株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ 臨時報告書

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                                                    株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ(E32144)
                                                              臨時報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    臨時報告書

      【提出先】                    関東財務局
      【提出日】                    2020年９月８日
      【会社名】                    株式会社LITALICO
      【英訳名】                    LITALICO     Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　長谷川　敦弥
      【本店の所在の場所】                    東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
      【電話番号】                    03-5704-7355（代表）
      【事務連絡者氏名】                    専務取締役　        辻　高宏
      【最寄りの連絡場所】                    東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
      【電話番号】                    03-5704-7355（代表）
      【事務連絡者氏名】                    専務取締役　        辻　高宏
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     １【提出理由】
       　当社は、2020年９月８日開催の取締役会において、株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ（以下「メディ
       ア&ソリューションズ」といいます）を株式交換完全親会社、当社を株式交換完全子会社とする株式交換（以下「本
       株式交換」といいます）を実施することにより、株式の保有関係（親子関係）を逆転することを決議し、2020年９月
       ８日付で株式交換契約（以下「本株式交換契約」といいます）を締結いたしましたので、金融商品取引法第24条の５
       第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の２の規定に基づき、本臨時報告書を提出するも
       のであります。
       　なお、本株式交換契約の効力発生は、2020年12月に開催予定の当社臨時株主総会での承認及びメディア&ソリュー
       ションズ臨時株主総会での承認を前提としており、本株式交換の実施により当社株式は上場廃止となりますが、当社
       株主の皆様に新たに交付されるメディア&ソリューションズ普通株式につきましては、同社がテクニカル上場を申請
       し、本株式交換の効力発生日において上場することを予定しておりますので、実質的に株式の上場を維持する方針で
       あります。
     ２【報告内容】

      １．本株式交換の相手会社に関する事項
      ①　商号、本店所在地、代表者氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容
        商号              株式会社LITALICOメディア＆ソリューションズ
        本店所在地              東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
        代表者氏名              代表取締役　長谷川　敦弥
        資本金の額              10,000千円（予定）
        純資産の額              289,308千円（2020年４月１日現在）
        総資産の額              293,039千円（2020年４月１日現在）
        事業の内容              インターネットメディア事業、プラットフォーム事業
      ②　最近３年間に終了した各事業年度の売上高、営業利益、経常利益及び純利益

       　2020年４月１日に当社の100%子会社として新設分割により設立したため、過去事業年度の経営成績及び財務状態
       の実績はございません。
      ③　大株主の名称及び発行済株式総数に占める大株主の持株数の割合

        当社（株式会社LITALICO）　              100％
      ④　提出会社との間の資本関係、人的関係及び取引関係

        資本関係　当社はメディア&ソリューションズの普通株式200株（発行済株式総数の100%）を保有しております。
        人的関係　2020年４月１日以降、当社従業員150名程度をメディア&ソリューションズへ在籍出向をさせておりま
              す。また、2020年９月現在、当社取締役がメディア&ソリューションズの取締役を兼任しております。
        取引関係　各事業間におけるサービス利用契約関係がございます。また、当社はメディア&ソリューションズに対
              して資金の貸付取引があります。
      ２．本株式交換の目的

      （１）組織再編制の目的
       　当社グループは、障害のある当事者に直接届けるサービスとして、『LITALICOワークス』、『LITALICOジュニ
       ア』を中心とした当事者向けサービス（以下「公費事業」といいます）を全国的に拡大させてきました。一方、当
       社グループでは、公費事業の全国展開に加えて、『LITALICOワンダー』といった一般教育領域のサービスや、障害
       のある当事者及びそのご家庭向けの情報提供サービス、福祉施設や障害者雇用にかかわる一般企業向けサービス
       等、障害にかかわるすべての当事者へトータルソリューションを提供することを目的として、『LITALICO発達ナ
       ビ』、『LITALICO仕事ナビ』、『LITALICOキャリア』等プラットフォーム事業を展開して参りました。
       　当社グループとしましては、公費事業における出店を引き続き加速させることで安定的な成長を実現する一方
       で、障害福祉領域のプラットフォーマーとしての事業展開を促進するとともに、一般教育領域への展開を加速させ
       たいと考えております。そのため、プラットフォーム事業と各サービスの連携を図ることでシナジーを最大化させ
       るとともに、事業の高度化及び迅速化による事業規模のさらなる拡大を加速化させるための最適なストラクチャー
       とすべく、プラットフォーム事業               及び一般教育事業を         親会社事業とする再編制を行うことを決定いたしました。
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      （２）株式交換という手法選択の理由
       　上記の目的に向けた組織再編制の方法については、一般的に株式交換のほか、株式移転の手法が検討可能であ
       り、その手段の適否につき慎重に検討いたしました。まず、株式移転の手法に対しては、本組織再編制の主要な目
       的は、プラットフォーム事業を親会社とする組織再編制であるところ、通常、株式移転完全親会社は事業を伴わな
       いホールディングス企業が想定されており、プラットフォーム事業を親会社事業とする本目的と手法選択が一致し
       ていないと判断しております。
       　そのため、現在すでにプラットフォーム事業を展開しているメディア&ソリューションズと当社との、資本関係上
       の親子逆転をすることにより、プラットフォーム事業を中心とした組織体制を構築することが可能となり、シナ
       ジーを最大化させ、事業規模のさらなる拡大を加速化させるための最適なストラクチャーを実現出来ると判断いた
       しました。
       　以上の理由により、本組織再編制の方法については、メディア&ソリューションズを株式交換完全親会社、当社を
       株式交換完全子会社とする株式交換が、本目的に対し最善の手法であると判断しております。
      （３）今後の組織再編制に関する見通し

