ダブル・スコープ株式会社 有価証券届出書（参照方式）

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                                                    ダブル・スコープ株式会社(E26082)
                                                      有価証券届出書（参照方式）
    【表紙】
    【提出書類】                       有価証券届出書

    【提出先】                       関東財務局長

    【提出日】                       2020年９月28日

    【会社名】                       ダブル・スコープ株式会社

    【英訳名】                       W-SCOPE    Corporation

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長　崔　元根

    【本店の所在の場所】                       東京都品川区大崎５丁目１番11号

    【電話番号】                       03-5436-7155(代表)

    【事務連絡者氏名】                       取締役　大内　秀雄

    【最寄りの連絡場所】                       東京都品川区大崎５丁目１番11号

    【電話番号】                       03-5436-7155(代表)

    【事務連絡者氏名】                       取締役　大内　秀雄

    【届出の対象とした募集有価証券の種類】                       新株予約権証券　(行使価額修正条項付新株予約権付社債券等)

                           (第６回新株予約権)

    【届出の対象とした募集金額】
                           その他の者に対する割当                                                16,302,030円
                           新株予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際して出資さ
                           れる財産の価額の合計額を合算した金額
                                                  3,044,289,530円
                           (第７回新株予約権)
                           その他の者に対する割当                                                16,105,620円
                           新株予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際して出資さ
                           れる財産の価額の合計額を合算した金額
                                                  3,044,093,120円
                           (第８回新株予約権)
                           その他の者に対する割当                                                12,192,000円
                           新株予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際して出資さ
                           れる財産の価額の合計額を合算した金額
                                                  2,806,192,000円
                           (注)　行使価額が修正又は調整された場合には、新株予約権の払
                              込金額の総額に新株予約権の行使に際して出資される財産
                              の価額の合計額を合算した金額は増加又は減少します。ま
                              た、新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合
                              及び当社が取得した新株予約権を消却した場合には、新株
                              予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際して出資
                              される財産の価額の合計額を合算した金額は減少します。
    【安定操作に関する事項】                       該当事項なし

    【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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    第一部     【証券情報】
    第１   【募集要項】

    １  【新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)】

     (1)  【募集の条件】
     発行数             32,735個(新株予約権１個につき100株)

     発行価額の総額             16,302,030円

     発行価格             新株予約権１個につき498円(新株予約権の目的である株式１株当たり4.98円)

     申込手数料             該当事項はありません。

     申込単位             １個

     申込期間             2020年10月14日

     申込証拠金             該当事項はありません。

                 ダブル・スコープ株式会社　管理部
     申込取扱場所
                 東京都品川区大崎五丁目１番11号
     払込期日             2020年10月14日
     割当日             2020年10月14日

     払込取扱場所             株式会社みずほ銀行　五反田支店

     (注)   １．ダブル・スコープ株式会社第６回新株予約権(以下、「第６回新株予約権」といい、個別に又は第７回新株
          予約権(「２      新規発行新株予約権証券(第７回新株予約権証券)(１)                         募集の条件」の注記において定義しま
          す。)及び第８回新株予約権(「３                新規発行新株予約権証券(第８回新株予約権証券)(１)                         募集の条件」の注
          記において定義します。)と総称して「本新株予約権」といいます。)の発行については、2020年９月28日開
          催の当社取締役会決議によるものであります。
        ２．申込み及び払込みの方法は、当社及び株式会社SBI証券(以下「SBI証券」といい、個別に又はマッコー
          リー・バンク・リミテッドと総称して「割当予定先」といいます。)との間で本新株予約権に係る買取契約
          (以下、文脈に応じて個別に又は当社及びマッコーリー・バンク・リミテッドとの間で締結される本新株予
          約権に係る買取契約と総称して「本買取契約」といいます。)を締結し、払込期日までに上記払込取扱場所
          へ発行価額の総額を払い込むものとします。
        ３．本有価証券届出書の効力発生後、払込期日までに本新株予約権の割当予定先との間で本買取契約を締結しな
          い場合は、本新株予約権に係る割当は行われないこととなります。
        ４．本新株予約権の募集は、第三者割当の方法によります。
        ５．振替機関の名称及び住所は次のとおりであります。
        　　名称：株式会社証券保管振替機構
        　　住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
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     (2)  【新株予約権の内容等】
     当該行使価額修正条項付             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び数

     新株予約権付社債券等の               本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式(別記「新株予約
     特質               権の目的となる株式の種類」欄参照。)3,273,500株(本新株予約権１個当たりの目
                   的である株式の数(別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄第１項参照。)は
                   100株)で確定しており、株価の上昇又は下落により行使価額(別記「新株予約権の
                   行使時の払込金額」欄第２項において定義する。)が修正されても変化しない(但
                   し、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整されるこ
                   とがある。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正された場合、本新
                   株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。
                 ２．行使価額の修正
                   当社が決定する別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項第(2)号を条件
                   に、行使価額は、各修正日(以下に定義する。)の前取引日(以下に定義する。)の
                   株式会社東京証券取引所(以下「東京証券取引所」という。)における当社普通株
                   式の普通取引の終値(以下「終値」という。)(同日に終値がない場合には、その直
                   前の終値)の90％に相当する金額(円位未満小数第３位まで算出し、小数第３位の
                   端数を切り上げた金額)に修正される。
                   「取引日」とは、東京証券取引所において売買立会が行われる日をいう。但し、
                   東京証券取引所において当社普通株式に関して何らかの種類の取引停止処分又は
                   取引制限(一時的な取引制限も含む。)があった場合には、当該日は「取引日」に
                   あたらないものとする。
                   本「１　新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)」において、「修正
                   日」とは、各行使価額の修正につき、欄外注記第６項第(1)号に定める本新株予約
                   権の各行使請求に係る通知を当社が受領した日をいう。
                 ３．行使価額の修正頻度
                   行使の際に本欄第２項に記載の条件に該当する都度、各修正日の前取引日におい
                   て、修正される。
                 ４．行使価額の下限
                   行使価額は555円(但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定
                   に準じて調整を受ける。)(以下、本「１　新規発行新株予約権証券(第６回新株予
                   約権証券)」において「下限行使価額」という。)を下回らないものとする。本欄
                   第２項に基づく計算によると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとな
                   る場合、行使価額は下限行使価額とする。
                 ５．割当株式数の上限
                   3,273,500株(本有価証券届出書提出日現在の当社発行済普通株式総数36,369,600
                   株に対する割合は、9.00％(小数第３位の端数を四捨五入した値))。但し、別記
                   「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整される場合があ
                   る。
                 ６．本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限(本欄第４項に記載の行使
                   価額の下限にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額)
                   1,833,094,530円(但し、本新株予約権は行使されない可能性がある。)
                 ７．当社の請求による本新株予約権の取得
                   本新株予約権には、当社の決定により、本新株予約権の全部又は一部を取得する
                   ことを可能とする条項が設けられている(詳細については、別記「自己新株予約権
                   の取得の事由及び取得の条件」欄参照。)。
     新株予約権の目的となる             当社普通株式
     株式の種類             完全議決権株式であり株主の権利に特に限定のない株式
                 単元株式数　100株
     新株予約権の目的となる             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式3,273,500株(本
     株式の数               新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、本「１　新規発行新株予約権
                   証券(第６回新株予約権証券)」において「割当株式数」という。)は100株)とす
                   る。但し、本欄第２項乃至第５項により割当株式数が調整される場合には、本新
                   株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整される。
                 ２．当社が当社普通株式の分割、無償割当て又は併合(以下「株式分割等」と総称す
                   る。)を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但し、調整の結
                   果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整後割当株式数＝調整前割当株式数×株式分割等の比率
                 ３．当社が別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定に従って行使価額
                   の調整を行う場合(但し、株式分割等を原因とする場合を除く。)には、割当株式
                   数は次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り
                   捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、別記
                   「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項に定める調整前行使価額及び調整後
                   行使価額とする。
                               調整前割当株式数×調整前行使価額

                   調整後割当株式数         ＝
                                   調整後行使価額
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                 ４．本項に基づく調整において、調整後割当株式数の適用開始日は、当該調整事由に
                   係る別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号及び第(5)号による
                   行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とす
                   る。
                 ５．割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日
                   までに、本新株予約権に係る新株予約権者(以下、文脈に応じて個別に又は第７回
                   新株予約権及び第８回新株予約権を保有する者と総称して「本新株予約権者」と
                   いう。)に対し、かかる調整を行う旨及びその事由、調整前割当株式数、調整後割
                   当株式数並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、別記
                   「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号⑤に定める場合その他適用開
                   始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速や
                   かにこれを行う。
     新株予約権の行使時の払             １．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
     込金額               各本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、行使価
                   額に割当株式数を乗じた額とする。
                 ２．本新株予約権の行使に際して出資される当社普通株式１株当たりの金銭の額(以
                   下、本「１　新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)」において「行使
                   価額」という。)は、当初925円(以下、本「１　新規発行新株予約権証券(第６回
                   新株予約権証券)」において「当初行使価額」という。)とする。但し、行使価額
                   は本欄第３項に定める修正及び第４項に定める調整を受ける。
                 ３．行使価額の修正
                  (1)  本項第(2)号を条件に、行使価額は、各修正日の前取引日の東京証券取引所にお
                    ける当社普通株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合には、その直前の終
                    値)の90％に相当する金額(円位未満小数第３位まで算出し、小数第３位の端数
                    を切り上げた金額)に修正される。
                  (2)  行使価額は下限行使価額を下回らないものとする。本項第(1)号に基づく計算に
                    よると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとなる場合、行使価額は
                    下限行使価額とする。
                 ４．行使価額の調整
                  (1)  当社は、本新株予約権の発行後、下記第(2)号に掲げる各事由により当社の発行
                    済普通株式の総数に変更が生じる場合又は変更が生じる可能性がある場合に
                    は、類似する別途の調整方法に従うとの本新株予約権者と別途の合意がない限
                    り、次に定める算式(以下、本「１　新規発行新株予約権証券(第６回新株予約
                    権証券)」において「行使価額調整式」という。)をもって行使価額を調整す
                    る。
                                        新発行・処        １株当たりの
                                              ×
                                        分株式数        払込金額
                                  既発行
                                     ＋
                                          １株当たりの時価
                                  株式数
                     調整後      調整前
                          ＝      ×
                     行使価額      行使価額
                                   既発行株式数       ＋  新発行・処分株式数
                  (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時
                    期については、次に定めるところによる。
                    ①本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに
                     発行し、又は当社の保有する当社普通株式を処分する場合(無償割当てによる
                     場合を含む。)(但し、当社の役員及び従業員並びに当社子会社の役員及び従
                     業員を対象とする譲渡制限付株式報酬として株式を発行又は処分する場合、
                     新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権
                     付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる
                     権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換
                     又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。)
                     調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終
                     日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。)以降、又はかかる発行
                     若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある
                     場合はその日の翌日以降これを適用する。
                    ②株式の分割により普通株式を発行する場合
                     調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
                     なお、行使価額調整式で使用する新発行・処分株式数は、株式の分割により
                     増加する当社の普通株式数をいうものとする。
                    ③本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付す
                     る定めのある取得請求権付株式又は本項第(4)号②に定める時価を下回る払込
                     金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)を発行又は付与する場合(但し、当社の役員及び従
                     業員並びに当社子会社の役員及び従業員を対象とするストック・オプション
                     を発行する場合を除く。)
                     調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部に係る取得請求権又は新株予約
                     権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用し
                     て算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割
                     当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける
                     権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用す
                     る。
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                    ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)の取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下
                     回る価額をもって当社普通株式を交付する場合
                     調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
                     上記にかかわらず、当該取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約
                     権付社債に付されたものを含む。)に関して、当該調整前に本号③による行使
                     価額の調整が行われている場合には、調整後行使価額は、当該調整を考慮し
                     て算出するものとする。
                    ⑤本号①乃至③の場合において、基準日が設定され、かつ、効力の発生が当該
                     基準日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としている
                     ときには、本号①乃至③にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があっ
                     た日の翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から
                     当該承認があった日までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権者に
                     対しては、次の算出方法により、当社普通株式を追加的に交付する。
                           調整前       調整後        調整前行使価額により当該

