SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第12期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)
提出日
提出者 SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年1月20日       提出
      【計算期間】                      第12期中(自      2020年4月21日至        2020年10月20日)
      【ファンド名】                      SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド
      【発行者名】                      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        菱田 賀夫
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【事務連絡者氏名】                      投資業務推進部長 民野 誠
      【連絡場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【電話番号】                      03-6453-3610
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1【ファンドの運用状況】

    以下は、2020年11月30日現在の状況について記載してあります。
    【SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド】

    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    親投資信託受益証券                       日本                 50,107,869,721              99.95
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   25,093,564            0.05
                合計(純資産総額)                           50,132,963,285              100.00
    (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    (注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額(円)               1万口当たりの純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
    第2期計算期間末             (2011年    4月20日)      4,832,979,021         4,832,979,021            13,178         13,178
    第3期計算期間末             (2012年    4月20日)      4,362,716,358         4,362,716,358            13,983         13,983
    第4期計算期間末             (2013年    4月22日)      8,755,861,523         8,764,835,082            19,515         19,535
    第5期計算期間末             (2014年    4月21日)      15,091,723,144         15,104,818,625             23,049         23,069
    第6期計算期間末             (2015年    4月20日)      18,826,307,544         18,839,085,394             29,467         29,487
    第7期計算期間末             (2016年    4月20日)      18,058,201,816         18,058,201,816             27,863         27,863
    第8期計算期間末             (2017年    4月20日)      17,630,259,172         17,630,259,172             31,978         31,978
    第9期計算期間末             (2018年    4月20日)      25,257,663,477         25,257,663,477             38,652         38,652
    第10期計算期間末             (2019年    4月22日)      33,096,526,622         33,096,526,622             43,976         43,976
    第11期計算期間末             (2020年    4月20日)      46,345,491,992         46,345,491,992             39,258         39,258
                  2019年11月末日         33,084,729,186               ―       46,061           ―
                     12月末日         32,845,226,821               ―       46,904           ―
                  2020年    1月末日     34,279,428,107               ―       47,051           ―
                      2月末日     33,691,606,294               ―       42,235           ―
                      3月末日     41,612,442,573               ―       36,469           ―
                      4月末日     46,803,295,243               ―       39,512           ―
                      5月末日     48,832,631,386               ―       41,087           ―
                      6月末日     48,242,173,805               ―       41,528           ―
                      7月末日     47,925,273,751               ―       41,469           ―
                      8月末日     50,003,051,789               ―       45,561           ―
                      9月末日     50,213,246,206               ―       43,886           ―
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                     10月末日         48,398,063,333               ―       42,148           ―
                     11月末日         50,132,963,285               ―       47,045           ―
    ②【分配の推移】

                             期 間                 1万口当たりの分配金(円)

       第2期計算期間                2010年    4月21日~2011年        4月20日                          0
       第3期計算期間                2011年    4月21日~2012年        4月20日                          0
       第4期計算期間                2012年    4月21日~2013年        4月22日                         20
       第5期計算期間                2013年    4月23日~2014年        4月21日                         20
       第6期計算期間                2014年    4月22日~2015年        4月20日                         20
       第7期計算期間                2015年    4月21日~2016年        4月20日                          0
       第8期計算期間                2016年    4月21日~2017年        4月20日                          0
       第9期計算期間                2017年    4月21日~2018年        4月20日                          0
       第10期計算期間                2018年    4月21日~2019年        4月22日                          0
       第11期計算期間                2019年    4月23日~2020年        4月20日                          0
    ③【収益率の推移】

                             期 間                     収益率(%)

       第2期計算期間                2010年    4月21日~2011年        4月20日                         0.9
       第3期計算期間                2011年    4月21日~2012年        4月20日                         6.1
       第4期計算期間                2012年    4月21日~2013年        4月22日                        39.7
       第5期計算期間                2013年    4月23日~2014年        4月21日                        18.2
       第6期計算期間                2014年    4月22日~2015年        4月20日                        27.9
       第7期計算期間                2015年    4月21日~2016年        4月20日                        △5.4
       第8期計算期間                2016年    4月21日~2017年        4月20日                        14.8
       第9期計算期間                2017年    4月21日~2018年        4月20日                        20.9
       第10期計算期間                2018年    4月21日~2019年        4月22日                        13.8
       第11期計算期間                2019年    4月23日~2020年        4月20日                       △10.7
      第12期中間計算期間                 2020年    4月21日~2020年10月20日                                14.6
    (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の

       基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
    (注2)小数第2位を四捨五入しております。
    (参考)

    SMTAMダウ・ジョーンズ米国株式マザーファンド

    投資状況

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    株式                       アメリカ                 77,076,569,459              95.80
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                 3,382,133,844              4.20
                合計(純資産総額)                           80,458,703,303              100.00
    (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

                 買建                                    投資

         資産の
                 /       国/地域            時価合計(円)                比率
         種類
                 売建                                    (%)
    株価指数先物取引            買建   アメリカ                     2,622,550,331                  3.26
    (注1)評価にあたっては、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。この

       ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価し
       ております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
                 買建                                    投資

         資産の
                 /       国/地域            時価合計(円)                比率
         種類
                 売建                                    (%)
    為替予約取引            売建   ―                      614,554,080                △0.76
    (注1)評価にあたっては、計算日または計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値

       が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。発表されていない場合は、発表され
       ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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    2【設定及び解約の実績】

    【SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド】

                       期 間            設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第2期計算期間           2010年    4月21日~2011年        4月20日        4,771,608,701        1,566,236,473         3,667,326,262
      第3期計算期間           2011年    4月21日~2012年        4月20日        3,860,702,890        4,408,010,344         3,120,018,808
      第4期計算期間           2012年    4月21日~2013年        4月22日        5,405,973,603        4,039,212,676         4,486,779,735
      第5期計算期間           2013年    4月23日~2014年        4月21日       11,063,273,290         9,002,312,386         6,547,740,639
      第6期計算期間           2014年    4月22日~2015年        4月20日        7,424,863,584        7,583,679,065         6,388,925,158
      第7期計算期間           2015年    4月21日~2016年        4月20日        3,210,487,296        3,118,387,201         6,481,025,253
      第8期計算期間           2016年    4月21日~2017年        4月20日        2,884,776,079        3,852,572,605         5,513,228,727
      第9期計算期間           2017年    4月21日~2018年        4月20日        4,222,665,192        3,201,253,739         6,534,640,180
     第10期計算期間           2018年    4月21日~2019年        4月22日        5,100,389,476        4,109,005,029         7,526,024,627
     第11期計算期間           2019年    4月23日~2020年        4月20日        9,113,506,978        4,834,027,398         11,805,504,207
    第12期中間計算期間            2020年    4月21日~2020年10月20日                3,967,324,829        4,489,952,417         11,282,876,619
    (注)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。