       　本株式交換等を通じて当社グループは以下のとおり再編制を行う見込みです。
       ①　現状
        　現在、当社は公費福祉サービス事業を中心に、LITALICOジュニア事業の一部とLITALICOワンダー事業において                                                    一





        般教育事業     を運営しております。また、当社の完全子会社に、プラットフォーム事業を営むメディア&ソリュー
        ションズとライフ事業を営む株式会社LITALICOライフがあり、これらをもって当社グループとなっております。
       ②　株式交換及びその他再編制の実施（2021年４月１日予定）

       　上図のとおり、株式交換のみでは適切な組織再編状況にはなりませんので、本株式交換に併せて、他の再編行為






       を組み合わせることで以下のグループ体制変更を実現します。
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       　なお、本再編過程において、              一般教育事業      をメディア&ソリューションズへ承継するとともに、メディア&ソ




       リューションズの社名を株式会社LITALICOと変更し、当社についても別途社名変更の実施を予定しております。
       　本株式交換以外の具体的な組織再編制に関する行為及び時期等につきましては、決定次第開示いたします。
      ３．本株式交換の方法、本株式交換に係る割当ての内容その他本株式交換契約の内容

       (１)　株式交換の方法
       　本株式交換は、当社を株式交換完全子会社とし、メディア&ソリューションズを株式交換完全親会社とする株式交
       換であります。なお本株式交換に関してはいずれの当事会社も株主総会による承認を得たうえで、2021年４月１日
       に効力の発生を予定しております。
       (２)　株式交換に係る割当ての内容その他交換比率

       ①　株式の割当比率
       当社普通株式１株に対して、メディア&ソリューションズの普通株式１株を割当て交付いたします。
                             株式交換完全子会社                  株式交換完全親会社
                             株式会社LITALICO                メディア&ソリューションズ
     株式交換割当比率                            1                  1

     株式交換完全親会社が取得する株式及び

                            17,649,900株（予定）                       －
     その数
     本株式交換により交付する新株式数                           －             17,649,900株（予定）

     （注）当社が保有することになる、既発行のメディア&ソリューションズ株式200株につき、本株式交換で割当て交付

        後、遅滞なくメディア&ソリューションズによる取得及び消却等を予定しております。
       ②　本株式交換により交付する株式数等

       　本株式交換により、メディア&ソリューションズが当社の発行済株式の全部を取得する時点の直前時における当社
       の株主に対して、メディア&ソリューションズ普通株式17,649,900株を新株発行の上割当て交付する予定です。
       　なお、当社は、効力発生日の前日までに開催する取締役会の決議により、効力発生日における、本株式交換に係
       るメディア&ソリューションズの普通株式の割当て及び交付がなされる直前の時点（本株式交換に関して行使される
       会社法第785条第１項に定める反対株主の買取請求があった場合には、この買取りの効力発生後であって、かつ、本
       株式交換に係るメディア&ソリューションズの普通株式の割当て及び交付がなされる直前の時点をいい、以下「基準
       時」といいます）において保有する自己株式を基準時において消却等実施する予定です。上記の本株式交換により
       交付する新株式数は、当社が基準時において消却等実施する自己株式の数が、2020年７月31日現在の当社自己株式
       数（200株）と同数であることを前提として算出しておりますが、当社による自己株式の消却等の理由により今後修
       正される可能性があります。
       ③　単元未満株式の取扱い

       　本株式交換に伴い、メディア&ソリューションズの単元未満株式（メディア&ソリューションズは、本株式交換の
       効力発生日までに、単元株制度を採用し、メディア&ソリューションズ普通株式の単元株式数は、当社と同じ100株
       とする予定です）を保有することとなる当社の株主につきましては、会社法第192条第１項の規定に基づき、メディ
       ア&ソリューションズに対し、その保有する単元未満株式の買い取りを請求することができます。
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       （３）本株式交換に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
       　当社が発行する以下の新株予約権については、当該新株予約権１個に対して、実質的に同一の条件となるメディ
       ア&ソリューションズの新株予約権１個を割当て交付いたします。なお、当社は新株予約権付社債を発行しておりま
       せ ん。
         第６回新株予約権　2015年３月27日　株主総会決議
         第７回新株予約権　2015年９月30日　株主総会決議
         第８回新株予約権　2016年７月15日　取締役会決議
         第10回新株予約権　2018年６月15日　取締役会決議
         第11回新株予約権　2020年２月13日　取締役会決議
         第12回新株予約権　2020年６月11日　取締役会決議
       当社の新株予約権者に割当て交付する新株予約権の概要は以下のとおりです。