                          (      −      )  ×
                           行使価額       行使価額        期間内に交付された株式数
                    株式数    ＝
                                     調整後行使価額
                    この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。
                  (3)  行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が
                    １円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価
                    額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額
                    調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた
                    額を使用する。
                  (4)  ①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第
                     ２位を四捨五入する。
                    ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日(但
                     し、本項第(2)号⑤の場合は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30連続取引
                     日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値(終値の
                     ない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位未満小数第２位
                     まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
                    ③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与
                     えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、
                     調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普
                     通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した
                     数とする。また、上記第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する新発
                     行・処分株式数は、基準日において当社が有する当社普通株式に割り当てら
                     れる当社の普通株式数を含まないものとする。
                  (5)  上記第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合に
                    は、当社は、本新株予約権者と協議のうえ、その承認を得て、必要な行使価額
                    の調整を行う。
                    ①株式の併合、会社分割、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要と
                     するとき。
                    ②その他当社の普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により
                     行使価額の調整を必要とするとき。
                    ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調
                     整後の行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影
                     響を考慮する必要があるとき。
                  (6)  行使価額の調整を行うとき(下限行使価額が調整されるときを含む。)は、当社
                    は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かか
                    る調整を行う旨及びその事由、調整前行使価額、調整後行使価額(調整後の下限
                    行使価額を含む。)並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。
                    但し、上記第(2)号⑤に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行
                    うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
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     新株予約権の行使により             3,044,289,530円
     株式を発行する場合の株             (注)　全ての本新株予約権が当初行使価額で行使されたと仮定して算出された金額で
     式の発行価額の総額                あり、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項又は第４項により、行
                    使価額が修正又は調整された場合には、新株予約権の行使により株式を発行す
                    る場合の発行価額の総額は増加又は減少する可能性がある。また、新株予約権
                    行使期間(別記「新株予約権の行使期間」欄に定義する。)内に行使が行われな
                    い場合、新株予約権の割当てを受けた者がその権利を喪失した場合及び当社が
                    取得した新株予約権を消却した場合には、当該金額は減少する。
     新株予約権の行使により             １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
     株式を発行する場合の株               本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に
     式の発行価格及び資本組               係る各本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る
     入額               各本新株予約権の発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる
                   株式の数」欄記載の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
                 ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準
                   備金
                   本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計
                   算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じ
                   た金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額
                   とする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の
                   額を減じた額とする。
     新株予約権の行使期間             2020年10月15日から2022年10月14日まで(以下、本「１　新規発行新株予約権証券(第
                 ６回新株予約権証券)」において「新株予約権行使期間」という。)とする。
     新株予約権の行使請求の             １．新株予約権の行使請求の受付場所
     受付場所、取次場所及び             　　みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
     払込取扱場所             ２．新株予約権の行使請求の取次場所
                 　　該当事項はありません。
                 ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                 　　株式会社みずほ銀行　五反田支店
     新株予約権の行使の条件             本新株予約権の一部行使はできない。
     自己新株予約権の取得の             １．当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予
     事由及び取得の条件               約権の払込期日の翌日以降、会社法第273条及び第274条の規定に従って15取引日
                   前までに通知をしたうえで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個
                   当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株
                   予約権の全部又は一部を取得することができる。一部取得をする場合には、抽選
                   その他の合理的な方法により行うものとする。本新株予約権の発行要項(以下、本
                   「１　新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)」において「本新株予約
                   権発行要項」という。)の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ２．当社は、当社が合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)をする場合、株式
                   交換若しくは株式移転により他の会社の完全子会社となることにつき株主総会で
                   承認決議した場合又は東京証券取引所において当社の普通株式の上場廃止が決定
                   された場合、会社法第273条の規定に従って15取引日前までに通知をしたうえで、
                   当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個当たりその払込金額と同額
                   で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
                   本新株予約権発行要項の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ３．当社は、新株予約権行使期間の末日(休業日である場合には、その直前営業日とす
                   る。)に、本新株予約権１個当たり払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除
                   く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
     新株予約権の譲渡に関す             該当事項はありません。
     る事項
     代用払込みに関する事項             該当事項はありません。
     組織再編成行為に伴う新             該当事項はありません。
     株予約権の交付に関する
     事項
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     (注)   １．本資金調達により資金調達をしようとする理由
        (1)  資金調達の主な目的
          当社は、リチウムイオン二次電池（LiB）を構成する主要４部材の一つであるセパレータの開発・生産・販
         売を事業とし、最近では、世界的な環境規制強化による自動車の環境対応（ハイブリッド、EV（電気自動車）
         等）化が急速に行われている中で、LiBに対する需要が強まりつつあります。当社では、2017年より計画的に
         推進してきましたハイエンド車載用電池（主に先進国で採用される高機能な車載用電池）向けの製品開発と量
         産体制の構築を概ね2019年中頃までに完了し、2019年12月期第４四半期以降は、自動車メーカーにLiBを納入
         するLiBメーカーと当社との間で締結した長期供給契約（2019年５月）を背景に、この分野での製品販売を大
         きく伸ばすに至り、2020年12月期第２四半期累計で前年同期比408.9％増加しました。その結果として当社の
         自動車セグメントの売上構成比は2018年12期通期で約16％であったものが2019年12期通期では約41％にまで拡
         大し、2019年12月期連結売上高は13,167百万円と、前期比4,436百万円（前期比51％増）の増収となりまし
         た。
          他方、ハイエンド車載用電池向け販売が開始されるまでは、その製品開発と量産体制の構築のため、数年前
         から毎年100億円超の設備投資を行い、製品試作、製品評価等を繰り返し行ってきたため、業績や資金繰りが
         悪化しました。そのため、2018年12月期からは営業損失（連結）となり、キャッシュフローもマイナスが続い
         ています。2020年12月期上期は新型コロナウイルス感染症拡大で世界各国の電池工場が操業停止になったこと
         により、ハイエンド車載用電池向けの売上高は当初計画を下回りましたが、新型コロナウイルス感染症対策が
         進んだ後の世界経済の成長分野として欧州各国政府の電気自動車購入時の補助金制度やガソリン・ディーゼル
         車の販売・乗入れ規制等の優遇策もあり、月間受注量は当初見込みを回復しています。なお、新型コロナウイ
         ルス感染症の流行は、現時点ではまだ完全に収束していないことから、暫くは感染状況悪化により、一時的に
         工場閉鎖による在庫調整等で販売に影響が出る可能性はあるものの、世界的な環境規制強化が進んでいくこと
         が予想されることから、今後も需要は堅調に推移していくと当社は考えております。
          当社は創業以来、民生用途（携帯電話、スマートフォン、PC等）への販売を中心に行っていましたが、電気
         自動車用途へ需要が高まった数年前から先進国の電気自動車用途への販売を目指し、LiBセパレータの製品開
         発と量産体制の構築をはじめとした、新たな製品開発や製造設備の増設を行っております。電気自動車用途へ
         の需要は年々高まり、自動車メーカー、電池メーカー、電池部材メーカーとの製品開発が本格化していく過程
         で、電池の開発計画の前倒しによるサンプル製品の生産量の増加、評価工数の増加、生産ラインの監査対象の
         増加で、当初の計画を大幅に上回る約50億円の費用が発生していましたが、2019年12月期までに量産出荷開始
         に必要な先行投資は完了しております。そのため、昨年量産販売を開始したハイエンド車載用電池向け案件
         は、今後の売上の８割程度を占める当社事業の大きな柱となる見込みです。また、ハイエンド車載用電池向け
         の新規取引先への量産販売及び高耐熱性セパレータ（電池の高容量化によって電池が高温になり発火リスクが
         高くなることから、高温時にもセパレータの機能を維持し発火リスクを抑えることができるセパレータ）の量
         産販売を、開始する見通しです。これらの主要案件での安定供給実現のため、昨年までに韓国子会社２社で合
         わせて13本の成膜生産ライン（セパレータフィルムの製造ライン）と14本のコーティング生産ライン（セパ
         レータフィルムの表面をコーティングするライン）の整備が完了しており、さらに2020年12月期において４本
         のコーティング生産ラインと、2021年12月期及び2022年12月期においてそれぞれ２本の成膜生産ラインの増設
         を計画しており、今後の需要増加に対応するために継続的に設備投資を行っていく予定です。
          今回の資金調達は、上述のとおり今後予測される一層のEV向け需要の増加に伴う顧客からの供給依頼に早期
         に対応することを目的として、2019年９月５日付で割当てを行った第三者割当による第５回新株予約権（行使
         価額修正条項及び行使許可条項付）（以下「第５回新株予約権」といいます。）の発行に続き、まずは、現在
         の借入金残高の返済に充当し、また、将来の設備投資資金を確保することを目的としたものであります。な
         お、第５回新株予約権による調達額2,777百万円は、当初の資金使途のうち、①第14号及び第15号成膜ライン
         新設に係る設備投資資金として2,259百万円、②第11号～第14号コーティングラインに係る設備投資資金とし
         て518百万円の充当が完了しています。
          具体的には、2020年からハイエンド車載用電池向けの新規取引先への量産販売及び昨年製品発表した高耐熱
         性セパレータの量産販売を開始することにより、今後のEV需要が増えることが確実であることから、今後のEV
         向け需要に対応するための新規の設備投資に備えるため、第10号～第13号成膜生産ラインと第14号及び第15号
         成膜生産ライン新設に係る過年度の借入金の返済並びに今後決定する第16号及び第17号成膜生産ライン新設に
         係る設備投資資金へ充当するものであります。なお、第16号及び第17号成膜生産ライン新設に係る設備投資
         は、新型コロナウイルス感染症の流行が車載用電池市場に与える影響を慎重に見極めたうえで決定することと
         しています。
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          また、当社は本第(1)号第２段落（「他方、・・・」）で記載のとおり、ハイエンド車載用電池向けの製品
         開発及び量産体制の構築等に起因して継続して経常損失を計上した結果、当社の借入金及び連結子会社の転換
         社 債型新株予約権付社債の期限の利益に係る財務制限条項に抵触しており、前会計年度から継続企業の前提に
         関する重要な疑義を生じさせる状況が存在しております。当社は、この状況を改善すべく、当下半期での営業
         損益（連結）の黒字化に向けて取り組んでおり、また、今後の事業活動に必要となる資金を確保していく必要
         があります。そのため、財務基盤を強化し、上述した借入金返済と設備投資のための資金の確保を行うことが
         必要と判断したことから、この度、本新株予約権の発行を決議いたしました。
          今回の資金調達における具体的な資金使途及び支出予定時期につきましては、下記「４                                         新規発行による手
         取金の使途      (2）手取金の使途」に記載しております。
        (2)  資金調達方法の概要及び選択理由

          本新株予約権の発行(以下「本資金調達」といいます。)は、当社が割当予定先に対し本新株予約権を割り当
         てることにより、割当予定先による本新株予約権の行使に伴う段階的な資金調達による資本の拡充を目的とす
         るものです。
          様々な資金調達手法の中から資金調達手法を選択するにあたり、当社は、当社の資金需要に応じた資金調達
         を図ることが可能な手法であるかどうかを主軸に検討を行い、以下に記載した「＜本資金調達方法のデメリッ
         ト＞」及び「＜他の資金調達方法との比較＞」を踏まえ、本新株予約権による資金調達が、当社のニーズを充
         足し得る現時点における最良の選択であると判断いたしました。
         ＜本資金調達方法のメリット＞

