アジア開発キャピタル株式会社 訂正有価証券届出書(組込方式)

提出書類 訂正有価証券届出書(組込方式)
提出日
提出者 アジア開発キャピタル株式会社
カテゴリ 訂正有価証券届出書(組込方式)

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                                                  アジア開発キャピタル株式会社(E04298)
                                                    訂正有価証券届出書(組込方式)
     【表紙】
      【提出書類】                         有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                         関東財務局長
      【提出日】                         2020年8月25日
      【会社名】                         アジア開発キャピタル株式会社
      【英訳名】                         Asia   Development      Capital    Co.  Ltd.
      【代表者の役職氏名】                         代表取締役社長  網屋 信介
      【本店の所在の場所】                         東京都中央区月島一丁目2番13号 ワイズビルディング4F
      【電話番号】                         03-5534-9614(代表)
      【事務連絡者氏名】                         社長室  天神 雄一郎
      【最寄りの連絡場所】                         東京都中央区月島一丁目2番13号 ワイズビルディング4F
      【電話番号】                         03-5534-9614(代表)
      【事務連絡者氏名】                         社長室  天神 雄一郎
      【届出の対象とした募集有価証券の種類】                         株式及び新株予約権証券
      【届出の対象とした募集金額】

                               その他の者に対する割当
                               株式                      2,000,000,001円
                               第14回新株予約権                            0円
                               新株予約権の発行価額の総額に新株予約権の行使に際して払い込
                               むべき金額の合計額を合算した金額
                                                     1,899,000,000円
                               (注)    新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合、新株
                                   予約権者がその権利を喪失した場合及び当社が取得した
                                   新株予約権を消却した場合には、新株予約権の発行価額
                                   の総額に新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の
                                   合計額を合算した金額は減少します。
      【安定操作に関する事項】                         該当事項なし

      【縦覧に供する場所】                         株式会社東京証券取引所

                               (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                    訂正有価証券届出書(組込方式)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       2020年8月25日付で2021年3月期第1四半期決算短信を公表いたしました。これに伴い、2020年8月12日付で提出し
      た有価証券届出書の記載事項の一部を訂正するため、また、一部項目番号の誤記を訂正するため、有価証券届出書の訂
      正届出書を提出するものであります。
     2【訂正事項】

       第三部 追完情報
     3【訂正箇所】

       訂正箇所は下線を付して表示しております。
       なお、四半期連結財務諸表は___罫を省略しております。
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     第三部【追完情報】
     (訂正前)
      Ⅰ 事業等のリスクについて

        後記「第四部 組込情報」の有価証券報告書及び四半期報告書(以下、「有価証券報告書等」といいます。)の
       提出日以降、      本有価証券届出書提出日(2020年8月12日)                     までの間において、当該有価証券報告書等に記載された
       「事業等のリスク」について以下の通り追加・変更がありました。
        なお、将来に関する事項は            本有価証券届出書提出日(2020年8月12日)                    現在において判断したものであります。
        また、当該有価証券報告書等には将来に関する事項が記載されておりますが、当該事項は                                          本有価証券届出書提出
       日(2020年8月12日)          現在においてもその判断に変更はなく、また新たに記載する将来に関する事項もありません。
        事業等のリスク

                               <中略>
        ⑦  継続企業の前提に関する重要事象等
           当社グループは、2020年3月期連結会計年度まで14期連続して経常損失を計上しており、                                         また、同連結会計
          年度において522,392千円の営業損失を計上しております。                            このため、継続企業の前提に関する重要な疑義を
          生じさせるような状況が存在しております。
           当該重要事象等を解消し、または改善するための対応策等につきまして、「注記事項(継続企業の前提に関
          する事項)」に記載しております。しかしながら、その対応策については実施途上であり、今後の事業環境や
          経済情勢によっては意図した効果が得られない可能性もあるため、現時点においては継続企業の前提に関する
          重要な不確実性が認められます。
      Ⅱ 臨時報告書の提出