       ①　新株予約権の目的である株式の数

        各新株予約権１個当たりの目的となる株式数は以下のとおりとします。
         第６回新株予約権　１個当たり12,000株（注１）（注２）
         第７回新株予約権　１個当たり12,000株（注１）（注２）
         第８回新株予約権　１個当たり　                200株（注２）
         第10回新株予約権　１個当たり　                100株
         第11回新株予約権　１個当たり　                100株
         第12回新株予約権　１個当たり　                100株
      （注１）2015年12月14日開催の取締役会決議により、2015年12月31日付で普通株式１株につき6,000株の株式分割を

          行っております。
      （注２）2016年８月15日開催の取締役会決議により、2016年９月６日付で普通株式１株につき2株の株式分割を行って
          おります。
       ②　新株予約権の行使時の払込金額

        各新株予約権行使時に払込をすべき金額はそれぞれ１株当たり以下の金額とします。
         第６回新株予約権　           250円
         第７回新株予約権　           291円
         第８回新株予約権　1,387円
         第10回新株予約権　2,015円
         第11回新株予約権　2,716円
         第12回新株予約権　2,632円
       ③　各新株予約権に対応する行使期間

        それぞれ以下の期間とします。
         第６回新株予約権　自　2021年４月１日（予定）　至                           2023年３月31日
         第７回新株予約権　自　2021年４月１日（予定）　至                           2024年９月30日
         第８回新株予約権　自　2021年４月１日（予定）　至                           2024年７月31日
         第10回新株予約権　自　2021年４月１日（予定）　至                           2026年６月30日
         第11回新株予約権　自　2022年３月１日　　　　                         至   2028年２月29日
         第12回新株予約権　自　2022年６月27日　　　　                         至   2028年６月26日
       (４)　本株式交換契約の内容

         　当社及びメディア&ソリューションズが2020年９月８日に締結した本株式交換契約の内容は次のとおりです。
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                             株式交換契約書
      株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ（以下「甲」という。）及び株式会社LITALICO（以下「乙」）とい

      う。）は、2020年９月８日付で、次のとおり株式交換契約（以下「本契約」という。）を締結する。
      第１条（株式交換）

      甲及び乙は、甲を株式交換完全親会社、乙を株式交換完全子会社とする株式交換（以下「本株式交換」という。）を
      行い、甲は乙の発行済株式の全部を取得する。
      第２条（当事会社の商号及び住所）

      甲及び乙の商号及び住所は、次のとおりである。
      甲商号：株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ

      住　所：東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
      乙商号：株式会社LITALICO

      住　所：東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
      第３条（本株式交換に際して交付する株式及びその割当て）

      １．甲は、本株式交換に際して、本株式交換により甲が乙の発行済株式の全部を取得する時点の直前時（以下「基準
      時」という。）の乙の株主（但し、甲を除く。以下同じ。）に対して、乙の普通株式に代わり、その所有する乙の普
      通株式の数の合計に1.00を乗じた数の甲の普通株式を交付する。
      ２．甲は、本株式交換に際して、基準時における乙の株主に対して、その所有する乙の普通株式１株につき、甲の普
      通株式1.00株の割合をもって、割り当てる。
      ３．前二項に従い、甲が割当て交付しなければならない甲の普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、甲
      は、会社法第234条その他の関係法令の規定に従い処理する。
      第３条の２（新株予約権に関する事項）

      甲は、本株式交換に際して、基準時における乙の新株予約権原簿に記載又は記録された新株予約権者（以下「本割当
      対象新株予約権者」という。）に対し、本割当対象新株予約権者が所有する下表の左欄に記載された乙の新株予約権
      に代わり、当該新株予約権１個につき当該新株予約権に対応する下表の右欄に記載された甲の新株予約権１個を割当
      て交付する。
                 乙の新株予約権                         甲の新株予約権

         第６回新株予約権                         第１回新株予約権

         （内容は別紙１－１に記載）                         （内容は別紙２－１に記載）
         第７回新株予約権                         第２回新株予約権
         （内容は別紙１－２に記載）                         （内容は別紙２－２に記載）
         第８回新株予約権                         第３回新株予約権
         （内容は別紙１－３に記載）                         （内容は別紙２－３に記載）
         第10回新株予約権                         第４回新株予約権
         （内容は別紙１－４に記載）                         （内容は別紙２－４に記載）
         第11回新株予約権                         第５回新株予約権
         （内容は別紙１－５に記載）                         （内容は別紙２－５に記載）
         第12回新株予約権                         第６回新株予約権
         （内容は別紙１－６に記載）                         （内容は別紙２－６に記載）
      第４条（甲の資本金及び準備金の額に関する事項）