          ①　対象株式数の固定
            本新株予約権の対象株式数は、発行当初から本新株予約権発行要項に示される9,087,000株で固定され
            ており、将来的な市場株価の変動によって潜在株式数が変動することはありません。なお、株式分割等
            の一定の事由が生じた場合には、本新株予約権発行要項に従って調整されることがあります。
          ②   取得条項
            本新株予約権について、当社取締役会の決議に基づき、本新株予約権の払込期日の翌日以降いつでも、
            15取引日前までに本新株予約権者に通知することによって残存する本新株予約権の全部又は一部を本新
            株予約権の発行価額相当額で取得することができる設計となっております。これにより、将来的に当社
            の資金ニーズが後退した場合や資本政策方針が変更になった場合など、本新株予約権を取得することに
            より、希薄化を防止できる他、資本政策の柔軟性が確保できます。
          ③   不行使期間
            第７回及び第８回新株予約権について、本買取契約において、当社は、本新株予約権の行使期間中、割
            当予定先が本新株予約権を行使することができない期間（以下、「不行使期間」といいます。）を合計
            ４回まで定めることができます。１回の不行使期間は10連続取引日以下とし、当社は割当予定先に対
            し、当該期間の初日から遡って５取引日前までに書面により不行使期間の通知することにより、不行使
            期間を設定することができます。なお、当社が割当予定先に通知を行った場合には、適時適切に開示い
            たします。これにより、継続的な当社の株価の上昇が見込まれる場合において当社が不行使期間を設定
            することや当社の判断で株価への影響を抑えることが可能となります。但し、不行使期間は、上記②の
            取得条項に基づく本新株予約権の取得に係る通知がなされた後取得日までの期間は設定することはでき
            ず、かつ、かかる通知の時点で指定されていた不行使期間は、かかる通知がなされた時点で早期に終了
            します。なお、当社は、割当予定先に対して通知することにより、不行使期間を短縮することができま
            す。当社が割当予定先に対して不行使期間を短縮する通知を行った場合には、適時適切に開示いたしま
            す。
          ④   譲渡制限
            本新株予約権は、割当予定先に対する第三者割当の方法により発行されるものであり、かつ本買取契約
            において譲渡制限が付される予定であり、当社取締役会の承認がない限り、割当予定先から第三者へは
            譲渡されません。
         ＜本資金調達方法のデメリット＞

          ①   株価下落・低迷時に行使が進まない可能性
            本新株予約権には下限行使価額が設定されているため、株価水準によっては本新株予約権の行使がなさ
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            れない可能性があります。
          ②   資金調達額の減少
            本新株予約権については、株価の下落局面ではその行使価額も下方に修正されるため、下方修正後に行
            使が行われた場合、資本調達額が予定額を下回る可能性があります。但し、行使価額は下限行使価額を
            下回ることはありません。
          ③   不特定多数の新投資家へのアクセスの限界
            第三者割当方式という当社と割当予定先のみの契約であるため、不特定多数の新投資家から資金調達を
            募るという点において限界があります。
          ④   割当予定先が当社普通株式を市場売却することにより当社株価が下落する可能性
            割当予定先の当社普通株式に対する保有方針は短期保有目的であることから、割当予定先が本新株予約
            権を行使して取得した株式を市場売却することを前提としており、現在の当社普通株式の流動性に鑑み
            ると、割当予定先による当社普通株式の売却により当社株価が下落する可能性があります。
          ⑤   買取請求
            本買取契約には、割当予定先は、一定の条件を満たした場合、それ以後いつでも、割当予定先の裁量で
            当社に対して書面で通知することにより、本新株予約権の全部又は一部を買い取ることを請求すること
            ができる旨が定められる予定です。一定の条件とは、以下の事由のいずれかが存在する場合をいいま
            す。
           (ｉ)　東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の20連続取引日間の出来高加重平均価格が2020年
              ９月25日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の50％(463円)(但し、別記「新
              株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定により行使価額が調整される場合には、当該行使価
              額の調整に応じて適宜に調整されるものとします。)を下回った場合
           (ⅱ)　いずれかの20連続取引日間の当社普通株式の１取引日当たりの東京証券取引所における普通取引の
              平均売買出来高が、2020年９月28日(なお、同日は含みません。)に先立つ20連続取引日間の当社普
              通株式の１取引日当たりの東京証券取引所における普通取引の平均売買出来高(但し、別記「新株
              予約権の目的となる株式の数」欄第２項乃至第５項の規定により割当株式数が調整される場合に
              は、当該割当株式数の調整に応じて適宜に調整されるものとします。)の50％（525,403株）を下
              回った場合
           (ⅲ)　東京証券取引所における当社普通株式の取引が５連続取引日以上の期間にわたって停止された場合
            当社は、当該買取請求に係る書面が到達した日の翌取引日から起算して15取引日目の日（但し、本新株
            予約権の行使期間の満了日が先に到来する場合は、当該満了日）において、本新株予約権１個当たり本
            新株予約権に係る発行価額と同額の金銭と引換えに、当該買取請求に係る本新株予約権の全部を買い取
            ります。
            また、当社は、新株予約権行使期間の末日（休業日である場合には、その直前営業日とします。）に、
            本新株予約権１個当たり発行価額と同額で、本新株予約権者（当社を除きます。）の保有する本新株予
            約権の全部を取得します。
            割当予定先が当社に対して本新株予約権の買取請求を行った場合又は本新株予約権が行使されずに行使
            可能期間の末日が到来した場合には、本新株予約権の行使による資金調達が行われないことにより、資
            金調達額が当社の想定額を下回る可能性があり、また、本新株予約権の払込金額と同額の金銭の支払い
            が必要になることにより、本新株予約権による最終的な資金調達額が減少する場合があります。
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         ＜他の資金調達方法との比較＞
          当社が本資金調達を選択するに際して検討した他の資金調達方法は以下のとおりです。
          ①   公募増資
            株式の公募増資は、資金調達が当初から実現するものの、同時に１株当たり利益の希薄化を一度に引き
            起こすため、株価に対する直接的な影響がより大きいと考え、今回の資金調達方法としては適切でない
            と判断しました。
          ②   株主割当増資
            株主割当増資では、既存株主持分の希薄化は払拭されますが、調達額が割当先である既存株主参加率に
            左右されることから、当社の資金需要の額に応じた資金調達が困難であるため、今回の資金調達方法と
            しては適切でないと判断いたしました。
          ③   新株発行による第三者割当増資
            第三者割当による新株発行は、即時の資金調達の有効な手法となりえますが、公募増資と同様、発行と
            同時に１株当たり利益の希薄化を一度に引き起こすため、株価に対する直接的な影響が大きいと考え、
            今回の資金調達手法としては適当でないと判断いたしました。
          ④   MSCB
            株価に連動して行使価額が修正される転換社債型新株予約権付社債(いわゆるMSCB)の発行条件及び行使
            条件は多様化していますが、一般的には、転換により交付される株数が転換価額に応じて決定されると
            いう構造上、転換の完了までに転換により交付される株式総数が確定せず、転換価額の下方修正がなさ
            れた場合には潜在株式数が増加するため、株価に対する直接的な影響が大きいと考えられることから今
            回の資金調達方法としては適当でないと判断いたしました。
          ⑤   行使価額固定型の新株予約権
            行使価額が固定されている新株予約権は、行使価額修正条項付新株予約権と異なり、株価にかかわらず
            行使価額が一定であるため、株価が行使価額を下回った場合には資金調達そのものが進まない可能性が
            あります。また、行使価額修正条項付新株予約権においては、株価の上昇局面では当初行使価額以上の
            行使価額での行使により調達資金の増加が期待できますが、行使価額が固定されている新株予約権は、
            株価に関わらず行使価額が一定であるため、株価が行使価額を上回った場合であっても一定の額以上の
            資金調達を見込むことはできません。
            当社の資金需要に応じた資金調達を実現する観点からは、行使価額固定型の新株予約権は、今回の資金
            調達方法としては適当でないと判断いたしました。
          ⑥   新株予約権無償割当による増資(ライツ・オファリング)
            いわゆるライツ・オファリングには、金融商品取引業者と元引受契約を締結するコミットメント型ライ
            ツ・オファリングと、そのような契約を締結せず、新株予約権の行使が株主の決定に委ねられるノンコ
            ミットメント型ライツ・オファリングがありますが、コミットメント型ライツ・オファリングについて
            は、引受手数料等のコストが増大することが予想され、今回の資金調達方法として適当ではないと判断
            いたしました。また、ノンコミットメント型ライツ・オファリングについては、上記②の株主割当増資
            と同様に、調達額が割当先である既存株主又は市場で新株予約権を取得した者による新株予約権の行使
            率に左右されることから、ライツ・オファリングにおける一般的な行使価額のディスカウント率を前提
            とすると当社の資金需要の額に応じた資金調達が困難であるため、今回の資金調達手法としては適当で
            ないと判断いたしました。なお、ノンコミットメント型ライツ・オファリングについては、２期連続で
            の経常赤字を計上している会社は実施できないという業績基準があり、当社は2018年12月期、2019年12
            月期と２期連続での経常赤字であることから、当該資金調達方法につきましては、現在は選択肢とはな
            りえません。
          ⑦   社債又は借入による資金調達
            低金利環境が継続する中、負債調達における調達環境は良好であるものの、社債又は借入による資金調
            達では、調達金額が全額負債として計上されるため、財務健全性が低下する可能性があります。
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        ２．本新株予約権に表示された権利の行使に関する事項について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内
          容
          本買取契約には、上記「(注)１　本資金調達により資金調達をしようとする理由(2)                                       資金調達方法の概要及
          び選択理由」に記載した内容が含まれます。
          また、当社と割当予定先は、本新株予約権について、東京証券取引所の定める有価証券上場規程第434条第
          １項及び同施行規則第436条第１項から第５項までの定め、並びに日本証券業協会の定める「第三者割当増
          資等の取扱いに関する規則」第13条の定めに基づき、原則として、単一暦月中に割当予定先が本新株予約権
          の行使により取得される株式数が、本新株予約権の払込日時点における上場株式数の10％を超える部分に係
          る行使を制限するよう措置を講じる予定です。
        ３．当社の株券の売買について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内容

          該当事項なし
        ４．当社の株券の貸借に関する事項について割当予定先と当社の特別利害関係者等との間で締結される予定の取

          決めの内容
          該当事項なし
        ５．その他投資者の保護を図るため必要な事項

          該当事項なし
        ６．本新株予約権の行使請求の方法

         (1)  本新株予約権を行使する場合、新株予約権行使期間中に別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場
           所及び払込取扱場所」欄記載の行使請求受付場所を宛先として、行使請求に必要な事項を通知するものと
           します。
         (2)  本新株予約権を行使する場合、前号の行使請求の通知に加えて、本新株予約権の行使に際して出資される
           財産の価額の全額を、現金にて別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄
           に定める払込取扱場所の当社が指定する口座に振り込むものとします。
         (3)  本新株予約権の行使請求は、別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄記
           載の行使請求受付場所に対する行使請求に必要な全部の事項の通知が行われ、かつ当該本新株予約権の行
           使に際して出資される財産の価額の全額が前号に定める口座に入金された日に効力が発生します。
        ７．新株予約権証券の不発行

          当社は、本新株予約権に関して、新株予約権証券を発行しません。
        ８．社債、株式等の振替に関する法律の適用等

          本新株予約権は、社債、株式等の振替に関する法律に定める振替新株予約権とし、その全部について同法の
          規定の適用を受けます。また、本新株予約権の取扱いについては、株式会社証券保管振替機構の定める株式
          等の振替に関する業務規程、同施行規則その他の規則に従います。
        ９．株券の交付方法

          当社は、本新株予約権の行使の効力が発生した日以後、遅滞なく振替株式の新規記録又は自己株式の当社名
          義からの振替によって株式を交付します。
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     (3)  【新株予約権証券の引受け】
       該当事項なし
    ２  【新規発行新株予約権証券(第７回新株予約権証券)】

     (1)  【募集の条件】
     発行数             32,735個(新株予約権１個につき100株)

     発行価額の総額             16,105,620円

     発行価格             新株予約権１個につき492円(新株予約権の目的である株式１株当たり4.92円)

     申込手数料             該当事項はありません。

     申込単位             １個

     申込期間             2020年10月14日

     申込証拠金             該当事項はありません。

                 ダブル・スコープ株式会社　管理部
     申込取扱場所
                 東京都品川区大崎五丁目１番11号 
     払込期日             2020年10月14日
     割当日             2020年10月14日

