株式会社アドベンチャー 内部統制報告書 第14期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

提出書類 内部統制報告書-第14期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 株式会社アドベンチャー
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社アドベンチャー(E31036)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2020年9月24日

    【会社名】                      株式会社アドベンチャー

    【英訳名】                      Adventure,      Inc.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 中村 俊一

    【最高財務責任者の役職氏名】                      取締役 中島 照

    【本店の所在の場所】                      東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24階

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (  東京都中央区日本橋兜町2番1号               )
                                 1/3













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社アドベンチャー(E31036)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長中村俊一及び取締役中島照は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」)の財務報告に係る
      内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監
      査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」に示されてい
      る内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
      理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載
      を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である2020年6月30日を基準日として行われており、
      評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
      行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
      おいては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
      し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
      ました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観
      点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考
      慮して決定しており、会社及び連結子会社4社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プ
      ロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社8社については、金額的及び質的重
      要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点における当年度予測の連結収益を指標に、その
      概ね2/3に達している3事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業
      の事業目的に大きく関わる勘定科目として収益、売掛金、売上原価、営業投資有価証券に至る業務プロセスを評価
      の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲につい
      て、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大き
      い取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセス
      として評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

       上記の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断しまし
      た。
    4  【付記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/3







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社アドベンチャー(E31036)
                                                            内部統制報告書
    5  【特記事項】
      前事業年度における開示すべき重要な不備
       当社は、当事業年度において判明した当社の連結子会社である株式会社ギャラリーレア(以下、ギャラリーレ
      ア)において、従業員による不正行為が行われていたことを受け、財務報告に係る内部統制の一部に開示すべき重
      要な不備があったものとし、内部統制報告書の訂正報告書(第13期 2018年7月1日〜2019年6月30日)を2020年3月
      13日に提出いたしました。
       当社は、調査委員会報告書(2020年3月13日)で指摘された問題点及び再発防止策の提言を踏まえ、本件を厳粛に
      受け止め、以下の再発防止策を策定し、内部統制の整備、運用状況の改善を図りました。
       <再発防止策>
       ①ギャラリーレアにおける再発防止策
        (1)支払等の業務フローの見直し
        (2)組織上の牽制強化
        (3)組織の不正リスク及びコンプライアンスに対する意識等の改善
        (4)本件不正行為を踏まえた監査の強化
       ②当社における再発防止策
        (1)子会社管理体制の強化
        (2)組織としての子会社での不正リスクに対する意識や感度を高める施策
       その結果、開示すべき重要な不備は是正され、当事業年度末において当社の財務報告に係る内部統制は有効であ
      ると判断しました。
                                 3/3













PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。