      本株式交換により増加する甲の資本金、資本準備金及び利益準備金の額は、会社計算規則39条の規定に従い甲が別途
      定める金額とする。
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      第５条（効力発生日）

      本株式交換が効力を生じる日（以下「効力発生日」という。）は、2021年４月１日とする。ただし、甲に関するテク
      ニカル上場申請の進捗その他、本株式交換の手続の進行等に応じて必要があるときは、甲乙で協議し合意の上、これ
      を変更することができる。
      第６条（株式交換契約承認株主総会）

      １．甲は、株主総会において、本契約について会社法第795条第１項に定める株主総会の承認を求めるものとする。
      ２．乙は、株主総会において、本契約について会社法第783条第１項に定める株主総会の承認を求めるものとする。
      第７条（本契約の変更等）

      本契約締結の日から効力発生日に至るまでの間において、天災地変その他の事由により、甲又は乙の財産状態又は経
      営状態に重要な変動が生じた場合、甲の株式に関するテクニカル上場の実現が困難になるなど、本株式交換の実行に
      重大な支障をきたす事態が生じた場合、その他本契約の目的の達成が困難となった場合は、甲乙で協議し合意の上、
      本株式交換の条件その他の本契約の内容の変更、履行の中止、又は本契約を解除することができる。
      第８条（本契約の効力）本契約は、（i）甲において、会社法施行規則第197条に定める数の株式を有する株主により

      会社法第796条第３項に定め通知がなされた場合に効力発生日の前日までに第６条第１項に定め株主総会の承認が得ら
      れなかったとき、（ii）乙において、効力発生日の前日までに、第６条２項の株主総会決議を得られなかったとき
      （iii）甲の株式上場申請、その他事業継続上必要な官公庁の許可を得られなかったとき（iv）前条に従い、株式交換
      が中止された場合、又は本契約が解除された場合には、本契約は効力を失う。
      本契約締結の証として本契約書１通を作成し、甲乙記名押印の上、乙がその原本を、甲がその写しをそれぞれ保有す

      る。
      2020年９月８日

      甲  ：東京都目黒区上目黒二丁目１番１号

      株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ
      代表取締役社長　長谷川　敦弥　　　　㊞
      乙  ：東京都目黒区上目黒二丁目１番１号

      株式会社LITALICO
      代表取締役社長　長谷川　敦弥　　　　㊞
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙１－１）株式会社LITALICO　第６回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式12,000株とする。
        ただし、新株予約権発行の日以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同
        じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算式により新株予約権の
        目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株
        予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨て
        る。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率
        また、新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分

        割を行う場合等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整
        を行うものとする。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

       　新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

       　2015年３月31日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

       （イ）行使価額
          １株につき金250円とする。
       （ロ）行使価額の調整
          新株予約権発行の日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の
          時をもって次の算式により１株当たりの払込金額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた
          場合は、これを切り捨てる。
                                                １
             調整後１株当たり               調整前１株当たり
                        ＝               ×
               払込金額               払込金額
                                           分割又は併合の比率
           新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合（時価発
           行として行う公募増資、新株予約権の行使による新株式の発行又は自己株式の移転の場合を除く。）は、そ
           の新株式発行の時又は自己株式処分の時をもって次の算式により１株当たりの払込金額を調整する。ただ
           し、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる。
                                       新規発行
                                                １株当たり
                                             ×
                               既発行
                                       株  式  数
                                                払込金額
                                    ＋
                               株式数
                                          新株式発行前株価
            調整後１株当          調整前１株当
                   ＝          ×
            たり払込金額          たり払込金額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
           上 記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除

           した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「新株式
           発行前株価」を「処分前株価」にそれぞれ読み替えるものとする。
           新株予約権発行の日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、１株当たりの払込金額の変更をすること

           が適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り捨てる）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

       　2017年４月１日から2023年３月31日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
           る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）本新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものと
           する。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は
           割り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は本新株予約権を無償で取得することができ
           る。
       （ロ）本新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された
           場合においては、権利者はその残余につき本新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の本
           新株予約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった本新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の本新株予約権を無償で取得することができ
           る。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除
             く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は本新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場

           合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日におい
           て、当該事由が生じた者の未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        本新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

       　新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
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        （以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づき
        そ れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新
        たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて１株当たりの払込金額につき合理的な調整がなされた
          額に、前記⑪（ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得ら
          れる金額とする。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                    020年９月８日現在
      （別紙１－２）株式会社LITALICO　第７回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は、普通株式12,000株とする。
        ただし、新株予約権発行の日以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同
        じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算式により新株予約権の
        目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株
        予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨て
        る。
                   調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率
        また、新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分

        割を行う場合等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整
        を行うものとする。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