     払込取扱場所             株式会社みずほ銀行　五反田支店

     (注)   １．ダブル・スコープ株式会社第７回新株予約権(以下、「第７回新株予約権」といい、個別に又は第６回新株
          予約権及び第８回新株予約権と総称して「本新株予約権」といいます。)の発行については、2020年９月28
          日開催の当社取締役会決議によるものであります。
        ２．申込み及び払込みの方法は、当社及びマッコーリー・バンク・リミテッド(以下、個別に又はSBI証券と総称
          して「割当予定先」といいます。)との間で本新株予約権に係る買取契約(以下、文脈に応じて個別に又は当
          社及びSBI証券との間で締結される本新株予約権に係る買取契約と総称して「本買取契約」といいます。)を
          締結し、払込期日までに上記払込取扱場所へ発行価額の総額を払い込むものとします。
        ３．本有価証券届出書の効力発生後、払込期日までに本新株予約権の割当予定先との間で本買取契約を締結しな
          い場合は、本新株予約権に係る割当は行われないこととなります。
        ４．本新株予約権の募集は、第三者割当の方法によります。
        ５．振替機関の名称及び住所は次のとおりであります。
          名称：株式会社証券保管振替機構
          住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
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     (2)  【新株予約権の内容等】
     当該行使価額修正条項付             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び数

     新株予約権付社債券等の               本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式(別記「新株予約
     特質               権の目的となる株式の種類」欄参照。)3,273,500株(本新株予約権１個当たりの目
                   的である株式の数(別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄第１項参照。)は
                   100株)で確定しており、株価の上昇又は下落により行使価額(別記「新株予約権の
                   行使時の払込金額」欄第２項において定義する。)が修正されても変化しない(但
                   し、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整されるこ
                   とがある。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正された場合、本新
                   株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。
                 ２．行使価額の修正
                   当社が決定する別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項第(2)号を条件
                   に、行使価額は、各修正日(以下に定義する。)の前取引日の東京証券取引所にお
                   ける終値(同日に終値がない場合には、その直前の終値)の90％に相当する金額(円
                   位未満小数第３位まで算出し、小数第３位の端数を切り上げた金額)に修正され
                   る。
                   本「２　新規発行新株予約権証券(第７回新株予約権証券)」において、「修正
                   日」とは、各行使価額の修正につき、欄外注記第６項第(1)号に定める本新株予約
                   権の各行使請求に係る通知を当社が受領した日をいう。
                 ３．行使価額の修正頻度
                   行使の際に本欄第２項に記載の条件に該当する都度、各修正日の前取引日におい
                   て、修正される。
                 ４．行使価額の下限
                   行使価額は555円(但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定
                   に準じて調整を受ける。)(以下、本「２　新規発行新株予約権証券(第７回新株予
                   約権証券)」において「下限行使価額」という。)を下回らないものとする。本欄
                   第２項に基づく計算によると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとな
                   る場合、行使価額は下限行使価額とする。
                 ５．割当株式数の上限
                   3,273,500株(本有価証券届出書提出日現在の当社発行済普通株式総数36,369,600
                   株に対する割合は、9.00％(小数第３位の端数を四捨五入した値))。但し、別記
                   「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整される場合があ
                   る。
                 ６．本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限(本欄第４項に記載の行使
                   価額の下限にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額)
                   1,832,898,120円(但し、本新株予約権は行使されない可能性がある。)
                 ７．当社の請求による本新株予約権の取得
                   本新株予約権には、当社の決定により、本新株予約権の全部又は一部を取得する
                   ことを可能とする条項が設けられている(詳細については、別記「自己新株予約権
                   の取得の事由及び取得の条件」欄参照。)。
     新株予約権の目的となる             当社普通株式
     株式の種類             完全議決権株式であり株主の権利に特に限定のない株式
                 単元株式数　100株
     新株予約権の目的となる             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式3,273,500株(本
     株式の数               新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、本「２　新規発行新株予約権
                   証券(第７回新株予約権証券)」において「割当株式数」という。)は100株)とす
                   る。但し、本欄第２項乃至第５項により割当株式数が調整される場合には、本新
                   株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整される。
                 ２．当社が株式分割等を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但
                   し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整後割当株式数＝調整前割当株式数×株式分割等の比率
                 ３．当社が別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定に従って行使価額
                   の調整を行う場合(但し、株式分割等を原因とする場合を除く。)には、割当株式
                   数は次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り
                   捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、別記
                   「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項に定める調整前行使価額及び調整後
                   行使価額とする。
                               調整前割当株式数×調整前行使価額

                   調整後割当株式数         ＝
                                   調整後行使価額
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                 ４．本項に基づく調整において、調整後割当株式数の適用開始日は、当該調整事由に
                   係る別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号及び第(5)号による
                   行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とす
                   る。
                 ５．割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日
                   までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨及びその事由、調整前割当
                   株式数、調整後割当株式数並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知
                   する。但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号⑤に定める
                   場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適
                   用開始日以降速やかにこれを行う。
     新株予約権の行使時の払             １．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
     込金額               各本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、行使価
                   額に割当株式数を乗じた額とする。
                 ２．本新株予約権の行使に際して出資される当社普通株式１株当たりの金銭の額(以
                   下、本「２　新規発行新株予約権証券(第７回新株予約権証券)」において「行使
                   価額」という。)は、当初925円(以下、本「２　新規発行新株予約権証券(第７回
                   新株予約権証券)」において「当初行使価額」という。)とする。但し、行使価額
                   は本欄第３項に定める修正及び第４項に定める調整を受ける。
                 ３．行使価額の修正
                  (1)  本項第(2)号を条件に、行使価額は、各修正日の前取引日の東京証券取引所にお
                    ける当社普通株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合には、その直前の終
                    値)の90％に相当する金額(円位未満小数第３位まで算出し、小数第３位の端数
                    を切り上げた金額)に修正される。
                  (2)  行使価額は下限行使価額を下回らないものとする。本項第(1)号に基づく計算に
                    よると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとなる場合、行使価額は
                    下限行使価額とする。
                 ４．行使価額の調整
                  (1)  当社は、本新株予約権の発行後、下記第(2)号に掲げる各事由により当社の発行
                    済普通株式の総数に変更が生じる場合又は変更が生じる可能性がある場合に
                    は、類似する別途の調整方法に従うとの本新株予約権者と別途の合意がない限
                    り、次に定める算式(以下、本「２　新規発行新株予約権証券(第７回新株予約
                    権証券)」において「行使価額調整式」という。)をもって行使価額を調整す
                    る。
                                               １株当たりの
                                        新発行・処
                                              ×
                                        分株式数
                                               払込金額
                                  既発行
                                     ＋
                                          １株当たりの時価
                                  株式数
                     調整後      調整前
                          ＝      ×
                     行使価額      行使価額
                                   既発行株式数       ＋  新発行・処分株式数
                  (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時
                    期については、次に定めるところによる。
                    ①本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに
                     発行し、又は当社の保有する当社普通株式を処分する場合(無償割当てによる
                     場合を含む。)(但し、当社の役員及び従業員並びに当社子会社の役員及び従
                     業員を対象とする譲渡制限付株式報酬として株式を発行又は処分する場合、
                     新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権
                     付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる
                     権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換
                     又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。)
                     調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終
                     日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。)以降、又はかかる発行
                     若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある
                     場合はその日の翌日以降これを適用する。
                    ②株式の分割により普通株式を発行する場合
                     調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
                     なお、行使価額調整式で使用する新発行・処分株式数は、株式の分割により
                     増加する当社の普通株式数をいうものとする。
                    ③本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付す
                     る定めのある取得請求権付株式又は本項第(4)号②に定める時価を下回る払込
                     金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)を発行又は付与する場合(但し、当社の役員及び従
                     業員並びに当社子会社の役員及び従業員を対象とするストック・オプション
                     を発行する場合を除く。)
                     調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部に係る取得請求権又は新株予約
                     権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用し
                     て算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割
                     当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける
                     権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用す
                     る。
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                    ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)の取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下
                     回る価額をもって当社普通株式を交付する場合
                     調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
                     上記にかかわらず、当該取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約
                     権付社債に付されたものを含む。)に関して、当該調整前に本号③による行使
                     価額の調整が行われている場合には、調整後行使価額は、当該調整を考慮し
                     て算出するものとする。
                    ⑤本号①乃至③の場合において、基準日が設定され、かつ、効力の発生が当該
                     基準日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としている
                     ときには、本号①乃至③にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があっ
                     た日の翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から
                     当該承認があった日までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権者に
                     対しては、次の算出方法により、当社普通株式を追加的に交付する。
                           調整前       調整後        調整前行使価額により当該

                          (      −      )  ×
                           行使価額       行使価額        期間内に交付された株式数
                    株式数    ＝
                                     調整後行使価額
                    この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。

                  (3)  行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が
                    １円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価
                    額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額
                    調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた
                    額を使用する。
                  (4)  ①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第
                     ２位を四捨五入する。
                    ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日(但
                     し、本項第(2)号⑤の場合は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30連続取引
                     日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値(終値の
                     ない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位未満小数第２位
                     まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
                    ③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与
                     えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、
                     調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普
                     通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した
                     数とする。また、上記第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する新発
                     行・処分株式数は、基準日において当社が有する当社普通株式に割り当てら
                     れる当社の普通株式数を含まないものとする。
                  (5)  上記第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合に
                    は、当社は、本新株予約権者と協議のうえ、その承認を得て、必要な行使価額
                    の調整を行う。
                    ①株式の併合、会社分割、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要と
                     するとき。
                    ②その他当社の普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により
                     行使価額の調整を必要とするとき。
                    ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調
                     整後の行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影
                     響を考慮する必要があるとき。
                  (6)  行使価額の調整を行うとき(下限行使価額が調整されるときを含む。)は、当社
                    は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かか
                    る調整を行う旨及びその事由、調整前行使価額、調整後行使価額(調整後の下限
                    行使価額を含む。)並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。
                    但し、上記第(2)号⑤に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行
                    うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
     新株予約権の行使により             3,044,093,120円
     株式を発行する場合の株             (注)　全ての本新株予約権が当初行使価額で行使されたと仮定して算出された金額で
     式の発行価額の総額                あり、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項又は第４項により、行
                    使価額が修正又は調整された場合には、新株予約権の行使により株式を発行す
                    る場合の発行価額の総額は増加又は減少する可能性がある。また、新株予約権
                    行使期間(別記「新株予約権の行使期間」欄に定義する。)内に行使が行われな
                    い場合、新株予約権の割当てを受けた者がその権利を喪失した場合及び当社が
                    取得した新株予約権を消却した場合には、当該金額は減少する。
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     新株予約権の行使により             １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
     株式を発行する場合の株               本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に
     式の発行価格及び資本組               係る各本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る
     入額               各本新株予約権の発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる
                   株式の数」欄記載の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
                 ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準
                   備金
                   本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計
                   算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じ
                   た金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額
                   とする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の
                   額を減じた額とする。
     新株予約権の行使期間             2020年10月15日から2022年10月14日まで(以下、本「２　新規発行新株予約権証券(第
                 ７回新株予約権証券)」において「新株予約権行使期間」という。)とする。
     新株予約権の行使請求の             １．新株予約権の行使請求の受付場所
     受付場所、取次場所及び             　　みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
     払込取扱場所             ２．新株予約権の行使請求の取次場所
                 　　該当事項はありません。
                 ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                 　　株式会社みずほ銀行　五反田支店
     新株予約権の行使の条件             １．本新株予約権の一部行使はできない。
                 ２．第７回新株予約権は、当社が独自の裁量で承認した場合を除き、当社の第６回新
                   株予約権の全部について行使を完了した日又は残存する第６回新株予約権の全部
                   を当社が取得した日のいずれか早く到来する日(同日を含む)までは行使できな
                   い。当該日が到来した場合、当社は直ちに本新株予約権者に通知する。
     自己新株予約権の取得の             １．当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予
     事由及び取得の条件               約権の払込期日の翌日以降、会社法第273条及び第274条の規定に従って15取引日
                   前までに通知をしたうえで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個
                   当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株
                   予約権の全部又は一部を取得することができる。一部取得をする場合には、抽選
                   その他の合理的な方法により行うものとする。本新株予約権の発行要項(以下、本
                   「２　新規発行新株予約権証券(第７回新株予約権証券)」において「本新株予約
                   権発行要項」という。)の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ２．当社は、当社が合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)をする場合、株式
                   交換若しくは株式移転により他の会社の完全子会社となることにつき株主総会で
                   承認決議した場合又は東京証券取引所において当社の普通株式の上場廃止が決定
                   された場合、会社法第273条の規定に従って15取引日前までに通知をしたうえで、
                   当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個当たりその払込金額と同額
                   で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
                   本新株予約権発行要項の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ３．当社は、新株予約権行使期間の末日(休業日である場合には、その直前営業日とす
                   る。)に、本新株予約権１個当たり払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除
                   く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
     新株予約権の譲渡に関す             該当事項はありません。
     る事項
     代用払込みに関する事項             該当事項はありません。
     組織再編成行為に伴う新             該当事項はありません。
     株予約権の交付に関する
     事項
     (注)   １．本資金調達により資金調達をしようとする理由
          前記「１     新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)(２)新株予約権の内容等」の注記をご参照くだ
          さい。
        ２．本新株予約権に表示された権利の行使に関する事項について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内

