UBS DC海外株式ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第18期(令和2年2月26日-令和3年2月25日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年2月26日-令和3年2月25日)
提出日
提出者 UBS DC海外株式ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年11月25日       提出
      【計算期間】                      第18期中(自      2020年2月26日至        2020年8月25日)
      【ファンド名】                      UBS DC海外株式ファンド
      【発行者名】                      UBSアセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        三木 桂一
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区大手町一丁目5番1号 大手町ファーストスクエア
      【事務連絡者氏名】                      佐井 経堂
      【連絡場所】                      東京都千代田区大手町一丁目5番1号 大手町ファーストスクエア
      【電話番号】                      03-5293-3667
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【ファンドの運用状況】

    【UBS DC海外株式ファンド】

    以下の運用状況は2020年             8月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本             4,002,789,704              99.54
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              18,532,333            0.46
                合計(純資産総額)                            4,021,322,037             100.00
    (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第8計算期間末          (2011年    2月25日)            1,411         1,411        1.1137         1.1137
      第9計算期間末          (2012年    2月27日)            1,597         1,597        1.0712         1.0712
      第10計算期間末          (2013年    2月25日)            2,103         2,103        1.3251         1.3251
      第11計算期間末          (2014年    2月25日)            2,802         2,802        1.7923         1.7923
      第12計算期間末          (2015年    2月25日)            3,302         3,302        2.1123         2.1123
      第13計算期間末          (2016年    2月25日)            2,563         2,563        1.6672         1.6672
      第14計算期間末          (2017年    2月27日)            3,148         3,148        2.0129         2.0129
      第15計算期間末          (2018年    2月26日)            3,461         3,461        2.2412         2.2412
      第16計算期間末          (2019年    2月25日)            3,632         3,632        2.2712         2.2712
      第17計算期間末          (2020年    2月25日)            4,029         4,029        2.5156         2.5156
                 2019年    8月末日            3,567          ―       2.2288           ―
                    9月末日            3,691          ―       2.2980           ―
                    10月末日               3,855          ―       2.3932           ―
                    11月末日               3,995          ―       2.5054           ―
                    12月末日               4,078          ―       2.5629           ―
                 2020年    1月末日            4,025          ―       2.5151           ―
                    2月末日            3,736          ―       2.3289           ―
                    3月末日            3,119          ―       1.9179           ―
                    4月末日            3,541          ―       2.1595           ―
                    5月末日            3,762          ―       2.2795           ―
                    6月末日            3,777          ―       2.2986           ―
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                    7月末日            3,819          ―       2.3271           ―
                    8月末日            4,021          ―       2.4677           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第8期       2010年    2月26日~2011年        2月25日                             0.0000
         第9期       2011年    2月26日~2012年        2月27日                             0.0000
         第10期        2012年    2月28日~2013年        2月25日                             0.0000
         第11期        2013年    2月26日~2014年        2月25日                             0.0000
         第12期        2014年    2月26日~2015年        2月25日                             0.0000
         第13期        2015年    2月26日~2016年        2月25日                             0.0000
         第14期        2016年    2月26日~2017年        2月27日                             0.0000
         第15期        2017年    2月28日~2018年        2月26日                             0.0000
         第16期        2018年    2月27日~2019年        2月25日                             0.0000
         第17期        2019年    2月26日~2020年        2月25日                             0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第8期       2010年    2月26日~2011年        2月25日                               5.8
         第9期       2011年    2月26日~2012年        2月27日                              △3.8
         第10期        2012年    2月28日~2013年        2月25日                              23.7
         第11期        2013年    2月26日~2014年        2月25日                              35.3
         第12期        2014年    2月26日~2015年        2月25日                              17.9
         第13期        2015年    2月26日~2016年        2月25日                             △21.1
         第14期        2016年    2月26日~2017年        2月27日                              20.7
         第15期        2017年    2月28日~2018年        2月26日                              11.3
         第16期        2018年    2月27日~2019年        2月25日                               1.3
         第17期        2019年    2月26日~2020年        2月25日                              10.8
      第18期(中間期)          2020年    2月26日~2020年        8月25日                              △2.9
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (参考)

    UBSグローバル株式(除く日本)ファンド・マザーファンド

    以下の運用状況は2020年             8月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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    投資状況

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ              2,585,103,998              64.58
                              イギリス               339,667,494             8.49
                              オランダ               261,675,886             6.54
                               スイス               115,442,697             2.88
                               ドイツ               109,064,376             2.72
                               香港              105,062,856             2.62
                              イタリア                63,428,623            1.58
                             スウェーデン                 55,063,495            1.38
                              デンマーク                48,238,348            1.21
                              バミューダ                46,427,742            1.16
                             フィンランド                 46,125,966            1.15
                              ジャージー                43,582,401            1.09
                             オーストリア                 42,971,826            1.07
                              ベルギー                38,786,491            0.97
                              キュラソー                35,106,833            0.88
                              ノルウェー                15,953,105            0.40
                               小計             3,951,702,137              98.72
              投資証券                アメリカ                24,644,087            0.62
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              26,395,213            0.66
                合計(純資産総額)                            4,002,741,437             100.00
    (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

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    2【設定及び解約の実績】

    【UBS DC海外株式ファンド】

          期                期間               設定口数            解約口数

         第8期       2010年    2月26日~2011年        2月25日               388,315,596            140,952,677
         第9期       2011年    2月26日~2012年        2月27日               396,692,249            172,493,560
         第10期        2012年    2月28日~2013年        2月25日               301,545,460            205,652,020
         第11期        2013年    2月26日~2014年        2月25日               314,302,120            338,098,932
         第12期        2014年    2月26日~2015年        2月25日               273,764,567            274,070,820
         第13期        2015年    2月26日~2016年        2月25日               198,110,613            223,725,781
         第14期        2016年    2月26日~2017年        2月27日               200,193,677            173,923,564
         第15期        2017年    2月28日~2018年        2月26日               212,988,739            232,370,676
         第16期        2018年    2月27日~2019年        2月25日               218,444,278            163,844,576
         第17期        2019年    2月26日~2020年        2月25日               222,670,129            220,042,052
      第18期(中間期)          2020年    2月26日~2020年        8月25日               220,514,911            195,944,297
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    3【ファンドの経理状況】

    (1)    当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
       大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
       規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)    当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2020年                                               2月26日から