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    3【ファンドの経理状況】

    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期中間計算期間(2020年4月21日から

      2020年10月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けておりま
      す。
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    【SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第11期
                                                第12期中間計算期間
                                (2020年     4月20日現在)
                                               (2020年10月20日現在)
     資産の部
       流動資産
                                       335,104,565               402,714,418
        コール・ローン
                                      46,322,990,269               50,731,552,424
        親投資信託受益証券
                                                       76,433,793
                                            -
        未収入金
                                      46,658,094,834               51,210,700,635
        流動資産合計
                                      46,658,094,834               51,210,700,635
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       179,474,298               266,844,236
        未払解約金
                                        11,504,172               16,149,988
        未払受託者報酬
                                       120,793,743               169,574,855
        未払委託者報酬
                                           476               449
        未払利息
                                         830,153               878,983
        その他未払費用
                                       312,602,842               453,448,511
        流動負債合計
                                       312,602,842               453,448,511
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      11,805,504,207               11,282,876,619
        元本
        剰余金
                                      34,539,987,785               39,474,375,505
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      2,902,319,739               1,971,623,139
          (分配準備積立金)
                                      46,345,491,992               50,757,252,124
        元本等合計
                                      46,345,491,992               50,757,252,124
       純資産合計
                                      46,658,094,834               51,210,700,635
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第11期中間計算期間               第12期中間計算期間
                                 自 2019年      4月23日          自 2020年      4月21日
                                 至 2019年10月22日               至 2020年10月20日
     営業収益
                                            59               864
       受取利息
                                                     7,079,498,949
                                      △ 214,936,318
       有価証券売買等損益
                                                     7,079,499,813
                                      △ 214,936,259
       営業収益合計
     営業費用
                                          48,341               77,689
       支払利息
                                        10,555,527               16,149,988
       受託者報酬
                                       110,832,956               169,574,855
       委託者報酬
                                         818,669               879,657
       その他費用
                                       122,255,493               186,682,189
       営業費用合計
                                                     6,892,817,624
                                      △ 337,191,752
     営業利益又は営業損失(△)
                                                     6,892,817,624
                                      △ 337,191,752
     経常利益又は経常損失(△)
                                                     6,892,817,624
                                      △ 337,191,752
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                                     1,617,380,867
                                      △ 114,320,957
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      25,570,501,995               34,539,987,785
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      6,606,736,309               12,933,318,411
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      6,606,736,309               12,933,318,411
       額
                                      5,920,292,477               13,274,367,448
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      5,920,292,477               13,274,367,448
       額
                                            -               -
     分配金
                                      26,034,075,032               39,474,375,505
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)


                         第11期

                                             第12期中間計算期間
                      (2020年    4月20日現在)
                                            (2020年10月20日現在)
    1.   計算期間の末日にお                        11,805,504,207口                      11,282,876,619口
       ける受益権の総数
    2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   3.9258円    1口当たり純資産額                   4.4986円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (39,258円)     (1万口当たり純資産額)                  (44,986円)
       資産の額
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                     第12期中間計算期間

                                    (2020年10月20日現在)
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照
      額                表計上額と時価との差額はありません。
    2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
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                                     第12期中間計算期間
                                    (2020年10月20日現在)
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    (重要な後発事象に関する注記)


    該当事項はありません。

    (その他の注記) 

    元本の移動
                                  第11期              第12期中間計算期間

                               自  2019年    4月23日            自  2020年    4月21日
               区分
                               至  2020年    4月20日            至  2020年10月20日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                7,526,024,627円                11,805,504,207円
    期中追加設定元本額                                9,113,506,978円                 3,967,324,829円
    期中一部解約元本額                                4,834,027,398円                 4,489,952,417円
    (デリバティブ取引に関する注記)

    該当事項はありません。

    (参考)


    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
    信託受益証券の状況は次のとおりであります。
    なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
    SMTAMダウ・ジョーンズ米国株式マザーファンド

    貸借対照表

                                2020年10月20日現在

                項目                  金額(円)
     資産の部
       流動資産
        預金                               577,165,108
        コール・ローン                               106,459,551
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                                2020年10月20日現在
                項目                  金額(円)
        株式                             82,986,491,880
        派生商品評価勘定                               28,279,436
        未収入金                              1,447,867,793
        未収配当金                               41,095,728
        差入委託証拠金                              1,052,632,277
        流動資産合計                             86,239,991,773
       資産合計                               86,239,991,773
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 950,987
        前受金                               28,250,077
        未払解約金                               617,198,004
        未払利息                                   118
        流動負債合計                               646,399,186
       負債合計                                646,399,186
     純資産の部
       元本等
        元本                             17,578,876,047
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            68,014,716,540
        元本等合計                             85,593,592,587
       純資産合計                               85,593,592,587
     負債純資産合計                                86,239,991,773
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     2020年10月20日現在

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                      終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者
                      等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方                  (1)先物取引

      法
                      株価指数先物取引
                      個別法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発
                      表する清算値段又は最終相場によっております。
                      (2)為替予約取引

                      個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先
                      物売買相場の仲値によって計算しております。
                      当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るも

                      のであります。
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                                     2020年10月20日現在

    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における

      算基準                計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し
                      ております。
                      なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総
                      理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建
                      資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
                      則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
    4.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                      株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                      ております。
                      (2)派生商品取引等損益

                      約定日基準で計上しております。
                      (3)為替予約取引による為替差損益

                      約定日基準で計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)


                                       2020年10月20日現在

    1.   計算期間の末日における受益権の総数                                              17,578,876,047口
    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                              4.8691円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                             (48,691円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                     2020年10月20日現在

    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額

      額                と時価との差額はありません。
    2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  デリバティブ取引

                      「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                                     2020年10月20日現在

                      (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                      のリスクの大きさを示すものではありません。
    (重要な後発事象に関する注記)


    該当事項はありません。

    (その他の注記) 