          容
          本買取契約には、前記「１             新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)(２)新株予約権の内容等(注)
          １　本資金調達により資金調達をしようとする理由(2)                          資金調達方法の概要及び選択理由」に記載した内容
          が含まれます。
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          また、当社と割当予定先は、本新株予約権について、東京証券取引所の定める有価証券上場規程第434条第
          １項及び同施行規則第436条第１項から第５項までの定め、並びに日本証券業協会の定める「第三者割当増
          資等の取扱いに関する規則」第13条の定めに基づき、原則として、単一暦月中に割当予定先が本新株予約権
          の行使により取得される株式数が、本新株予約権の払込日時点における上場株式数の10％を超える部分に係
          る行使を制限するよう措置を講じる予定です。
        ３．当社の株券の売買について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内容

          該当事項なし
        ４．当社の株券の貸借に関する事項について割当予定先と当社の特別利害関係者等との間で締結される予定の取

          決めの内容
          該当事項なし
        ５．その他投資者の保護を図るため必要な事項

          該当事項なし
        ６．本新株予約権の行使請求の方法

         (1)  本新株予約権を行使する場合、新株予約権行使期間中に別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場
           所及び払込取扱場所」欄記載の行使請求受付場所を宛先として、行使請求に必要な事項を通知するものと
           します。
         (2)  本新株予約権を行使する場合、前号の行使請求の通知に加えて、本新株予約権の行使に際して出資される
           財産の価額の全額を、現金にて別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄
           に定める払込取扱場所の当社が指定する口座に振り込むものとします。
         (3)  本新株予約権の行使請求は、別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄記
           載の行使請求受付場所に対する行使請求に必要な全部の事項の通知が行われ、かつ当該本新株予約権の行
           使に際して出資される財産の価額の全額が前号に定める口座に入金された日に効力が発生します。
        ７．新株予約権証券の不発行

          当社は、本新株予約権に関して、新株予約権証券を発行しません。
        ８．社債、株式等の振替に関する法律の適用等

          本新株予約権は、社債、株式等の振替に関する法律に定める振替新株予約権とし、その全部について同法の
          規定の適用を受けます。また、本新株予約権の取扱いについては、株式会社証券保管振替機構の定める株式
          等の振替に関する業務規程、同施行規則その他の規則に従います。
        ９．株券の交付方法

          当社は、本新株予約権の行使の効力が発生した日以後、遅滞なく振替株式の新規記録又は自己株式の当社名
          義からの振替によって株式を交付します。
     (3)  【新株予約権証券の引受け】

       該当事項なし
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    ３  【新規発行新株予約権証券(第８回新株予約権証券)】
     (1)  【募集の条件】
     発行数             25,400個(新株予約権１個につき100株)

     発行価額の総額             12,192,000円

     発行価格             新株予約権１個につき480円(新株予約権の目的である株式１株当たり4.80円)

     申込手数料             該当事項はありません。

     申込単位             １個

     申込期間             2020年10月14日

     申込証拠金             該当事項はありません。

                 ダブル・スコープ株式会社　管理部
     申込取扱場所
                 東京都品川区大崎五丁目１番11号 
     払込期日             2020年10月14日
     割当日             2020年10月14日

     払込取扱場所             株式会社みずほ銀行　五反田支店

     (注)   １．ダブル・スコープ株式会社第８回新株予約権(以下、「第８回新株予約権」といい、個別に又は第６回新株
          予約権及び第７回新株予約権と総称して「本新株予約権」といいます。)の発行については、2020年９月28
          日開催の当社取締役会決議によるものであります。
        ２．申込み及び払込みの方法は、当社及びマッコーリー・バンク・リミテッドとの間で本買取契約を締結し、払
          込期日までに上記払込取扱場所へ発行価額の総額を払い込むものとします。
        ３．本有価証券届出書の効力発生後、払込期日までに本新株予約権の割当予定先との間で本買取契約を締結しな
          い場合は、本新株予約権に係る割当は行われないこととなります。
        ４．本新株予約権の募集は、第三者割当の方法によります。
        ５．振替機関の名称及び住所は次のとおりであります。
          名称：株式会社証券保管振替機構
          住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
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     (2)  【新株予約権の内容等】
     当該行使価額修正条項付             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び数

     新株予約権付社債券等の               本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式(別記「新株予約
     特質               権の目的となる株式の種類」欄参照。)2,540,000株(本新株予約権１個当たりの目
                   的である株式の数(別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄第１項参照。)は
                   100株)で確定しており、株価の上昇又は下落により行使価額(別記「新株予約権の
                   行使時の払込金額」欄第２項において定義する。)が修正されても変化しない(但
                   し、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整されるこ
                   とがある。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正された場合、本新
                   株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。
                 ２．行使価額の修正
                   当社は、当社取締役会の決議により行使価額の修正を決定することができ、かか
                   る決定がなされた場合、行使価額は本項に基づき修正される。本項に基づき行使
                   価額の修正を決議した場合、当社は直ちにその旨を本新株予約権者に通知するも
                   のとし、通知が行われた日の10取引日目の日又は別途当該決議で定めた10取引日
                   目の日より短い日以降別記「新株予約権の行使期間」欄に定める期間の満了日ま
                   で、当社が決定する別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項第(2)号を条
                   件に、行使価額は、各修正日(以下に定義する。)の前取引日の東京証券取引所に
                   おける終値(同日に終値がない場合には、その直前の終値)の90％に相当する金額
                   (円位未満小数第３位まで算出し、小数第３位の端数を切り上げた金額)に修正さ
                   れる。
                   本「３　新規発行新株予約権証券(第８回新株予約権証券)」において、「修正
                   日」とは、各行使価額の修正につき、欄外注記第６項第(1)号に定める本新株予約
                   権の各行使請求に係る通知を当社が受領した日をいう。
                 ３．行使価額の修正頻度
                   行使の際に本欄第２項に記載の条件に該当する都度、各修正日の前取引日におい
                   て、修正される。
                 ４．行使価額の下限
                   行使価額は555円(但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定
                   に準じて調整を受ける。)(以下、本「３　新規発行新株予約権証券(第８回新株予
                   約権証券)」において「下限行使価額」という。)を下回らないものとする。本欄
                   第２項に基づく計算によると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとな
                   る場合、行使価額は下限行使価額とする。
                 ５．割当株式数の上限
                   2,540,000株(本有価証券届出書提出日現在の当社発行済普通株式総数36,369,600
                   株に対する割合は、6.98％(小数第３位の端数を四捨五入した値))。但し、別記
                   「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとおり、調整される場合があ
                   る。
                 ６．本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限(本欄第４項に記載の行使
                   価額の下限にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額)
                   1,421,892,000円(但し、本新株予約権は行使されない可能性がある。)
                 ７．当社の請求による本新株予約権の取得
                   本新株予約権には、当社の決定により、本新株予約権の全部又は一部を取得する
                   ことを可能とする条項が設けられている(詳細については、別記「自己新株予約権
                   の取得の事由及び取得の条件」欄参照。)。
     新株予約権の目的となる             当社普通株式
     株式の種類             完全議決権株式であり株主の権利に特に限定のない株式
                 単元株式数　100株
     新株予約権の目的となる             １．本新株予約権の目的となる株式の種類及び総数は、当社普通株式2,540,000株(本
     株式の数               新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、本「３　新規発行新株予約権
                   証券(第８回新株予約権証券)」において「割当株式数」という。)は100株)とす
                   る。但し、本欄第２項乃至第５項により割当株式数が調整される場合には、本新
                   株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整される。
                 ２．当社が株式分割等を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但
                   し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整後割当株式数＝調整前割当株式数×株式分割等の比率
                 ３．当社が別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定に従って行使価額
                   の調整を行う場合(但し、株式分割等を原因とする場合を除く。)には、割当株式
                   数は次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り
                   捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、別記
                   「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項に定める調整前行使価額及び調整後
                   行使価額とする。
                               調整前割当株式数×調整前行使価額

                   調整後割当株式数         ＝
                                   調整後行使価額
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                 ４．本項に基づく調整において、調整後割当株式数の適用開始日は、当該調整事由に
                   係る別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号及び第(5)号による
                   行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とす
                   る。
                 ５．割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日
                   までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨及びその事由、調整前割当
                   株式数、調整後割当株式数並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知
                   する。但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項第(2)号⑤に定める
                   場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適
                   用開始日以降速やかにこれを行う。
     新株予約権の行使時の払             １．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
     込金額               各本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、行使価
                   額に割当株式数を乗じた額とする。
                 ２．本新株予約権の行使に際して出資される当社普通株式１株当たりの金銭の額(以
                   下、本「３　新規発行新株予約権証券(第８回新株予約権証券)」において「行使
                   価額」という。)は、当初1,100円(以下、本「３　新規発行新株予約権証券(第８
                   回新株予約権証券)」において「当初行使価額」という。)とする。但し、行使価
                   額は本欄第３項に定める修正及び第４項に定める調整を受ける。
                 ３．行使価額の修正
                  (1)  当社は、当社取締役会の決議により行使価額の修正を決定することができ、か
                    かる決定がなされた場合、行使価額は本項に基づき修正される。本項に基づき
                    行使価額の修正を決議した場合、当社は直ちにその旨を本新株予約権者に通知
                    するものとし、通知が行われた日の10取引日目の日又は別途当該決議で定めた
                    10取引日目の日より短い日以降別記「新株予約権の行使期間」欄に定める期間
                    の満了日まで、本項第(2)号を条件に、行使価額は、各修正日の前取引日の東京
                    証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合に
                    は、その直前の終値)の90％に相当する金額(円位未満小数第３位まで算出し、
                    小数第３位の端数を切り上げた金額)に修正される。
                  (2)  行使価額は下限行使価額を下回らないものとする。本項第(1)号に基づく計算に
                    よると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとなる場合、行使価額は
                    下限行使価額とする。
                 ４．行使価額の調整
                  (1)  当社は、本新株予約権の発行後、下記第(2)号に掲げる各事由により当社の発行
                    済普通株式の総数に変更が生じる場合又は変更が生じる可能性がある場合に
                    は、類似する別途の調整方法に従うとの本新株予約権者と別途の合意がない限
                    り、次に定める算式(以下、本「３　新規発行新株予約権証券(第８回新株予約
                    権証券)」において「行使価額調整式」という。)をもって行使価額を調整す
                    る。
                                        新発行・処        １株当たりの
                                              ×
                                        分株式数        払込金額
                                  既発行
                                     ＋
                                          １株当たりの時価
                                  株式数
                     調整後      調整前
                          ＝      ×
                     行使価額      行使価額
                                   既発行株式数       ＋  新発行・処分株式数
                  (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時
                    期については、次に定めるところによる。
                    ①本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに
                     発行し、又は当社の保有する当社普通株式を処分する場合(無償割当てによる
                     場合を含む。)(但し、当社の役員及び従業員並びに当社子会社の役員及び従
                     業員を対象とする譲渡制限付株式報酬として株式を発行又は処分する場合、
                     新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権
                     付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる
                     権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換
                     又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。)
                     調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終
                     日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。)以降、又はかかる発行
                     若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある
                     場合はその日の翌日以降これを適用する。
                    ②株式の分割により普通株式を発行する場合
                     調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
                     なお、行使価額調整式で使用する新発行・処分株式数は、株式の分割により
                     増加する当社の普通株式数をいうものとする。
                    ③本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付す
                     る定めのある取得請求権付株式又は本項第(4)号②に定める時価を下回る払込
                     金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)を発行又は付与する場合(但し、当社の役員及び従
                     業員並びに当社子会社の役員及び従業員を対象とするストック・オプション
                     を発行する場合を除く。)
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                     調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部に係る取得請求権又は新株予約
                     権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用し
                     て算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割
                     当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける
                     権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用す
                     る。
                    ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債
                     に付されたものを含む。)の取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下
                     回る価額をもって当社普通株式を交付する場合
                     調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
                     上記にかかわらず、当該取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約
                     権付社債に付されたものを含む。)に関して、当該調整前に本号③による行使
                     価額の調整が行われている場合には、調整後行使価額は、当該調整を考慮し
                     て算出するものとする。
                    ⑤本号①乃至③の場合において、基準日が設定され、かつ、効力の発生が当該
                     基準日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としている
                     ときには、本号①乃至③にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があっ
                     た日の翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から
                     当該承認があった日までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権者に
                     対しては、次の算出方法により、当社普通株式を追加的に交付する。
                           調整前       調整後        調整前行使価額により当該

