ハンガリー 訂正発行登録書

提出書類 訂正発行登録書
提出日
提出者 ハンガリー
カテゴリ 訂正発行登録書

                                                           EDINET提出書類
                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
     【表紙】

     【提出書類】                    訂正発行登録書

     【提出先】                    関東財務局長

     【提出日】                    2020年9月8日

     【発行者の名称】                    ハンガリー

                         (Hungary)
     【代表者の役職氏名】                    ゾルタン・クラリ          (Zoltán     Kurali)

                         政府公債管理機構最高経営責任者
                         (Chief    Executive      Officer     of  Government      Debt   Management
                         Agency    Private     Company     Limited     By  Shares)
     【代理人の氏名又は名称】                    弁護士  島崎 文彰 

     【住所】                    東京都千代田区神田小川町一丁目7番地                     小川町メセナビル4階

                         島崎法律事務所
     【電話番号】                    (03)   5843-9631

     【事務連絡者氏名】                    弁護士  島崎 文彰 

     【住所】                    東京都千代田区神田小川町一丁目7番地                     小川町メセナビル4階

                         島崎法律事務所
     【電話番号】                    (03)   5843-9631

     【発行登録の対象とした募集有価                    債券

      証券の種類】
     【発行登録書の内容】

      提出日                  2019年8月9日

      効力発生日                  2019年8月17日

      有効期限                  2021年8月16日

      発行登録番号                  1-外債1

      発行予定額又は発行残高の上限                  発行予定額 1,000億円

      発行可能額                  1,000億円

     【効力停止期間】                    この訂正発行登録書の提出による発行登録の効力停止期間は、

                         2020年9月8日(提出日)である。
     【提出理由】                    発行登録書に一定の記載事項を追加し、「有価証券報告書の提出

                         日以後に生じた重要な事実」と題する添付書類を添付するため、
                         本訂正発行登録書を提出するものである。
                         (訂正内容については、本文および添付書類を参照のこと。)
     【縦覧に供する場所】                    該当なし

      注 本書中、「発行者」または「ハンガリー」とあるのは、ハンガリーを指すものとする。

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                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
     【訂正内容】
     第一部【証券情報】

      以下の記載が、発行登録書の「第一部 証券情報」の見出しと「第1 募集要項」の見出しの間に挿入さ

     れる。
                   「<第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)および

              第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(グリーンボンド)に関する情報>
     第1【募集債券に関する基本事項】

      以下に記載するもの以外については、債券を募集により取得させるに当たり、その都度「訂正発行登録
     書」または「発行登録追補書類」に記載する。
      注1:    発行者は、以下に記載される引受人を共同主幹事会社として指名しており、円貨債券(以下「本件

          円貨債券」という。)および/または円貨債券(グリーンボンド)(以下「本件グリーンボンド」
          という。)を単数本または複数本立てで起債する予定である(かかる債券を以下「本債券」と総称
          する。)。実際に発行される本債券の内容が決定した場合、発行登録追補書類において、各種類の
          債券の情報が当該債券の見出しの下に記載される。ただし、かかる情報が発行登録書(その後の訂
          正を含む。)に既に記載されている場合は、省略される。
      注2:    本「第一部 証券情報-<第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)および第(未定)回ハンガリー円

          貨債券(2020)(グリーンボンド)に関する情                        報>」   には、異なる種類の債券についての記載がな
          されている。一定の記載事項について、第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(以下「第(未定)
          回円貨債券」という。)および第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(グリーンボンド)(以下
          「第(未定)回グリーンボンド」という。)ごとに異なる取扱いがなされる場合、または各種類の債
          券ごとに別々に記載した方が分かりやすいと思われる場合には各種類の債券ごとに記載内容を分け
          て記載している。その場合、<第(未定)回円貨債券>および<第(未定)回グリーンボンド>の見出
          しの下に記載された「本債券」、「本債権者」、「債券の要項」、「共同主幹事会社」および「財
          務代理人」という用語は、それぞれ第(未定)回円貨債券および第(未定)回グリーンボンドに係る各
          用語を指し、いずれかの種類の債券に関する記述において他の箇所の記載内容に言及する場合は当
          該種類の債券に関する関係見出しの下に記載される内容を指す。各種類の債券の記載内容に差異が
          ない場合または一定事項を除き差異がない場合は、各種類の債券に関する記載内容は共通事項とし
          てまとめ、かつ例外事項があればこれを各種類の債券ごとに示して記載している。まとめて記載し
          た場合、これら各種類の債券、各種類の債券の債権者、各種類の債券の要項、各種類の共同主幹事
          会社、各種類の財務代理人および各種類の財務および発行・支払代理契約証書は単に、それぞれ
          「本債券」、「本債権者」、「債券の要項」、「共同主幹事会社」、「財務代理人」および「財務
          代理契約」と総称する。ただし、かかる表示は、それぞれの種類の債券が同一種類の債券を構成す
          ることを意味するものではないことに留意されたい。債券の債権者は、かかる債権者が保有する当
          該種類の債券についてこれに基づく権利を有する。
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                                                            訂正発行登録書
     1【発行主体】

      本債券の創設・発行は、2020年度に係るハンガリーの中央政府予算に関する2019年法律第LXXI号第1条第

     (1)項c)号および財政に関する2011年法律第CXCV号第5条第(2)項に従い、ハンガリーの財政の所管大臣であ
     る財務大臣により授権されている。
     2【募集要項】

     <第(未定)回円貨債券>
        債券の名称                  第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(注)

      記名・無記名の別               該当なし           債券の金額の総額                (未定)
       各債券の金額               1億円            発行価格          本債券の金額の100%
       発行価格の総額               (未定)            利  率             年(未定)%
        償還期限         (未定)年(未定)月(未定)日                  申込期間         2020年(未定)月(未定)日
        申込証拠金              な  し             払込期日         2020年(未定)月(未定)日
       申込取扱場所              別項記載の各金融商品取引業者の日本国内の本店および各支店
     ( 注)  本債券には日本国の社債、株式等の振替に関する法律(平成13年法律第75号。その後の改正を含む。)(以下「振

       替法」という。)が適用され、本債券の譲渡および本債券に関するその他の事項については、振替法および保振機
       構(下記「振替機関」に定義する。)が社債等の振替に関連するその業務について振替法に基づいて随時定める社
       債等の振替に関する業務規程ならびにその他の規則およびガイドライン(以下「保振機構業務規程等」と総称す
       る。)に従って取り扱われる。
     <第(未定)回グリーンボンド>

        債券の名称             第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(グリーンボンド)(注)

      記名・無記名の別               該当なし           債券の金額の総額                (未定)
       各債券の金額               1億円            発行価格          本債券の金額の100%
       発行価格の総額               (未定)            利  率             年(未定)%
        償還期限         (未定)年(未定)月(未定)日                  申込期間         2020年(未定)月(未定)日
        申込証拠金              な  し             払込期日         2020年(未定)月(未定)日
       申込取扱場所              別項記載の各金融商品取引業者の日本国内の本店および各支店
     ( 注)  本債券には日本国の社債、株式等の振替に関する法律(平成13年法律第75号。その後の改正を含む。)(以下「振

       替法」という。)が適用され、本債券の譲渡および本債券に関するその他の事項については、振替法および保振機
       構(下記「振替機関」に定義する。)が社債等の振替に関連するその業務について振替法に基づいて随時定める社
       債等の振替に関する業務規程ならびにその他の規則およびガイドライン(以下「保振機構業務規程等」と総称す
       る。)に従って取り扱われる。
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     引受けの契約の内容
     <第(未定)回円貨債券>
               元引受契約を締結する金融商品取引業者

                                                 引受金額
               (以下「共同主幹事会社」と総称する。)
                                                (百万円)
             会社名                    住所
                                              共同主幹事会社が連帯

       大和証券株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
                                              して本債券の発行総額
                                              を引受けるので、個々
       野村證券株式会社                東京都中央区日本橋一丁目9番1号
                                              の共同主幹事会社の引
                                              受金額はない。
       SMBC日興証券株式会社                東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                        合計                         (未定)

      元引受けの条件

       本債券の発行総額は、発行者と共同主幹事会社との間で2020年(未定)月(未定)日に調印される予定

      の元引受契約証書に従い、共同主幹事会社により連帯して買取引受けされ、一般に募集される。共同主幹
      事会社に対して支払われる本債券に関する幹事、引受けおよび販売に係る手数料の合計は、本債券の総額
      の(未定)%に相当する金額である。
     <第(未定)回グリーンボンド>

               元引受契約を締結する金融商品取引業者

                                                 引受金額
               (以下「共同主幹事会社」と総称する。)
                                                (百万円)
             会社名                    住所
                                              共同主幹事会社が連帯

       大和証券株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
                                              して本債券の発行総額
                                              を引受けるので、個々
       野村證券株式会社                東京都中央区日本橋一丁目9番1号
                                              の共同主幹事会社の引
                                              受金額はない。
       SMBC日興証券株式会社                東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                        合計                         (未定)