       2020年    8月25日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
       おります。
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    【UBS DC海外株式ファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                  前計算期間末              当中間計算期間末
                                 2020年    2月25日現在           2020年    8月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        23,105,509               29,917,437
        コール・ローン
                                      4,010,508,246               3,952,883,208
        親投資信託受益証券
                                        38,000,000               28,000,000
        未収入金
                                      4,071,613,755               4,010,800,645
        流動資産合計
                                      4,071,613,755               4,010,800,645
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        2,497,299               1,660,070
        未払解約金
                                        2,145,402               1,967,520
        未払受託者報酬
                                        36,471,652               33,447,812
        未払委託者報酬
                                            65               84
        未払利息
                                         749,408               730,301
        その他未払費用
                                        41,863,826               37,805,787
        流動負債合計
                                        41,863,826               37,805,787
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,601,885,519               1,626,456,133
        元本
        剰余金
                                      2,427,864,410               2,346,538,725
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,250,907,232               1,109,017,214
          (分配準備積立金)
                                      4,029,749,929               3,972,994,858
        元本等合計
                                      4,029,749,929               3,972,994,858
       純資産合計
                                      4,071,613,755               4,010,800,645
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 自 2019年      2月26日         自 2020年      2月26日
                                 至 2019年      8月25日         至 2020年      8月25日
     営業収益
                                       △ 30,140,953              △ 66,625,038
       有価証券売買等損益
                                       △ 30,140,953              △ 66,625,038
       営業収益合計
     営業費用
                                          10,139               11,049
       支払利息
                                        1,964,367               1,967,520
       受託者報酬
                                        33,394,121               33,447,812
       委託者報酬
                                         650,594               730,301
       その他費用
                                        36,019,221               36,156,682
       営業費用合計
                                       △ 66,160,174              △ 102,781,720
     営業利益又は営業損失(△)
                                       △ 66,160,174              △ 102,781,720
     経常利益又は経常損失(△)
                                       △ 66,160,174              △ 102,781,720
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        5,950,799
                                                      △ 65,517,501
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      2,033,021,692               2,427,864,410
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       146,265,462               246,630,406
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       146,265,462               246,630,406
       額
                                       145,993,650               290,691,872
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       145,993,650               290,691,872
       額
                                            -               -
     分配金
                                      1,961,182,531               2,346,538,725
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    2.その他中間財務諸表作成のための基
                      (1)金融商品の時価に関する補足情報
      本となる重要な事項
                      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
                      (2)剰余金又は欠損金
                      中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様
                      式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金
                      又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示してお
                      ります。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                     前計算期間末            当中間計算期間末

                  項目
                                    2020年    2月25日現在          2020年    8月25日現在
    1.   計算期間末日および中間計算期間末日における受益権の                                1,601,885,519口              1,626,456,133口
       総数
    2.   計算期間末日および中間計算期間末日における1口当たり                                    2.5156円             2.4427円
       純資産額
       (1万口当たり純資産額)                                   (25,156円)             (24,427円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間

              自  2019年    2月26日                       自  2020年    2月26日
              至  2019年    8月25日                       至  2020年    8月25日
       信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委                            信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
       託するために要する費用として委託者報酬の中から支                            託するために要する費用として委託者報酬の中から支
       弁している額                            弁している額
       報酬対象期間の日々におけるベビーファンドの信託財                            同左
       産に属する当該マザーファンドの受益証券の純資産総
       額に年率0.05%以内を乗じて日割り計算し、当該報酬
       対象期間に応じて合計した金額
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
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                             前計算期間末                  当中間計算期間末

            項目
                           2020年    2月25日現在               2020年    8月25日現在
    1.中間貸借対照表計上額、時価及びこ                  金融商品は原則として全て時価評価され                   金融商品は原則として全て時価評価され
    れらの差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と                   ているため、中間貸借対照表計上額と時
                      の差額はありません。                   価との差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)


                                 前計算期間                当中間計算期間

               項目                自  2019年    2月26日            自  2020年    2月26日
                               至  2020年    2月25日            至  2020年    8月25日
    元本の推移
     期首元本額                                1,599,257,442円                 1,601,885,519円
     期中追加設定元本額                                 222,670,129円                 220,514,911円
     期中一部解約元本額                                 220,042,052円                 195,944,297円
    (参考)

    当ファンドは「UBSグローバル株式(除く日本)ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象とし
    ており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券で
    す。
    なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
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    「UBSグローバル株式(除く日本)ファンド・マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
    UBSグローバル株式(除く日本)ファンド・マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    2月25日現在           2020年    8月25日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                66,573,765               39,729,194
        コール・ローン                                2,304,458                754,865
        株式                              3,956,216,774               3,910,113,261
        投資証券                                22,744,238               24,564,700
        派生商品評価勘定                                 467,389                  -
        未収入金                                12,274,889                    -
                                        5,685,125               5,836,308
        未収配当金
                                      4,066,266,638               3,980,998,328
        流動資産合計
                                      4,066,266,638               3,980,998,328
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 105,432                74,755
        未払金                                17,619,554                    -
        未払解約金                                38,000,000               28,000,000
                                            6               2
        未払利息
                                        55,724,992               28,074,757
        流動負債合計
                                        55,724,992               28,074,757
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              1,134,129,361               1,141,560,981
        剰余金
                                      2,876,412,285               2,811,362,590
          剰余金又は欠損金(△)
                                      4,010,541,646               3,952,923,571
        元本等合計
                                      4,010,541,646               3,952,923,571
       純資産合計
                                      4,066,266,638               3,980,998,328
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式、投資証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
                      ついては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相
                      場に基づいて評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として、わが国における開示対象ファンドの中間期末
                      日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における開示
      算基準                対象ファンドの中間期末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しておりま
                      す。
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    4.その他財務諸表作成のための基本と
                      (1)外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                      第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
                      しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通
                      貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                      純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                      替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                      相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                      為替差損益とする計理処理を採用しております。
                      (2)金融商品の時価に関する補足情報
                      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    2月25日現在          2020年    8月25日現在

                  項目
    1.   開示対象ファンドの期末日および中間期末日における受                                1,134,129,361口             1,141,560,981口
       益権の総数
    2.   開示対象ファンドの期末日および中間期末日における1口                                    3.5362円             3.4627円
       当たり純資産額
       (1万口当たり純資産額)                                   (35,362円)             (34,627円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    2月25日現在               2020年    8月25日現在