                               <中略>
      Ⅳ  最近の業績の概要

       1.第100期事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の業績の概要
                               <中略>
       2.第101期第1四半期(2020年4月1日から2020年6月30日まで)の業績の概要

         第101期第1四半期(2020年4月1日から2020年6月30日までにおける売上高の見込は以下のとおりです。なお、下記

        の数値については決算確定前の暫定的なものであり変動する可能性があります。
                          第100期第1四半期連結累計期間                  第101期第1四半期連結累計期間

                             (自 2019年4月1日                  (自 2020年4月1日
              会計期間
                             至 2019年6月30日)                  至 2020年6月30日)
              売上高                 322百万円                  151百万円

         売上高以外の指標につきましては、現時点では精査中であり、記載を行うことにより投資家の皆様の判断を誤ら

        せるおそれがあるため記載しておりません。
         また、金融商品取引法193条の2第1項の規定に基づく監査法人の四半期レビューは終了しておりません。
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     (訂正後)
      Ⅰ 事業等のリスクについて

        後記「第四部 組込情報」の有価証券報告書及び四半期報告書(以下、「有価証券報告書等」といいます。)の
       提出日以降、      本有価証券届出書の訂正届出書提出日(2020年8月25日)                           までの間において、当該有価証券報告書等
       に記載された「事業等のリスク」について以下の通り追加・変更がありました。
        なお、将来に関する事項は             本有価証券届出書の訂正届出書提出日(2020年8月25日)                           現在において判断したもの
       であります。
        また、当該有価証券報告書等には将来に関する事項が記載されておりますが、当該事項は                                          本有価証券届出書の訂
       正届出書提出日(2020年8月25日)                 現在においてもその判断に変更はなく、また新たに記載する将来に関する事項
       もありません。
        事業等のリスク

                               <中略>
        ⑦  継続企業の前提に関する重要事象等
           当社グループは、2020年3月期連結会計年度まで14期連続して経常損失を計上しており、                                          また、2021年3月
          期第1四半期連結累計期間においても98,454千円の営業損失を計上しております。                                      このため、継続企業の前提
          に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
           当該重要事象等を解消し、または改善するための対応策等につきまして、「注記事項(継続企業の前提に関
          する事項)」に記載しております。しかしながら、その対応策については実施途上であり、今後の事業環境や
          経済情勢によっては意図した効果が得られない可能性もあるため、現時点においては継続企業の前提に関する
          重要な不確実性が認められます。
      Ⅱ 臨時報告書の提出

                               <中略>
      Ⅲ  最近の業績の概要

       1.第100期事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の業績の概要
                               <中略>
       2.第101期第1四半期(2020年4月1日から2020年6月30日まで)の業績の概要

         2020年8月25日開催の取締役会で承認され、2020年8月25日に公表した第101期第1四半期連結累計期間(2020

        年4月1日から2020年6月30日まで)の連結財務諸表は以下のとおりです。
         ただし、この連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第

