五洋建設株式会社 訂正発行登録書
EDINET提出書類
五洋建設株式会社(E00086)
訂正発行登録書
【表紙】
【提出書類】 訂正発行登録書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年９月８日
【会社名】 五洋建設株式会社
【英訳名】 PENTA-OCEAN CONSTRUCTION CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 清 水 琢 三
【本店の所在の場所】 東京都文京区後楽二丁目２番８号
【電話番号】 03（3816）7111（大代表）
【事務連絡者氏名】 財務部長 遠 藤 淳 一
【最寄りの連絡場所】 東京都文京区後楽二丁目２番８号
【電話番号】 03（3816）7111（大代表）
【事務連絡者氏名】 財務部長 遠 藤 淳 一
【発行登録の対象とした募集有価証券の種類】 社債
【発行登録書の提出日】 2019年８月８日
【発行登録書の効力発生日】 2019年８月16日
【発行登録書の有効期限】 2021年８月15日
【発行登録番号】 １－関東１
【発行予定額又は発行残高の上限】 発行予定額 30,000百万円
【発行可能額】 30,000百万円
【効力停止期間】 この訂正発行登録書の提出による発行登録の効力停止期間
は、2020年９月８日(提出日)である。
【提出理由】 2019年８月８日に提出した発行登録書の記載事項中、「第一
部 証券情報 第１ 募集要項」の記載について訂正を必要
とするため及び「募集又は売出しに関する特別記載事項」を
追加するため、本訂正発行登録書を提出する。
【縦覧に供する場所】 五洋建設株式会社 名古屋支店
（名古屋市中区栄一丁目２番７号）
五洋建設株式会社 大阪支店
（大阪市北区芝田二丁目７番18号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
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【訂正内容】
第一部【証券情報】
第１【募集要項】
〈五洋建設株式会社第５回無担保社債（社債間限定同順位特約付）（グリーンボンド）及び五洋建設株式会社第６
回無担保社債（社債間限定同順位特約付）に関する情報〉
１【新規発行社債】
（訂正前）
未定
（訂正後）
本発行登録の発行予定額のうち、10,000百万円を社債総額とする五洋建設株式会社第５回無担保社債（社債間限
定同順位特約付）（グリーンボンド）（以下「第５回債」という。）及び10,000百万円を社債総額とする五洋建設
株式会社第６回無担保社債（社債間限定同順位特約付）（以下「第６回債」という。）を、下記の概要にて募集す
る予定です。
＜第５回債＞
各社債の金額 ：１億円
発行価格 ：各社債の金額100円につき金100円
償還期限（予定）：2025年10月（５年債）（注）
払込期日（予定）：2020年10月（注）
（注） それぞれの具体的な日付は今後決定する予定です。
＜第６回債＞
各社債の金額 ：１億円
発行価格 ：各社債の金額100円につき金100円
償還期限（予定）：2023年10月（３年債）（注）
払込期日（予定）：2020年10月（注）
（注） それぞれの具体的な日付は今後決定する予定です。
２【社債の引受け及び社債管理の委託】
（訂正前）
未定
（訂正後）
（１）【社債の引受け】
第５回債を取得させる際の引受金融商品取引業者は、次の者を予定しています。
引受人の氏名又は名称 住所
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目９番１号（注）
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
（注）野村證券株式会社の住所は、2020年10月１日以降は「東京都中央区日本橋一丁目13番１号」となりま
す。
第６回債を取得させる際の引受金融商品取引業者は、次の者を予定しています。
引受人の氏名又は名称 住所
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目９番１号（注）
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
（注）野村證券株式会社の住所は、2020年10月１日以降は「東京都中央区日本橋一丁目13番１号」となりま
す。
（２）【社債管理の委託】
該当事項はありません。
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３【新規発行による手取金の使途】
（１）【新規発行による手取金の額】