    元本の移動
                       区分                         2020年10月20日現在

    投資信託財産に係る元本の状況
                                                     2020年    4月21日
    期首
    期首元本額                                                18,834,408,352円
    期中追加設定元本額                                                 3,240,143,900円
    期中一部解約元本額                                                 4,495,676,205円
    期末元本額                                                17,578,876,047円
    期末元本額の内訳

    SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド                                                10,419,082,053円
    SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド(為替ヘッジあり)                                                  858,779,129円
    SMT ダウ・ジョーンズ インデックス・オープン                                                 3,540,067,996円
    SMTAM NYダウインデックスオープン                                                 1,528,925,203円
    SMTAM NYダウインデックスオープン(為替ヘッジあり)                                                  93,878,386円
    SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド(為替ヘッジあり)(適格機関
                                                     1,138,143,280円
    投資家専用)
    (デリバティブ取引に関する注記)

    株式関連

                                                (2020年10月20日現在)
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                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                買建         2,286,071,543               -    2,314,321,620           28,250,077
            合計             2,286,071,543               -    2,314,321,620           28,250,077
    (注)1.時価の算定方法

       株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は
       最終相場で評価しております。
      2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
      3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
      4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
    通貨関連

                                                (2020年10月20日現在)
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
     市場取引以外         為替予約取引
      の取引
                売建          771,818,392              -     772,740,020           △921,628
               アメリカドル           771,818,392              -     772,740,020           △921,628
            合計              771,818,392              -     772,740,020           △921,628
    (注)時価の算定方法

     わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しており
     ます。
     ①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合
      は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
     ②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合
      は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いており
      ます。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

       2020年11月30日現在の資本金の額                         20億円

       発行可能株式総数                         12,000株
       発行済株式総数                         3,000株
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設

      定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
      います。また、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。
      2020年11月30日現          在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きま
      す。)は次の通りです。
                                  本数(本)           純資産総額(百万円)

       追加型株式投資信託                              525             13,162,532
       追加型公社債投資信託                               0                 0
       単位型株式投資信託                              82              300,502
       単位型公社債投資信託                              40              274,217
                  合計                   647             13,737,251
    (3)【その他】

      (1)定款の変更

       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
       2021年    1月20日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要な
       影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
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    5【委託会社等の経理状況】

    (1) 委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(以下「委託者」という。)の財
      務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下
      「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        また、委託者の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
      和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関す
      る内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、百万円未満の端数を切り捨てて記載しており
      ます。
    (2) 委託者は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(自 2019年4月1日 

      至 2020年3月31日)の財務諸表について、有限責任                             あずさ監査法人により監査を受けております。
        また、第35期事業年度の中間会計期間(自                        2020年4月1日 至          2020年9月30日)の中間財務諸表に
      ついて、有限責任          あずさ監査法人により中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                               (単位:百万円)
                            前事業年度                   当事業年度
                         (2019年3月31日現在)                   (2020年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                  23,830                   24,869
       金銭の信託                             -                 5,823
       有価証券                            2,268                    -
       前払費用                             197                   348
       未収委託者報酬                            6,351                   7,284
       未収運用受託報酬                            5,525                   5,842
       未収収益                             212                   190
       その他                            2,261                   4,624
       流動資産合計                           40,648                   48,983
      固定資産
       有形固定資産       
        建物                  ※1          282         ※1          256
        器具備品                  ※1          564         ※1          576
                          ※1          14        ※1           0
        その他
        有形固定資産合計                            861                   832
       無形固定資産
        ソフトウェア                           1,487                   3,030
                                     7                  40
        その他
        無形固定資産合計                          1,494                   3,070
       投資その他の資産
        投資有価証券                          11,334                   8,469
        関係会社株式                           4,663                   5,636
        繰延税金資産                            141                   700
        その他                            32                   35
        投資その他の資産合計                          16,171                   14,842
                                16/47

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       固定資産合計                           18,527                   18,745
      資産合計                            59,176                   67,729
                                               (単位:百万円)



                            前事業年度                   当事業年度
                         (2019年3月31日現在)                   (2020年3月31日現在)
     負債の部
      流動負債
       預り金                             38                   38
       未払金                            5,327                   7,988
        未払収益分配金                             0                   0
        未払手数料                           2,718                   3,355
        その他未払金                           2,608                   4,632
       未払費用                             178                   204
       未払法人税等                            1,992                    897
       賞与引当金                             132                   324
       その他                             395                  1,070
       流動負債合計                            8,063                  10,524
      固定負債
       退職給付引当金                             537                   600
       資産除去債務                            131                   132
                                     0                   7
       その他
       固定負債合計                             669                   740
      負債合計                             8,733                  11,264
     純資産の部

      株主資本
       資本金                           2,000                   2,000
       資本剰余金
                                  17,239                   17,239
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                          17,239                   17,239
       利益剰余金
        利益準備金                            75                  305
        その他利益剰余金
         別途積立金                         2,100                   2,100
         繰越利益剰余金                         28,501                   35,122
        利益剰余金合計                          30,676                   37,528
       株主資本合計                           49,916                   56,767
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              393                  △587
                                   133                   284
       繰延ヘッジ損益
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       評価・換算差額等合計                            526                  △302
      純資産合計                            50,442                   56,464
     負債・純資産合計                             59,176                   67,729
    (2)【損益計算書】



                                                (単位:百万円)
                            前事業年度                   当事業年度
                          (自    2018年4月1日                (自    2019年4月1日
                          至   2019年3月31日)                 至   2020年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                            30,551                   34,967
      運用受託報酬                            5,464                  11,091
                                    283                   500
      その他営業収益
      営業収益合計                            36,299                   46,559
     営業費用
      支払手数料                            13,423                   15,998
      広告宣伝費                             276                   331
      公告費                              1                   0
      調査費                            5,508                   5,018
       調査費                            567                   788
       委託調査費                           4,935                   4,217
       図書費                             5                  11
      営業雑経費                            2,315                   3,434
       通信費                             45                   52
       印刷費                            449                   470
       協会費                             38                   53
       諸会費                             5                  16
       情報機器関連費                           1,657                   2,726
                                    118                   114
       その他営業雑経費
        営業費用合計                          21,525                   24,783
     一般管理費
      給料                            3,931                   5,756
       役員報酬                            161                   244
       給料・手当                           3,425                   4,962
       賞与                            343                   549
      退職給付費用                              98                  118
      福利費                             297                   535
      交際費                              9                  14
      旅費交通費                             141                   190
      租税公課                             270                   344
      不動産賃借料                             219                   269
      寄付金                              8                   7
      減価償却費                             152                   334
                                18/47