            項目
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
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    3.金融商品の時価等に関する事項につ                  デリバティブ取引に関する事項について                   同左
    いての補足説明                  の契約額等は、あくまでもデリバティブ
                      取引における名目的な契約額であり、当
                      該金額自体がデリバティブ取引のリスク
                      の大きさを示すものではありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
     (2020年     2月25日現在)

       区分         種類        契約額等(円)                    時価(円)         評価損益(円)


                                 うち1年超(円)
     市場取引以外       為替予約取引

      の取引
             買建
              ユーロ              9,130,182             -      9,024,750          △105,432

             売建

              米ドル             47,130,182              -      46,662,793           467,389

            合計              56,260,364              -      55,687,543           361,957

     (2020年     8月25日現在)

       区分         種類        契約額等(円)                    時価(円)         評価損益(円)


                                 うち1年超(円)
     市場取引以外       為替予約取引

      の取引
             売建
              米ドル             31,000,000              -      31,074,755           △74,755

            合計              31,000,000              -      31,074,755           △74,755

    (注1)時価の算定方法

     為替予約の時価

       1.開示対象ファンドの期末日および中間期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下の

        ように評価しております。
        ①開示対象ファンドの期末日および中間期末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客

         先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価してお
         ります。
        ②開示対象ファンドの期末日および中間期末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場

         合は以下の方法によっております。
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         イ)開示対象ファンドの期末日および中間期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合に
           は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算し
           たレートにより評価しております。
         ロ)開示対象ファンドの期末日および中間期末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合

           には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       2.開示対象ファンドの期末日および中間期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開

        示対象ファンドの期末日および中間期末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
    (注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

    (その他の注記)
                               自  2019年    2月26日            自  2020年    2月26日

               項目
                               至  2020年    2月25日            至  2020年    8月25日
    1.元本の推移
     本報告書における開示対象ファンドの期首に
                                    1,154,741,438円                 1,134,129,361円
     おける当該親投資信託の元本額
     期中追加設定元本額                                 83,255,843円                 86,598,955円
     期中一部解約元本額                                 103,867,920円                 79,167,335円
    2.開示対象ファンドの期末日および中間期末日
     における元本の内訳
     UBS DC海外株式ファンド                                1,134,129,361円                 1,141,560,981円
     合計                                1,134,129,361円                 1,141,560,981円
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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

        2020年8月末      現在の委託会社の資本金の額:                                2,200,000,000円
        委託会社が発行する株式総数:                                          86,400株
        発行済株式総数:                                          21,600株
        最近5年間における資本金の額の増減:                                  該当事項はありません。
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
       を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき
       委任された資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
       取引業及び投資助言業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は                  2020年8月末      現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きま
       す。)
          ファンドの種類                本数      純資産総額(百万円)
         単位型株式投資信託                   30            74,802
         追加型株式投資信託                   79           757,968
             合計               109            832,771
    (3)【その他】

    (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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    5【委託会社等の経理状況】

     1. 財務諸表の作成方法について
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
      号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満
      の端数を切り捨てて表示しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

      令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融
      商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。 
        また中間財務諸表の記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2. 監査証明について

        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(2019年1月1日から2019年12
      月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(2020年1月1日から2020

      年6月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けておりま
      す。 
    (1)【貸借対照表】

                                前事業年度                 当事業年度

            期別
                              (2018年12月31日)                 (2019年12月31日)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
      (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                  *1              3,506,883                 4,001,040
      未収入金                  *1               58,517                 58,843
      未収委託者報酬                               1,143,245                  947,872
      未収運用受託報酬                  *1              2,050,817                 2,088,489
      その他未収収益                  *1               571,116                 386,023
      前払費用                                 16,682                 13,878
                                         512                 78
      その他
                流動資産計
                                     7,347,775                 7,496,227
     固定資産
      投資その他の資産                                428,900                 396,109
       投資有価証券                         100
                                                  -
       前払年金費用                          -              21,809
       繰延税金資産                       408,799                 354,300
       ゴルフ会員権                        20,000                 20,000
                固定資産計                       428,900                 396,109
         資産合計                             7,776,676                 7,892,336
                                前事業年度                 当事業年度

            期別
                              (2018年12月31日)                 (2019年12月31日)
                                16/38


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
      (負債の部)
     流動負債
      預り金                                 61,156                 55,862
      未払費用                 *1              1,841,768                 1,643,137
      未払消費税                                146,096                 161,344
      未払法人税等                                508,920                 566,957
      賞与引当金                                597,449                 574,455
                                       46,332                 6,728
      その他
                流動負債計
                                     3,201,722                 3,008,486
     固定負債
                                       45,752
      退職給付引当金
                                                           -
                固定負債計
                                       45,752
                                                           -
         負債合計                             3,247,475                 3,008,486
      (純資産の部)
     株主資本                                4,529,200                 4,883,850
      資本金                                2,200,000                 2,200,000
      利益剰余金                                2,329,200                 2,683,850
      利益準備金                        550,000                 550,000
      その他利益剰余金                       1,779,200                 2,133,850
       繰越利益剰余金                      1,779,200                 2,133,850
     評価・換算差額等                                     0
                                                           -
      その他有価証券評価差額金                           0
                                                  -
         純資産合計                             4,529,200                 4,883,850
         負債・純資産合計                            7,776,676                 7,892,336
    (2)【損益計算書】