        28号)に基づいて作成した金融商品取引法の規定により提出される連結財務諸表ではなく、また、金融商品取引法
        第193条の2第1項の規定に基づく監査法人の監査を終了していないので、監査報告書は受領しておりません。
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      (1)四半期連結貸借対照表
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
      資産の部
       流動資産
                                        271,189              399,539
         現金及び預金
                                         86,734               6,628
         受取手形及び売掛金
                                        102,351               90,072
         有価証券
                                         60,408              81,784
         商品
                                        902,043              701,253
         営業貸付金
                                        112,762              120,458
         その他
                                        △3,240              △3,240
         貸倒引当金
                                       1,532,249              1,396,497
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物及び構築物(純額)                               57,863              53,498
          工具、器具及び備品(純額)                               7,238              5,436
                                         25,663              22,863
          機械装置及び運搬具(純額)
                                         90,765              81,798
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         7,233              5,424
          のれん
                                         12,351              11,009
          ソフトウエア
                                         19,584              16,434
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         9,493              8,962
          投資有価証券
                                        320,343              332,019
          関係会社株式
                                        137,862              137,862
          破産更生債権等
                                         36,554              31,314
          差入保証金
                                         13,469              12,189
          その他
                                       △137,862              △137,862
          貸倒引当金
                                        379,861              384,485
          投資その他の資産合計
                                        490,210              482,718
         固定資産合計
                                       2,022,460              1,879,215
       資産合計
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                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
      負債の部
       流動負債
                                         10,233               3,395
         支払手形及び買掛金
                                        394,263              370,445
         短期借入金
                                         23,000              18,271
         未払金
                                         2,563              2,538
         未払法人税等
                                         4,335              3,738
         資産除去債務
                                         26,745              23,565
         その他
                                        461,142              421,955
         流動負債合計
       固定負債
                                         12,766              13,032
         退職給付に係る負債
                                         9,069              6,186
         長期未払金
                                         21,836              19,218
         固定負債合計
                                        482,978              441,173
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       4,325,783              4,325,783
         資本金
                                        751,905              751,905
         資本剰余金
                                      △3,511,115              △3,610,109
         利益剰余金
                                        △5,954              △5,954
         自己株式
                                       1,560,619              1,461,625
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        △21,137              △23,582
         為替換算調整勘定
                                        △21,137              △23,582
         その他の包括利益累計額合計
                                       1,539,481              1,438,042
       純資産合計
                                       2,022,460              1,879,215
      負債純資産合計
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      (2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
       (四半期連結損益計算書)
        (第1四半期連結累計期間)
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                 至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
      売上高                                   322,395              151,621
                                        250,802              107,410
      売上原価
                                         71,592              44,211
      売上総利益
                                        235,132              142,666
      販売費及び一般管理費
      営業損失(△)                                  △163,540               △98,454
      営業外収益
                                           147              492
       受取利息及び配当金
                                         21,506                -
       為替差益
                                         14,032              11,309
       持分法による投資利益
                                         1,830              2,194
       その他
                                         37,517              13,995
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         8,614              8,198
       支払利息
                                           -             5,741
       為替差損
                                           82              39
       その他
                                         8,696              13,979
       営業外費用合計
      経常損失(△)                                  △134,719               △98,439
      特別利益
                                           114               -
       固定資産売却益
                                           114               -
       特別利益合計
      特別損失
                                         10,351                -
       減損損失
                                         10,351                -
       特別損失合計
      税金等調整前四半期純損失(△)                                  △144,956               △98,439
                                           881              554
      法人税、住民税及び事業税
                                           881              554
      法人税等合計
      四半期純損失(△)                                  △145,837               △98,993
      親会社株主に帰属する四半期純損失(△)                                  △145,837               △98,993
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       (四半期連結包括利益計算書)
        (第1四半期連結累計期間)
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                 至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
      四半期純損失(△)                                  △145,837               △98,993
      その他の包括利益
                                        △19,017                 -
       その他有価証券評価差額金
                                        △2,543              △2,445
       為替換算調整勘定
                                        △21,560               △2,445
       その他の包括利益合計
                                       △167,398              △101,438
      四半期包括利益
      (内訳)
                                       △167,398              △101,438
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る四半期包括利益
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      (3)四半期連結財務諸表に関する注記事項
       (継続企業の前提に関する注記)
        当社グループは、前連結会計年度まで14期連続して経常損失を計上しており、また、当第1四半期連結累計期間
       においても     98,454   千円の営業損失を計上しております。このため、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせ
       るような状況が存在しております。
        当社グループは、当該重要事象等を解消し、または改善するため、以下の対応策を講じてまいります。