      元引受けの条件

       本債券の発行総額は、発行者と共同主幹事会社との間で2020年(未定)月(未定)日に調印される予定

      の元引受契約証書に従い、共同主幹事会社により連帯して買取引受けされ、一般に募集される。共同主幹
      事会社に対して支払われる本債券に関する幹事、引受けおよび販売に係る手数料の合計は、本債券の総額
      の(未定)%に相当する金額である。
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     債券の管理会社

      本債券について債券の管理会社は設置されない。
     財務代理人

      財務代理人・       発行代理人兼支払代理人             の名称               住    所

             株式会社みずほ銀行                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号

      本債券に関する発行者の財務代理人・発行代理人兼支払代理人(以下「財務代理人」という。文脈上別意

     に解すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為する代理人を意味する。)は、
     株式会社みずほ銀行とする。財務代理人は、本債券の要項(以下「債券の要項」という。)、発行者と財務
     代理人との間の2020年(未定)月(未定)日付の財務および発行・支払代理契約証書(以下「財務代理契
     約」という。)および保振機構業務規程等に定められた義務を履行し、その職務を行う。かかる義務および
     職務の一部は、下記「7             債券の管理会社の職務-財務代理人の職務」に記載されている。
      発行者は、随時、財務代理人を変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人・発行

     代理人兼支払代理人が有効に任命されるまで(ただし、かかる後任の財務代理人・発行代理人兼支払代理人
     が保振機構業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件と
     する。)、在職する。かかる場合、発行者は下記「11 公告の方法」に従って本債権者に対する事前の公告
     を行う。
      保振機構が、発行者に対し、財務代理人に対する発行代理人および/または支払代理人の指定を取り消す旨

     の通知をなした場合には、発行者は遅滞なく後任の財務代理人・発行代理人兼支払代理人を任命し(ただ
     し、かかる後任の財務代理人・発行代理人兼支払代理人が保振機構業務規程等に従って発行代理人および支
     払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。)、その旨を下記「11 公告の方法」に従っ
     て本債権者に対し公告する。
      後任の財務代理人・発行代理人兼支払代理人は、任命の効力発生日をもって、財務代理人の地位を承継

     し、従前の財務代理人と交替し、債券の要項、財務代理契約および保振機構業務規程等に定める財務代理人
     の義務を履行し、その職務を行う。
     振替機関

             名    称                          住    所
          株式会社証券保管振替機構

                                東京都中央区日本橋茅場町二丁目                  1 番 1 号
        (以下「保振機構」という。)(注)
     (注)   保振機構には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関が含まれる。

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     財務上の特約
      担保提供制限については、下記「6 担保又は保証に関する事項-(2)」を参照。

     その他

     (1) 信用格付業者から付与された信用格付

       発行者は、本債券について、日本国金融商品取引法(昭和23年法律第25号、その後の改正を含む。)第

     66条の27に基づく登録を受けた信用格付業者(登録格付業者)である株式会社日本格付研究所(登録番
     号:金融庁長官(格付)第1号)(以下「JCR」という。)に対して、格付の付与を依頼しており、本債券
     の発行条件の決定後速やかにかかる格付を取得できる見込みである。
       発行者は、JCRから2020年2月18日付でA-の外貨建長期発行体格付を付与されており、本書提出日(2020

     年9月8日)現在、かかる長期発行体格付に変更はない。
       JCRの信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示す

     ものである。
       JCRの信用格付は、債務履行の確実性の程度に関してのJCRの現時点での総合的な意見の表明であり、当

     該確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、JCRの信用格付は、デフォルト率や損失の程度
     を予想するものではない。JCRの信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債
     務履行の確実性の程度以外の事項は含まれない。
       JCRの信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動

     する。また、JCRの信用格付の付与にあたり利用した情報は、JCRが格付対象の発行体および正確で信頼す
     べき情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが
     存在する可能性がある。
       本債券の申込期間中に本債券に関してJCRが公表する情報へのリンク先は、JCRのホームページ

     (https://www.jcr.co.jp/)の「ニュースリリース」の欄の右端にある「一覧を見る」をクリックして表
     示される「ニュースリリース」(https://www.jcr.co.jp/release/)に掲載されている。なお、システム
     障害等何らかの事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとお
     り。
       JCR:電話番号03-3544-7013

     (2) 無登録格付業者から付与された信用格付

       発行者は、本債券について、S&Pグローバル・レーティング(以下「S&P」という。)に対して、格付の

     付与を依頼しており、本債券の発行条件の決定後速やかにかかる格付を取得できる見込みである。
       発行者は、ムーディーズ・インベスターズ・サービス・インク(以下「ムーディーズ」という。)、か

     ら2016年11月4日付でBaa3の長期発行体格付を、S&Pから2019年2月15日付でBBBの長期発行体格付を、ま
     たフィッチ・レーティングス(以下「フィッチ」という。)(これらはすべて信用格付業者として登録さ
     れていない。これら3格付業者を、以下「無登録格付業者」という。)から2019年2月22日付でBBBの長期
     発行体格付を、それぞれ付与されており、本書提出日(2020年9月8日)現在、かかる長期発行体格付に
     変更はない。
      (注)無登録格付業者は、金融庁の監督および信用格付業者が受ける情報開示義務等の規制を受けておらず、

        金融商品取引業等に関する内閣府令(以下「金商業等府令」という。)第313条第3項第3号に掲げる事項
        に係る情報の公表も義務付けられていない。
       ムーディーズ、S&Pおよびフィッチについては、それぞれのグループ内に、信用格付業者として、ムー

     ディーズ・ジャパン株式会社(登録番号:金融庁長官(格付)第2号)、スタンダード&プアーズ・レー
     ティング・ジャパン株式会社(登録番号:金融庁長官(格付)第5号)およびフィッチ・レーティング
     ス・ジャパン株式会社(登録番号:金融庁長官(格付)第7号)を有しており、ムーディーズ、S&Pおよび
     フィッチは、上記信用格付業者それぞれの特定関係法人(金商業等府令第116条の3第2項に定義され
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     る。)である。ムーディーズ、S&Pおよびフィッチそれぞれの信用格付の前提、意義および限界は、イン
     ターネット上で公表されている(ⅰ)ムーディーズ・ジャパン株式会社のホームページ(ムーディーズ日本
     語 ホームページ(https://www.moodys.com/pages/default_ja.aspx))の「信用格付事業」のページ)に
     ある「無登録業者の格付の利用」欄の「無登録格付説明関連」に掲載されている「信用格付の前提、意義
     及び限界」、(ⅱ)S&Pグローバル・レーティング・ジャパン株式会社のホームページ
     (https://www.standardandpoors.com/ja_JP/web/guest/home)の「ライブラリ・規制関連」の「無登録
     格付け情報」(https://www.standardandpoors.com/ja_JP/web/guest/regulatory/unregistered)に掲載
     されている「格付けの前提・意義・限界」および(ⅲ)フィッチ・レーティングス・ジャパン株式会社の
     ホームページ(https://www.fitchratings.com/ja)の「フィッチの格付業務」欄の「規制関連」セクショ
     ンにある「信用格付の前提、意義及び限界」において、それぞれ公表されている。
     3【利息支払の方法】

      本債券の利息は、2020年(未定)月(未定)日(その日を含む。)からこれを付し、毎年(未定)月(未定)日お

     よび(未定)月(未定)日(以下それぞれを「利払期日」という。)の年2回、各々その利払期日(その日を含
     む。)までの6か月分を後払いする。かかる6か月以外の期間の利息は、その期間の実日数について、年365
     日の日割計算により支払われる。各本債権者に支払われる利息の総額は、保振機構業務規程等に従って計算
     されるものとする。
      本債券の利息は償還期日後はこれを付さない。ただし、発行者が償還期日に債券の要項に従った償還を

     怠ったときは、償還期日(その日を除く。)から本債券の償還が実際に行われる日(その日を含む。)まで
     の期間の実日数につき上記「2 募集要項-利率」に定める利率に基づく日割利息(年365日の日割計算によ
     る。)を支払う。ただし、かかる期間は、保振機構業務規程等における支払代理人の資格において行為する
     財務代理人(以下、かかる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。)が、自己が受領し
     た本債券全額の償還のために必要な資金を、本債券の振替を行うため保振機構に口座を開設している関連す
     る機構加入者(以下「機構加入者」という。)に配分した日を超えない。ただし、保振機構業務規程等のも
     とでかかる支払期日後の配分ができない場合、かかる期間は財務代理人が「5 元利金支払場所」最終段落
     に従い最終の公告を行った日以後14日を超えない。
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     4【償還の方法】
     (1) 満期償還