（訂正前）
未定
（訂正後）
払込金額の総額20,000百万円（発行諸費用の概算額は未定）
（注） 上記金額は、第５回債及び第６回債の合計金額であります。
（２）【手取金の使途】
（訂正前）
運転資金、設備投資資金、借入金返済資金及び社債償還資金に充当する予定であります。
（訂正後）
運転資金、設備投資資金、借入金返済資金及び社債償還資金に充当する予定であります。
第５回債の手取金については、全額を、設備投資資金として洋上風力発電設備の基礎工事及び風車据付用
に建造するSEP（自己昇降式作業台）型多目的起重機船（以下「SEP船」といいます。）の建造資金及び当該
建造資金支払により減少した手元資金に充当する予定です。なお、実際の充当時期までは現金又は現金同等
物にて管理します。
「第一部 証券情報」「第２ 売出要項」の次に以下の内容を追加します。
【募集又は売出しに関する特別記載事項】
〈五洋建設株式会社第５回無担保社債（社債間限定同順位特約付）（グリーンボンド）に関する情報〉
グリーンボンドとしての適格性について
当社は、第５回債をグリーンボンドとして発行するため、「グリーンボンド原則（Green Bond Principles）2018
年版」（注１）、「グリーンボンドガイドライン2020年版」（注２）及び「気候変動債基準3.0版（Climate Bonds
Standard Version 3.0）」（注３）に即したグリーンボンドフレームワークを策定しました。
第５回債については、第三者評価機関である株式会社日本格付研究所（ＪＣＲ）より「ＪＣＲグリーンボンド評
価」（注４）の最上位評価である「Green 1」の予備評価を取得しております。また、第５回債が第三者評価を取得
することに関し、環境省の2020年度グリーンボンド発行促進体制整備支援事業（注５）の補助金交付対象となるこ
とについて、発行支援者たるＪＣＲは一般社団法人グリーンファイナンス推進機構より交付決定通知を受領してお
ります。
さらに、第５回債については「気候ボンド認証」（注６）が付与されています。
（注１） 「グリーンボンド原則（Green Bond Principles）2018年版」とは、国際資本市場協会（ICMA）が事務局
機能を担う民間団体であるグリーンボンド原則執行委員会（Green Bond Principles Executive
Committee）により策定されているグリーンボンドの発行に係るガイドラインです。
（注２） 「グリーンボンドガイドライン2020年版」とは、グリーンボンド原則との整合性に配慮しつつ、市場関
係者の実務担当者がグリーンボンドに関する具体的対応を検討する際に参考とし得る、具体的対応の例
や我が国の特性に即した解釈を示すことで、グリーンボンドを国内でさらに普及させることを目的に、
環境省が2017年３月に策定・公表し、2020年３月に改訂したガイドラインです。
（注３） 「気候変動債基準3.0版（Climate Bonds Standard Version 3.0）」とは、英国の国際NGOである
Climate Bonds Initiative（CBI）が当該債券について、パリ協定における２℃目標と一致していること
を、厳格な科学的基準に基づいて保証する基準です。当該基準は、CBIにより作成された国際的に幅広く
認知された基準で、認証プロセス、発行前・発行後要件やセクター別の適格性・ガイダンスが含まれて
おり、「グリーンボンドの環境に対する貢献度についての信頼性や透明性を確保すること」を目的とし
ています。気候変動債基準ではセクター別基準が運用されており、当該グリーンボンドが対象とするプ
ロジェクト及び資産の適格性の判断においては、該当するセクター別基準を満たしている必要がありま
す。第５回債ではＪＣＲの検証により、「海洋再生可能エネルギー（洋上風力）クライテリア（Marine
Renewable Energy Sector Criteria）」を満たしていることを確認しました。
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（注４） 「ＪＣＲグリーンボンド評価」とは、ICMAが作成したグリーンボンド原則及び環境省が策定したグリー
ンボンドガイドライン2020年版を受けたグリーンボンドに対するＪＣＲによる第三者評価です。当該評
価においてはグリーンボンドの調達資金の使途がグリーンプロジェクトに該当するかの評価である「グ
リーン性評価」及び発行体の管理・運営体制及び透明性について評価する「管理・運営・透明性評価」
を行い、これら評価の総合評価として「ＪＣＲグリーンボンド評価」が決定されます。