       　新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

       　2015年９月30日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

       （イ）行使価額
           １株につき金291円とする。
       （ロ）行使価額の調整
           新株予約権発行の日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の
           時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた
           場合は、これを切り捨てる。
                                                １
             調整後１株当たり               調整前１株当たり
                        ＝               ×
               行使価額               行使価額
                                           分割又は併合の比率
           新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合（時価発
           行として行う公募増資、新株予約権の行使による新株式の発行又は自己株式の移転の場合を除く。）は、そ
           の新株式発行の時又は自己株式処分の時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整する。ただ
           し、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる。
                                       新規発行
                                                １株当たり
                                             ×
                               既発行
                                       株  式  数      行使価額
                                    ＋
                               株式数
                                          新株式発行前株価
            調整後１株当          調整前１株当
                   ＝          ×
            たり行使価額          たり行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
           上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除

           した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「新株式
           発行前株価」を「処分前株価」にそれぞれ読み替えるものとする。
           新株予約権発行の日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、１株当たりの行使価額の変更をすること

           が適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り捨てる）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

       　2017年10月１日から2024年９月30日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
           る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）本新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものと
           する。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は
           割り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は本新株予約権を無償で取得することができ
           る。
       （ロ）本新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された
           場合においては、権利者はその残余につき本新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の本
           新株予約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった本新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の本新株予約権を無償で取得することができ
           る。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の未
          行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除
             く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は本新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場
           合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日におい
           て、当該事由が生じた者の未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

       　本新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

       　新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
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        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づき
        それぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新
        た に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて１株当たりの行使価額につき合理的な調整がなされた
          額に、前記⑪（ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得ら
          れる金額とする。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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      （別紙１－３）株式会社LITALICO　第８回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式200株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

       また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合等、

       新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

       　新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

       　2016年７月31日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所にお
        ける当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数が生じた場合は、これを
        切り上げる。ただし、当該金額が割当日の終値（取引が成立しない場合には、それに先立つ直近日の終値）を下
        回る場合は、割当日の終値とする。
        行使価額は、金1,387円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数
                                                 払込価額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2018年８月1日から2024年７月31日までとする。
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                                                              臨時報告書
       ⑥新株予約権の行使の条件

       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
          る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。ただし、当社の書面による事前の承認を得た場合を
             除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場合
          を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、
          当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
                                 15/44

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        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
        に 発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙１－４）株式会社LITALICO　第10回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2018年６月30日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所にお
        ける当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数が生じた場合は、これを
        切り上げる。ただし、当該金額が割当日の終値（取引が成立しない場合には、それに先立つ直近日の終値）を下
        回る場合は、割当日の終値とする。
        行使価額は、１株につき金2,015円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は

        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数
                                                 払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
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       ⑤新株予約権を行使することができる期間
        2020年７月１日から2026年６月30日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
          る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。ただし、当社の書面による事前の承認を得た場合を
             除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場合
          を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、
          当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

       　新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

      　　新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
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        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８ 号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
        に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙１－５）株式会社LITALICO　第11回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

       　新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

       　2020年２月29日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所にお
        ける当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数が生じた場合は、これを
        切り上げる。ただし、当該金額が割当日の終値（取引が成立しない場合には、それに先立つ直近日の終値）を下
        回る場合は、割当日の終値とする。
        行使価額は、金2,716円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数
                                                 払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

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                                                    株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ(E32144)
                                                              臨時報告書
       　2022年３月１日から2028年２月29日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
          る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。ただし、当社の書面による事前の承認を得た場合を
             除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場合
          を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、
          当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

       　新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

       　新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
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        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れ ぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
        に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙１－６）株式会社LITALICO　第12回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2020年６月26日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所にお
        ける当社普通株式の普通取引の終値の平均値とし、１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。ただ
        し、当該金額が割当日の終値（取引が成立しない場合には、それに先立つ直近日の終値）を下回る場合は、割当
        日の終値とする。
        行使価額は、金2,632円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数
                                                 払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
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       ⑤新株予約権を行使することができる期間
        2022年６月27日から2028年６月26日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役・使用人の地位にあることを要す
          る。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社の取締役
           ⅱ）当社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に
             就任するなど、名目を問わず当社と競業した場合。ただし、当社の書面による事前の承認を得た場合を
             除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
           ⅷ）権利者が本要項又は新株予約権に関して当社と締結した契約に違反した場合
       （ヘ）権利者が当社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場合
          を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、
          当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
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        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８ 号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
        に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－１）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第１回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式12,000株とする。
        ただし、新株予約権発行の日以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同
        じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算式により新株予約権の
        目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株
        予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨て
        る。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割

        を行う場合等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行
        うものとする。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