     <第(未定)回円貨債券>
       本債券は、期限前償還または買入消却されない限り、(未定)年(未定)月(未定)日に本債券の金額に等し

      い金額により償還される。
       債券の要項に別段の定めがある場合を除き、発行者は本債券の元金または利息の全部(または一部)を

      期限前に弁済することはできない。
     <第(未定)回グリーンボンド>

       本債券は、期限前償還または買入消却されない限り、(未定)年(未定)月(未定)日に本債券の金額に等し

      い金額により償還される。
       債券の要項に別段の定めがある場合を除き、発行者は本債券の元金または利息の全部(または一部)を

      期限前に弁済することはできない。
     (2) 買入消却

        発行者は、保振機構業務規程等に別段の定めがある場合を除き、公開市場等から、いかなる価格でも本

      債券を随時買入れることができ、買い入れた当該本債券を消却するかまたは消却せしめることができる。
     5【元利金支払場所】

      本債券の元利金の支払は、支払代理人により振替法および保振機構業務規程等に基づいて本債権者に対し

     て、本債権者が機構加入者である場合は直接、またそれ以外の場合には、当該本債権者が本債券を記録させ
     るために口座を開設した関連する口座管理機関(以下「口座管理機関」という。)を通じて、行われる。上
     記にかかわらず、支払代理人が、発行者から受領した本債券の元金または利息の支払に必要な資金を、関連
     する機構加入者に配分した時点で、発行者は、債券の要項に基づくかかる支払義務から免責される。
      本債券の元金または利息の支払期日が日本国における銀行営業日でないときは、本債権者は、日本国にお

     ける翌銀行営業日まで期日の到来した金額の支払を請求することができず、またかかる支払の繰延べに関し
     て追加利息その他の支払を請求することもできない。
      いずれかの支払期日に支払われるべき本債券の元金または利息の全額を支払代理人が当該支払期日後に受

     領した場合には、財務代理人は、支払代理人が当該金額を受領した後、実務上可能な限り速やかに、ただし
     遅くとも14日以内に、下記「11 公告の方法」に従って本債権者に対してその旨ならびに延滞支払の方法お
     よび支払日を公告する。当該受領の時点で当該支払の方法もしくは支払日(またはその双方)を決定するこ
     とができない場合、財務代理人は本債権者に対して当該受領ならびに決定された範囲内での当該支払の方法
     および/または支払日を公告し、後日、当該支払の方法および/または支払日について、その決定後速やかに
     公告を行う。当該公告に関して生じた一切の費用は、これを発行者の負担とする。
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     6【担保又は保証に関する事項】
     (1) 本債券は、発行者の直接、無条件および無担保の債務で、本債券間で優先劣後することなく、その時々

      に未償還の発行者の他の一切の無担保かつ非劣後の対外債務と同順位で、また将来も同順位である。ただ
      し、発行者は、いずれかのかかる他の対外債務についていかなる時点においても公平または比例的な支払
      を行う義務を負わず、また特に、本債券について期限が到来した金額の支払と同時にまたは本債券に係る
      支払のための条件として他の対外債務を支払う義務を負わない(またその逆も同じ。)。
     (2) 発行者は、本債券に未償還額がある限り、発行者またはハンガリー国立銀行が自らのまたは同行の現在

      または将来の資産または収入の全部または一部に対して、(ⅰ)当初の満期が1年以上の発行者の公的対外
      債務または(ⅱ)当初の満期が1年以上の1998年12月31日以前に負担したハンガリー国立銀行の公的対外債
      務を担保するため、担保権を設定しまたは担保権が存在することを許容する場合には、事前または同時
      に、本債券に基づく発行者の債務を当該担保付公的対外債務と公平かつ比例的に担保する。
     (3) 発行者は、本債券に未償還額がある限り、

        (ⅰ) 発行者またはハンガリー国立銀行のいずれかがその時々に存在する国際金融資産に対する完全

          な所有権、権限および支配権を行使することを継続して確保し、かつ、
        (ⅱ) 本債券に基づいて発生するすべての義務の実行、遂行または履行およびかかる義務の有効性ま

          たは履行の強制可能性のためにハンガリーにおいて取得および/または実行が随時必要とされるこ
          とがある、一切の政府の同意、免許、承認および許認可を正式に取得し、かつ完全な効力を有す
          る状態で維持しており、ならびに/またはすべての登録、記録および届出(もしあれば)を実行し
          もしくは実行せしめなければならない。
        本「第1 募集債券に関する基本事項」において、

        「対外債務」とは、既存のまたは将来の債務に係る義務で、ハンガリーの法定通貨以外の通貨建ての

       もしくはかかる通貨により支払われる、またはその保有者の選択によりかかる通貨により支払われるも
       のをいう。ただし、いずれかの時点でハンガリーの法定通貨がユーロとなった場合は、ユーロ建てもし
       くはユーロにより支払われまたはその保有者の選択によりユーロにより支払われる債券の要項に規定す
       る債務で、その元本総額のうち50%超がハンガリー外で応募され、かつユーロが発行者の法定通貨と
       なった日より後に発行されるものを含む。
        「IMF」とは、国際通貨基金をいう。

        「債務」とは、借入金に関するいずれかの者のいずれかの義務(主たる債務者として負担したのか保

       証人として負担したかを問わない。)をいう。
        「国際金融資産」とは、ハンガリーが公式に保有するすべての金ならびにハンガリーおよびその金融

       当局が保有するすべての(ⅰ)特別引出権、(ⅱ)IMFリザーブポジションおよび(ⅲ)外国為替をいう。「特
       別引出権」、「IMFリザーブポジション」および「外国為替」の用語は、含まれる資産の種類について、
       IMFの「国際金融統計」という表題の出版物で付与された意味またはIMFによって随時公式に採用される
       意味を有する。
        「金融当局」とは、ハンガリー国立銀行および(もしハンガリーまたはその政府のためにもしくはそ

       れらを代理して金融管理の機能を実行するときはその限度で)通貨理事会、為替安定基金もしくは国庫
       をいう。
        「ハンガリー国立銀行」とは、ハンガリーの中央銀行であるMagyar                                    Nemzeti     Bankまたは(場合によ

       り)その時々においてハンガリーの中央銀行として行為するその他の主体をいう。
        「者」とは、独立の法的人格を有するか否かにかかわらず、あらゆる個人、会社、法人、企業、パー

       トナーシップ、ジョイント・ベンチャー、団体、組織、国もしくはその機関またはその他の主体をい
       う。
        「公的対外債務」とは、(ⅰ)債券、ノートまたはその他の類似の証券の形式によるか、またはこれら

       によって表章され、かつ(ⅱ)いずれかの証券取引所、自動取引システムもしくは店頭市場またはその他
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       の証券市場において相場が付けられ、上場され、または通常売り買いされ、またはされうる対外債務を
       いう。
        「担保権」とは、先取特権、質権、非占有担保権、抵当権、動産担保権、担保またはその他の負担、

       合意もしくは取決め(類似の法的および経済的効果を有するもので、いずれかの法域の下で前記のいず
       れかに類するものを含むが、これに限られない。)をいう。
      「第1 募集債券に関する基本事項」において、以下の事由の一つ以上が発生していなければ、ある本債

     券は「未償還」とみなされる。
       (ⅰ) 当該本債券が上記「4 償還の方法-(2) 買入消却」に基づいて買入消却された場合、または当

          該本債券の償還のための発行者の支払義務が上記「5 元利金支払場所」の第一段落第二文により
          免責される場合、
       (ⅱ) 当該本債券に係る元利金の請求権が下記「12 その他-(3)」に基づいて消滅した場合、または

       (ⅲ) 下記「8 債権者集会に関する事項」および「12 その他-(5)」に関する限り、当該本債券が、

          いずれかの者(発行者を含むがこれに限られない。)により発行者のために保有されている場合、
          発行者により直接的もしくは間接的に所有もしくは支配されている公的機関により保有されている
          場合、または上記「4 償還の方法-(2) 買入消却」に従って買い入れられたがまだ消却されて
          いない場合。
      「6 担保又は保証に関する事項-(2)」に基づいて本債券のために担保権が提供される場合、発行者は

     「6 担保又は保証に関する事項-(2)」ならびに適用法令および規則の規定に従って、かかる担保権の設定
     および対抗要件具備のために必要な一切の手続をとる。かかる担保権が設定されかつ対抗要件が具備された
     場合、発行者は、かかる担保権が「6 担保又は保証に関する事項-(2)」ならびに適用法令および規則の規
     定に従って適法かつ有効に設定され、かつ対抗要件が具備された旨を下記「11 公告の方法」に従って公告
     する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、管理および実行に関して発生する一切の費用はこれを発行者の
     負担とする。
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     7【債券の管理会社の職務】
      本債券について債券の管理会社は設置されない。

      財務代理人の職務

       財務代理人は、債券の要項、財務代理契約および保振機構業務規程等に定められた義務を履行し、その

     職務を行う。債券の要項に別途定める場合を除き、財務代理人は、発行者の代理人としてのみその職務を
     行い、本債権者に対していかなる義務も負担せず、また本債権者との間で代理または信託関係を有するも
     のではない。財務代理契約の写しは、本債券の償還期日から1年を経過するまで、債券の要項とともに財
     務代理人の本店に備え置かれ、当該本店の通常の営業時間内に本債権者の閲覧または謄写に供される。か
     かる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
     8【債権者集会に関する事項】