                                前事業年度                 当事業年度

                             (自   2018年    1月  1日        (自   2019年    1月  1日
            期別
                              至  2018年12月31日)               至  2019年12月31日)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
     営業収益
      委託者報酬                               7,631,579                 6,950,925
      運用受託報酬                 *1*2              3,576,959                 4,401,672
                                     2,075,804                 1,538,358
      その他営業収益                 *1*3
               営業収益計
                                     13,284,344                 12,890,956
     営業費用
      支払手数料                               3,798,816                 3,353,869
      広告宣伝費                                 87,432                 73,360
      調査費                                101,676                 127,451
      営業雑経費                                 93,408                 86,118
         通信費                      4,067                 3,358
         印刷費                      61,318                 52,134
         協会費                      16,503                 18,460
                               11,520                 12,165
         その他              *1
               営業費用計
                                     4,081,334                 3,640,800
     一般管理費
      給料                               2,555,201                 2,256,160
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         役員報酬                     315,203                 213,584
         給料・手当              *1      1,784,362                 1,576,177
                              455,635                 466,397
         賞与
      交際費                                 21,741                 23,495
      旅費交通費                                 85,763                 73,238
      租税公課                                 80,028                 78,730
      不動産賃借料                                236,883                 227,290
      退職給付費用                                234,506                 92,509
      事務委託費                 *1              3,174,782                 3,322,314
                                       99,018                 77,367
      諸経費
              一般管理費計                       6,487,925                 6,151,105
     営業利益                                2,715,083                 3,099,050
     営業外収益
      受取利息                           9                10
      為替差益                           -              14,805
      雑収入                         1,039
                                                  55
              営業外収益計                         1,048                14,870
     営業外費用
      為替差損                         44,039
                                                  -
      雑損失                           0
                                                 761
              営業外費用計                         44,039                  761
     経常利益                                2,672,092                 3,113,159
     税引前当期純利益                                2,672,092                 3,113,159
     法人税、住民税及び事業税                                  796,961                 927,009
     法人税等調整額                                  97,600                 54,500
     当期純利益                                1,777,531                 2,131,650
    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)                                                 (単位:千円)

                            株主資本                  評価・換算差額等

                           利益剰余金
                                                        純資産
                           その他                  その他
                                       株主資本           評価・換算
                                                         合計
                 資本金          利益剰余金                   有価証券
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                            繰越
                          利益剰余金
    当期首残高            2,200,000      550,000     1,690,788      2,240,788      4,440,788         0     0  4,440,788
    当期中の変動額
      剰余金の配当                     △1,689,120      △1,689,120      △1,689,120                 △1,689,120
      当期純利益                      1,777,531      1,777,531      1,777,531                 1,777,531
    株主資本以外の項目の
                                                △0     △0      △0
    当期中の変動額(純額)
    当期中の変動額合計                        88,411      88,411      88,411       △0     △0    88,411
    当期末残高            2,200,000      550,000     1,779,200      2,329,200      4,529,200         0     0  4,529,200
    当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)                                                 (単位:千円)

                            株主資本                  評価・換算差額等

                           利益剰余金
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                 資本金                      株主資本      その他     評価・換算       純資産
                           その他
                                        合計     有価証券     差額等合計       合計
                          利益剰余金
                      利益          利益剰余金
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                            繰越
                          利益剰余金
    当期首残高            2,200,000      550,000     1,779,200      2,329,200      4,529,200         0     0  4,529,200
    当期中の変動額
      剰余金の配当                     △1,777,000      △1,777,000      △1,777,000                 △1,777,000
      当期純利益                      2,131,650      2,131,650      2,131,650                 2,131,650
    株主資本以外の項目の
                                                △0     △0      △0
    当期中の変動額(純額)
    当期中の変動額合計                        354,650      354,650      354,650       △0     △0    354,650
    当期末残高            2,200,000      550,000     2,133,850      2,683,850      4,883,850         -     -  4,883,850
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
    1. 有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)その他有価証券
        時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法
        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
    2. 引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
        役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
     (2)退職給付引当金

        退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産
        の見込み額に基づき、必要額を計上しております。
        なお、年金資産の額が、退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超える場合には、前払年
        金費用として計上しております。
        退職給付引当金のうち、役員分は次のとおりであります。
              前事業年度                  当事業年度

            (2018年12月31日)                  (2019年12月31日)
                    1,131千円                  △584千円
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。
    3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (未適用の会計基準等)

    1. 収益認識
     「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                            2018年3月30日         )
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                      2018年3月30日         )
     (1)概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         ステップ1:      顧客との契約を識別する。
         ステップ2:      契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:      取引価格を算定する。
         ステップ4:      契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:      履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)適用予定日

         未定です。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
        であります。
    (表示方法の変更)

    (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更                                   )
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」 (企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示す
      る方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」223,400千円は、「投資そ
      の他の資産」の「繰延税金資産」408,799千円に含めて表示しております。
    (貸借対照表関係)

       *1  関係会社に対する資産及び負債
        各科目に含まれる関係会社に対する資産及び負債の内容は、次の通りであります。
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                 当事業年度
                          (2018年12月31日)                 (2019年12月31日)
         現金・預金                       1,439,141                 2,726,019
         未収入金                         13,143                  7,278
         未収運用受託報酬                           8                 8
         その他未収収益                        155,367                     -
         未払費用                         61,627                 44,476
    (損益計算書関係)

       *1  関係会社との取引
        各科目に含まれる関係会社に対する取引額は、次の通りであります。
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                  当事業年度
                           自 2018年      1月  1日         自 2019年      1月  1日
                           至 2018年12月31日                 至 2019年12月31日
         運用受託報酬                           52                 50
         その他営業収益                        297,077                  55,224
         営業雑経費その他                          499               △1,300
         人件費                         2,184                 2,798
         事務委託費                        478,464                 355,340
       *2  運用受託報酬には、次のものを含んでおります。

                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                 当事業年度
                           自 2018年      1月  1日         自 2019年      1月  1日
                           至 2018年12月31日                 至 2019年12月31日
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         投資助言報酬                         73,466                 56,552
       *3  その他営業収益には、海外ファンドの販売資料及び運用報告書等の作成や翻訳など運用業務以外に関

        するサービスの提供に伴う報酬を計上しております。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                 21,600              -           -        21,600
    2. 配当に関する事項
    (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      2018年3月28日
                 普通株式        1,689,120         78,200       2017年12月31日           2018年3月29日
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      次のとおり、決議を予定しております。
              株式の      配当の      配当金の       1株当たり
       決議                                    基準日         効力発生日
              種類      原資     総額(千円)        配当額(円)
      第24期定時               利益                               第24期定時
             普通株式             368,000        17,037       2018年12月31日
      株主総会              剰余金                               株主総会の翌日
    当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                 21,600              -           -        21,600
    2. 配当に関する事項