       （イ）行使価額
          １株につき金250円とする。
       （ロ）行使価額の調整
          新株予約権発行の日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の
          時をもって次の算式により１株当たりの払込金額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた
          場合は、これを切り捨てる。
                                                １
             調整後１株当たり               調整前１株当たり
                        ＝               ×
               払込金額               払込金額
                                           分割又は併合の比率
          新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合（時価発
          行として行う公募増資、新株予約権の行使による新株式の発行又は自己株式の移転の場合を除く。）は、そ
          の新株式発行の時又は自己株式処分の時をもって次の算式により１株当たりの払込金額を調整する。ただ
          し、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる。
                                       新規発行         １株当たり
                                             ×
                               既発行
                                       株  式  数
                                                払込金額
                                    ＋
                               株式数
                                          １株当たり時価
            調整後１株当          調整前１株当
                   ＝          ×
            たり払込金額          たり払込金額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
           上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除

           した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当
           たり払込金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
           新株予約権発行の日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、１株当たりの払込金額の変更をすること

           が適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り捨てる）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2021年   ４月１日    から2023年３月31日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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                                                              臨時報告書
       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）本新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものと
          する。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は
          割り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は本新株予約権を無償で取得することができ
          る。
       （ロ）本新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された
          場合においては、権利者はその残余につき本新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の本
          新株予約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった本新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の本新株予約権を無償で取得することができ
          る。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。但し、当社の書面に
             よる事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後にかかる身分を有
          するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の
          発生日において、当該事由が生じた者の未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        本新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項
        第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づ
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        きそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を
        新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併
        契 約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る
        ものとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて１株当たりの払込金額につき合理的な調整がなされた
          額に、前記⑪（ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得ら
          れる金額とする。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－２）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第２回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式12,000株とする。
        ただし、新株予約権発行の日以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同
        じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算式により新株予約権の
        目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株
        予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨て
        る。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分

        割を行う場合等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整
        を行うものとする。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

       （イ）行使価額
          １株につき金291円とする。
       （ロ）行使価額の調整
          新株予約権発行の日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の
          時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた
          場合は、これを切り捨てる。
                                                １
             調整後１株当たり               調整前１株当たり
                        ＝               ×
               行使価額               行使価額
                                           分割又は併合の比率
          新株予約権発行の日以降に当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合（時価発
          行として行う公募増資、新株予約権の行使による新株式の発行又は自己株式の移転の場合を除く。）は、そ
          の新株式発行の時又は自己株式処分の時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整する。ただ
          し、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる。
                                       新規発行         １株当たり
                                             ×
                               既発行
                                       株  式  数
                                                行使価額
                                    ＋
                               株式数
                                          １株当たり時価
            調整後１株当          調整前１株当
                   ＝          ×
            たり行使価額          たり行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
           上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除

           した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当
           たり行使価額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
          新株予約権発行の日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、１株当たりの行使価額の変更をすること

          が適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り捨てる）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2021年   ４月１日    から2024年９月30日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）本新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものと
          する。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は
          割り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は本新株予約権を無償で取得することができ
          る。
       （ロ）本新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された
          場合においては、権利者はその残余につき本新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の本
          新株予約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった本新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の本新株予約権を無償で取得することができ
          る。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。但し、当社の書面に
             よる事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後にかかる身分を有
          するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の
          発生日において、当該事由が生じた者の未行使の本新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        本新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項
        第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づ
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        きそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を
        新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併
        契 約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る
        ものとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて１株当たりの行使価額につき合理的な調整がなされた
          額に、前記⑪（ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得ら
          れる金額とする。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－３）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第３回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式200株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、金1,387円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数      払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2021年   ４月１日    から2024年７月31日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

                                 32/44


                                                           EDINET提出書類
                                                    株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ(E32144)
                                                              臨時報告書
       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。ただし、当社の書面
             による事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有す

          るに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発
          生日において、当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
                                 33/44

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                                                              臨時報告書
        に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        の とする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                              臨時報告書
                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－４）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第４回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

       新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、金2,015円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数      払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2021年   ４月１日    から2026年６月30日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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                                                              臨時報告書
       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。ただし、当社の書面
             による事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有す
          るに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発
          生日において、当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第
        ８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそ
        れぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新た
        に発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
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        約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るも
        のとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－５）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第                              ５回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、１株につき金2,716円とする。
        割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

        式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
        割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
        自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
        合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数
                                                 払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
            調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
            行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
        上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

        数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
        金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
        割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

        認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2022年３月１日から2028年２月29日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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                                                              臨時報告書
       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。ただし、当社の書面
             による事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有す
          るに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発
          生日において、当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
        「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
        （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８
        号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれ
        ぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに
        発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、
                                 39/44

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                                                    株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ(E32144)
                                                              臨時報告書
        新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものと
        する。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
          残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪
          （ハ）に従って決定される当該新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とす
          る。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
           新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
                                 40/44












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                                                   2020年９月８日現在
      （別紙２－６）株式会社LITALICOメディア&ソリューションズ第６回新株予約権の内容
       ①新株予約権の目的である株式の種類及び数又はその数の算定方法