      その時点で未償還の本債券の総額の10分の1以上にあたる本債券を保有する本債権者が、共同または単独

     で、発行者に対し、財務代理人の本店において債権者集会の招集について書面による請求を行ったとき(か
     かる本債権者は財務代理人に対し関連する保有証明書(下記「12 その他-(5)」に定義する。)を提示する
     ものとする。)、または発行者が必要と認めたときは、発行者は、下記「11 公告の方法」に従い、少なく
     とも21日前までに公告を行って、下記「12 その他-(5)(c)」に定める事項または本債権者の権利に重大な
     影響を及ぼすと発行者が認めたその他の事項(債券の要項の修正を含む。)を議題とする債権者集会を招集
     する。ただし、本債券に基づく本債権者の権利の放棄の場合を除き、かかる修正には発行者の同意を必要と
     する。発行者は、財務代理人が発行者を代理し、債権者集会の招集および議事の進行のために必要な手続を
     とるようにさせる。
      本債権者は当該債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行者を代理する財

     務代理人の定めるところに従い書面もしくは(発行者が電磁的方法による議決権の行使を認める場合には)
     電磁的方法をもって、その議決権を行使することができる。発行者は、その代表者を当該集会に出席させ
     て、意見を述べさせることができる。当該債権者集会においては、各本債権者はその保有する本債券の金額
     に応じて議決権を有する。ただし、当該債権者集会の開催日の少なくとも7日前までに、関連する保有証明
     書を財務代理人に対しその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行者または
     財務代理人に対し当該保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本債権者は、当該保有証明書を発
     行した保振機構または(場合により)口座管理機関に対して当該保有証明書を返還するまでは、本債券の振
     替の申請または抹消の申請をしないものとする。
      当該債権者集会の決議は、その時点で未償還の本債券の総額の2分の1を超える本債券を保有する本債権

     者が出席し、その議決権の3分の2以上にあたる多数をもってこれをなす。かかる決議は、当該債権者集会
     に出席したか否かを問わず、日本国の法律上許容される範囲内ですべての本債権者に対し拘束力を有し、そ
     の執行は当該債権者集会において指名された代表者がこれにあたる。
      債権者集会は日本国東京都において開催される。

      本「8 債権者集会に関する事項」の適用に関しては、債権者集会において行使された議決権の数および

     かかる債権者集会の定足数の算定においては、代理人、書面または(発行者が電磁的方法による議決権の行
     使を認める場合には)電磁的方法により議決権を行使した本債権者も、当該集会に出席し当該集会において
     議決権を行使したものとみなされる。
      本「8 債権者集会に関する事項」の手続に要し、書面で証された合理的な範囲の一切の費用は、これを

     発行者の負担とする。
     9【課税上の取扱い】

     (1) 税制変更による追加額の支払

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       本債券の元利金の一切の支払は、ハンガリーもしくはハンガリーのもしくはハンガリー内の下部行政主
     体またはそれらのもしくはそれらにおける課税当局によりまたはこれらのために賦課、徴収、控除または
     査 定されるいかなる性質の現在または将来の税金、賦課金、査定税額その他の公租公課(以下「関連租
     税」と総称する。)を源泉徴収または控除することなく行われる。ただし、かかる関連租税の源泉徴収ま
     たは控除が法律により必要とされる場合はこの限りでない。この場合には、発行者は、かかる源泉徴収ま
     たは控除後に本債権者が受領することになる金額が、かかる源泉徴収または控除が行われなければ本債権
     者により受領されたであろう金額と等しくなるように追加額(以下「追加額」という。)を支払う。ただ
     し、追加額は以下の場合には支払われない。
       (a) 本債権者が本債券を単に保有しているということ以外の何らかの関係をハンガリーと有するため

          に、関連租税が課される場合。
       (b) 下記「12 その他-(2)」第二段落に定める状況において本債券の債券(下記「12 その他-(2)」
          に定義する。)が発行される場合において、本債券の債券(または利札)の保有者が関連日後(か
          かる債券(または利札)の呈示が必要な場合)30日目の日を超えてこれを支払のために呈示したた
          めに、関連租税が課される場合。
       本「9 課税上の取扱い-(1)」において、「関連日」とは、(ⅰ)当該支払の最初の支払期日が到来した
     日、または(ⅱ)支払われるべき金額の全額がかかる支払期日以前に支払代理人により受領されなかった場
     合には、かかる金額の全額が受領された旨の公告が上記「5 元利金支払場所」最終段落に従って本債権
     者に行われた日のいずれか遅い日をいう。
       本書第一部(本「9 課税上の取扱い-(1)」を除く。)において元金または利息というときは、本

     「9 課税上の取扱い-(1)」に基づいて支払われるべき元金または利息(場合による。)に係る追加額を
     含むものとみなされる。
     (2) 日本の租税

       本債券に投資した場合の日本国における現行の課税上の取扱いは、以下のとおりである。

       本債券の利息は、現行の税法の定めるところにより、一般に利子所得として課税される。日本国の居住

     者および内国法人が支払を受ける本債券の利息は、当該利息額に所得税および復興特別所得税の合計
     15.315%の税率(日本国の居住者の場合は他に住民税5%が加算され、20.315%の税率)を適用して源泉
     徴収が行われる。日本国の居住者が支払を受ける本債券の利息は上記税率による申告分離課税の対象とさ
     れているが、申告不要制度の適用を選択することも可能であり、かかる選択を行った場合は日本国の居住
     者の利子所得に係る課税関係は源泉徴収によって完了する。
       内国法人の場合は、本債券の利息はその課税所得に含められ法人税の対象となるが、上記税率による源

     泉徴収額を一定の制限のもとで法人税額から控除することができる。
       日本国の居住者が取得する本債券の譲渡(償還を含む。)益は上記の20.315%の税率による申告分離課

      税の対象となり、本債券に係る利子所得および譲渡損益は一定の条件のもとに上場株式等を含む一定の他
      の有価証券に係る利子・配当所得および譲渡損益との損益通算が可能となっており、その年に損益通算を
      しても控除しきれない金額については翌年以後3年間の繰越控除が認められる。
       内国法人の場合は、本債券の譲渡(償還を含む。)損益は、法人税および住民税の課税所得の計算に算

      入される。
     10【準拠法及び管轄裁判所】

      発行者による本債券の発行に関する授権ならびに担保権(もしあれば)の設定、効力および実行に関する

     事項を除き、本債券ならびに本債券に基づいて生じる本債権者を含む全当事者の一切の権利および義務は、
     すべて日本国の法律の定めるところに従う。
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      債券の要項において別段の定めがある場合を除き、本債券に関する義務の履行地は日本国東京都とする。
      発行者に対する、本債券または債券の要項に係るすべての訴訟その他の裁判上の手続(以下「訴訟等」と

     いう。)は、東京地方裁判所および当該訴訟またはその他の裁判上の手続について適用ある日本法上かかる
     裁判所からの上訴を審理する権限を有する日本国のその他の裁判所に提起することができ、発行者は当該裁
     判所の管轄権に明示的かつ無条件に取消不能の形で服することに合意する。発行者に対するかかる訴訟等は
     また、ハンガリーの適用ある法律上かかる訴訟等を審理する権限を有するハンガリー国内の裁判所に対して
     もこれを提起することができる。発行者は、発行者がいずれかの管轄権の下において、発行者自身またはそ
     の資産もしくはその収入に関して、訴訟、強制執行、差押え(強制執行のために行われるか、判決前に行わ
     れるかもしくはその他の方法で行われるかを問わない。)またはその他の法的手続からの免責を主張するこ
     とができる限りにおいて、かつ、いずれかの管轄権の下において、発行者自身またはその資産もしくはその
     収入について、(主張すると否とを問わず)かかる免責が適用され得る限りにおいて、当該管轄権の下にお
     ける法令上許容される最大限の範囲で、かかる免責を主張しないことに合意し、かつ取消不能の形で放棄す
     る。ただし、発行者は、(ⅰ)1961年に調印された外交関係に関するウィーン条約で定義された、現在もしく
     は将来の「使節団の公館」、(ⅱ)1963年に調印された領事関係に関するウィーン条約で定義された「領事機
     関の公館」、(ⅲ)ハンガリー内もしくはその他の地域にある国の公的で非営利的な目的のためにのみ使用さ
     れるその他の財産もしくは資産、(ⅳ)これらに関連するハンガリーの軍事施設もしくは軍事資産、または
     (ⅴ)適用あるハンガリー法においてもしくはこれに従って定義される譲渡不可の国有資産および重要性の
     高い国有資産に関しては、かかる免責を放棄しないものとする。
      発行者は、日本国において提起されるかかる一切の訴訟等に関して、日本国において訴状その他の訴訟等