                          (      −      )  ×
                           行使価額       行使価額        期間内に交付された株式数
                    株式数    ＝
                                     調整後行使価額
                    この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。

                  (3)  行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が
                    １円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価
                    額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額
                    調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた
                    額を使用する。
                  (4)  ①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第
                     ２位を四捨五入する。
                    ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日(但
                     し、本項第(2)号⑤の場合は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30連続取引
                     日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値(終値の
                     ない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位未満小数第２位
                     まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
                    ③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与
                     えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、
                     調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普
                     通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した
                     数とする。また、上記第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する新発
                     行・処分株式数は、基準日において当社が有する当社普通株式に割り当てら
                     れる当社の普通株式数を含まないものとする。
                  (5)  上記第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合に
                    は、当社は、本新株予約権者と協議のうえ、その承認を得て、必要な行使価額
                    の調整を行う。
                    ①株式の併合、会社分割、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要と
                     するとき。
                    ②その他当社の普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により
                     行使価額の調整を必要とするとき。
                    ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調
                     整後の行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影
                     響を考慮する必要があるとき。
                  (6)  行使価額の調整を行うとき(下限行使価額が調整されるときを含む。)は、当社
                    は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かか
                    る調整を行う旨及びその事由、調整前行使価額、調整後行使価額(調整後の下限
                    行使価額を含む。)並びにその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。
                    但し、上記第(2)号⑤に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行
                    うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
     新株予約権の行使により             2,806,192,000円
     株式を発行する場合の株             (注)　全ての本新株予約権が当初行使価額で行使されたと仮定して算出された金額で
     式の発行価額の総額                あり、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項又は第４項により、行
                    使価額が修正又は調整された場合には、新株予約権の行使により株式を発行す
                    る場合の発行価額の総額は増加又は減少する可能性がある。また、新株予約権
                    行使期間(別記「新株予約権の行使期間」欄に定義する。)内に行使が行われな
                    い場合、新株予約権の割当てを受けた者がその権利を喪失した場合及び当社が
                    取得した新株予約権を消却した場合には、当該金額は減少する。
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     新株予約権の行使により             １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
     株式を発行する場合の株               本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に
     式の発行価格及び資本組               係る各本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る
     入額               各本新株予約権の発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる
                   株式の数」欄記載の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
                 ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準
                   備金
                   本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計
                   算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じ
                   た金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額
                   とする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の
                   額を減じた額とする。
     新株予約権の行使期間             2020年10月15日から2022年10月14日まで(以下、本「３　新規発行新株予約権証券(第
                 ８回新株予約権証券)」において「新株予約権行使期間」という。)とする。
     新株予約権の行使請求の             １．新株予約権の行使請求の受付場所
     受付場所、取次場所及び             　　みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
     払込取扱場所             ２．新株予約権の行使請求の取次場所
                 　　該当事項はありません。
                 ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                 　　株式会社みずほ銀行　五反田支店
     新株予約権の行使の条件             本新株予約権の一部行使はできない。
     自己新株予約権の取得の             １．当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予
     事由及び取得の条件               約権の払込期日の翌日以降、会社法第273条及び第274条の規定に従って15取引日
                   前までに通知をしたうえで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個
                   当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株
                   予約権の全部又は一部を取得することができる。一部取得をする場合には、抽選
                   その他の合理的な方法により行うものとする。本新株予約権の発行要項(以下、本
                   「３　新規発行新株予約権証券(第８回新株予約権証券)」において「本新株予約
                   権発行要項」という。)の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ２．当社は、当社が合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)をする場合、株式
                   交換若しくは株式移転により他の会社の完全子会社となることにつき株主総会で
                   承認決議した場合又は東京証券取引所において当社の普通株式の上場廃止が決定
                   された場合、会社法第273条の規定に従って15取引日前までに通知をしたうえで、
                   当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個当たりその払込金額と同額
                   で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
                   本新株予約権発行要項の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予
                   約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権
                   者が取得したいかなる情報も、金融商品取引法第166条第２項に定める未公表の重
                   要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有し
                   ないものとする。
                 ３．当社は、新株予約権行使期間の末日(休業日である場合には、その直前営業日とす
                   る。)に、本新株予約権１個当たり払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除
                   く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
     新株予約権の譲渡に関す             該当事項はありません。
     る事項
     代用払込みに関する事項             該当事項はありません。
     組織再編成行為に伴う新             該当事項はありません。
     株予約権の交付に関する
     事項
     (注)   １．本資金調達により資金調達をしようとする理由
          前記「１     新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)(２)新株予約権の内容等」の注記をご参照くだ
          さい。
        ２．本新株予約権に表示された権利の行使に関する事項について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内

          容
          本買取契約には、前記「１             新規発行新株予約権証券(第６回新株予約権証券)(２)新株予約権の内容等(注)
          １　本資金調達により資金調達をしようとする理由(2)                          資金調達方法の概要及び選択理由」に記載した内容
          が含まれます。
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          また、当社と割当予定先は、本新株予約権について、東京証券取引所の定める有価証券上場規程第434条第
          １項及び同施行規則第436条第１項から第５項までの定め、並びに日本証券業協会の定める「第三者割当増
          資等の取扱いに関する規則」第13条の定めに基づき、原則として、単一暦月中に割当予定先が本新株予約権
          の行使により取得される株式数が、本新株予約権の払込日時点における上場株式数の10％を超える部分に係
          る行使を制限するよう措置を講じる予定です。
        ３．当社の株券の売買について割当予定先との間で締結する予定の取決めの内容

          該当事項なし
        ４．当社の株券の貸借に関する事項について割当予定先と当社の特別利害関係者等との間で締結される予定の取

          決めの内容
          該当事項なし
        ５．その他投資者の保護を図るため必要な事項

          該当事項なし
        ６．本新株予約権の行使請求の方法

         (1)  本新株予約権を行使する場合、新株予約権行使期間中に別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場
           所及び払込取扱場所」欄記載の行使請求受付場所を宛先として、行使請求に必要な事項を通知するものと
           します。
         (2)  本新株予約権を行使する場合、前号の行使請求の通知に加えて、本新株予約権の行使に際して出資される
           財産の価額の全額を、現金にて別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄
           に定める払込取扱場所の当社が指定する口座に振り込むものとします。
         (3)  本新株予約権の行使請求は、別記「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄記
           載の行使請求受付場所に対する行使請求に必要な全部の事項の通知が行われ、かつ当該本新株予約権の行
           使に際して出資される財産の価額の全額が前号に定める口座に入金された日に効力が発生します。
        ７．新株予約権証券の不発行

          当社は、本新株予約権に関して、新株予約権証券を発行しません。
        ８．社債、株式等の振替に関する法律の適用等

          本新株予約権は、社債、株式等の振替に関する法律に定める振替新株予約権とし、その全部について同法の
          規定の適用を受けます。また、本新株予約権の取扱いについては、株式会社証券保管振替機構の定める株式
          等の振替に関する業務規程、同施行規則その他の規則に従います。
        ９．株券の交付方法

          当社は、本新株予約権の行使の効力が発生した日以後、遅滞なく振替株式の新規記録又は自己株式の当社名
          義からの振替によって株式を交付します。
     (3)  【新株予約権証券の引受け】

       該当事項なし
    ４  【新規発行による手取金の使途】

     (1)  【新規発行による手取金の額】
        払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)

               8,894,574,650                   13,500,000                8,881,074,650

     (注)   １．払込金額の総額は、本新株予約権の払込金額の総額(44,599,650円)に本新株予約権の行使に際して払い込む
          べき金額の合計額(8,849,975,000円)を合算した金額です。上記差引手取概算額は、上記払込金額の総額か
          ら、発行諸費用の概算額を差し引いた金額です。
        ２．発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。
        ３．発行諸費用の概算額は、主に、新株予約権算定評価報酬費用、株式事務手数料・変更登記費用等、弁護士費
          用等の合計額であります。
        ４．本新株予約権の行使価額が修正又は調整された場合には、払込金額の総額及び差引手取概算額は増加又は減
          少します。また、本新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合及び当社が本新株予約権を消却した場
          合には、上記差引手取概算額は減少します。
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     (2)  【手取金の使途】
       上記差引手取概算額8,881,074,650円につきましては、当社が当社子会社であるW-SCOPE                                           CHUNGJU    PLANT   CO.,
      LTD.(以下「WCP」といいます。)に対する設備投資資金として金融機関から借り入れた第10号～第13号成膜生産ライ
      ン に係る借入金の返済、第14号及び第15号成膜生産ライン新設に係る借入金の返済、並びにWCPに設置予定(時期未
      定)の第16号及び第17号成膜生産ライン新設に係る設備投資資金に充当する予定です。
       具体的な使途及び支出予定時期は以下のとおりです。
            具体的な使途                 金額(百万円)              支出予定時期
     ①第10号～第13号成膜生産ラインに係る借
                                  2,500    2020年11月～2021年12月
      入金の返済
     ②第14号及び第15号成膜生産ライン新設に
                                  2,500    2020年11月～2021年12月
      係る借入金の返済
     ③第16号及び第17号成膜生産ライン新設に
                                  3,881    2021年４月～2021年６月
      係る設備投資資金
              合計                     8,881           ―
     (注)   １．支出予定時期までの資金管理については、当社預金口座で適切に管理する予定であります。
        ２．本新株予約権の行使の有無は本新株予約権者の判断に依存するため、本新株予約権の行使期間中に行使が行
          われず、本新株予約権の行使による資金調達ができない場合があります。その場合には、①から順に優先的
          に充当した上で、自己資金の充当、借入れ等の方法により対応する予定です。
       当社は、現時点で韓国の子会社２社で成膜生産ラインを合計17ライン設置する予定ですが、上記表中に記載のと

      おり資金を充当することを予定しておりますが、各資金使途についての詳細は以下のとおりです。なお、今後各資
      金使途に変更があった場合には、速やかに開示いたします。
       ＜①　第10号～第13号成膜生産ラインに係る借入金の返済について＞

       第10号～第13号成膜ラインは、2017年より計画的に推進してきましたハイエンド車載用電池(主に先進国で採用さ
      れる高機能な車載用電池)向けの製品開発と量産体制を構築するために、2018年12月期から2020年12月期にかけて順
      次稼働しているラインです。この設備投資資金の一部は、銀行からの借入金により調達していますが、その借入金
      (借入総額140億円)の一部返済に充当し、今後の新規設備のための資金需要に備えて財務基盤の安定性を確保する予
      定です。
       ＜②　第14号及び第15号成膜生産ライン新設に係る借入金の返済について＞

