生原因
被取得企業の企業結合時の時価純資産額が取得原価を上回ったため、その差額を負ののれん発生益として認識し
ています。
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６． 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 142,027 千円
固定資産 41,028 〃
資産合計 183,055 〃
流動負債 126,127 〃
負債合計 126,127 〃
(資産除去債務関係)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、「マーケティング支援事業」のみであり、単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
す。
【関連情報】
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
サービス区分別 外部顧客への売上高
パーソナライズ・レコメンドサービス 136,346
パーソナライズ・アドサービス 734,877
ソリューションビジネス 158,005
合計 1,029,229
２．地域ごとの情報
(１) 売上高
本邦の外部顧客への売上高に分類した額が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しており
ます。
(２) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
顧客の名称又は氏名 金額
㈱リクルート 573,167
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
当社グループは固定資産の減損損失について報告セグメント別には配分しておりません。減損損失の金額及び内容
は、注記事項の連結損益計算書関係にて同様の情報が開示されているため記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 )
2020年３月２日付でDSP事業等を行うデクワス株式会社の株式を90％取得し、同社を子会社といたしました。これに
伴い、当連結会計年度において、3,471千円の負ののれん発生益を計上しております。
なお、当社グループは単一セグメントであり、報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報は記載してお
りません。
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
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(１株当たり情報)
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日 )
１株当たり純資産額 153.18 円
１株当たり当期純損失金額（△） △65.02 円
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失
金額であるため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当連結会計年度
(自 2019年７月１日
至 2020年６月30日 )
１株当たり当期純損失金額（△）
親会社株主に帰属する当期純損失（△）(千円) △137,129
普通株主に帰属しない金額(千円) －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
△137,129
当期純損失（△）(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 2,109,186
2012年11月27日開催取締役会
決議による第４回新株予約権
(新株予約権の数125個)
2013年５月29日開催取締役会
決議による第６回新株予約権
(新株予約権の数375個)
2013年11月20日開催取締役会
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
決議による第７回新株予約権
たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の
(新株予約権の数850個)
概要
2014年７月30日開催取締役会
決議による第８回新株予約権
(新株予約権の数24,656個)
2016年９月29日開催取締役会
決議による第11回新株予約権
（新株予約権の数1,000個）
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
区分
(千円) (千円) (千円) (千円)
不動産賃貸借契約に
6,215 46 － 6,262
伴う原状回復義務
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間) 第１四半期 第２四半期 第３四半期 当連結会計年度
売上高 (千円) ― ― 733,081 1,029,229
税金等調整前四半期
(千円) ― ― △39,801 △144,074
(当期)純損失金額（△）
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純損失 (千円) ― ― △36,681 △137,129
金額(△)
１株当たり四半期(当期)
(円) ― ― △17.39 △65.02
純損失金額(△)
(会計期間) 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期
１株当たり四半期
(円) ― ― △9.18 △47.62
純損失金額(△)
(注) 第３四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、第１四半期及び第２四半期の数値につ
いては記載しておりません。
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２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 446,606 321,921
※1 68,119
売掛金 70,081
仕掛品 － 3,885
原材料及び貯蔵品 121 403
前払費用 23,378 59,528
未収還付法人税等 10 5
※1 19,317
その他 879
△ 847 △ 20,828
貸倒引当金
流動資産合計 540,229 452,352
固定資産
有形固定資産
建物 9,185 9,185
減価償却累計額 △ 2,484 △ 2,484
△ 6,700 △ 6,700
減損損失累計額
建物（純額） － －
工具、器具及び備品
109,282 121,720
減価償却累計額 △ 51,928 △ 51,928
△ 57,353 △ 69,791
減損損失累計額
工具、器具及び備品（純額） － －
リース資産
9,235 9,235
減価償却累計額 △ 7,203 △ 7,203
△ 2,032 △ 2,032
減損損失累計額
リース資産（純額） － －
建設仮勘定
2,998 －
△ 2,998 －
減損損失累計額
建設仮勘定（純額） － －
有形固定資産合計 － －
投資その他の資産
投資有価証券 － 1,459
関係会社株式 － 0
長期前払費用 488 －
21,358 22,545
差入保証金
投資その他の資産合計 21,847 24,005
固定資産合計 21,847 24,005
資産合計 562,076 476,357
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年６月30日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