     の手続にかかる一切の書類の送達を受領するための住所として日本国東京都所在のハンガリー大使館のその
     時々の住所(現在、〒108-0073 日本国東京都港区三田二丁目17番14号)を指定し、その時々の日本国東京
     都所在のハンガリー大使(またはかかる大使が不在の場合は、大使に代わって行為することを授権された東
     京都所在のその他のハンガリーの公務員)をかかる住所において訴状その他の訴訟等の手続にかかる一切の
     書類の送達を受領することのみに限定した権限を有する代理人として任命する。発行者は、本債券に未償還
     額がある限り、かかる指定および任命を完全に効力あらしめ、かつその効力を維持せしめるために必要な一
     切の行為(あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。)を行う。かかる授権された代理人が、その
     理由の如何を問わず権限ある代理人として行為しなくなったときはいつでも、発行者は自らに代わって訴状
     その他の訴訟等の手続にかかる一切の書類を受領する後任の権限ある東京都における送達受領代理人を直ち
     に任命し、当該代理人の任命を効力あらしめるために必要な一切の行為をなすことを約束し、かかる後任代
     理人を財務代理人に通知する。財務代理人は、かかる通知を受領次第、下記「11 公告の方法」に従って直
     ちにその旨公告する。当該公告に関して生じ、書面で証された合理的な範囲の一切の費用は、これを発行者
     の負担とする。本「10 準拠法及び管轄裁判所」の規定は、本債権者が適用ある法律によって認められたそ
     の他の方法で訴状その他の訴訟等の手続にかかる一切の書類の送達を行う権利に何ら影響を及ぼすものでは
     ない。
     11【公告の方法】

      本債券に関する一切の公告は、日本国の官報(可能である場合)ならびに東京都および大阪市において発

     行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上に各1回これを行う。各本債権者に対する直接
     の通知はこれを要しない。発行者によるかかる公告は、発行者の請求があった場合に、発行者の費用負担に
     より、財務代理人が発行者に代わってこれを行う。財務代理契約には、必要なときはいつでも、発行者が財
     務代理人に対し、発行者に代わってかかる公告を行うことを、書面にて請求すべき旨が規定されている。
     12【その他】

     (1) 本債券は、分割または併合はしない。

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     (2) 本債券の債券(以下「本債券の債券」という。)は、本債券の債権者(以下「本債権者」という。)が
      その発行を請求できる振替法に規定された例外的な場合を除き、発行されない。本債券の債券が発行され
      る場合には、本債券の債券は支払期日未到来の利札を付した無記名式に限るものとする。本債権者は本債
      券 の債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求することはできない。かかる発行に要する一切
      の費用は発行者の負担とする。
       本債券の債券が発行された場合、本債券の元利金の計算および支払の方法、本債権者による本債券に基

      づく権利の行使および本債券の譲渡ならびに本債券に関するその他のあらゆる事項は、その時点で適用あ
      る日本国の法令およびその時点で一般的な日本国の市場慣行に従うものとする。
     (3) 本債券の消滅時効は、元金については10年、利息については5年とする。

     (4) 本債券の債券原簿は、財務代理人がこれを作成、管理し、その本店に備え置く。

     (5) 以下の事由のいずれかが発生し、かつこれが継続している場合、

       (a) 債務不履行事由

          (ⅰ) 発行者が本債券のいずれかの利息について、その支払期日から15日以内に支払わなかったと

             き。
          (ⅱ) 発行者が本債券または財務代理契約に基づくまたはそれらに関する自らのその他の義務の履

            行または遵守を怠り、いずれかの本債権者による発行者宛てのかかる懈怠についての書面に
            よる通知(ただし、かかる通知を行う際に、当該本債権者は保有証明書(以下に定義す
            る。)を財務代理人の本店に提示しなければならない。)が発行者または財務代理人の本店
            に到達した後、かかる懈怠が治癒されない状態が30日間継続したとき。
       (b) 期限の利益喪失事由

          (ⅰ) (A)発行者が適法に、本債券に基づくまたは本債券に関する、自らの権利を取得し、行使す

            ることおよび自らの義務を履行し、遵守することを可能にするため、(B)これらの義務が適法
            で、有効で、拘束力を有し、かつ義務の履行が強制可能であることを確保するため、また(C)
            本債券が、ハンガリー語へ翻訳されることを条件としてハンガリーの裁判所において証拠と
            して許容されるようにするために、実行され、充足され、または行われることがいずれかの
            時点で必要とされる何らかの行為、条件または事柄が、実行され、充足され、または行われ
            ておらず、いずれかの本債権者による発行者宛てのその旨の書面による通知(ただし、かか
            る通知を行う際に、当該本債権者は保有証明書を財務代理人の本店に提示しなければならな
            い。)が発行者または財務代理人の本店に到達した後30日以内にこれが実行され、充足さ
            れ、または行われないとき。
          (ⅱ) 発行者が本債券に基づくまたは本債券に関する自らの義務のいずれかを履行または遵守する

            ことが現在または将来において違法となり、いずれかの本債権者による発行者宛てのかかる
            違法性についての書面による通知(ただし、かかる通知を行う際に、当該本債権者は保有証
            明書を財務代理人の本店に提示しなければならない。)が発行者または財務代理人の本店に
            到達した後30日以内に発行者によってこれが治癒されないとき。
           上記(a)または(b)に掲げるいずれかの事由によるときは、未償還の本債券の総額のうち25%以上

          を保有する本債権者から財務代理人に宛てられかつ交付された書面による通知(かかる通知には、
          保振機構または関連する口座管理機関が発行する当該本債券の保有を証明する、当該各本債権者の
          証明書(以下「保有証明書」という。)を添える。)により、すべての本債券が直ちに期限の利益
          を喪失することを宣言することができる。かかる宣言がなされた場合、当該宣言の日より前に発行
          者が当該事由を治癒または他の方法で是正しない限り、本債券のすべては本債券の金額で経過利息
          と共に直ちに期限の利益を喪失する。発行者は、本債権者に対してかかる宣言を上記「11 公告の
          方法」に従って速やかに公告するため、あらゆる合理的な努力を行うことを約束する。
       (c) 期限の利益喪失宣言の取消し

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           財務代理人が、未償還の本債券の総額の50%以上にあたる本債券を保有する本債権者から、期限
          の利益喪失の宣言がなされることの原因となった本「12 その他-(5)」の(a)債務不履行事由およ
          び/  もしくは(b)期限の利益喪失事由がかかる宣言の後に治癒されもしくはそれらの事由が本債権者
          により放棄され、かつかかる本債権者が財務代理人に対して当該宣言を取り消すことを要求する旨
          の、関連する保有証明書を付した書面による通知を受領した場合、ならびに/または上記「8 債
          権者集会に関する事項」に従って適法に招集され開催された債権者集会において同趣旨の決議がな
          された場合、財務代理人は、発行者に対する書面による通知および上記「11 公告の方法」に従っ
          た本債権者に対する公告を行うことにより当該宣言を取り消す。これにより、かかる宣言は取り消
          され、爾後効力を有しない。かかる取消しは、その他もしくはその後の債務不履行事由および/も
          しくは期限の利益喪失事由またはそれに関係する本債権者の権利に何らの影響も及ぼさない。
           本「12 その他-(5)」の手続に要し、書面で証された合理的な範囲の一切の費用は、これを発

          行者の負担とする。
     (6) 本債券の元金または利息その他本債券に基づいて支払われるべき金員の支払を命ずる判決または命令が

      いずれかの裁判所でなされ、かかる判決または命令が日本円以外の通貨(以下「判決通貨」という。)で
      表示されている場合には、発行者は本債権者に対し、(ⅰ)かかる判決または命令(またはその一部)の履
      行がなされた日と(ⅱ)かかる判決または命令(またはその一部)のために、日本円から判決通貨による表
      示額に換算された(または換算されたものとみなされた)日との間に生じた換算率の変動から生じる不足
      額を補填するために必要な金額を支払う。上記の約束は、発行者の本債券に基づく他の義務から独立した
      別個の義務であり、発行者に対する別個、独立の請求原因となり、その時々に本債権者が支払を猶予した
      か否かを問わず適用され、かつ、いかなる判決または命令にかかわりなく完全に有効に存続する。
     (7) 発行者は、本債権者の同意を得ることなく、発行日、発行価格および利息の初回支払を除くすべての点

      で債券の要項と同一の条項および条件を有する追加の債券を随時創設し発行することができる。このよう
      にして発行された追加の債券は、本債券と統合され、本債券と同一シリーズを構成する。ただし、当該統
      合がその時点における保振機構業務規程等によって認められ、かつ財務代理人によるその実施が実務上実
      行可能である場合に限る。
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     第2【売出債券に関する基本事項】
      該当なし。
     第3【資金調達の目的及び手取金の使途】