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      業務委託費                             657                   864
      諸経費
                                    433                   750
        一般管理費合計                          6,219                   9,185
     営業利益
                                   8,554                  12,589
                                                (単位:百万円)


                            前事業年度                   当事業年度
                          (自    2018年4月1日                 (自    2019年4月1日
                          至   2019年3月31日)                  至   2020年3月31日)
     営業外収益
      受取利息                             11                    15
      収益分配金                             8                   119
      投資有価証券売却益                             46                    483
      投資有価証券償還益                             0                   316
      為替差益                             -                    273
      デリバティブ利益                            250                    666
      貸倒引当金戻入                             17                    -
                                    5                    30
      その他
      営業外収益合計                            340                   1,906
     営業外費用
      金銭の信託運用損                             -                   1,076
      投資有価証券売却損                             34                     4
      投資有価証券償還損                             1                    19
      固定資産除却損                             7                    19
      為替差損                            198                     -
                                    3                    0
      その他
      営業外費用合計                            245                   1,118
     経常利益                            8,649                    13,377
     特別損失
      統合関連費用                             286                     -
                                   49                    149
      システム統合費用
      特別損失合計                            355                    149
     税引前当期純利益                            8,313                    13,227
     法人税、住民税及び事業税
                                  2,674                    4,263
                                  △125                    △193
     法人税等調整額
     法人税等合計                            2,549                    4,070
     当期純利益                            5,764                    9,157
    (3)【株主資本等変動計算書】


    前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                   (単位:百万円)
                                     株主資本
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                                           資本剰余金
                        資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                        300              350              350
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                            1,700             △1,700              △1,700
      資本金への振替
      会社分割による増加                                   18,589              18,589
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                       1,700             16,889              16,889
     当期末残高                       2,000             17,239              17,239
                                    株主資本

                               利益剰余金
                              その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                  利益準備金
                                    繰越利益
                                             合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                 74       2,100        22,767         24,942         25,592
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                                 18,589
      剰余金の配当                 0                △30         △30         △30
      当期純利益                                5,764         5,764         5,764
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  0        -       5,734         5,734        24,323
     当期末残高                 75       2,100        28,501         30,676         49,916
                              評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                   その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                     0         -            0        25,592
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                                 18,589
      剰余金の配当                                                  △30
      当期純利益                                                 5,764
      株主資本以外の項目の
                         393          133            526          526
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                    393          133            526         24,850
     当期末残高                    393          133            526         50,442
    当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                   (単位:百万円)
                                     株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                       2,000             17,239              17,239
                                20/47

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当期変動額
      その他資本剰余金から
      資本金への振替
      会社分割による増加
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                        -              -              -
     当期末残高                       2,000             17,239              17,239
                                    株主資本

                               利益剰余金
                              その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                              合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                 75       2,100        28,501         30,676         49,916
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                                   -
      剰余金の配当                230               △2,536         △2,305         △2,305
      当期純利益                                9,157         9,157         9,157
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 230         -       6,620         6,851         6,851
     当期末残高                 305       2,100        35,122         37,528         56,767
                              評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                    その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                     評価差額金
     当期首残高                    393          133            526         50,442
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                                   -
      剰余金の配当                                                △2,305
      当期純利益                                                 9,157
      株主資本以外の項目の
                        △980           151           △829          △829
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   △980           151           △829          6,022
     当期末残高                   △587           284           △302          56,464
    重要な会計方針

    1.有価証券の評価基準及び評価方法

    (1)子会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
    (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
          却原価は、移動平均法により算定しております。)
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        時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方法
       時価法によっております。
    3.金銭の信託の評価基準及び評価方法
       時価法によっております。
    4.固定資産の減価償却の方法
    (1)有形固定資産
        定額法によっております。
    (2)無形固定資産
        定額法によっております。
        ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、原則として社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却し
        ております。
    5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
    6.引当金の計上基準
    (1)貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収
        不能見込額を計上しております。
    (2)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    (3)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務の見込額に基づ
        き、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
    7.ヘッジ会計の会計処理
    (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
    (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は関係会社株式及び投資有価証券であります。
    (3)ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
    (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を比較して有
        効性を判定しております。
    8.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    9.連結納税制度の適用
       当事業年度より、連結納税制度を適用しております。
    10.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
       「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
       ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ
       通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱い
       により、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定め
       を適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
    注記事項


    (貸借対照表関係)
    ※1有形固定資産の減価償却累計額

                                22/47


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                                前事業年度               当事業年度
                              (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
     建   物
                                   53   百万円            77   百万円
     器具備品                              351    〃           285    〃
     そ  の  他
                                    3   〃            4   〃
      計                            408    〃           367    〃
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)

    1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                 3,000            -           -         3,000
    2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
    3.  剰余金の配当に関する事項

                       配当金の        1株当たり配
         決議        株式の種類                         基準日         効力発生日
                       総額(百万円)        当額(円)
     2018年6月29日
                 普通株式            30     10,000     2018年3月31日          2018年6月29日
     定時株主総会
    4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                    配当金の        配当金の      1株当たり
        決議      株式の種類                             基準日        効力発生日
                    総額(百万円)         原資     配当額(円)
     2019年6月27日                       利益
              普通株式          2,305            768,604     2019年3月31日         2019年6月28日
     定時株主総会                       剰余金
    当事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)

    1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                 3,000            -           -         3,000
    2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
    3.  剰余金の配当に関する事項

                       配当金の        1株当たり配
         決議        株式の種類                         基準日         効力発生日
                       総額(百万円)        当額(円)
     2019年6月27日
                 普通株式           2,305       768,604      2019年3月31日          2019年6月28日
     定時株主総会
    4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

    2020年6月26日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
                    配当金の        配当金の      1株当たり配
        決議      株式の種類                             基準日        効力発生日
                    総額(百万円)         原資     当額(円)
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     2020年6月26日                       利益
              普通株式          3,662           1,220,985      2020年3月31日         2020年6月29日
     定時株主総会                       剰余金
    (リ-ス取引関係)

     重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    (金融商品関係)