    (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      2019年6月11日
                 普通株式        1,777,000         82,268       2019年3月31日          2019年6月12日
      臨時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      次のとおり、決議を予定しております。
              株式の      配当の      配当金の       1株当たり
       決議                                    基準日         効力発生日
              種類      原資     総額(千円)        配当額(円)
      第25期定時               利益                               第25期定時
             普通株式            2,131,920         98,700       2019年12月31日
      株主総会              剰余金                               株主総会の翌日
    (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
         現在、金融機関及びその他からの借入はありません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分
        別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えてい
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        ます。
         未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により
        分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えて
        います。
         その他未収収益は、取引相手先を信用力の高い金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんど
        ないものと考えています。
      2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度(2018年12月31日)                                           (単位:千円)

                        貸借対照表計上額               時価            差額
                                                         -
         現金・預金                    3,506,883            3,506,883
                                                         -
         未収入金                      58,517            58,517
                                                         -
         未収委託者報酬                    1,143,245            1,143,245
                                                         -
         未収運用受託報酬                    2,050,817            2,050,817
                                                         -
         その他未収収益                     571,116             571,116
                 資産計            7,330,580            7,330,580                -
         未払費用                    1,841,768            1,841,768                -
         未払法人税等                     508,920             508,920                -
                 負債計            2,350,688            2,350,688
                                                         -
      当事業年度(2019年12月31日)                                           (単位:千円)

                        貸借対照表計上額               時価            差額
                                                         -
         現金・預金                    4,001,040            4,001,040
                                                         -
         未収入金                      58,843            58,843
                                                         -
         未収委託者報酬                     947,872            947,872
                                                         -
         未収運用受託報酬                    2,088,489            2,088,489
                                                         -
         その他未収収益                     386,023             386,023
                 資産計            7,482,270            7,482,270                -
         未払費用                    1,643,137            1,643,137                -
         未払法人税等                     566,957             566,957                -
                 負債計            2,210,095            2,210,095
                                                         -
    (注)1.金融商品の時価の算定方法

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示
       しております。
    (注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額
       前事業年度(2018年12月31日)                             (単位:千円)
                          1年以内            1年超
       現金・預金                    3,506,883                -
       未収入金                      58,517              -
       未収委託者報酬                    1,143,245                -
       未収運用受託報酬                      688,306          1,362,511
       その他未収収益                     571,116               -
               合計             5,968,069           1,362,511
       当事業年度(2019年12月31日)                             (単位:千円)

                          1年以内            1年超
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       現金・預金                    4,001,040               -
       未収入金                      58,843             -
       未収委託者報酬                      947,872              -
       未収運用受託報酬                    2,088,489               -
       その他未収収益                     386,023               -
               合計             7,482,270               -
    (有価証券関係)

       その他有価証券
       前事業年度(2018年12月31日)
       重要性がないため記載を省略しております。
       当事業年度(2019年12月31日)

       該当事項はありません。
    (退職給付関係)

    前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
    1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
       年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
    2. 確定給付制度
     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                              1,086,368
       勤務費用                               126,106
       利息費用                                4,529
       数理計算上の差異の当期発生額                              △33,730
       退職給付の支払額                              △97,516
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                              1,085,756
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                              1,054,018
       期待運用収益                                5,217
       数理計算上の差異の当期発生額                              △54,968
       事業主からの拠出額                               133,252
                                     △97,516
       退職給付の支払額
       年金資産の期末残高                              1,040,003
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

     調整表
                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                              1,085,756
       年金資産                            △1,040,003
       小計                               45,752
       非積立型制度の退職給付債務                                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               45,752
                                      45,752

       退職給付引当金
       前払年金費用                                 -
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               45,752
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                               126,106
       利息費用                                4,529
       期待運用収益                               △5,217
       数理計算上の差異の費用処理額                               18,868
       過去勤務費用の費用処理額                                 -
       確定給付制度に係る退職給付費用                               144,285
     (注)上記の他、特別退職金65,358千円を退職給付費用として処理しております。
     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         38%
         株式         16%
         その他         46%
         合計        100%
       ② 長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.450%
        長期期待運用収益率 0.58%
    3. 確定拠出制度
       当社の確定拠出制度への要拠出額は、24,862千円でありました。
    当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

    1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
      年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
    2. 確定給付制度
     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                              1,085,756
       勤務費用                               118,681
       利息費用                                4,185
       数理計算上の差異の当期発生額                              △180,891
       退職給付の支払額                              △61,745
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                               965,986
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                              1,040,003
       期待運用収益                                5,143
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       数理計算上の差異の当期発生額                              △122,932
       事業主からの拠出額                               127,327
                                     △61,745
       退職給付の支払額
       年金資産の期末残高                               987,795
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

     調整表
                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                               965,986
       年金資産                             △987,795
       小計                              △21,809
       非積立型制度の退職給付債務                                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △21,809
       退職給付引当金                                 -

                                     △21,809
       前払年金費用
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △21,809
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                               118,681
       利息費用                                4,185
       期待運用収益                               △5,143
       数理計算上の差異の費用処理額                              △51,788
       過去勤務費用の費用処理額                                 -
       確定給付制度に係る退職給付費用                               65,934
     (注)上記の他、特別退職金5,000千円を退職給付費用として処理しております。
     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         41%
         株式         20%
         その他         39%
         合計        100%
       ② 長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項
        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.258%
        長期期待運用収益率 0.58%
    3. 確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、23,944千円でありました。
    (税効果会計関係)

    1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

                                                   (単位:千円)
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                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      繰延税金資産
       未払費用                                  15,200               2,800
       減価償却超過額                                  11,600               38,400
       未払事業税                                  23,000               31,000
       株式報酬費用                                  85,300               60,900
       退職給付引当金                                  61,000               14,200
       賞与引当金                                 183,000              175,900
                                         29,700               31,100
       その他
      繰延税金資産小計                                   408,800              354,300
      評価性引当額                                      -                   -
      繰延税金資産合計                                   408,800              354,300
      繰延税金負債

         その他有価証券評価差額金                                   △0                -
      繰延税金負債合計                                     △0                -
      繰延税金資産純額                                   408,799                354,300
    2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別内訳

                                    前事業年度              当事業年度
                                 (2018年12月31日)              (2019年12月31日)
      法定実効税率                                    30.86%              30.62%
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                    2.08%              1.00%
      税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                   △0.00%               0.03%
      その他                                    0.54%               △0.15%
                                          33.48%              31.50%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等)

    1. セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2. 関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製品・サービ
         スごとの営業収益の記載を省略しております。
     (2)地域に関する情報
        営業収益
        前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