        新株予約権１個当たりの目的である株式の種類及び数は普通株式100株とする。
        ただし、新株予約権発行の日（以下「割当日」という。）以降に当社が株式分割（株式無償割当てを含む。以
        下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行うときは、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって
        次の算式により新株予約権の目的である株式の数を調整する。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時
        点で権利行使していない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生
        じた場合は、これを切り捨てる。
                    調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割又は併合の比率

        また、割当日以降に当社が特に有利な価額での新株式の発行又は自己株式の処分、合併、会社分割を行う場合

        等、新株予約権の目的である株式の数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものと
        する。
       ②新株予約権と引換えに金銭を払い込むことの要否

        新株予約権と引換えに金銭の払い込みを要しない。
       ③新株予約権の割当日

        2021年   ４月１日
       ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法

        新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使価
        額」という。）に前記①に定める新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた金額とする。
        行使価額は、金2,632円とする。
         割当日以降に当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、株式分割又は株式併合の効力発生の時をもって次の算

         式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場合は、これを切り上げる。
                                             １
                       ＝             ×
             調整後行使価額             調整前行使価額
                                        分割又は併合の比率
         割当日以降に当社が特に有利な価額で新株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、その新株式発行の時又は
         自己株式処分の時をもって次の算式により行使価額を調整する。ただし、調整の結果１円未満の端数が生じた場
         合は、これを切り上げる。
                                        新規発行
                                                １株当たり
                                              ×
                                        株  式  数      払込金額
                               既発行
                                     ＋
                               株式数
                                           １株当たり時価
             調  整  後       調  整  前
                  ＝          ×
             行使価額          行使価額
                                  既発行株式数　＋　新規発行株式数
         上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

         数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込
         金額」を「１株当たり処分価額」にそれぞれ読み替えるものとする。
         割当日以降に当社が合併又は会社分割を行う場合等、行使価額の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と

         認める調整を行うものとする（調整による１円未満の端数は切り上げる。）。
       ⑤新株予約権を行使することができる期間

        2022年６月27日から2028年６月26日までとする。
       ⑥新株予約権の行使の条件

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       （イ）新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役・使用人の地位に
          あることを要する。ただし、定年退職その他これに準ずる正当な理由がある場合はこの限りでない。
       （ロ）新株予約権の割当てを受けた者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。
       （ハ）新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分は認めない。
       （ニ）新株予約権の行使は新株予約権１単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとす
          る。また、行使の結果発行される株式数は整数でなければならず、１株未満の端数の部分について株式は割
          り当てられないものとする。
       ⑦新株予約権の取得事由及び取得条件

       （イ）当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたときは、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
       （ロ）新株予約権を複数表章する新株予約権証券が発行された場合において、そのうちの一部のみが行使された場
          合においては、権利者はその残余につき新株予約権を行使できないものとし、当社はかかる未行使の新株予
          約権を無償で取得することができる。
       （ハ）当社は相続の対象とならなかった新株予約権を無償で取得することができる。
       （ニ）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）当社又は当社子会社の取締役
           ⅱ）当社又は当社子会社の使用人
       （ホ）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発生日において、当該事由が生じた者の
          未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合
           ⅱ）権利者が当社又は当社子会社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若
             しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社子会社と競業した場合。ただし、当社の書面
             による事前の承認を得た場合を除く。
           ⅲ）権利者が法令違反その他不正行為により当社の信用を損ねた場合
           ⅳ）権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受け
             た場合
           ⅴ）権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不
             渡りとなった場合
           ⅵ）権利者につき破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、特別清算手続開始その他これらに類する手
             続開始の申立があった場合
           ⅶ）権利者につき解散の決議が行われた場合
       （ヘ）権利者が当社又は当社子会社の取締役、使用人の身分を有する場合（新株予約権発行後にかかる身分を有す
          るに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、当該事由の発
          生日において、当該事由が生じた者の未行使の新株予約権を無償で取得することができる。
           ⅰ）権利者が当社又は当社子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合
           ⅱ）権利者が取締役としての忠実義務等当社又は当社子会社に対する義務に違反した場合
       ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限

        新株予約権を譲渡により取得するには取締役会の承認を要するものとする。
       ⑨新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

        新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い
        算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を
        切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から増加する
        資本金の額を減じた額とする。
       ⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め

        新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨てる。
       ⑪当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転をする場合の新株

        予約権の交付の定め及びその条件
        当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、会社分割、株式交換及び株式移転（以下、総称して
       「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権
       （以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号
       のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ
       交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行す
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       るものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併
       契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
       （イ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
           残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       （ロ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
       （ハ）新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数又はその算定方法
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記①に準じて目的である株式の数につき合理的な調整がなされた数
          とする。
       （ニ）募集新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法組織再編行為の条件等を勘案のう
          え、前記④に準じて行使価額につき合理的な調整がなされた額に、前記⑪（ハ）に従って決定される当該新
          株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       （ホ）新株予約権を行使することができる期間
          前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうち、いず
          れか遅い日から、前記⑤に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
       （ヘ）新株予約権の行使の条件
          前記⑥に準じて決定する。
       （ト）当社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
          前記⑦に準じて決定する。
       （チ）譲渡による新株予約権の取得の制限
          新株予約権を譲渡により取得するには、再編対象会社の承認を要する。
       （リ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          前記⑨に準じて決定する。
       （ヌ）新株予約権の行使により発生する端数の切捨ての定め
          新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の１株に満たない端数がある場合は、これを切り捨て
          る。
                                                （株式交換契約書は以上）