※1 31,480
買掛金 39,884
未払金 602 1,877
未払費用 9,259 7,188
未払法人税等 5,532 6,757
未払消費税等 2,138 7,773
前受金 6,286 6,286
預り金 3,931 2,030
17,832 66,107
前受収益
流動負債合計 85,467 129,501
固定負債
資産除去債務 6,215 6,262
－ 5,630
関係会社事業損失引当金
固定負債合計 6,215 11,893
負債合計 91,682 141,394
純資産の部
株主資本
資本金 800,961 800,961
資本剰余金
797,961 797,961
資本準備金
資本剰余金合計 797,961 797,961
利益剰余金
その他利益剰余金
△ 1,138,704 △ 1,275,833
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 △ 1,138,704 △ 1,275,833
株主資本合計 460,218 323,089
新株予約権 10,175 11,873
純資産合計 470,394 334,962
負債純資産合計 562,076 476,357
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② 【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
※１ 921,669
売上高 691,664
※１ 750,012
571,376
売上原価
売上総利益 120,288 171,656
※１ ， ※２ 227,859 ※１ ， ※２ 216,088
販売費及び一般管理費
営業損失（△） △ 107,571 △ 44,431
営業外収益
受取利息 68 37
※１ 4,012
経営指導料 －
助成金収入 － 1,466
1 80
その他
営業外収益合計 69 5,596
経常損失（△） △ 107,501 △ 38,834
特別利益
5,762 －
新株予約権戻入益
特別利益合計 5,762 －
特別損失
投資有価証券評価損 － 1,915
※３ 60,280
関係会社株式評価損 －
減損損失 9,086 9,438
※３ 20,079
関係会社貸倒引当金繰入額 －
※３ 5,630
－
関係会社事業損失引当金繰入額
特別損失合計 9,086 97,344
税引前当期純損失（△） △ 110,826 △ 136,179
法人税、住民税及び事業税
950 950
－ －
法人税等調整額
法人税等合計 950 950
当期純損失（△） △ 111,776 △ 137,129
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【売上原価明細書】
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(千円) 金額(千円)
番号 (％) (％)
Ⅰ 仕入 375,440 65.7 488,005 64.7
Ⅱ 労務費 112,663 19.7 108,543 14.4
83,272 157,349
Ⅲ 経費 ※１ 14.6 20.9
当期総費用 100.0 100.0
571,367 753,897
- 3,885
仕掛品期末たな卸高
当期売上原価
571,376 750,012
(注) ※１ 主な内訳は、次のとおりであります。
項目 前事業年度(千円) 当事業年度(千円)
業務委託費 42,021 114,092
賃借料 14,261 14,094
地代家賃 13,548 15,668
通信費 11,329 10,562
(原価計算の方法)
当社の原価計算は、実際原価による個別原価計算であります。
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③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年７月１日 至 2019年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
新株予約権 純資産合計
資本金 株主資本合計
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 788,104 785,104 785,104 △ 1,026,927 △ 1,026,927 546,281 16,239 562,521
当期変動額
新株の発行 12,856 12,856 12,856 25,713 25,713
当期純損失（△） △ 111,776 △ 111,776 △ 111,776 △ 111,776
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 △ 6,064 △ 6,064
額）
当期変動額合計 12,856 12,856 12,856 △ 111,776 △ 111,776 △ 86,062 △ 6,064 △ 92,127
当期末残高 800,961 797,961 797,961 △ 1,138,704 △ 1,138,704 460,218 10,175 470,394
当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
新株予約権 純資産合計
資本金 株主資本合計
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 800,961 797,961 797,961 △ 1,138,704 △ 1,138,704 460,218 10,175 470,394
当期変動額
新株の発行 － － － － －
当期純損失（△） △ 137,129 △ 137,129 △ 137,129 △ 137,129
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 1,698 1,698
額）
当期変動額合計 － － － △ 137,129 △ 137,129 △ 137,129 1,698 △ 135,431
当期末残高 800,961 797,961 797,961 △ 1,275,833 △ 1,275,833 323,089 11,873 334,962
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【注記事項】
(重要な会計方針)
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式
移動平均法による原価法によっております。
② その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
仕掛品については、個別法による原価法によっております。貯蔵品については先入先出法による原価法によっ
ております。（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物 10～15年
工具、器具及び備品 ２～６年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間(３～
５年)に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権が
ある場合については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社に対する債権金額を超えて、当社が負担することとなる損失見
込額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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(表示方法の変更)
