通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型:日本円・コース、豪ドル・コース、ブラジル・レアル・コース、米ドル・コース、通貨セレクト・コース 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第14期(令和1年11月29日-令和2年5月28日)

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長       殿

      【提出日】                     2020年8月21日       提出

      【計算期間】                     第14特定期間

                           (自 2019年11月29日 至 2020年5月28日)
      【ファンド名】                     通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ
                           -  予想分配金提示型         日本円・コース
                           通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ
                           -  予想分配金提示型         豪ドル・コース
                           通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ
                           -  予想分配金提示型         ブラジル・レアル・コース
                           通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ
                           -  予想分配金提示型         米ドル・コース
                           通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ
                           -  予想分配金提示型         通貨セレクト・コース
      【発行者名】                     大和アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                     取締役社長 松下 浩一

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                     西脇 保宏

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【電話番号】                     03-5555-3431

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません。

                                   1/174










                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第一部 【ファンド情報】

                          第1 【ファンドの状況】
                           1【ファンドの性格】

     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、          米国の株式の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資することにより信託
      財産の成長をめざします。一般                 社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型

      日本円・コース
                  単位型投信・追加型             追加型投信
                  投信
       商品分類           投資対象地域             海外
                  投資対象資産        ( 収益    株式
                  の源泉    )
                  投資対象資産             その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                  決算頻度             年 ▶ 回
       属性区分           投資対象地域             北米
                  投資形態             ファンド・オブ・ファンズ
                  為替ヘッジ             為替ヘッジあり(フルヘッジ)
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型

      豪ドル・コース
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型
      ブラジル・レアル・コース
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型
      米ドル・コース
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型
      通貨セレクト・コース
                  単位型投信・追加型             追加型投信
                  投信
       商品分類           投資対象地域             海外
                  投資対象資産        ( 収益    株式
                  の源泉    )
                  投資対象資産             その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                  決算頻度             年 ▶ 回
       属性区分           投資対象地域             北米
                  投資形態             ファンド・オブ・ファンズ
                  為替ヘッジ             為替ヘッジなし
                                   2/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      

       ります。
      (注  1 )商品分類の定義

       ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産と
        ともに運用されるファンド
       ・「海外」…目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産
        による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       ・「株式」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の
        記載があるもの
      (注  2 )属性区分の定義

       ・「その他資産」…組入れている資産
       ・「株式 一般」…大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
       ・「年    ▶ 回」…目論見書等において、年                 ▶ 回決算する旨の記載があるもの
       ・「北米」…目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載
        があるもの
       ・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第                                        2 条に規定するファンド・
        オブ・ファンズ
       ・「  為替ヘッジあり        」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを
        行なう旨の記載があるもの
       ・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるものまたは
        為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
                                   3/174











                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   4/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      㭕䙔셒ژ帰ﭜ幠❓㩒ذ湛驿ꤰ欰搰䐰昰İ估輰地估漰                            一般  社団法人投資信託協会のホームページ(アド









       レス   http://www.toushin.or.jp/               )をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドについて                                 1,500   億円を限度として信託金を追加する
       ことができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>

                                   5/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   6/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   7/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   8/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   9/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  10/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  11/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  12/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  13/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  14/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     <投資対象ファンドの概要>



















                                  15/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ①「ダイワ・プレミアム・トラスト-                     ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン                   日本円・ク
      ラス」、「同(豪ドル・クラス)」、「同(ブラジル・レアル・クラス)」、「同(米ドル・クラ
      ス)」、「同(通貨セレクト・クラス)」について
     形態/表示通貨           ケイマン籍の外国投資信託/円建
     運用の基本方針           主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資する
                                *
                 とともに、為替取引を行ない                 、信託財産の成長をめざします。
                 㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘
                 登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含
                 みます。以下、同じ。)をいいます。
                 *「米ドル・クラス」を除きます。
     主要投資対象           米国の株式
                 1.  主として、米国の株式の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資す
     運用方針
                  ることにより信託財産の成長をめざします。
                2.  株式の運用にあたっては、以下の方針を基本とします。
                  ・米国の株式の中から流動性等を勘案し、投資対象銘柄を選定します。
                  ・投資対象銘柄から、個別企業の経営戦略、業績動向および株価バリュエー
                   ション等を考慮し、調査対象銘柄を決定します。
                  ・調査対象銘柄に対して企業訪問による調査や綿密な財務分析等を行ない、株
                   式の本源的価値※と比較して割安と判断される銘柄を組入候補銘柄とします。
                    㭨⩟༰湧Ɱ遶葏ꅐ␰栰漰İ켰뤰אּꈰ봰뜰꠰ꐰ쐰אּ꠰אּ퐰ﰰ䱲殊問
                     した企業本来の価値をいいます。
                  ・組入候補銘柄から銘柄を厳選し、ポートフォリオを構築します。
                3.  株式の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
                4.  原則として、米ドル建ての資産に対して、外国為替予約取引および                                    NDF  取引等を
                  活用し、各クラスで以下の為替取引を行ないます。(「米ドル・クラス」は、
                  原則として、米ドル建ての資産に対して、為替変動リスクを回避するための為
                  替ヘッジは行ないません。)
                  「日本円・クラス」米ドル売り/日本円買い
                  「豪ドル・クラス」米ドル売り/豪ドル買い
                  「ブラジル・レアル・クラス」米ドル売り/ブラジル・レアル買い
                  「通貨セレクト・クラス」米ドル売り/選定通貨買い
                   < 通貨セレクト・クラスについて                 >