         ①  優良な投資案件の選定と実行
          当社は、日本およびアジアを中心とする地域における経済的・社会的貢献を標榜し、投資事業を柱とした事業
         創造を行ってまいりました。しかしながら、新型コロナウイルス感染症の影響や香港の経済事情の不安定化を踏
         まえ、当面、海外での事業投資については慎重な対応を行うこととし、国内での金融事業に注力することで、当
         社グループの経常的な利益、キャッシュ・フローの確保に努めることにより、当社グループの収益基盤の安定
         化、財務体質の強化を図ってまいります。
          この度、新たな金融事業として「売掛債権担保融資事業」及び「中古車割賦販売事業」へ参入し、既存の大手
         金融機関の与信の対象になりにくい個人や中小事業会社に対する資金調達手段を提供することで、当社の当該顧
         客層に対する審査、与信管理、回収等のノウハウを発揮し適切なリスク管理の下で収益性の高い金融事業の拡大
         を目指します。また、かかる新分野において独自のビジネスモデルを確立するとともに、子会社である株式会社
         トレードセブンによる既存金融ビジネス「質金融及び中古品買取事業」も拡大し、高収益体質の新たな金融事業
         会社へと脱皮することを目指してまいります。なお、本件の実施につきましては、2020年9月29日開催の定時株
         主総会にて定款一部変更及び第三者割当増資に関する議案が承認可決されることが条件となります。
         ②  財政状態の改善

          当社は、財政状態の改善を図るべく、前々連結会計年度において、Sun                                 Hung   Kai  Financialからの借入により
         6,000千香港ドル(84,720千円)を調達しており、また、前連結会計年度において、Sun                                         Hung   Kai  Financialか
         らの借入により29,500千香港ドル(398,950千円)を調達しております。
          この度、既存金融事業の拡大及び新規金融事業への参入のための資金調達を目的として、香港証券取引所上場
         の投資会社Sun       Hung   Kai  & Co.  Limitedの子会社であるSun             Hung   Kai  Strategic     Capital    Limited、及び当社の
         筆頭株主である個人投資家・須田忠雄氏の2者に対し、第三者割当による新株式及び第14回新株予約権の発行を
         実施することといたしました。調達金額は、新株式の発行により2,000,000千円、第14回新株予約権の行使によ
         り1,899,000千円を予定しております。なお、本件の実施につきましては、2020年9月29日開催の定時株主総会
         にて定款一部変更及び第三者割当増資に関する議案が承認可決されることが条件となります。
          今後も引き続き、運転資金を確保した上で、新たな中核事業への投融資、および投資先の事業展開を遂行する
         ため、株式、新株予約権による直接調達、金融機関等からの借入による間接調達等、各種の資金調達の可能性を
         検討し、財政状態の健全化を図ってまいります。
         ③  子会社の収益力の強化

          株式会社トレードセブンは、質屋業・古物買取販売業を当社グループの収益源へと育成すべく、役員・従業員
         派遣および資金提供を通じて業容拡大を目指してまいります。
          Cleath    Biomass    Energy    Sdn.   Bhd.は、バイオマス燃料PKS(パーム椰子種子穀)の供給事業を進めてまいりま
         す。
          株式会社アライド・ビジネス・ファイナンスは、当社グループの新たな金融事業として、売掛債権担保融資事
         業を行ってまいります。
         ④  経費削減

          当社グループは、収益基盤の改善を進めるために、組織体制の見直しを行い、事業活動の効率化を図るととも
         に、人件費等を含む経費の削減に取り組み、事業運営コスト削減を徹底して行い、更なる収益力の強化に努めて
         おります。今後もこの方針を継続していく所存です。
        しかしながら、上記の子会社運営と事業投資が当社の意図する通りの成果をもたらすかどうかは不明確であるた

       め、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
        なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影
       響を四半期連結財務諸表に反映しておりません。
                                  9/11


                                                           EDINET提出書類
                                                  アジア開発キャピタル株式会社(E04298)
                                                    訂正有価証券届出書(組込方式)
       (株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)
        該当事項はありません。
       (四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用)

