住友精密工業株式会社 訂正内部統制報告書 第73期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 訂正内部統制報告書-第73期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 住友精密工業株式会社
カテゴリ 訂正内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                      住友精密工業株式会社(E02255)
                                                          訂正内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の5第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年9月4日
      【会社名】                    住友精密工業株式会社
      【英訳名】                    Sumitomo     Precision     Products     Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長執行役員 髙橋 秀彰
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    兵庫県尼崎市扶桑町1番10号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                      住友精密工業株式会社(E02255)
                                                          訂正内部統制報告書
     1【内部統制報告書の訂正報告書の提出理由】
       2019年6月27日に提出いたしました第73期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)内部統制報告書の                                                   記載事項
      に訂正すべき事項が生じましたので                、金融商品取引法第24条の4の5第1項に基づき内部統制報告書の訂正報告書を提
      出するものです。
     2【訂正事項】

       3 評価結果に関する事項
     3【訂正箇所】

       訂正箇所は___を付して表示しております。
      3【評価結果に関する事項】

       (訂正前)
        上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点におきまして、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
       たしました     。
       (訂正後)

        下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼしており、開示すべき重要な不備
       に該当すると判断いたしました。従いまして、当連結会計年度末日時点におきまして、当社の財務報告に係る内部統
       制は有効でないと判断いたしました                 。
                                記

        当社は、過去の退職給付の会計処理に誤謬があることが判明したため、過年度の決算を修正するとともに、2016年

       3月期から2019年3月期までの有価証券報告書及び2018年3月期第2四半期から2020年3月期第3四半期までの四半
       期報告書について、訂正報告書を提出いたしました。
        上記の誤謬は、退職給付会計に使用する退職給付債務を計算する対象を網羅的に特定できていなかったことによる

       ものです。これは退職給付債務の見積りに関する決算・財務報告プロセスの内部統制の不備に起因するものであると
       考えており、開示すべき重要な不備に該当すると判断しております。
        開示すべき不備が当連結会計年度末日までに是正されなかった理由は、この事実の判明が末日後となったためで

       す。なお、開示すべき重要な不備に起因する必要な修正は、すべて有価証券報告書及び四半期報告書に反映しており
       ます。
        当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、以下の再発防止策を講じて決算・財務報告プロセスに

       かかる内部統制を強化し、財務報告の信頼性を確保していく方針です。
       ・経理部門の専門知識の強化
       ・退職金制度改定時の社内外関係先との協議手続明確化(退職給付会計に重要な影響を及ぼす判断の文書化を含
       む)
       ・年金数理人へ数理計算を依頼する際の業務手順の明確化と承認手続の厳格化(支給実績等を踏まえた判断の見直
       しを含む)
                                 2/2






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2023年2月15日

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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

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