(単体開示の簡素化に伴う財務諸表等規則第127条の適用及び注記の免除等に係る表示方法の変更)
当事業年度より連結財務諸表を作成することになったことを受け、特例財務諸表提出会社として、貸借対照表、損
益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１
項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に
変更しております。
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の６に定めるリース取引に関する注記については、同条第４項により、記載を省略して
おります。
・財務諸表等規則第８条の28に定める資産除去債務に関する注記については、同条第２項により、記載を省略し
ております。
・財務諸表等規則第68条の４に定める１株当たり純資産額の注記については、同条第３項により、記載を省略し
ております。
・財務諸表等規則第86条に定める研究開発費の注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の３の２に定める減損損失に関する注記については、同条第２項により、記載を省略し
ております。
・財務諸表等規則第95条の５の２に定める１株当たり当期純損益金額に関する注記については、同条第３項によ
り、記載を省略しております。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積もりについて)
新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、企業は従来の営業活動に対して大幅な見直しを迫られ、広告分野にお
いてはサービスの停止やサービス導入の検討見送りの発生等がみられるなど、当社を取り巻く市場環境に大きな影
響を与えております。このような状況下において、当社に及ぼす影響及び新型コロナウイルス感染症の収束時期を
正確に予測することは、現時点では困難であります。
そのため当社は、新型コロナウイルス感染症の影響が少なくとも一定期間続くものと仮定し、関係会社株式評価
損、関係会社貸倒引当金繰入額、関係会社事業損失引当金繰入額等の会計上の見積りを行なっております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権債務
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
短期金銭債権 － 千円 20,079 千円
短期金銭債務 － 〃 29,528 〃
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(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
営業取引による取引高
売上高 － 千円 9,030 千円
売上原価 － 〃 82,351 〃
販売費及び一般管理費 － 〃 8,031 〃
営業取引以外の取引による取引高 － 〃 4,012 〃
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2018年７月１日 (自 2019年７月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
役員報酬 40,607 千円 41,800 千円
給与手当 69,022 〃 55,758 〃
業務委託費 18,415 〃 22,603 〃
支払報酬料 22,467 〃 21,698 〃
貸倒引当金繰入額 △ 309 〃 △ 98 〃
おおよその割合
販売費 31.8 ％ 28.8 ％
一般管理費 68.2 ％ 71.2 ％
※３ 関係会社株式評価損、関係会社貸倒引当金繰入額及び関係会社事業損失引当金繰入額
当事業年度(自 2019年７月１日 至 2020年６月30日 ）
当社の連結子会社であるデクワス株式会社の財政状態及び経営成績を勘案し、当社所有の株式に対する評価及び
債権にかかる将来の回収可能性等を見直した結果、関係会社株式評価損60,280千円、関係会社貸倒引当金繰入額
20,079千円、関係会社事業損失引当金繰入額5,630千円を計上しております。
(有価証券関係)
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載し
ておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2019年６月30日 ） （ 2020年６月30日 ）
子会社株式 － 0
計 － 0
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(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
( 2019年６月30日 ) ( 2020年６月30日 )
繰延税金資産
未払事業税 1,403千円 1,778千円
259 〃 6,377 〃
貸倒引当金
－ 〃 1,724 〃
関係会社事業損失引当金
13,938 〃 9,718 〃
減損損失
1,903 〃 1,917 〃
資産除去債務
3,115 〃 3,635 〃
株式報酬費用
－ 〃
関係会社株式評価損 18,457 〃
－ 〃
投資有価証券評価損 586 〃
242,479 〃 227,210 〃
税務上の繰越欠損金
繰延税金資産小計
263,099千円 271,406千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 △242,479 〃 △227,210 〃
△20,620 〃 △44,195 〃
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額
△263,099 〃 △271,406 〃
評価性引当額小計
繰延税金資産合計
－千円 －千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円)
当期末減価
当期首残高 償却累計額 当期末減損 差引当期末
区分 資産の種類 当期増加額 当期減少額 当期末残高 当期償却額
又は償却 損失累計額 残高
累計額
有形固定資産 建物 9,185 － － 9,185 2,484 6,700 － －
9,438
工具、器具及び備品 109,282 12,437 － 121,720 51,928 69,791 －
(9,438)
リース資産 9,235 － － 9,235 7,203 2,032 － －
建設仮勘定 2,998 － 2,998 － － － － －
9,438
計 130,702 12,437 2,998 140,140 61,616 78,524 －
(9,438)
(注) １．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品 サーバー及びPCの更新 12,437千円
２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
建設仮勘定 サーバー用部材を工具、器具及び備品へ振替 2,998千円
３．当期償却額のうち( )内は内書きで減損損失の計上額であります。
４．当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
【引当金明細表】
(単位：千円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金（流動） 847 20,828 847 20,828
関係会社事業損失引当金 － 5,630 － 5,630
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(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 毎年７月１日から翌年６月30日まで