        該当事項はありません。
       (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
         当社グループは、投資事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

        前第1四半期連結累計期間(自2019年4月1日                        至2019年6月30日)
         (固定資産に係る重要な減損損失)
         当社は、連結子会社であった株式会社にっぽんインキュベーションとの合併に伴い、株式会社にっぽんイン
        キュベーションが保有していた建物附属設備等を取得致しましたが、投資事業においては営業活動から生じる損益
        が継続してマイナスになっているため、当該資産を回収可能価額まで減額し、その減少額を減損損失(10,351千
        円)として特別損失に計上致しました。
                                           (単位:千円)
                       投資事業         全社・消去            合計
                          10,351            -        10,351
           減損損失
        当第1四半期連結累計期間(自2020年4月1日                        至2020年6月30日)

         該当事項はありません。
       (重要な後発事象)

       (第三者割当による新株式及び第14回新株予約権の発行)
        当社は、2020年8月12日開催の取締役会において、2020年9月29日開催の定時株主総会にて議案が承認可決され
       ることを条件として、第三者割当による新株式及び新株予約権の発行を決議致しました。
        (募集の概要)
        (1)   第三者割当による新株発行
                            第三者割当の方式により、全株式を割当先に割り当てる
                             Sun  Hung   Kai  Strategic     Capital    Limited     500,000,000株
        ①  募集方法
                             須田 忠雄氏              166,666,667株
        ②  発行株式の種類及び数                 普通株式 666,666,667株
        ③  発行価額                 1株につき3円

        ④  発行総額                 2,000,000千円

                            1,000,000千円(1株につき1.5円)
        ⑤  発行価額のうち資本へ組入れる額
        ⑥  払込期日                 2020年10月6日

                            売掛債権担保融資事業資金、中古車割賦販売事業資金、

        ⑦  資金の使途
                            質金融及び中古品買取事業資金、運転資金、借入金返済
                            上記各号については、2020年9月29日開催の当社定時株主総会にお
                            いて本第三者割当に関する議案が承認(特別決議)されること、及
                            び金融商品取引法に基づく有価証券届出書の効力が発生しているこ
                            とを条件と致します。なお、本定時株主総会による決議は、会社法
        ⑧  その他
                            第206条の2第4項及び第244条の2第5項の定める株主総会における決
                            議を兼ねるものであります。
                            また、かかる株式については、一定期間のロックアップが設定され
                            ております。
                                 10/11


                                                           EDINET提出書類
                                                  アジア開発キャピタル株式会社(E04298)
                                                    訂正有価証券届出書(組込方式)
        (2)   第14回新株予約権の発行
        ①  割当日                 2020年10月6日
        ②  新株予約権の総数                 422,000個

        ③  発行価額                 無償

        ④  当該発行による潜在株式数                 422,000,000株

        ⑤  資金調達の額                 1,899,000千円

                            1個当たり     4,500円(1株当たり4.5円)
        ⑥  行使価額
                            第三者割当の方式により、全株式を割当先に割り当てる
          募集または割当て方法
                             Sun  Hung   Kai  Strategic     Capital    Limited     317,000個
        ⑦
          (割当予定先)
                             須田 忠雄氏              105,000個
                            売掛債権担保融資事業資金、中古車割賦販売事業資金、
        ⑧  資金の使途
                            質金融及び中古品買取事業資金、運転資金
                            上記各号については、2020年9月29日開催の当社定時株主総会にお

                            いて本第三者割当に関する議案が承認(特別決議)されること、及
                            び金融商品取引法に基づく有価証券届出書の効力が発生しているこ
        ⑨  その他
                            とを条件と致します。なお、本定時株主総会による決議は、会社法
                            第206条の2第4項及び第244条の2第5項の定める株主総会における決
                            議を兼ねるものであります。
                                 11/11













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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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