    1.  金融商品の状況に関する事項

     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、資金運用については、自社が運用する投資信託の商品性維持を
       目的として、当該投資信託を金銭の信託及び投資有価証券として保有しているほか、短期的な預金を中心とする安
       全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引については、保有する投資信託に係る将来の為
       替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているため金銭の信託及び投資有価証券の範囲内で行うことと
       し、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
        これらの必要な資金については、内部留保を充てております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        未収委託者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと
       考えております。また、未収運用受託報酬については、信託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、ファ
       ンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと考えており、顧客から直接運用受託
       者に対して支払われる場合は、当該顧客の信用リスクに晒されておりますが、顧客ごとに決済期日及び残高を管理
       することにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
        金銭の信託及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。
       これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リス
       クに晒されておりますが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引によりリスクの
       軽減を図っております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しており
       ます。ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の
       「重要な会計方針7.ヘッジ会計の会計処理」をご参照ください。
        未払金については、全て1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        当社では、リスク管理に係る基本方針を「リスク管理規程」として定め、以下のとおり、リスク・カテゴリー
       毎に管理しております。
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

         営業債権の管理については、顧客ごとに決済期日及び残高を管理し、また自己査定要領に基づき定期的に債
        権内容の検討を行うことにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
         デリバティブ取引は、取引相手先として高格付けを有する金融機関に限定しております。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         有価証券投資については、自己勘定運用方針にて投資限度額や投資期間等を定めており、投資後も適宜時価
        を把握し、保有状況を継続的に見直しております。投資信託の為替変動リスクに対しては、それらの一部につ
        いて為替予約を利用してヘッジしております。また、価格変動リスクを軽減するために、株価指数先物等のデ
        リバティブ取引を利用しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
        することで、流動性リスクを管理しております。
    2.  金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極め
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      て困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。 
    前事業年度(2019年3月31日)                                                               (単位:百万円)

                     貸借対照表計上額(*1)                時価(*1)              差額
     (1)現金及び預金                         23,830             23,830              -
     (2)金銭の信託                           -             -            -
     (3)未収委託者報酬                          6,351             6,351             -
     (4)未収運用受託報酬                          5,525             5,525             -
     (5)有価証券及び投資有価証券
                              13,602             13,602
        その他有価証券                                                 -
                             (5,327)             (5,327)
     (6)未払金                                                    -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                               (0)             (0)
                                                         -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                82             82            -
        デリバティブ取引計
                                81             81            -
    (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
    (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    当事業年度(2020年3月31日)                                                            (単位:百万円)

                     貸借対照表計上額(*1)                時価(*1)              差額
     (1)現金及び預金                         24,869             24,869              -
     (2)金銭の信託                          5,823             5,823             -
     (3)未収委託者報酬                          7,284             7,284             -
     (4)未収運用受託報酬                          5,842             5,842             -
     (5)投資有価証券
                               8,469
                                            8,469
       その他有価証券                                                  -
                              (7,988)             (7,988)
     (6)未払金                                                    -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                 6             6
                                                         -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                               (114)             (114)             -
        デリバティブ取引計
                               (107)             (107)             -
    (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
    (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注1)    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      (1)現金及び預金

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      (2)金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託で構成されております。この投資信託の時価は基準価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、           及び(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      (5)有価証券及び投資有価証券

        これらの時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (6)未払金

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        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      (7)デリバティブ取引

         (デリバティブ取引関係)注記をご参照ください。
    (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                    (単位:百万円)
                            前事業年度                   当事業年度
            区分
                           2019年3月31日                   2020年3月31日
          非上場株式                            0                    0
     これについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極め
     て困難    と認められるため、「(5)有価証券及び投資有価証券                         その他有価証券」には含めておりません。
    (注3)    金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    前事業年度(2019年3月31日)                                                               (単位:    百万円)

                       1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
     現金及び預金                     23,830            -          -         -
     未収委託者報酬                      6,351           -          -         -
     未収運用受託報酬                      5,525           -          -         -
     有価証券及び投資有価証券
                           2,268           491         7,800           0
      投資信託
    当事業年度(2020年3月31日)                                                               (単位:    百万円)

                       1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
     現金及び預金                     24,869            -          -         -
     未収委託者報酬                      7,284           -          -         -
     未収運用受託報酬                      5,842           -          -         -
     投資有価証券
                            -          9        5,605           -
      投資信託
    (有価証券関係)

    1.子会社株式

    前事業年度(2019年3月31日)
     時価のある子会社株式はありません。
     なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認
     められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                        (単位:百万円)
                                 貸借対照表計上額
     子会社株式                                       4,663
    当事業年度(2020年3月31日)

     時価のある子会社株式はありません。
     なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認
     められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                        (単位:百万円)
                                 貸借対照表計上額
     子会社株式                                        5,636
                                26/47


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    2.その他有価証券

    前事業年度(2019年3月31日)                                                               (単位:    百万円)
                          貸借対照表
            区分                          取得原価             差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                         4,405            3,432             973
            小計                   4,405            3,432             973
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                         9,196            9,602            △406
            小計                   9,196            9,602            △406
            合計                   13,602            13,035              566
    当事業年度(2020年3月31日)                                                               (単位:    百万円)

                          貸借対照表
            区分                          取得原価             差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                          891            806             84
            小計                    891            806             84
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                         7,578            8,509            △931
            小計                   7,578            8,509            △931
            合計                   8,469            9,316            △846
    (注)非上場株式(貸借対照表計上額0百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなど
       ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
       りません。
    3.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(2019年3月31日)                                               (単位:百万円)
            売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                    1,538                   46                   34
    当事業年度(2020年3月31日)                                               (単位:百万円)

            売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                    2,358                  483                    4
    (デリバティブ取引関係)

    前事業年度(2019年3月31日) 

    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
                                    契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                     うち1年超
                            (百万円)                 (百万円)        (百万円)
                                     (百万円)
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               為替予約取引
                売建
                 米ドル               887         -        3        3
                 英ポンド                66         -        1        1
                 カナダドル                3        -        0        0
                 スイスフラン                7        -       △0        △0
       市場取引以外
                 香港ドル               183         -        0        0
         の取引
                 ユーロ               183         -        2        2
                買建
                 米ドル                  10         -        0        0
                 スイスフラン                  1        -        0        0
                 香港ドル                  0        -        0        0
                 ユーロ                  2        -       △0        △0
               合計                1,346          -        7        7
    (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
        2.  時価の算定方法
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
      (2)株式関連