      ４．本株式交換に係る割当ての内容の算定根拠

       （１）割当ての内容の根拠及び理由
       　株式交換比率については、100％連結内部での組織再編行為であり、当事会社間での連結関係は株式交換前後通じ
       て変更されるところがない点に鑑み、メディア&ソリューションズの株式交換後の株式の価値は、株式交換直前にお
       ける当社株式価値と完全に連動すると認識しております。
       　また、上記記載のとおり、メディア&ソリューションズの発行済株式数は、メディア&ソリューションズが保有す
       ることになる当社株式数と同数となる予定であり、上記のような前提条件を基礎に、メディア&ソリューションズの
       １株当たり株式価値は当社株式１株当たりの株式価値と等しく評価されると認識しております。
       （２）経緯

       　当社は、本株式交換契約の締結にあたり、当社の一般株主保護及び株主平等の観点その他株式交換比率に関して
       検討を行い、100％連結当事会社間での株式交換であることから、１対１の交換比率によれば少数株主の株主権を保
       護に加え、既存株主の資本関係を希釈化させることもないことから、当社及びメディア&ソリューションズは、それ
       ぞれ本日、本株式交換比率に基づく本株式交換契約の締結を決議又は決定し、同日両社間にて本株式交換契約を締
       結する旨合意いたしました。
       （３）公正性を担保するための措置

       　本株式交換は100％連結当事会社間での組織再編制であり、かつ、当社全株主へ保有株式数の変動が生じることな
       く等しく交換が行われるため、本株式交換比率の公正性・妥当性が担保されているとして、本株式交換比率により本
       株式交換を行うことを、2020年９月８日開催の取締役会で決議いたしました。なお、本株式交換比率がそれぞれの株
       主にとって財務的見地より妥当である旨の意見書（いわゆる「フェアネス・オピニオン」）は100％連結当事会社間
       での株式交換である本株式交換の特性上取得しておりません。
       （４）利益相反を回避するための措置

       　当社は、本日開催の取締役会において、本株式交換に関する諸条件について慎重に検討した結果、本株式交換契約
       を締結する旨を、決議に参加した取締役の全会一致で決議いたしました。なお、かかる審議には監査等委員である取
       締役全員も参加しております。また、メディア&ソリューションズにおいても、同日、代表取締役による意思決定を
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       行っております。
       　本株式交換は、100％連結当事会社間での再編行為の一環であり、相互に利益相反が発生する性質の行為ではござ
       い ません。
      ５．上場廃止となる見込み及びその事由

      　本株式交換により、メディア&ソリューションズは、東京証券取引所への新規上場申請手続を行い、いわゆるテクニ
      カル上場（東京証券取引所有価証券上場規程第２条第73号、第208条）により、本株式交換の効力発生日である2021年
      ４月１日に東京証券取引所市場第一部に上場する予定です。
      　一方で、当社はその効力発生日（2021年４月１日を予定）をもって、メディア&ソリューションズの完全子会社とな
      り、当社株式は2021年３月30日付で上場廃止（同日最終売買日）となる予定です。上場廃止後は、当社株式を株式会社
      東京証券取引所（以下「東京証券取引所」といいます。）において取引することができなくなります。しかしながら、
      当社株式が上場廃止となった後も、本株式交換により当社株主の皆様に割当て交付されるメディア&ソリューションズ
      株式は東京証券取引所市場第一部に上場される予定であることから、本株式交換の効力発生日以後も金融商品取引所市
      場での取引が可能であり、当社の株主の皆様に対しては引き続き株式の流動性を提供できるものと考えております。
      ６．本株式交換の後の株式交換完全親会社となる会社の商号、本店所在地、代表者氏名、資本金の額、純資産の額、総

        資産の額及び事業の内容
        商号              株式会社LITALICO
                      ※　株式会社LITALICOメディア&ソリューションズはテクニカル
                      上場に合わせて社名を上記のとおり株式会社LITALICOへ変更予定
                      であります。
        本店所在地              東京都目黒区上目黒二丁目１番１号
        代表者氏名              代表取締役　長谷川　敦弥
        資本金の額              375百万円（予定）
        純資産の額              未定
        総資産の額              未定
        事業の内容              インターネットメディア事業
                      プラットフォーム事業
                      学習塾及び幼児教室の運営事業
                      児童福祉法に基づく障害児支援事業及びその運営支援
                      障害者総合支援法に基づく就労支援事業及びその運営支援　等
                                                          以上

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