（注５） 「2020年度グリーンボンド発行促進体制整備支援事業」とは、グリーンボンドを発行しようとする企業
や地方公共団体等に対して、外部レビューの付与、グリーンボンドフレームワーク整備のコンサルティ
ング等により支援を行う登録発行支援者に対して、その支援に要する費用を補助する事業です。対象と
なるグリーンボンドの要件は、調達した資金の全てがグリーンプロジェクトに充当されるものであっ
て、かつ発行時点において以下の全てを満たすものです。
(1）グリーンボンドの発行時点で以下のいずれかに該当すること
① 主に国内の脱炭素化に資する事業（再エネ、省エネ等）
・調達資金額の半分以上が国内脱炭素化事業に充当される又はグリーンプロジェクト件数の半分以
上が国内の脱炭素化事業であるもの
② 脱炭素化効果及び地域活性化効果が高い事業
・脱炭素化効果 国内のＣＯ２削減量１トン当たりの補助金額が一定以下であるもの
・地域活性化効果 地方公共団体が定める条例・計画等において地域活性化に資するものとされる
事業、地方公共団体等からの出資が見込まれる事業等
(2）グリーンボンドフレームワークがグリーンボンドガイドラインに準拠することについて、発行まで
の間に外部レビュー機関により確認されること
(3）いわゆる「グリーンウォッシュ債券」ではないこと
（注６） 「気候ボンド認証」とは、第三者評価機関により気候変動債基準への適合性の検証を受けた債券に対し
CBIにより付与されるものです。
グリーンボンド・フレームワークについて
調達資金の使途
第５回債の調達資金は、洋上風力発電設備の基礎工事及び風車据付用に建造するSEP船の建造資金及び第５回債
の払込期日から過去１年以内の当該建造資金支払により減少した手元資金に充当する予定です。当社では以下の
通り適格基準を定め、プロジェクトの選定に際しては下記基準に適合することを検証することとしています。
・風力発電設備の建設のみを用途とすること
・曳航式であること
・建造したSEP船の運用における環境改善効果及び環境へのネガティブなインパクトを特定し、適切な措置を講
じること
プロジェクトの評価及び選定のプロセス
当社では、洋上風力発電設備の建設のためのSEP船の建造について、取締役会が定めた適格基準に合致するかど
うかを経営管理本部、土木本部及び洋上風力事業本部において検討し、評価及び選定が行われます。選定された
プロジェクトは最終的に取締役会が承認します。
調達資金の管理
口座管理について、第５回債の調達資金は口座に入金されたのち、財務部において管理が行われます。財務部で
は、調達資金の管理について専用の帳簿を準備し、証憑とともに帳簿にて入出金が管理される予定です。入出金
については充当の都度、財務部長の承認が行われており、責任者によって適切に決裁が行われる予定です。なお
未充当資金については、現金及び現金同等物で管理する予定です。
追跡管理については、四半期単位で充当状況及び未充当資金の管理を行います。
第５回債により調達した資金の管理については、内部統制を行い、統制に係る文書はファイル管理が行われ管理
されます。この統制に係る文書は内部監査の対象となる予定です。また、未充当資金残高の管理が適切かどうか
については外部監査の対象とする予定です。
第５回債が償還されるまでの間に対象資産を滅失・売却等した場合建造期間中は造船会社から受領した履行保証
による補填、建造後は保険でカバーし再度建造を行う予定です。
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レポーティング
・資金の充当状況に係るレポーティング
第５回債による調達資金は、充当まで約２年程度が予定されており、未充当の資金は現金及び現金同等物にて
管理します。
また、SEP船が専ら洋上風力発電設備の建造に使われたことを示す証憑をＪＣＲに対して開示する予定である
ほか、資金の充当状況について当社のウェブサイトで年次で開示する予定です。
なお、第５回債が償還されるまでの間に対象資産を滅失・売却等し、再充当の必要がある場合には、グリーン
ボンド調達資金の全額を適格基準に合致するプロジェクトに充当するまで、当社のウェブサイト上にて、年次で
開示する予定です。
・環境改善効果に係るレポーティング
当社では、環境改善効果のレポーティングとして、以下の２項目を開示する予定です。
①SEP船の竣工
②SEP船により施工された洋上風力発電設備設置基数実績
なお、当社は第５回債が償還されるまでの間ＪＣＲより資金の充当状況並びに環境改善効果としての開示内容
等のレポーティングの状況を主としたグリーンボンド評価のレビューを受ける予定です。
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