定時株主総会 毎事業年度の終了後３か月以内
基準日 毎事業年度末日
剰余金の配当の基準日 毎年 ６月30日、毎年 12月31日
１単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
取扱場所
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
株主名簿管理人
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取次所 ―
買取手数料 無料
電子公告により行う。
ただし、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が
公告掲載方法
生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL http://www.scigineer.co.jp/ir/publicnotice/
株主に対する特典 該当事項はありません。
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を
定款に定めております。
(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集の割当てを及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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サイジニア株式会社(E31089)
有価証券報告書
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から本書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第14期 (自 2018年７月１日 至 2019年６月30日 )2019年９月27日 関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2019年９月27日 関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書
第15期 第１四半期（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日 ）2019年11月８日 関東財務局長に提出。
第15期 第２四半期（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日 ）2020年２月12日 関東財務局長に提出。
第15期 第３四半期（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日 ）2020年５月14日 関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号の２（子会社取得の決定）及び企業内容等の開示に関す
る内閣府令第19条第２項第３号（特定子会社の異動）の規定に基づく臨時報告書
2020年２月４日 関東財務局長に提出。
(5) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
著しい影響を与える事象）及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（連結会社の財政状態、
経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書
2020年８月13日 関東財務局長に提出。
(6) 臨時報告書の訂正報告書
上記(4)の臨時報告書に係る訂正報告書
2020年５月14日 関東財務局長に提出。
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有価証券報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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有価証券報告書
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年９月29日
サイジニア株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
小野木 幹久
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
新 居 幹 也
業務執行社員
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるサイジニア株式会社の2019年７月１日から2020年６月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸
借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、サ
イジニア株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
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有価証券報告書
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、サイジニア株式会社の2020年
６月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、サイジニア株式会社が2020年６月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財
務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
ある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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有価証券報告書
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
適 用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2020年９月29日
サイジニア株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
小野木 幹久
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
新 居 幹 也
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるサイジニア株式会社の2019年７月１日から2020年６月30日までの第15期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、サイジ
ニア株式会社の2020年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要
な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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有価証券報告書
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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