      <第(未定)回円貨債券>
      本件円貨債券による発行純手取金は、発行者の一般財源として使用される。

     <第(未定)回グリーンボンド>

      本件グリーンボンドによる発行純手取金は、全額または一部が適格グリーン支出(以下に定義する。)の

     ファイナンスまたは借換えに充当されることが意図されている。
      本項において、

      「適格グリーン支出」とは、グリーンボンド・フレームワーク(以下に定義する。)に詳述するとおり、

     ハンガリーの低炭素で、気候変動に適応力があり、環境的に持続可能な経済への移行に貢献する、ハンガ
     リーの中央政府予算内での支出を意味する。
      「グリーンボンド・フレームワーク」とは、2020年5月にハンガリーが公表したグリーンボンド発行のた

     めのフレームワークを意味する。本件グリーンボンドの発行に関連して、発行者はグリーンボンド・フレー
     ムワークおよび適格グリーン支出による発行手取金の意図された使途が国際資本市場協会(International
     Capital     Markets     Association、以下「ICMA」という。)が公表したグリーンボンド原則(2018年版)に沿っ
     たものであることを確認する意見書の発行につき、専門家であるCICERO                                     シェイズオブグリーンを任命してい
     る。
      ハンガリーは、(ⅰ)そのグリーンボンドによる発行手取金の配分先であるポートフォリオおよび配分額な

     らびに(ⅱ)期待される適格グリーン支出の環境への影響に関する報告書を発行する見込みである。この報
     告書は、当該債券全額が返済されるか、または満期日までの間、年に1回発行される予定であり、第三者コ
     ンサルタントのレビューを受ける予定である。
      適格グリーン支出およびグリーンボンド・フレームワークについては、下記「第5 その他の記載事項」

     の「ハンガリーのグリーンボンド・フレームワーク(2020年5月)」を参照されたい。
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     第4【法律意見】
      発行者のハンガリー法律顧問として行為するソルト・シータ法律事務所より、大要、下記の趣旨のハンガ
     リー法に関する法律意見書が出されている。
     (a) 発行者が訂正発行登録書および発行登録追補書類を関東財務局長に提出するために必要な、ハンガ

       リーの政府官庁または機関のすべての同意、認可、許可および承認は取得されている。
     (b) 発行者によるまたは発行者のための訂正発行登録書および発行登録追補書類の関東財務局長への提出

       は、ハンガリー法に従って発行者により適法かつ有効に授権されており、ハンガリー法上適法である。
     (c) 訂正発行登録書および発行登録追補書類の関東財務局長への提出は、ハンガリー法のいかなる規定に

       も違反しない。
     (d) 訂正発行登録書および発行登録追補書類に記載された本債券の発行および募集は、ハンガリーのいか

       なる法律にも違反しない。
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     第5【その他の記載事項】
                ハンガリーのグリーンボンド・フレームワーク(2020年5月)

      (A)  グリーンボンド・フレームワーク

       ハンガリーのグリーンボンドはすべて、ハンガリー国の従来のソブリン債に沿って発行され、発行手取

     金の使途および報告義務についてはハンガリーのグリーンボンド・フレームワークを直接参照する。
       ハンガリーのグリーンボンド・フレームワークは、ICMAが公表したグリーンボンド原則(2018年版)の

     自主的ガイドラインに沿ったものであり、最新の市場慣行、特にEUの技術専門グループによって提案され
     たEUグリーンボンド基準と整合させることを意図している。
       この枠組みを策定する際には、日本の環境省のグリーンボンド・ガイドラインや、中国銀行間市場交易

     商協会(Chinese           National      Association       of  Financial      Market    Institutional        Investors、以下
     「NAFMII」という。)が発行する非金融企業のグリーン・ノートに関するガイドラインも考慮されてい
     る。
       ハンガリーのグリーンボンド・フレームワークのガバナンスにおいて、財務省は、ハンガリーの政府公

     債管理機構(以下「ÁKK」という。)と協力して、運営委員会ならびに下記の省庁の幹部職員および代表者
     で構成される政府間作業部会(以下「IWG」という。)を設置した:
       - 財務省(議長)

       - エネルギー・輸送政策を中心に担当するイノベーション・テクノロジー省

       - 農業省

       - 内務省

       - ÁKK

     a.  調達資金の使途

       ハンガリーのグリーンボンド・フレームワークの下での発行による正味調達資金に相当する金額によ

     り、適格グリーン支出のファイナンスまたは借換えを行うことが意図されている。
       適格グリーン支出には、投資支出、介入支出、税支出および選定された運営支出が含まれる。適格グ

     リーン支出には、政府機関および他の公的部門機関に対する支出も含まれる可能性があるが、これらの機
     関が自らグリーン資金を調達しないことを条件とする。また、既に特定の資金を得ている予算支出(例え
     ば、特定の税、EUの排出量取引制度の排出枠の売却収入またはEUが資金提供する支出)は、資金調達の対象
     から除く。
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       適格グリーン支出は、以下の6つのグリーンセクターのいずれかに該当するものとする。
        グリーンセクター              適格グリーン支出の定義               主な国家実行計画と予算支出

                      次のような再生可能エネル               中央ハンガリー競争力強化実施計画
        再生可能エネルギー
                      ギー発電の開発を支援する
                                     - 中小企業や個人を対象とした再生可能
        EU の環境目標
                      ための支出:
                                       エネルギーの導入に特化した補助金や
        (EU   Environmental
                       - 太陽光               補助金付き融資
        Objective):
                       - 風力             環境・エネルギー効率化実施計画
        1. 気候変動緩和
                                     - 国営エネルギー会社MVMへの補助金
                       - 地熱(直接排出量≦100g
                        CO  e/kWh)
                         2
                                     - 公的部門の建物における再生可能エネ
                                       ルギープロジェクトへの補助金
                       - バイオマス、バイオガス
                        またはバイオ燃料(直接
                        排出量≦100gCO        e/kWh)
                               2
                       - ヒートポンプ等の他のエ
                        ネルギー源
                       - 廃棄物発電を除く
                      官民セクターのエネルギー               環境・エネルギー効率化実施計画
        省エネルギー
                      効率改善を支援するための
                                     - 公共建築物の断熱性能改善等のエネル
        EU の環境目標:
                      支出
                                       ギー効率化対策への投資
        1. 気候変動緩和
                                     ウォーム・アット・ホーム・プログラム
                                     - 省エネ家電購入補助金(EUエネルギーラ
                                       ベルA+、     A++、A++)
                                     農村開発プログラム(EUとの協調融資
                                     15%)
                                     - 農業・食品セクターにおけるエネル
                                       ギー効率化設備への投資
                                     - 教育・助言サービスを通じた、個々の
                                       農家や地域機関への省エネ対策実行支
                                       援
                                     経済開発・イノベーション運営計画
                                     - 省エネソリューションを中心とした中
                                       小企業への助成
        土地利用と生物資源              持続可能な農業、生物多様               国家環境保護計画と生物多様性国家戦略
                      性および生物資源の保全を
        EU の環境目標:
                                     - 国立公園、自然保護に取り組むNGO、地
                      促進するための支出
                                       方公共団体および科学機関を支援する
        1. 気候変動緩和
                                       ための補助金や運営費
        6. 健全な生態系の保護
                                     農村開発プログラム(EUとの協調融資
                                     15%)
                                     - 森林管理への投資
                                     - 有機農業を含む環境/気候に優しい土地
                                       管理を実践するための、農家に対する
                                       農業環境支払金
                                     - 自然の制約に直面している地域または
                                       Natura2000の管理区域を支援するため
                                       の地域ベースの支払金
                                     - 教育および助言サービスを通じた、
                                       個々の農場または森林所有者が持続可
                                       能な土地利用慣行を実施するための支
                                       援
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                      水処理・水供給のサポートの               現地オペレーターやNGOの支援
        廃棄物・水管理
                      ための支出、廃棄物管理、排
                                     - 水および廃棄物管理サービスを支援す
        EU の環境目標:
                      水の回収・処理
                                      る自治体および地方公益事業者への投
        3. 水と海洋資源の持続可能
                                      資および補助金
         な利用と保護
                                     - 生態学的モニタリング(大気、水質、生
        4. 循環経済への移行
                                      物多様性を含む)
        5. 汚染防止および管理
                                     水道事業国家再建基金
                                     - 上下水道管再建支援のための介入支出
                                     環境・エネルギー効率化実施計画
                                     - 汚染地域の環境修復への投資
                                     イリニ計画(Irinyi          Plan)
                                     - 中小企業を対象とした廃棄物の分別技
                                      術・エネルギー源としての再資源化技
                                      術開発への補助金
                                     農村開発プログラム(EUとの協調融資15%)
                                     - 個人農家や地域機関への水利用効率向
                                      上のための補助金
        クリーン運輸              クリーン輸送サービスの促進               統合輸送運用計画