       第14号及び15号成膜生産ラインは2021年12月期第１四半期からの稼働を目指して建設工事が進められており、現
      在は設備の設置が始まったところであり、2020年12月には設置完了予定です。これにより、現在は13本の成膜生産
      ラインが稼働していますが、２本の新規の成膜生産ラインが増設されることとなります。欧州EV向け出荷の長期契
      約に伴う2021年の当社の供給義務を果たすためには、2021年12月期に前年対比で１億㎡以上の当社の供給能力の増
      強が必要であるところ、上記の設備投資はかかる供給能力の増強に不可欠と当社は考えております。その後も、下
      記「＜③　第16号及び第17号成膜生産ライン新設に係る設備投資資金について＞」に記載のとおり、第16号及び17
      号成膜生産ラインでの設備投資も進めていく必要があります。今後そのための設備投資資金も借り入れていかなけ
      ればならないことから、上記表中記載の金額をこの第14号及び15号成膜生産ラインに係る借入金(借入総額70億円)
      の一部返済に充当し、今後の資金需要に備えて財務基盤の安定性を確保する予定です。
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       ＜③　第16号及び第17号成膜生産ライン新設に係る設備投資資金について＞
       欧州EV向けの当社への受注は、2022年も前年対比で約１億㎡の増加となると当社では見込んでおります。そのた
      め、当社はその受注量を賄うことを目的として、2022年12月期の稼働を予定した第16号及び第17号成膜生産ライン
      の設備投資決定(約150億円)の準備を進めています。これにより、現在稼働している13本の成膜生産ライン及び、上
      記「＜②　第14号及び第15号成膜生産ライン新設に係る借入金の返済について＞」記載の２本の成膜生産ラインに
      加えて、新たに２本の成膜生産ラインが増設されることとなります。当社は、設備メーカーとの取引契約に基づ
      き、当該設備の建設前に、最終的に支払いが必要な報酬額の１/３に相当する約50億円の支払いが必要であり、かか
      る支払いのための資金の一部に充当する予定です。この設備投資を行うことによって、当社のセパレータフィルム
      の生産量は2019年12月期と比べて約25％増加する見込みです。
       なお、第５回新株予約権による調達額2,777百万円は、当初の資金使途のうち、①第14号及び第15号成膜ライン新

      設に係る設備投資資金として2,259百万円、②第11号～第14号コーティングラインに係る設備投資資金として518百
      万円の充当が完了しています。
    第２   【売出要項】

     該当事項なし

    第３   【第三者割当の場合の特記事項】

    １  【割当予定先の状況】

    ＜マッコーリー・バンク・リミテッド＞
     ａ.  割当予定先の概要
                      マッコーリー・バンク・リミテッド(Macquarie                      Bank   Limited)
     名称
                      Level   6,  50  Martin    Place,    Sydney    NSW  2000,   Australia

     本店の所在地
     国内の主たる事務所の責任者の氏名
                      該当事項はありません。
     及び連絡先
                      会長   P.H.ワーン(P.H.Warne)
     代表者の役職及び氏名
                      CEO  M.J.リームスト(M.J.Reemst)
     資本金                  8,899百万豪ドル(588,135百万円)(2020年３月31日現在)
     事業の内容                  商業銀行

                      Macquarie     B.H.   Pty  Ltd.   100％

     主たる出資者及びその出資比率
     b.  提出者と割当予定先との間の関係
     出資関係                  該当事項はありません。
     人事関係                  該当事項はありません。

     資金関係                  該当事項はありません。

     技術関係                  該当事項はありません。

     取引関係                  該当事項はありません。

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                                                      有価証券届出書（参照方式）
    ＜SBI証券＞
     ａ.  割当予定先の概要
     名称                  株式会社SBI証券
     本店の所在地                  東京都港区六本木一丁目６番１号

     直近の有価証券報告書等の提出日                  有価証券報告書　事業年度　第78期
                      (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
                      2020年６月26日関東財務局長に提出
                      四半期報告書　事業年度　第79期第１四半期
                      (自　2020年４月１日　至　2020年６月30日)
                      2020年８月13日関東財務局長に提出
     b.  提出者と割当予定先との間の関係
     出資関係                  該当事項はありません。
     人事関係                  該当事項はありません。

     資金関係                  該当事項はありません。

     技術関係                  該当事項はありません。

     取引関係                  該当事項はありません。

     (注)　割当予定先の概要欄及び提出者と割当予定先との間の関係の欄は、特記している場合を除き、本有価証券届出
        書提出日現在におけるものです。
     ｃ．割当予定先の選定理由

       当社は、直接金融からの調達のみならず、間接金融からの調達も含め、複数の調達先からの提案をもとに資金調
      達方法を検討してまいりました。その中で、2020年１月17日に、当社は、割当予定先の斡旋を行うマッコーリー
      キャピタル証券会社(所在地:東京都千代田区紀尾井町４番１号・代表者：渡邊　琢二)を通じて、割当予定先に対す
      る資金調達の提案を受けました。マッコーリーキャピタル証券会社及び割当予定先からの資金調達のストラク
      チャー・基本条件の提案、その後の面談の過程で設計されたスキームが、当社の資金調達ニーズを満たすものであ
      ると判断し、最終的な割当予定先の選定に至りました。また、当社は、割当予定先のこれまでのグローバルな活動
      及び実績や保有方針等を総合的に勘案し、その結果、本新株予約権の第三者割当の割当予定先として適切と判断い
      たしました。
       また、SBI証券から従前より資本市場を活用した資金調達に関する提案を受けており、①国内オンライン証券会社
      最大手であり、厚い投資家基盤を有しており、本新株予約権の行使により交付される当社普通株式の株式市場等に
      おける円滑な売却が期待されること、②同社が新株予約権ファイナンスを含む豊富な実績を有しており、株価への
      影響や既存株主の利益に配慮しつつ円滑な資金調達が期待できることから、同社を本新株予約権の第三者割当の割
      当予定先として選定いたしました。
       なお、当社がマッコーリー・バンク・リミテッド及びSBI証券を割当先とする本資金調達の実行方法を決定するに
      あたり、マッコーリー・バンク・リミテッドから、マッコーリー・バンク・リミテッドがオーストラリアの規制を
      受ける金融機関として、オーストラリアの競争法を含むオーストラリア法の規制対象である旨の説明を受けまし
      た。また、マッコーリー・バンク・リミテッドから、オーストラリア法弁護士の意見を踏まえ、オーストラリアの
      競争法に基づく法的リスクの最小化のため、SBI証券とマッコーリー・バンク・リミテッドがそれぞれ個別に本新株
      予約権の買受けを行うことの提案を受けました。かかる提案を受けて、当社は、SBI証券に第６回新株予約権を、
      マッコーリー・バンク・リミテッドに第７回新株予約権及び第８回新株予約権をそれぞれ割り当てることといたし
      ました。
      (注)　マッコーリー・バンク・リミテッドに対する本新株予約権の発行は、日本証券業協会会員であるマッコー
         リーキャピタル証券会社の斡旋を受けて行われたものです。またSBI証券に対する本新株予約権の発行は、日
         本証券業協会会員であるSBI証券による買受を予定したものであり、共に日本証券業協会の定める「第三者割
         当増資等の取扱いに関する規則」の適用を受けて募集が行われるものです。
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     ｄ．割り当てようとする株式の数
       本新株予約権の目的である株式の総数は9,087,000株(第６回新株予約権3,273,500株、第７回新株予約権
      3,273,500株及び第８回新株予約権2,540,000株)であり、その内訳は以下のとおりです。
       SBI証券　　　　　　　　　　　　　　                    3,273,500株(第６回新株予約権)
       マッコーリー・バンク・リミテッド　　                   5,813,500株(第７回新株予約権及び第８回新株予約権)
     ｅ．株券等の保有方針

       当社と各割当予定先の担当者との協議において、いずれの割当予定先との間でも、割当予定先が本新株予約権の
      行使により取得する当社普通株式について、継続保有及び預託に関する取決めはなく、割当予定先が、適宜判断の
      上、比較的短期間で市場売却を目標とするものの、運用に際しては市場への影響を常に留意する方針であることを
      口頭にて確認しております。
       なお、本新株予約権について、当社と割当予定先との間で、金融商品取引法に基づく届出の効力発生後、本買取
      契約を締結する予定です。
       また、本買取契約において、当社と各割当予定先は、本新株予約権について、東京証券取引所の定める有価証券
      上場規程第434条第１項及び同施行規則第436条第１項から第５項までの定め、並びに日本証券業協会の定める「第
      三者割当増資等の取扱いに関する規則」第13条の定めに基づき、原則として、単一暦月中に割当予定先が本新株予
      約権の行使により取得される株式数が、本新株予約権の払込日時点における上場株式数の10％を超える部分に係る
      行使(以下「制限超過行使」といいます。)を制限するよう措置を講じる予定です。
       具体的には、以下の内容を本買取契約で締結する予定です。
       ①   割当予定先が制限超過行使を行わないこと
       ②   割当予定先が本新株予約権を行使する場合、あらかじめ、当社に対し、本新株予約権の行使が制限超過行使
         に該当しないかについて確認を行うこと
       ③   割当予定先は、本新株予約権を転売する場合には、あらかじめ、転売先となる者に対し、当社との間で、前
         記①及び②に定める事項と同様の内容を約させること
       ④   割当予定先は、転売先となる者がさらに第三者に転売する場合も、あらかじめ、当該第三者に対し、当社と
         の間で、前記①及び②に定める事項と同様の内容を約させること
       ⑤   当社は割当予定先による制限超過行使を行わせないこと
       ⑥   当社は、割当予定先からの転売先となる者(転売先となる者から転売を受ける第三者を含みます。)との間
         で、当社と割当予定先が合意する制限超過行使の制限と同様の合意を行うこと
     ｆ．払込みに要する資金等の状況

      ＜マッコーリー・バンク・リミテッド＞
       当社は、割当予定先の2020年３月期のアニュアルレポート(豪州の平成13年会社法(英名：Corporations                                                   Act
      2001)に基づく資料)により、2020年３月31日現在の割当予定先単体が現金及び現金同等物26,192百万豪ドル(円換算
      額：1,731,029百万円)、参照為替レート：66.09円(株式会社三菱ＵＦＪ銀行2020年３月31日時点仲値)を保有してい
      ることを確認しております。以上により、同社の資金等の状況については、当社への支払日時点において要する本
      新株予約権の発行に係る払込み及び本新株予約権の行使に係る払込みについて十分な資金を有していると認められ
      ることから、これらの払込みに支障はないものと判断しております。
      ＜SBI証券＞
       当社は、割当予定先であるSBI証券から、当社への支払日時点において要する本新株予約権の発行に係る払込み及
      び本新株予約権の行使に係る払込みに要する資金は確保されている旨の報告を受けております。また、当社は、SBI
      証券が2020年６月26日付で関東財務局長宛に提出した第78期有価証券報告書における連結貸借対照表から、割当予
      定先における十分な現金・預金(607,200百万円)の存在を確認したことから、同社の資金等の状況については、当社
      への支払日時点において要する本新株予約権の発行に係る払込み及び本新株予約権の行使に係る払込みについて十
      分な資金を有していると認められることから、これらの払込みに支障はないものと判断しております。
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     ｇ．割当予定先の実態
      ＜マッコーリー・バンク・リミテッド＞
       割当予定先であるマッコーリー・バンク・リミテッドは、マッコーリー・ビーエイチ・ピーティーワイ・リミ
      テッドの100％子会社であり、マッコーリー・ビーエイチ・ピーティーワイ・リミテッドは、オーストラリア証券取
      引所(ASX)に上場し、オーストラリアの銀行規制機関であるオーストラリア健全性規制庁APRA(Australian
      Prudential      Regulation      Authority)の監督及び規制を受けておりますマッコーリー・グループ・リミテッドの100％
      子会社であります。また、マッコーリー・グループは、金融行為規制機構(Financial                                        Conduct    Authority)及び健全
      性監督機構(Prudential           Regulation      Authority)の規制を受ける英国の銀行であるマッコーリー・バンク・インター
      ナショナルも傘下においております。日本においては、割当予定先の関連会社であるマッコーリーキャピタル証券
      会社が第一種金融商品取引業の登録を受け、金融庁の監督及び規制を受けております。以上のような、割当予定先
      の属するグループが諸外国の監督及び規制のもとにある事実について、当社は割当予定先の担当者との面談による
      ヒアリング及びAPRAホームページ、割当予定先のアニュアルレポート等で確認しております。また、割当予定先、
      当該割当予定先の役員及び主要株主(主な出資者)が反社会的勢力とは一切関係がないことについて、割当予定先か
      らその旨を証する書面を受領し確認しております。以上から、割当予定先並びにその役員及び主要株主が反社会的
      勢力とは関係ないものと判断しており、その旨の確認書を東京証券取引所に提出しております。
      ＜SBI証券＞
       SBI証券は金融商品取引業者として登録済(登録番号：関東財務局(金商)第44号)であり、監督官庁である金融庁の
      監督及び規制に服するとともに、その業務に関連する国内の自主規制機関(日本証券業協会、一般社団法人金融先物
      取引業協会)に所属し、その規則の適用を受けております。また、当社はSBI証券の完全親会社であるSBIホールディ
      ングス株式会社が東京証券取引所に提出したコーポレート・ガバナンスに関する報告書(最終更新日：2020年６月26
      日)を確認し、SBI証券の担当者との面談によるヒアリング内容も踏まえ、同社及び役員が暴力若しくは威力を用
      い、又は詐欺その他の犯罪行為を行うことにより経済的利益を享受しようとする個人、法人その他の団体(以下「特
      定団体等」といいます。)には該当せず、また特定団体等とは何らの関係も有しないものと判断しております。な
      お、SBI証券は、東京証券取引所の取引参加者であるため、東京証券取引所に対して反社会的勢力に該当しないこと
      に関する確認書の提出はしておりません。
    ２  【株券等の譲渡制限】