                                    契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                     うち1年超
                            (百万円)                 (百万円)        (百万円)
                                     (百万円)
               株価指数先物取引
         市場取引
                 売建
                               6,739           -       △8        △8
               合計                6,739           -       △8        △8
      (注) 1.        上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
          2.  時価の算定方法
            金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                            契約額等の
         ヘッジ       デリバティブ取引                     契約額等                 時価
                           主なヘッジ対象                  うち1年超
        会計の方法          の種類等                   (百万円)                (百万円)
                                             (百万円)
               為替予約取引
                売建
                 米ドル                       3,432         -        13
                 英ポンド                       2,575         -        50
                 カナダドル           有価証券             40        -        0
         原則的
                 スイスフラン          投資有価証券              34        -       △0
         処理方法
                 香港ドル          子会社株式             566        -        2
                 人民元                       1,725         -        9
                 ユーロ                        262        -        6
                買建
                 ユーロ                           6       -       △0
                    合計                    8,643         -        82
      (注) 1.      時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    当事業年度(2020年3月31日)

    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
                                28/47

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                    契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                     うち1年超
                            (百万円)                 (百万円)        (百万円)
                                     (百万円)
               為替予約取引
                売建
                               1,443          -       △23        △23
                 米ドル
                                 79         -       △1        △1
                 英ポンド
       市場取引以外
                                 15         -       △0        △0
                 カナダドル
         の取引
                                 26         -       △0        △0
                 スイスフラン
                                247         -       △4        △4
                 香港ドル
                                 18         -       △0        △0
                 人民元
                                223         -       △2        △2
                 ユーロ
               合計                2,055          -       △32        △32
      (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
          2.  時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
      (2)株式関連

                                    契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                     うち1年超
                            (百万円)                 (百万円)        (百万円)
                                     (百万円)
               株価指数先物取引

         市場取引
                 売建
                               8,412           -       358        358
               合計                8,412           -       358        358

      (注) 1.        上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
          2.  時価の算定方法
            金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                            契約額等の
         ヘッジ       デリバティブ取引                     契約額等                 時価
                           主なヘッジ対象                  うち1年超
        会計の方法          の種類等                   (百万円)                (百万円)
                                             (百万円)
               為替予約取引
                売建
                 米ドル                       2,819         -       △44
         原則的        英ポンド          投資有価証券             2,660         -       △67
         処理方法         カナダドル          子会社株式              6       -       △0
                 スイスフラン                        35        -       △0
                 香港ドル                        71        -       △1
                 ユーロ                        72        -       △0
                    合計                    5,666         -      △114
      (注) 1.      時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用
       しております。
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    2.確定給付制度
      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                               (単位:百万円)
                                  前事業年度
                                                 当事業年度
                               (自 2018年4月1日
                                               (自 2019年4月1日
                                                至 2020年3月31日)
                                至 2019年3月31日)
       退職給付債務の期首残高
                                          496              537
        退職給付費用
                                           79              74
        退職給付の支払額
                                          △38              △11
       退職給付債務の期末残高
                                          537              600
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                               (単位:百万円)
                                  前事業年度
                                                 当事業年度
                               (自 2018年4月1日
                                               (自 2019年4月1日
                                                至 2020年3月31日)
                                至 2019年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務
                                          537              600
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                          537              600
       退職給付引当金
                                          537              600
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                          537              600
      (3)退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度79百万円  当事業年度74百万円
    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度19百万円、当事業年度44百万円であります。
    4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

       当社は簡便法を採用しておりますので、基礎率等については、記載しておりません。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度
                                                 当事業年度
                                (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
       繰延税金資産
        未払事業税                            125   百万円           168    百万円
        賞与引当金損金算入限度超過額                             40    〃          99    〃
        退職給付引当金損金算入限度超過額                            164    〃          183     〃
        有価証券評価差額                             -              259     〃
        その他                             82    〃          151     〃
       繰延税金資産       合計                           〃              〃
                                     413              862
       繰延税金負債
        有価証券評価差額                           △173     〃          -
        繰延ヘッジ損益                            △58     〃         △125      〃
        その他                            △38     〃         △35     〃
       繰延税金負債       合計                           〃              〃
                                    △271              △161
       繰延税金資産の純額                                  〃              〃
                                     141              700
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
       め、注記を省略しております。
    (資産除去債務関係)

     重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    (セグメント情報等)

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    [セグメント情報]
     当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。

    [関連情報]

    1.製品及びサービスごとの情報

       単一の製品・サービスの区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
    2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
         内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
         ます。
      (2)有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略し
         ております。
    3.主要な顧客ごとの情報

       前事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)
                   顧客の名称                           営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                      4,679百万円
       当事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)

                   顧客の名称                           営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                      9,534百万円
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     該当事項はありません。

    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     該当事項はありません。

    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     該当事項はありません。

    (持分法損益等)

     該当事項はありません。

     (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者の取引

    (ア)財務諸表提出会社の親会社

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    (イ)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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    (ウ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
    前事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)

         会社            事業        関連
                資本金又         議決権等
         等の             の        当事
            所在   は出資金         の所有                    取引金額          期末残高
     種類   名称            内容         者      取引の内容               科目
             地   (百万        (被所有)                    (百万円)          (百万円)
         又は            又は        との
                 円)        割合(%)
         氏名            職業        関係
                                                  未収
                                                  運用
                                   運用受託報酬           4,540         4,903
                                                  受託
                                                  報酬
                                    投信販売               未払
                                              9,564         1,774
                                   代行手数料等               手数料
                    信託業        営業上
                                                  その他
     親会社   三井住    東京都
                                   投資助言費用           3,357          182
                    務及び        の取引
                                                  未払金
     の子会   友信託    千代田     342,037
                         -
                    銀行業        役員の
                                吸収分割による承継
      社   銀行㈱     区
                     務        兼任
                                (承継資産合計)             18,603
                                 うち、投資有価証券             13,907
                                                   -
                                                        -
                                 うち、関係会社株式             4,663
                                (承継負債合計)               13
                                (差引純資産)             18,589
                                (分割対価)             無対価
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
         ③  投資助言費用
           各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ④  吸収分割
           共通支配下の取引に該当するため、承継資産及び承継負債は、分割会社の適正な帳簿価額によって引き継
           いでおります。また、当該会社分割は、無対価取引であるため、差引純資産と同額のその他資本剰余金を
           増額しております。
    当事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)