            日本            米国           その他            合計
           3,413,013千円            1,277,515千円            962,235千円          5,652,764千円
        当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

             日本            米国           その他            合計
           4,323,477千円             843,709千円           772,844千円          5,940,031千円
       (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
     (3)主要な顧客に関する情報

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        前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ(*1)                 2,092,822千円             投資運用
        当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ(*1)                 1,538,408千円             投資運用
       (注)運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しておりま
          す。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな

          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバイ
          スと優れた執行能力を提供しております。
    (関連当事者情報)

    1. 関連当事者との取引
     前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

    (1)親会社
                         議決権

                資本金    事業の         関連当
       会社等の                  の所有                  取引金額             期末残高
    属性        所在地     又は    内容         事者と      取引の内容               科目
        名称                 (被所有)                   (千円)             (千円)
                出資金    又は職業          の関係
                          割合
       UBS  AG                        金銭の預入れ              現金・預金         1,439,141
                                     増加       8,890,639
       (最終親会
                             金銭の預
       社である
                                     減少       7,942,906
                             入れ、資
       UBS  Group
                             産運用業
       AGはNYSE及                           運用受託報酬             52 未収入金          13,143
     親       スイス・     3.8億
                    銀行、    (被所有)    務及びそ
       びSIXに上
     会      チューリッ     スイス                 その他営業収益           297,077   未収運用受託報酬             8
                    証券業務     間接100%    れに関す
       場、UBS
     社        ヒ   フラン
                                 事務委託費           478,464   その他未収収益          155,367
                             る事務委
        Asset
                                 不動産関係費(受取)             499 未払費用          61,627
                             託等、人
                                 人件費            2,184
       Management
                              件費
       AGは非上
        場)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (2)兄弟会社等

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                       議決権
                    事業の
                資本金       の所有                      取引             期末
       会社等の             内容         関連当事者
    属性        所在地    又は       (被所              取引の内容       金額       科目      残高
        名称            又は         との関係
                出資金        有)                     (千円)             (千円)
                    職業
                       割合
        UBS
                                    金銭の預入れ
            スイス・    10百万
                    銀行
      Switzerland      チュー    スイス       なし     金銭の預入れ           増加      88,949
                                                    -      -
                    業務
            リッヒ    フラン
                                        減少     113,367
         AG
                                    事務委託費         321,166   未収入金          20,032
            東京都                人件費の立替
       UBS証券         321                   不動産関係費         234,610   未払費用         241,112
            千代田区        証券業    なし
       株式会社         億円          人件費、社会保険料         人件費(受取)         67,167
            大手町
                             などの立替       人件費           184
       UBS  Asset                           その他営業収益         112,457   その他未収収益          17,417
                40百万             兼業業務
            オースト
       Management                             事務委託費         136,509   未払費用          34,642
                オースト     資産       資産運用業務及び、
            ラリア・            なし
                ラリアド    運用業         それに関する
      (Australia)
            シドニー
     親
                 ル            事務委託等
        Ltd
     会
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         153,717   その他未収収益          76,557
                3.9百万             兼業業務
     社
       Management                             事務委託費         95,632   未収入金           719
            シンガ    シンガ    資産       資産運用業務及び、
                       なし
     の
            ポール   ポールド    運用業         それに関する
      (Singapore)                                          未払費用          13,061
     子
                 ル            事務委託等
        Ltd
     会
                             兼業業務       その他営業収益         227,391   その他未収収益          54,328
     社
       UBS  Asset
                125百万
            英国・        資産       資産運用業務及び、         事務委託費        1,448,396    未収入金          3,164
     等
       Management
                 英国       なし
            ロンドン        運用業         それに関する                    未払費用         729,550
                ポンド
       (UK)  Ltd
                             事務委託等
       UBS  Asset
                                    運用受託報酬         13,724   その他未収収益          80,382
                             兼業業務
            米国・
       Management                             その他営業収益         426,043   未収入金          4,603
                50米国    資産       資産運用業務及び、
            ウィルミ            なし
                 ドル   運用業         それに関する
       (Americas)                             事務委託費         246,486   未払費用          69,499
            ントン
                             事務委託等
        Inc.
       UBS  Hedge
            米国・    10万
        Fund
                    資産
            ウィルミ     米国       なし      兼業業務       その他営業収益         823,942   その他未収収益         174,407
                    運用業
       Solutions
            ントン    ドル
        LLC
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
        人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

    (1)親会社
                         議決権

                資本金    事業の         関連当
       会社等の                  の所有                  取引金額             期末残高
    属性        所在地     又は    内容         事者と      取引の内容               科目
        名称                 (被所有)                   (千円)             (千円)
                出資金    又は職業          の関係
                          割合
       UBS  AG                        金銭の預入れ              現金・預金         2,726,019
                                     増加       9,130,575
       (最終親会
                                28/38


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     親  社である     スイス・     3.8億    銀行、    (被所有)    金銭の預       減少       7,843,696
     会  UBS  Group   チューリッ     スイス    証券業務     間接100%    入れ、資
     社        ヒ   フラン             産運用業
       AGはNYSE及
                                 運用受託報酬             50 未収入金           7,278
                             務及びそ
       びSIXに上
                                 その他営業収益            55,224   未収運用受託報酬             8
                             れに関す
       場、UBS
                                 事務委託費           355,340   未払費用          44,476
                             る事務委
        Asset
                                 不動産関係費(受取)            1,300
                             託等、人
       Management                           人件費            2,798
                              件費
       AGは非上
        場)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (2)兄弟会社等