      本新株予約権には譲渡制限は付されていません。但し、本買取契約において、本新株予約権の譲渡の際に当社取締
     役会の承認が必要である旨が定められる予定です。
    ３  【発行条件に関する事項】

     (1)  発行価格の算定根拠及び発行条件の合理性に関する考え方
       当社は、本新株予約権の発行要項及び本買取契約に定められた諸条件を考慮した本新株予約権の価値評価を第三
      者算定機関(株式会社赤坂国際会計、代表者：黒崎知岳、住所：東京都港区元赤坂１丁目１番８号)に依頼しまし
      た。当該算定機関は、本新株予約権の発行要項等に定められた諸条件を考慮し、一般的な価格算定モデルであるモ
      ンテカルロ・シミュレーションを基礎として、評価基準日の市場環境、当社普通株式の流動性、当社の資金調達需
      要、当社及び割当予定先の権利行使行動等並びに割当予定先の株式処分コストを考慮した一定の前提(取得条項に基
      づく当社からの通知による取得はなされないこと、当社の資金調達需要に基づき第８回新株予約権の行使価額修正
      条項が適用されること、割当予定先による権利行使及び株式売却が当社株式の出来高の一定割合の株数の範囲内で
      実行されること等を含みます。)を置き、本新株予約権の評価を実施しています。
       当社は、当該算定機関が上記前提条件を基に算定した評価額を参考に、割当予定先との間での協議を経て、本新
      株予約権の１個の発行価額を当該評価額と同額である金498円(第６回新株予約権)、金492円(第７回新株予約権)、
      金480円(第８回新株予約権)としています。当社は、本新株予約権の発行価額の決定にあたっては、当該算定機関が
      公正な評価額に影響を及ぼす可能性のある事象を前提として考慮し、新株予約権の評価額の算定手法として一般的
      に用いられているモンテカルロ・シミュレーションを用いて公正価値を算定していることから、当該算定機関の算
      定結果は合理的な公正価格であると考えられ、当該評価額と同額で決定される本新株予約権の発行価額は有利発行
      には該当せず、適正かつ妥当な価額であると判断しました。
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       また、当社監査役全員も、会社法上の職責に基づいて監査を行った結果、本新株予約権の発行価額は、上記算定
      根拠に照らした結果、割当予定先に特に有利な金額には該当しないと判断しており、また、上記のような取締役会
      の判断過程についても不合理な点は認められないことも勘案して、本新株予約権の発行が有利発行に該当しないこ
      とに係る適法性についての取締役会の判断は相当である旨の意見を述べております。
     (2)  発行数量及び株式の希薄化の規模の合理性に関する考え方

       本新株予約権全てが行使された場合における交付株式数は9,087,000株(議決権90,870個相当)であり、2020年６月
      30日現在の当社発行済株式総数36,369,600株に対して最大24.99％(2020年６月30日現在の当社総議決権数363,624個
      に対して最大24.99％)の希薄化が生じるものと認識しております。
       しかしながら、本資金調達により、上記「第１                       募集要項     ４  新規発行による手取金の使途              (2)  手取金の使途」
      に記載の使途に充当することで、一層の事業拡大、収益の向上及び財務体質の強化を図ることが可能となり、結果
      として当社の中長期的な収益向上及び企業価値向上に寄与するものであると考えていることから、本新株予約権の
      発行は株主価値の向上に資する合理的なものであると考えております。
       また、i)本新株予約権全てが行使された場合の交付株式数9,087,000株に対し、当社普通株式の過去６か月間にお
      ける１日当たり平均出来高は2,490,965株であり、一定の流動性を有していること、かつii)当社の判断により任意
      に本新株予約権を取得することが可能であり将来何らかの事由により資金調達の必要性が低下した場合又は本新株
      予約権より有利な資金調達方法が利用可能となった場合に必要以上の発行株式数の増加が進行しないように配慮さ
      れていることから、本新株予約権の行使により発行され得る株式数は市場に過度の影響を与えるものではなく、希
      薄化の規模は合理的であると判断いたしました。
    ４  【大規模な第三者割当に関する事項】

      該当事項なし
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    ５  【第三者割当後の大株主の状況】
                                        総議決権数            割当後の総

                                        に対する所      割当後の所      議決権数に
                                 所有株式数
        氏名又は名称                 住所               有議決権数       有株式数      対する所有
                                   (株)
                                         の割合       (株)     議決権数の
                                         (％)           割合(％)
     マッコーリー・バンク・リ              Level   6,  50  Martin    Place,
                                      ―      ―  5,813,500        12.79
     ミテッド
                   Sydney    NSW  2000   Australia
     崔　元根(CHOI       WON  KUN)     CHUNGBUK,     KOREA
                                  4,267,000        11.73    4,267,000         9.39
     (常任代理人　みずほ証券株              (千代田区大手町一丁目５番
     式会社)              １号)
     株式会社SBI証券              東京都港区六本木一丁目６
                                      ―      ―  3,273,500         7.20
                   番１号
     J.P.   MORGAN    BANK        EUROPEAN     BANK   AND
     LUXEMBOURG      S.A.   1300000      BUSINESS     CENTER    6,  ROUTE
     (常任代理人　株式会社みず              DE  TREVES,    L-2633
                                  2,614,120         7.19    2,614,120         5.75
     ほ銀行)
                   SENNINGERBERG,        LUXEMBOURG
                   (東京都港区港南二丁目15番
                   １号)
     STATE   STREET    BANK   AND     AIB  INTERNATIONAL       CENTRE
     TRUST   COMPANY    505019       P.O.   BOX  518  IFSC   DUBLIN
                                  1,013,000         2.79    1,013,000         2.23
     (常任代理人　香港上海銀行              IRELAND
     東京支店カストディ業務部)              (東京都中央区日本橋三丁目
                   11番１号)
     日本マスタートラスト信託              東京都港区浜松町二丁目11
                                   991,200        2.73     991,200        2.18
     銀行株式会社(信託口)              番３号
     BBH(LUX)     FOR  FIDELITY        2A  RUE  ALBERT    BORSCHETTE
     FUNDS   PACIFIC    FUND       LUXEMBOURG      L-1246
                                   922,600        2.54     922,600        2.03
     (常任代理人　株式会社三菱              (東京都千代田区丸の内二丁
     ＵＦＪ銀行)              目７番１号)
     KSD-MIRAE     ASSET   DAEWOO      34-6,YEOUIDO-
                   DONG,YEONGDEUNGPO-GU,
     (CLIENT)
     (常任代理人　シティバン              SEOUL,    KOREA            870,900        2.40     870,900        1.92
     ク、エヌ・エイ東京支店)
                   (東京都新宿区新宿六丁目27
                   番30号)
     KOREA   SECURITIES           34-6,YEOUIDO-
                   DONG,YEONGDEUNGPO-GU,
     DEPOSITORY-SAMSUNG
     (常任代理人　シティバン              SEOUL,    KOREA            834,700        2.30     834,700        1.84
     ク、エヌ・エイ東京支店)
                   (東京都新宿区新宿六丁目27
                   番30号)
     SKANDINAVISKA       ENSKILDA       BOX  7837,103     98  STOCKHOLM
     BANKEN    ABFBO   OHMAN   GLOBAL     (東京都千代田区丸の内二丁
                   目２番10号)                756,100        2.08     756,100        1.66
     HALLBAR
     (常任代理人　株式会社三菱
     ＵＦＪ銀行)
           計               ―        12,269,620         33.74    21,356,620         46.99
     (注)   １　割当前の「所有株式数」及び割当前の「総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、2020年６月30日現在
          の株主名簿上の株式数及び単元株式数(100株)によって算出しております。
        ２　割当前の「総議決権数に対する所有議決権数の割合」及び「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割
          合」は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
        ３　「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、「割当後の所有株式数」に基づき、割当前の「総
          議決権数に対する所有議決権数の割合」の算出に用いた総議決権数に本新株予約権の目的である株式に係る
          議決権の数で除して算出しております。
        ４　割当予定先であるマッコーリー・バンク・リミテッド及びSBI証券の割当後の総議決権数に対する所有議決
          権数は、本新株予約権を全て行使した上で取得する当該株式を全て保有したと仮定した場合の数となりま
          す。本新株予約権の行使後の当社株式に関する割当予定先の保有方針は、純投資であり、長期間保有する意
          思を表明しておりません。なお、マッコーリー・バンク・リミテッドについては、独占禁止法第11条にて、
          銀行業を営む会社は、原則他の事業会社(保険会社を除きます。)の発行済株式数の５％を超えて保有するこ
          とはできない旨定められておりますので、割当予定先は、原則として当社発行済株式の５％を超えて保有す
          ることはできず、よって、原則として割当予定先が一度の行使請求によって当社発行済株式の５％を超える
          株式を取得することもありません。
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                                                      有価証券届出書（参照方式）
    ６  【大規模な第三者割当の必要性】
      該当事項なし
    ７  【株式併合等の予定の有無及び内容】

      該当事項なし
    ８  【その他参考になる事項】

      該当事項なし
    第４   【その他の記載事項】

     該当事項なし

    第二部     【公開買付けに関する情報】

    第１   【公開買付けの概要】

     該当事項なし

    第２   【統合財務情報】

     該当事項なし

    第３   【発行者(その関連者)と対象者との重要な契約】

     該当事項なし

    第三部     【参照情報】

    第１   【参照書類】

     会社の概況及び事業の概況等金融商品取引法第５条第１項第２号に掲げる事項については、以下に掲げる書類をご参

    照ください。
    １  【有価証券報告書及びその添付書類】

      事業年度　第15期(自2019年１月１日　至2019年12月31日)2020年３月27日関東財務局長に提出
    ２  【四半期報告書又は半期報告書】

      事業年度　第16期第１四半期(自2020年１月１日　至2020年３月31日)2020年５月14日関東財務局長に提出
    ３  【四半期報告書又は半期報告書】

      事業年度　第16期第２四半期(自2020年４月１日　至2020年６月30日)2020年８月14日関東財務局長に提出
    ４  【訂正報告書】

      訂正報告書(上記１　有価証券報告書の訂正報告書)を2020年３月30日に関東財務局長に提出
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    第２   【参照書類の補完情報】
      上記に掲げた参照書類としての有価証券報告書及び四半期報告書(以下「有価証券報告書等」といいます。)に記載

     された「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書等の提出日以後本届出書提出日(2020年９月28日)までの間
     において生じた変更その他の事由はありません。
      また、当該有価証券報告書等には将来に関する事項が記載されていますが、当該事項は本届出書提出日(2020年９月
     28日)現在において変更の必要はないと判断しております。
    第３   【参照書類を縦覧に供している場所】

     ダブル・スコープ株式会社　本店

     (東京都品川区大崎五丁目１番11号)
     株式会社東京証券取引所
     (東京都中央区日本橋兜町２番１号)
    第四部     【提出会社の保証会社等の情報】

      該当事項なし

    第五部     【特別情報】

    第１   【保証会社及び連動子会社の最近の財務諸表又は財務書類】

     該当事項なし

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