         会社
                      事業の     議決権等      関連当
         等の       資本金又は
                      内容     の所有      事者           取引金額           期末残高
     種類    名称   所在地     出資金                    取引の内容             科目
                      又は    (被所有)      との関           (百万円)           (百万円)
         又は       (百万円)
                      職業    割合(%)      係
         氏名
                                                 未収運用
                                営業上の
                                    運用受託報酬         9,252           5,176
     親会社    三井住             信託業務
                                                 受託報酬
            東京都                     取引
     の子会    友信託          342,037    及び銀行
                            -
            千代田区                    役員の兼
                                     投信販売             未払
      社   銀行㈱              業務
                                             9,656           1,737
                                 任
                                    代行手数料等             手数料
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
    (エ)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

       該当事項はありません。
    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)親会社情報
       前事業年度(2019年3月31日)
        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
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       当事業年度(2020年3月31日)

        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                               前事業年度                当事業年度

                             (自   2018年4月1日              (自   2019年4月1日
                             至   2019年3月31日)              至   2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                          16,814,137円07銭                18,821,541円72銭
     1株当たり当期純利益金額                          1,921,511円21銭                3,052,463円23銭
    (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                当事業年度
                             (自   2018年4月1日              (自   2019年4月1日
                              至  2019年3月31日)              至  2020年3月31日)
     当期純利益                            5,764百万円                9,157百万円
     普通株主に帰属しない金額                                 -                -
     普通株式に係る当期純利益                            5,764百万円                9,157百万円
     普通株式の期中平均株式数                              3,000株                3,000株

    中間貸借対照表

                                            (単位:百万円)
                                      第35期中間会計期間末
                                       (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                            22,768
        金銭の信託                                            8,094
        未収委託者報酬                                            7,732
        未収運用受託報酬                                            5,430
                                                    3,718
        その他
        流動資産合計                                            47,745
      固定資産
        有形固定資産 
                                    ※1                 801
        無形固定資産                                            3,344
        投資その他の資産
         投資有価証券                                           9,175
         関係会社株式                                           5,636
         繰延税金資産                                            261
         その他                                             33
         投資その他の資産合計                                           15,106
        固定資産合計                                            19,252
      資産合計                                             66,997
     負債の部

      流動負債
        未払金                                            7,364
        未払法人税等                                             473
                                33/47

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        賞与引当金                                             289
        その他                            ※2                 612
        流動負債合計                                            8,740
      固定負債
        退職給付引当金                                             614
        資産除去債務                                             132
                                                      6
        その他
        固定負債合計                                             752
      負債合計                                             9,493
                                            (単位:百万円)

                                      第35期中間会計期間末
                                       (2020年9月30日)
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                            2,000
        資本剰余金
                                                   17,239
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                                           17,239
        利益剰余金
         利益準備金                                            500
         その他利益剰余金
          別途積立金                                          2,100
                                                   35,114
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                                           37,714
        株主資本合計                                            56,953
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                             251
                                                     299
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                             551
       純資産合計                                             57,504
      負債・純資産合計                                              66,997
     中間損益計算書

                                            (単位:百万円)
                                      第35期中間会計期間
                                     (自    2020年4月1日
                                      至   2020年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                             17,868
       運用受託報酬                                             5,169
                                                     206
       その他営業収益
       営業収益合計                                             23,244
      営業費用                                              13,137
      一般管理費
                                   ※1                4,842
      営業利益
                                                    5,264
      営業外収益                              ※2                1,933
                                34/47


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      営業外費用                              ※3                1,484
      経常利益                                              5,714
      特別損失                                               110
      税引前中間純利益                                              5,603
      法人税、住民税及び事業税                                              1,692
                                                     62
      法人税等調整額
      法人税等合計                                              1,754
      中間純利益                                              3,848
    中間株主資本等変動計算書

    第35期中間会計期間(自            2020年4月1日        至  2020年9月30日)

                                                (単位:百万円)
                                   株主資本
                                         資本剰余金
                       資本金
                                 その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                      2,000             17,239             17,239
     当中間期変動額
      剰余金の配当
      中間純利益
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純
      額)
      当中間期変動額合計                      -             -             -
     当中間期末残高                      2,000             17,239             17,239
                                   株主資本

                              利益剰余金
                            その他利益剰余金
                                                  株主資本合計
                                          利益剰余金
                  利益準備金
                                  繰越利益
                                            合計
                         別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                305       2,100        35,122        37,528        56,767
     当中間期変動額
      剰余金の配当               194              △3,857        △3,662        △3,662
      中間純利益                              3,848        3,848        3,848
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
      (純額)
      当中間期変動額合計               194         -        △8        185        185
     当中間期末残高                500       2,100        35,114        37,714        56,953
                            評価・換算差額等

                                                  純資産合計
                   その他有価証券                    評価・換算差額等
                             繰延ヘッジ損益
                    評価差額金                      合計
     当期首残高                  △587           284         △302         56,464
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                              △3,662
      中間純利益                                               3,848
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      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純                  838           15         854          854
      額)
      当中間期変動額合計                  838           15         854         1,040
     当中間期末残高                   251          299          551        57,504
    重要な会計方針

                          第35期中間会計期間

                       (自    2020年4月1日
                        至   2020年9月30日)
     1.資産の評価基準及び評価方法

       有価証券
        子会社株式
         移動平均法による原価法によっております。
        その他有価証券
         時価のあるもの
          中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
          (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定しております。)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
     2.デリバティブの評価基準及び評価方法

       時価法によっております。
     3.金銭の信託の評価基準及び評価方法

       時価法によっております。
     4.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産
        定額法によっております。
     (2)無形固定資産
         定額法によっております。
         ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
        によっております。
     5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上
      しております。
     6.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当中間会計期間の負担額を計上しております。
     (2)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務の
       見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
     7.ヘッジ会計の会計処理

     (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
     (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
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        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は関係会社株式及び投資有価証券であります。
     (3)ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
     (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を
       比較して有効性を判定しております。
     8.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     9.連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
     10.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

         「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への
        移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結
        納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39
        号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適
        用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額につい
        て、改正前の税法の規定に基づいております。
    注記事項

    (中間貸借対照表関係)
                         第35期中間会計期間末
                          (2020年9月30日)
     ※1     有形固定資産の減価償却累計額      431百万円

     ※2     仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示しております。

    (中間損益計算書関係)

                          第35期中間会計期間
                       (自    2020年4月1日
                        至   2020年9月30日)
     ※1     減価償却実施額

            有形固定資産                       64百万円
            無形固定資産                      255百万円
     ※2     営業外収益の主要項目

            金銭の信託運用益                     1,775百万円
     ※3     営業外費用の主要項目

            デリバティブ費用                     1,335百万円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第35期中間会計期間(自            2020年4月1日 至         2020年9月30日)
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    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類         当事業年度期首         当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式     (株)