                       議決権

                    事業の
                資本金       の所有                      取引             期末
       会社等の             内容         関連当事者
    属性        所在地    又は       (被所              取引の内容       金額       科目      残高
        名称            又は         との関係
                出資金        有)                     (千円)             (千円)
                    職業
                        割合
       UBS  Asset                           その他営業収益         147,870   その他未収収益          67,582
                             兼業業務
            スイス・     50万
                                    事務委託費         26,261   未収入金          2,959
       Management
                    資産運       資産運用業務及び、
            チュー    スイス       なし
                    用業        それに関する                    未払費用          18,384
      Switzerland
            リッヒ    フラン
                             事務委託等
         AG
                                    事務委託費         344,923   未収入金          25,907
            東京都                人件費の立替
       UBS証券         321                   不動産関係費         227,492   未払費用         214,714
            千代田区        証券業    なし
       株式会社         億円          人件費、社会保険料         人件費(受取)         82,919
            大手町
                             などの立替       人件費           473
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         115,939   その他未収収益          17,258
                40百万             兼業業務
            オースト
       Management                             事務委託費         130,323   未払費用          32,381
                オースト     資産       資産運用業務及び、
            ラリア・            なし
                ラリア    運用業         それに関する
      (Australia)
            シドニー
                 ドル            事務委託等
        Ltd
     親
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         176,278   その他未収収益          51,885
                3.9百万             兼業業務
     会
       Management
                                    事務委託費         80,625   未収入金          1,685
            シンガ    シンガ    資産       資産運用業務及び、
                        なし
     社
            ポール   ポールド    運用業         それに関する
      (Singapore)                                          未払費用          11,636
     の
                 ル            事務委託等
        Ltd
     子
                             兼業業務       その他営業収益         174,404   その他未収収益          42,368
       UBS  Asset
     会
                125百万
            英国・        資産       資産運用業務及び、         事務委託費        1,750,493    未収入金          2,311
     社
       Management
                 英国       なし
            ロンドン        運用業         それに関する                    未払費用         750,133
     等
                ポンド
       (UK)  Ltd
                             事務委託等
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         96,267   その他未収収益          15,991
                             兼業業務
            米国・
       Management                             事務委託費         183,163   未収入金          3,362
                50米国    資産       資産運用業務及び、
            ウィルミ            なし
                 ドル   運用業         それに関する
                                                未払費用          51,795
       (Americas)
            ントン
                             事務委託等
        Inc.
                                29/38



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       UBS  Hedge
            米国・    10万
        Fund
                    資産
            ウィルミ     米国       なし      兼業業務       その他営業収益         681,049   その他未収収益         154,055
                    運用業
       Solutions
            ントン    ドル
        LLC
       UBS  Japan
            東京都
                 2億5    投資
       Advisors     千代田区            なし     人件費の立替        人件費(受取)         132,078       -      -
                百万円    助言業
            大手町
        Inc.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
        人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (1株当たり情報)

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年       1月  1日       (自 2019年       1月  1日
                             至 2018年12月31日)                 至 2019年12月31日)
     1株当たり純資産額                             209,685円21銭                 226,104円21銭
     1株当たり当期純利益金額                              82,293円14銭                 98,687円51銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しており
      ません。
    (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年       1月  1日       (自 2019年       1月  1日
                             至 2018年12月31日)                 至 2019年12月31日)
     当期純利益(千円)                                1,777,531                 2,131,650
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                1,777,531                 2,131,650
     普通株式の期中平均株式数(株)                                 21,600                 21,600
    (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
    中  間  財  務  諸  表

    (1)   中  間  貸  借  対  照  表

                                  当中間会計期間末

              期別
                                  (2020年6月30日)
                           注記               金額
              科目                   内訳
                           番号              (千円)
      (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                                   5,264,457
      未収入金                                     75,492
      未収委託者報酬                                    756,975
      未収運用受託報酬                                    533,275
                                30/38


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      その他未収収益                                    420,027
      前払費用                                     2,583
                                             63
      その他
                   流動資産計
                                         7,052,874
     固定資産

      投資その他の資産                                    360,282
       前払年金費用                           34,082
       繰延税金資産                          306,200
       ゴルフ会員権                           20,000
                   固定資産計                       360,282
         資産合計                                 7,413,157
                                  当中間会計期間末

              期別
                                  (2020年6月30日)
                          注記               金額
              科目                    内訳
                          番号              (千円)
      (負債の部)
     流動負債
      預り金                                     38,439
      未払費用                                   1,295,555
      未払消費税                                    422,187
      未払法人税等                                    813,877
      賞与引当金                                    330,379
                                           3,775
      その他
                   流動負債計
                                         2,904,215
     固定負債
                                           1,153
      退職給付引当金
                   固定負債計
                                           1,153
         負債合計                                 2,905,368
      (純資産の部)
     株主資本                                    4,507,789
      資本金                                    2,200,000
      利益剰余金                                    2,307,789
      利益準備金                            550,000
      その他利益剰余金                           1,757,789
        繰越利益剰余金                         1,757,789
        純資産合計                                 4,507,789
        負債・純資産合計                                 7,413,157
    (2)   中  間  損  益  計  算  書

                                  当中間会計期間

                                  自  2020年1月      1日
              期別
                                  至  2020年6月30日
                          注記                金額
              科目                    内訳
                          番号              (千円)
     営業収益
      委託者報酬                                   2,854,802
      運用受託報酬                                   4,953,493
                                          643,552
      その他営業収益
                   営業収益計                      8,451,848
                                31/38


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     営業費用
      支払手数料                                   1,368,008
      広告宣伝費                                     16,679
      調査費                                   2,506,551
         調査費                          47,881
         委託調査費                        2,458,670
      委託計算費                                    129,938
      営業雑経費                                     40,535
         通信費                            929
         印刷費                          23,666
         協会費                           4,901
                                   11,037
         その他
                   営業費用計
                                         4,061,714
     一般管理費
      給料                                   1,184,535
         役員報酬                          118,570
         給料・手当                          789,055
                                   276,909
         賞与
                                           5,383
      交際費
      旅費交通費                                     10,955
      租税公課                                     55,157
      不動産賃借料                                    113,391
      退職給付費用                                     66,437
      事務委託費                                    361,369
                                           33,816
      諸経費
                  一般管理費計                       1,831,048
     営業利益                                    2,559,085
     営業外収益
      受取利息                                3
      為替差益                              7,859
      雑収入                              1,349
                                           9,213
                  営業外収益計
     営業外費用
                                     134
      支払利息
                                             134
                  営業外費用計
     経常利益                                    2,568,164
     税引前中間純利益                                    2,568,164
     法人税、住民税及び事業税                                     764,206
     法人税等調整額                                      48,100
     中間純利益                                    1,755,858
    (3)   中間株主資本等変動計算書

    当中間会計期間(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)                                                 (単位:千円)

                            株主資本                 評価・換算差額等

                           利益剰余金
                          その他利益                   その他
                                                       純資産合計
                                       株主資本           評価・換算
                 資本金          剰余金                  有価証券
                      利益          利益剰余金
                                       合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                          繰越利益
                           剰余金
    当期首残高            2,200,000     550,000     2,133,850      2,683,850      4,883,850         -     -   4,883,850
                                32/38