                      や公共交通機関へのモーダル
                                     - 鉄道線路、発電所、橋、信号ネット
        EU の環境目標:
                      シフトのための支出
                                      ワーク等の鉄道インフラの拡充・改
        1. 気候変動緩和
                                      善・整備に係る投資支出
                                     - 電車・大型客車への投資
                                     - 地下鉄、路面電車、バス路線の開発と
                                      改良への投資
                                     - 鉄道公共交通サービス(すなわち、EU指
                                      令に基づく鉄道インフラの管理運営に
                                      おける公共サービス部分)への融資
                                     - 個人向け電気自動車・プラグインハイ
                                      ブリッド車の登録税免除
                      気候変動の異常気象観測シス               環境・エネルギー効率化実施計画

        気候変動への適応
                      テムの開発および適応関連イ
                                     - 気候変動に直面しているハンガリーの
        EU の環境目標:
                      ンフラストラクチャー支援の
                                      水資源と水流の状況に関する監視・情
        2. 気候変動適応
                      支出
                                      報システム
                                     気象サービス
                                     - 大気保全
       以下の活動に関連する支出は、適格グリーン支出から除外される。

       - 原子力

       - 武器・防衛部門

       - 化石燃料の生産と発電

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     b.  支出の評価・選定プロセス
       適格グリーン支出の評価および選定は、IWGが毎年実施する。各関連省庁は、ハンガリーのグリーンボン

     ド・フレームワークにおける適格グリーン支出の定義との整合性を示すために、必要レベルの詳細情報と
     ともに予算経費のリストの提供を要請される。IWGは、適格となる可能性のある支出をレビューし、その支
     出が適格グリーン支出の基準および定義に適合しているかどうかを検証する。財務省がプロセスの調整を
     担当している。
       運営委員会は、選定された支出を適格グリーン支出として承認する。

                       適格グリーン支出の評価・選定プロセス

        運営委員会とIWG議長職
                                            財務省
        特定プロセスの調整
                                   各関係省庁(特に以下の省庁):
                                    - 財務省
                                    - テクノロジー・イノベーション省
        潜在的なグリーン予算支出の特定
                                    - 農業省
                                    - 内務省
        潜在的グリーン支出の評価と選定                                政府間作業部会(IWG)
        適格グリーン支出の承認                                   運営委員会
     c.  調達資金の管理

       財務省がグリーンボンドの資金管理を管轄しており、この管理は、以下のとおり、支出額をベースに毎

     年行われる。
       IWGは、データを収集し、適格グリーン支出のレベルを監視する。適格グリーン支出の中には、ⅰ)発行

     年度の直前2予算年度の支出、ⅱ)発行年の支出、および/またはⅲ)将来の予算支出、が含まれる。
       ハンガリーが発行したグリーンボンドにより調達された資金の充当は、完全に充当されるまで毎年、IWG

     によって見直され、運営委員会による承認を受ける。そのため、IWGは定期的に会合を開催し、運営委員会
     は毎年会合を開催する。
       円滑なプロセス管理は、参加省庁間で設定される手続規則により支援される。手続規則では、手続、責

     任ならびに業務の分担およびスケジュールが定められている。
       新たに発行されたグリーンボンドの資金が適格グリーン支出に全額充当されるまで、財務省は、充当さ

     れていない資金を記録する。
       将来のグリーンパンダ債の発行のような特定のケースでは、グリーンボンドの充当プロセスは、現地の

     報告要件を満たすように調整される。
                            調達資金の管理プロセス

        適格グリーン支出のデータ収集とモニタリング                                  政府間作業部会(IWG)
        調達資金の充当の承認                                     運営委員会
        グリーンボンド未充当資金の記録                                      財務省
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     d.  レポーティング
       ハンガリーは、投資家に対して、以下の事項に関する透明性の高い報告を行うことを約束している。

       ・調達資金の適格グリーン支出への年間充当額(以下「資金充当報告(Allocation                                           Reporting)」とい

         う。)
       ・債券発行手取金の全額が充当された後、またはハンガリーが必要とみなす頻度で、これらの支出の環

         境への影響(以下「インパクト・レポーティング」という。)
       (併せて「グリーンボンド報告書」という。)

       IWGはグリーンボンド報告書の作成に責任を負う。グリーンボンド報告書は、毎年行われる国家予算の監

     査の後、毎年第4四半期に発行され、ÁKKのウェブサイトのグリーンボンドのセクションで閲覧できるよう
     になっている。ハンガリーは、中国におけるグリーンパンダ債発行の場合など、NAFMIIのガイドライン等
     現地市場の特定の規制要件に対応するために、より高い頻度での資金充当報告の実施を選択できる。
       各関係省庁が報告データを収集し、グリーンボンド報告書のセクションのドラフト作成を行う。各関係

     省庁は、予算局と協力して、各省庁の適格グリーン支出の充当状況をモニタリングする。IWGがグリーンボ
     ンド報告書のレビューを、運営委員会が当該報告書の検証を担当する。財務省は全体の調整を担当する。
       運営委員会による最終的な検証に先立ち、ÁKKは、独立した第三者による資金充当報告の審査プロセスを

     調整する。
                       グリーンボンドのレポーティング・プロセス

       レポーティング・プロセスの調整                                      財務省
                                  各関係省庁(特に以下の省庁):
                                   - 財務省
       データ収集とグリーンボンド報告書のドラフト作成                            - テクノロジー・イノベーション省
                                   - 農業省
                                   - 内務省
       レビューと事前検証                                  政府間作業部会(IWG)
       外部レビュー
                                        CICERO   シェイズオブグリーン
       最終検証                                     運営委員会
       資金充当報告には、基本的な情報(例えば、ISINコード、報告期間、報告頻度、外部プロバイダーの名

     称など)に加えて、調達された資金の総額、報告期間末現在における適格グリーン支出への充当額、およ
     びグリーンセクター別の内訳等のグリーンボンドに関する情報を含む。
       インパクト・レポーティングは、既存の一般に入手可能なデータに基づき、かつ関連情報が入手可能で

     あることを条件に、適格グリーン支出に関する情報を提供する。インパクト・レポーティングへのアプ
     ローチは、新しい報告基準に合わせて、またハンガリー自身の情報報告・収集システムに応じて、今後更
     新される可能性がある。インパクト・レポートの目的は、EU環境目標への貢献度など、以下の表に示すア
     ウトプット指標に関する情報を提供することである。環境インパクト指標は、定量化できる炭素インパク
     ト指標(温室効果ガス排出回避)に焦点を当てる見込みである。説明のために、インパクト・レポートに
     は次のような情報が含まれる:
                         インパクト・レポーティングの指標

       グリーン適格支出             アウトプット指標                   環境インパクト指標
                     - プロジェクト数                  - 年間エネルギー生産量(MWh)
       再生可能エネルギー
                     - 再生可能エネルギー総容量(MW)                  - 年間温室効果ガス排出回避量              (CO  換算)
                                                        2
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                     - 申請数
                                        - 年間エネルギー節約量(MWh)
                     - 受益者の数と性質
       省エネルギー
                                        - 年間温室効果ガス排出回避量              (CO  換算)
                                                        2
                     - エネルギー性能改善の対象となる建
                      物数
                     - Natura2000     対象区域数
                     - 持続可能な森林の面積
       土地利用と天然資源                                          -
                      (ヘクタール)
                     - 保護地域の面積(ヘクタール)と割
                      合
                     - 水道網効率
                     - 漏水率
       廃棄物・水管理                                          -
                     - 埋立地域から流れてきたごみの排出
                      量
                     - 公共交通機関の新設・維持管理が行
                                        - 年間エネルギー節約量(MWh)
                      われた距離(km)
                                        - 年間温室効果ガス排出回避量
       クリーン運輸
                     - 環境に配慮した新しい移動手段の利
                                         (旅客一人当たりCO         換算トン/t-km)
                                                  2
                      用者数
                     - 浄化・修復中の汚染区域数
       汚染防止および管理                                          -
                     - 生態学的モニタリングプロジェクト
                      の数と性質
                     - 気候変動への適応/耐性を支援する
       気候変動への適応                                          -
                      プロジェクトの数と性質
     (B)   外部レビュー

       ハンガリーは、発行前検証を行っており、発行後レビューの実施を検討している。ハンガリーはまた、

     現地の発行要件を満たすために必要と認められる場合には、外部審査人の関与を検討する。
     a.  グリーンボンド・フレームワークの発行前検証

       ハンガリーは、そのグリーンボンド・フレームワークについて独立したセカンドパーティ・オピニオン

     (グリーンボンド・フレームワークおよび適格グリーン支出による発行手取金の意図された使途がICMAの
     グリーンボンド原則に沿ったものであることを確認するもの。以下「セカンドパーティ・オピニオン」と
     いう。)を提供するためにCICERO                  シェイズオブグリーンを採用した。セカンドパーティ・オピニオンの文
     書は、ÁKKのウェブサイトのグリーンボンドのセクションで一般に入手可能であり、更新されることがあ
     る。
     b.  資金充当報告の発行後レビュー