                     3,000             -           -         3,000
    2.配当に関する事項

    配当金支払額
                       配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                         基準日        効力発生日
                       総額(百万円)        配当額(円)
     2020年6月26日

                普通株式          3,662     1,220,985      2020年3月31日          2020年6月29日
     定時株主総会
    (金融商品関係)

    第35期中間会計期間末(2020年9月30日)
      2020年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を
     把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
                                            (単位:    百万円)
                        貸借対照表計上額(*1)               時価(*1)           差額
     (1)現金及び預金                           22,768            22,768           -
     (2)金銭の信託                            8,094            8,094           -
     (3)未収委託者報酬                            7,732            7,732           -
     (4)未収運用受託報酬                            5,430            5,430           -
     (5)投資有価証券
                                 9,175            9,175           -
      その他有価証券
     (6)未払金                           (7,364)            (7,364)            -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                            (80)            (80)          -
     ヘッジ会計が適用されているもの                            (9)            (9)          -
      デリバティブ取引計                           (89)            (89)          -
    (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
    (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注1)   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      (1)現金及び預金

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)金銭の信託

         信託財産は、主として投資信託で構成されております。この投資信託の時価は基準価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、          及び(4)未収運用受託報酬

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (5)投資有価証券

         これらの時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (6)未払金

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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      (7)デリバティブ取引
         (デリバティブ取引関係)注記をご参照ください。
     (注2)   非上場株式(貸借対照表計上額:投資有価証券0百万円、関係会社株式5,636百万円)は、市場価格がなく、かつ将

         来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)
         投資有価証券」には含めておりません。
    (有価証券関係)

    第35期中間会計期間末(2020年9月30日)
    1.子会社株式
     時価のある子会社株式はありません。
    なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認め
    られる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                 (単位:百万円)
                           貸借対照表計上額
     子会社株式                                 5,636
    2.その他有価証券

                                               (単位:百万円)
                         貸借対照表
            区分                        取得原価            差額
                          計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                        8,605           8,201            403
            小計                  8,605           8,201            403
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                         570           610           △40
            小計                   570           610           △40
            合計                  9,175           8,812            362
    (注)非上場株式(貸借対照表計上額0百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどがで
       きず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    (デリバティブ取引関係)

    第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)通貨関連
                                   契約額等の
                          契約額等                  時価      評価損益
             種類                      うち1年超
                          (百万円)                 (百万円)       (百万円)
                                   (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル               1,861          -       △2       △2
     市場取引以外          英ポンド                105         -       △0       △0
       の取引        カナダドル                19         -        0       0
               スイスフラン                50         -        0       0
               香港ドル                178         -       △0       △0
               ユーロ                306         -        3       3
             合計                 2,521          -        1       1
     (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
         2.  時価の算定方法
           取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
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     (2)株式関連

                                   契約額等の
                          契約額等                  時価      評価損益
             種類                      うち1年超
                          (百万円)                 (百万円)       (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引
              売建               10,865           -      △82       △82
             合計                10,865           -      △82       △82
     (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
         2.  時価の算定方法
           金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)通貨関連
                                           契約額等の
       ヘッジ       デリバティブ取引                     契約額等                時価
                         主なヘッジ対象                  うち1年超
      会計の方法          の種類等                   (百万円)               (百万円)
                                           (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                       3,535         -      △4
       原則的        英ポンド          投資有価証券              2,791         -      △5
      処理方法         カナダドル          子会社株式                8       -       0
               スイスフラン                         55       -       0
               香港ドル                         98       -      △0
               ユーロ                         84       -       0
                  合計                     6,574         -      △9
     (注) 1.      時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (セグメント情報等)

    (セグメント情報)
     第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
      当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    (関連情報)

     第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
     1.製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略してお
       ります。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略
       しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                  顧客の名称                         営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                   4,593百万円
       次世代通信関連        世界株式戦略ファンド(*1)
                                          2,993百万円
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        (*1)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載して
          おります。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
      該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

     第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
      該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

     第35期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
      該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                         第35期中間会計期間
                       (自    2020年4月1日
                        至   2020年9月30日)
      1株当たり純資産額                     19,168,213円23銭

      1株当たり中間純利益                     1,282,957円88銭

      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していない

      ため記載しておりません。
     (注)1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                第35期中間会計期間
                              (自   2020年4月1日
                               至  2020年9月30日)
     中間純利益                                    3,848百万円
     普通株式に係る中間純利益                                    3,848百万円
     普通株主に帰属しない金額                                        -
     普通株式の期中平均株式数                                      3,000株
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年6月2日
    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            東京事務所

                            指定有限責任社員

                                        公認会計士       藤 澤   孝  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                        公認会計士       竹 内 知 明  印
                            業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
    状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月
    31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
    会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

    て、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基
    準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理
    上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
    ている。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
    適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
    示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか

    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事
    項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ

    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚
    偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意
    見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、
    財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的

    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監
      査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎とな
      る 十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク

     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討す
     る。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

     理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に

     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められ
     るかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において
     財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない
     場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書
     日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できな
     くなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい

     るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎と
     なる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告
    を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2020年12月1日
    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士        藤 澤   孝  印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                     公認会計士        竹 内 知 明  印
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2020年4月
    1日から2021年3月31日までの第35期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日
    まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算
    書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2020年9月30日現在の
    財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営
    成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する

    ことにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽

      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の
      判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
      お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
      は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
      監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査

      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務
      諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理

      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し

      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不
      確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
      る。
    ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成
      及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているか
      どうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程

    で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求めら
    れているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
          ります。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                    独立監査人の中間監査報告書

                                                     2020年12月17日

    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   御中
                            有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                               東  京  事  務  所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                            業務執行社員
                                              中島紀子           印
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているSMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンドの2020年4月21日から2020年10月20
    日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注
    記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
    準に準拠して、SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンドの2020年10月20日現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する中間計算期間(2020年4月21日から2020年10月20日まで)の損益の状況に関する有用
    な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
    中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友トラスト・アセットマネジメン
    ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
    監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
    れる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関
    して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書にお
    いて独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込
    まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
     スクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
     らに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度
     監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な
     虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
     択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有
     用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
     証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告
     書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注
     記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
     人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
     ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並び
     に中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

     三井住友トラスト・アセットマネジメント                     株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
    公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以 上
    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
       しております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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