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    当中間期変動額
                          △ 2,131,920     △ 2,131,920     △ 2,131,920                △ 2,131,920
     剰余金の配当
     中間純利益                      1,755,858      1,755,858      1,755,858                 1,755,858
    株主資本以外の項目の
                                                            0
    当中間期変動額(純額)
                           △ 376,061     △ 376,061     △ 376,061                △ 376,061
    当中間期変動額合計
    当中間期末残高            2,200,000     550,000     1,757,789      2,307,789      4,507,789         -     -   4,507,789
    [ 注  記  事  項  ]

    (重要な会計方針)
      1. 引当金の計上基準
       (1)賞与引当金
         役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
       (2)退職給付引当金
         役員及び従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に
        基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法に
         ついては、給付算定式基準によっております。
        ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
          数理計算上の差異及び過去勤務費用は、発生年度に全額損益処理しております。
      2. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1)消費税等の処理方法
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         また、仮払消費税と仮受消費税は相殺のうえ表示しております。
    (表示方法の変更)

       前事業年度まで一般管理費の「事務委託費」に区分していました「委託費用」及び「システム使用料」
     は、明瞭性を高める観点から、当中間会計期間より営業費用の「委託調査費」及び「委託計算費」に区分を
     組み替え表示しております。
    (中間株主資本等変動計算書関係)

                           第26期    中間会計期間
                           自 2020年      1月  1日
                           至 2020年      6月30日
      1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当会計期間期首              増加           減少       当中間会計期間末
      普通株式(株)                21,600             -           -         21,600
      2. 配当に関する事項
        配当金支払額
                             配当金の       1株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日       効力発生日
                            総額(千円)        配当額(円)
     第26期臨時                                       2020年     第26期臨時
              普通株式       利益剰余金        2,131,920         98,700
     株主総会                                       3月31日     株主総会の翌日
    (金融商品関係)

      金融商品の時価等に関する事項
      2020年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
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      す。
                                                   (単位:千円)

                     中間貸借対照表計上額                  時価             差額
       現金・預金                    5,264,457             5,264,457                  -
       未収入金                      75,492             75,492                -
       未収委託者報酬                     756,975             756,975                -
       未収運用受託報酬                     533,275             533,275                -
       その他未収収益                     420,027               420,027                  -
                資産計            7,050,227             7,050,227                  -
       預り金                      38,439             38,439                -
       未払費用                    1,295,555             1,295,555                  -
       未払消費税                     422,187             422,187                -
       未払法人税等                     813,877               813,877                  -
                負債計            2,570,059             2,570,059                  -
    (注)金融商品の時価の算定方法

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示して
      おります。
    (セグメント情報)

                           第26期    中間会計期間
                           自 2020年      1月  1日
                           至 2020年      6月30日
      1. セグメント情報
        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2. 関連情報
       (1)製品及びサービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域に関する情報
          営業収益
              日本           米国          その他           合計
            4,924,055千円            390,264千円           282,725千円          5,597,045千円
       (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           委託者報酬2,854,802千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
         ます。
       (3)主要な顧客に関する情報
               相手先              営業収益           関連するセグメント名
            UBSグループ(*1)                   643,576千円            投資運用
       (注)委託者報酬2,854,802千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
          ます。
           運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しており
         ます。
       (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな
          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバ
          イスと優れた執行能力を提供しております。
    (1株当たり情報)

                           第26期    中間会計期間
                           自 2020年      1月  1日
                           至 2020年      6月30日
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             1株当たり純資産額                         208,693円94銭
             1株当たり中間純利益金額                          81,289円73銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載してお
     りません。
      1株当たり中間純利益の算定上の基礎
          中間損益計算書上の中間純利益                             1,755,858千円
          普通株式に係る中間純利益                             1,755,858千円
          普通株式に帰属しない金額の主要な内訳                         該当事項はありません
          普通株式の期中平均株式数                                21,600株
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                           独立監査人の監査報告書

                                                  2020年3月13日

       UBSアセット         ・ マネジメント株式会社

        取 締 役 会  御 中

                              EY新日本有限責任監査法人

                                指定有限責任社員

                                          公認会計士       三 浦  昇   印
                                業務執行社員
        当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

       況」に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日ま
       での第25期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
       びその他の注記について監査を行った。
       財務諸表に対する経営者の責任

        経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
       表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
       経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       監査人の責任

        当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
       とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
       基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
       定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
        監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
       監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
       る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
       評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
       統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
       りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       監査意見

        当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                   U
       BSアセット・マネジメント株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
       の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
       利害関係

        会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
       (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の中間監査報告書

                                                  2020年9月11日

       UBSアセット・マネジメント株式会社

        取 締 役 会  御 中

                               EY新日本有限責任監査法人

                                指定有限責任社員

                                          公認会計士       三 浦  昇   印
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員
                                                 川 井 恵      一  郎 印
                                          公認会計士
                                業務執行社員
        当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

       況」に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2020年1月1日から2020年12月31日ま
       での第26期事業年度の中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)に係る中間財務諸表、
       すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につい
       て中間監査を行った。
       中間財務諸表に対する経営者の責任

        経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
       作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
       し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       監査人の責任

        当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
       明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
       を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
       投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
       を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
        中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
       の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
       財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
       査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
       当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
       成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
       用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       中間監査意見

        当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
       拠して、UBSアセット・マネジメント株式会社の2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
       中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示している
       ものと認める。
       利害関係

        会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
       (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

           保管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                     2020年10月7日

       UBSアセット・マネジメント株式会社
        取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                             公認会計士      鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
        当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

       に掲げられているUBS            DC海外株式ファンドの2020年2月26日から2020年8月25日までの中間計算期間の中間財務
       諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
       中間財務諸表に対する経営者の責任

        経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
       作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
       し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       監査人の責任

        当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
       明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
       を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
       投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
       を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
        中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
       の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
       財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
       査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
       当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
       成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
       用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       中間監査意見

        当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
       準に準拠して、UBS           DC海外株式ファンドの2020年8月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
       中間計算期間(2020年2月26日から2020年8月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
       のと認める。
       利害関係

        UBSアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
       定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

       (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

           ります。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                38/38



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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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