       ハンガリーは、資金充当報告およびそのグリーンボンド・フレームワークへの適合性を保証するため

     に、独立した第三者と契約する。最初の資金充当報告は、CICERO                                  シェイズオブグリーンにより提供される
     予定である。このプロセスは、全額充当されるまで毎年実施される。
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                                                           EDINET提出書類
                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
                 本件グリーンボンドへの投資を検討する者が考慮すべき事項
      発行者は、本件グリーンボンドによる発行手取金を適格グリーン支出(「第3 資金調達の目的及び手取

     金の使途」において定義する。)に充当する意向である。本件グリーンボンドに対する投資を検討する者
     は、「第3 資金調達の目的及び手取金の使途」に記載の情報および本「第5 その他の記載事項-ハンガ
     リーのグリーンボンド・フレームワーク(2020年5月)」に記載の上記の情報を考慮し、本件グリーンボン
     ドへの投資を目的とした場合におけるかかる情報の妥当性を、必要とみなされるその他の調査とともに判断
     しなければならない。
      かかる発行手取金の使途であるグリーンボンド・フレームワークの対象であるか、またはこれに関連する

     プロジェクトもしくは充当先が環境に対して直接的もしくは間接的に与える影響が、投資家の遵守すべきま
     たは遵守する意向である、現在または将来の投資基準もしくはガイドラインを満たすことになるのか、発行
     者も共同主幹事会社も保証するものではない。
      現在「グリーン」またはこれと同等に表示されたプロジェクトを構成する一貫した定義または市場のコン

     センサスはなく、また時間の経過とともに明確な定義もしくはコンセンサスが形成される、あるいは適格グ
     リーン支出の対象であるかもしくはこれに関連するプロジェクトまたは債券発行の実施期間中に環境、社会
     および/またはその他の悪影響が生じないという保証はできないことに留意すべきである。したがって、適格
     グリーン支出が当該「グリーン」もしくは類似の表示に関する投資家の期待もしくは要求を満たすことにつ
     いて保証することはできない。投資を検討する者はそれぞれ、ハンガリーのグリーンボンド・フレームワー
     クに記載の要素を考慮し、本件グリーンボンドの発行手取金の使途およびその購入に関する本書中の情報の
     妥当性について自身の独立の財務アドバイザーまたはその他の専門家の助言を求め、投資判断をする前に自
     身の結論を出すために必要と思われるその他の調査を実施すべきである。
      本件グリーンボンドの発行に関連して、発行者はセカンドパーティ・オピニオンの発行につきCICERO                                                    シェ

     イズオブグリーンを任命している。セカンドパーティ・オピニオンは、本書の一部に組込まれもしくはこれ
     を構成するものではなく、またそのようにみなされるものでもない。セカンドパーティ・オピニオンは、上
     述したまたは本書が参照する情報に含まれるストラクチャー、市場、追加的なリスク要因に関連するあらゆ
     るリスクならびに本件グリーンボンドの価値または適格グリーン支出に影響を及ぼすことのあるその他の要
     因の潜在的影響を反映しないことがある。セカンドパーティ・オピニオンは、有価証券の売買または保有を
     推奨するものではなく、あくまでもそれが公表された日現在における意見に過ぎない。現在、この種の意見
     書および認定証の提供者は、いかなる具体的な規制またはその他の制度もしくは監督の対象にもなっていな
     い。投資を検討する者は、本件グリーンボンドへの投資のため、セカンドパーティ・オピニオンおよび/また
     はそれに記載された情報ならびにセカンドパーティ・オピニオンの提供者の適合性を自ら判断しなければな
     らない。とりわけ、発行者または共同主幹事会社は投資家に対して、セカンドパーティ・オピニオンが当該
     投資家またはその投資が遵守を求められる投資基準もしくはガイドラインにかかる現在もしくは将来の投資
     家の期待または要求を反映するものになるとの保証または表明を与えるものではなく、また与えることはで
     きない。本件グリーンボンドの保有者は、セカンドパーティ・オピニオンの提供者に対して求償権を有して
     いない。セカンドパーティ・オピニオンが撤回されると、本件グリーンボンドの価値に影響が及ぶことがあ
     り、またグリーン資産に投資すべきポートフォリオ上の負託を受けている特定の投資家に影響を及ぼすこと
     がある。
      本件グリーンボンドのいずれかが証券取引所もしくは証券市場の「グリーン」に特化したまたはその他こ

     れと同等に表示されたセグメントへの上場もしくはこれにおける取引を認められた場合、かかる上場もしく
     は許可が、投資を検討する者が遵守を求められまたは遵守する意向である現在または将来の投資基準もしく
     はガイドラインを満たすことになるのか、発行者、共同主幹事会社またはその他の者のいずれも表明もしく
     は保証を与えるものではない。さらに、かかる上場または取引許可の基準は証券取引所または証券市場に
     よって異なることに留意されたい。本件グリーンボンドの残存期間中において、当該上場もしくは取引許可
     が得られるか、または当該上場もしくは取引許可が維持されるかどうかにつき、発行者、共同主幹事会社ま
     たはその他の者のいずれも表明もしくは保証を与えるものではない。
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                                                           EDINET提出書類
                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
      発行者は、本件グリーンボンドの発行手取金を適格グリーン支出に充当する意向であるが、その契約上の
     義務はない。かかる適格グリーン支出が利用可能であるか、もしくは予期される方法で実施可能であるかに
     つ いて保証することはできず、したがって、発行者がその意図した適格グリーン支出に発行手取金を充当で
     きるかについて保証することはできない。また、適格グリーン支出が期待されたとおりに完了するか、また
     当初期待もしくは予期されたとおりの影響もしくは結果(環境、社会その他)を達成するものと保証するこ
     とはできない。発行者が本件グリーンボンドの発行手取金を適格グリーン支出に充当すること、もしくは手
     取金の使途もしくは予期したとおりの適格グリーン支出について報告することを怠り、または第三者が当該
     債券に関する意見書もしくは認定証の発行(もしくはその撤回)を怠り、または理由の如何を問わず当該債
     券が「グリーン」もしくはこれに類する表示に関する投資家の期待要件を満たさない場合においても、これ
     らのいずれも本件グリーンボンドに関して債務不履行または契約違反を構成するものではない。
      本件グリーンボンドが「グリーン」もしくはこれと同等の特徴にかかる投資家の期待もしくは要求を満た

     さない場合(適格グリーン支出に発行手取金を充当しない場合を含む。)、第三者の意見書もしくは認定証
     の提出もしくは撤回を怠った場合、当該債券が上述した専用の証券取引所もしくは証券市場への上場もしく
     はこれらにおける取引を停止した場合、または発行者が発行手取金の使途もしくは予期された適格グリーン
     支出についての報告を怠った場合、これらは当該債券の価値に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、またグ
     リーン資産に投資すべきポートフォリオ上の負託を受けている特定の投資家にとって不利な結果(本件グ
     リーンボンドが投資家の投資基準もしくは負託に該当しなくなった結果、当該債券を売却せざるを得なくな
     る結果を含むことがある。)をもたらす可能性がある。
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                                                           EDINET提出書類
                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
     発行登録目論見書の表紙および表紙裏の記載事項
       本債券の募集に関する発行登録目論見書の表紙に発行者の国章および名称、本債券の名称、ならびに各

     共同主幹事会社の名称を記載する。なお、本債券の名称およびその注記は、以下のものを使用する予定で
     ある。
      「第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)

       第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(グリーンボンド)
       注:   発行者は、以下に記載される引受人を共同主幹事会社として、円貨債券および/または円貨債券(グリーンボ

          ンド)を単数本または複数本立てで起債する予定である。」
       下記の文言が本債券の募集に関する発行登録目論見書の表紙裏に記載される。

       「第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)および第(未定)回ハンガリー円貨債券(2020)(グリーンボ

       ンド)(以下「本債券」と総称します。)については、債券の管理会社は設置されておりません。この
       ため、発行者が本債券に基づく義務を履行しない場合などには、本債券の元金および利息の支払を受け
       取り自らの権利を保全するための一切の行為を、必要に応じて、各々の本債券の債権者(以下「本債権
       者」といいます。)が単独でまたは他の本債権者と共同して行わなければなりません。財務代理人は、
       発行者のためにのみその職務を行い、本債権者に対していかなる義務も負わず、また、本債権者との間
       で代理または信託関係を有しません。
        本債券は、アメリカ合衆国1933年証券法(その後の改正を含みます。)(以下「証券法」といいま

       す。)に基づき登録されておらず、本債券が証券法に基づき登録されていない限り、または証券法上登
       録義務を免除されていない限り、アメリカ合衆国内において、またはアメリカ合衆国人に対し、その計
       算でもしくはその利益のために募集または売付けされてはなりません。上記で使用された用語は、証券
       法に基づくレギュレーションSに規定される意味を有します。                                」
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                                                           EDINET提出書類
                                                          ハンガリー(E06108)
                                                            訂正発行登録書
                      <上記本債券以外の債券に関する情報>」
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。