                   ・大和アセットマネジメント株式会社が投資顧問会社として通貨の選定および
                    配分比率を決定します。
                    ※選定通貨とは、投資顧問会社が決定した複数の通貨をいいます。
                   < 通貨セレクト・クラスにおける通貨の運用方針                         >

                   ・原則として、         FTSE  世界国債インデックスおよびJPモルガン                        ガバメント・
                    ボンド・インデックス-エマージング・マーケッツ                             ブロードの構成国の通
                    貨の中から、金利水準、リスク水準、ファンダメンタルズ、流動性等を考慮
                    し、  6 つの通貨を選定します。
                     ※上記指数構成国の通貨以外の通貨を選定する場合もあります。
                   ・選定通貨の投資比率は、金利水準、リスク水準等を考慮して決定します。
                   ・選定通貨および投資比率は、原則、毎月見直します。
                 5.  大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると

                  き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用
                  が行なわれないことがあります。
     設定日           2013  年 8 月 20 日
     信託期間           無期限
     決算日           5 月の最終営業日
     収益分配           原則として、年        ▶ 回分配を行ないます。
                                  16/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     管理報酬等           「日本円・クラス、豪ドル・クラス、ブラジル・レアル・クラス」
                 純資産総額に対して年率             0.69  %程度
                 「米ドル・クラス」
                 純資産総額に対して年率             0.65  %程度
                 「通貨セレクト・クラス」
                 純資産総額に対して年率             0.81  %程度
                 ただし、この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト-                              ダイワ/ハリス         US  コンセ
                 ントレイテッド・ケイマン」に対して、固定報酬として年額                                 13,500    米ドルがかかり
                 ます。また、監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファン
                 ドの運営に必要な各種経費がかかります。
     申込手数料           かかりません。
     投資顧問会社           ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
                                    ※
                 大和アセットマネジメント株式会社
                 ※「米ドル・クラス」を除きます。
                   ■ハリス・アソシエイツ・エル・ピーについて■

     ・ 1976  年に米国のシカゴで設立
     ・本源的価値よりも著しく割安で取引されている優良企業を徹底したリサーチで特定
     ・株主および経営者の視点から一貫性のある長期投資を実践
     ・投下資金の長期的な成長を重視
     ②「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」について

     形態  / 表示通貨        国内籍の証券投資信託/円建

     運用の基本方針            安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
     主要投資対象            円建ての債券
     投資態度            ①円建ての債券を中心に投資し、安定した収益の確保をめざして安定運用を行
                  ないます。
                 ②円建資産への投資にあたっては、残存期間が                         1 年未満、取得時において
                  A -2 格相当以上の債券およびコマーシャル・ペーパーに投資することを基本
                  とします。
                 ③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な
                  変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模
                  によっては、上記の運用が行なわ                  れないことがあります。
     設定日            2010  年 3 月 5 日
     信託期間            無期限
     決算日            毎年  12 月 9 日(休業日の場合翌営業日)
     運用管理費用             かかりません。
     (信託報酬)
     委託会社            大和アセットマネジメント株式会社
                 株式会社りそな銀行
     受託会社
                                  17/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)  【ファンドの沿革】

        2013  年 8 月 20 日        信託契約締結、当初設定、運用開始

        2017  年 8 月 23 日        信託期間終了日を          2023  年 8 月 28 日に変更(当初は          2018  年 8 月 17
                      日)
     (3)  【ファンドの仕組み】

          受益者                             お申込者

                       収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金                         (※  3 )

                                  受益権    の募集・販売の取扱い等に関する委託会社

                                  との契約(※       1 )に基づき、次の業務を行ないま
                                  す。
                                  ① 受益権    の募集の取扱い
         お取扱窓口                販売会社
                                  ②一部解約請求に関する事務
                                  ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                                   に関する事務          など
          ↑↓   ※ 1            収益分配金、償還金など↑↓お申込金                         (※  3 )

                                  当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信

                                  託契約」といいます。)             ( ; 2) の委託者であり、次
                                  の業務を行ないます。
                      大和アセットマネジ
          委託会社
                                  ① 受益権    の募集・発行
                       メント株式会社
                                  ②信託財産の運用指図
                                  ③信託財産の計算
                                  ④運用報告書の作成        など
       ↓運用指図       ↑↓   ※ 2

                                      損益↑↓信託金                (※  3 )
                                  信託契約     ( ; 2) の受託者であり、次の業務を行な

                         株式会社
                                  います。なお、信託事務の一部につき株式会社日
                        りそな銀行
                                  本カストディ銀行に委託することができます。ま
                                  た、外国における資産の保管は、その業務を行な
          受託会社
                      再信託受託会社:
                                  うに充分な能力を有すると認められる外国の金融
                      株式会社日本カスト
                                  機関が行なう場合があります。
                         ディ銀行
                                  ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                                  ②信託財産の計算         など
                                      損益↑↓投資

                                  18/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          投資対象                      投資対象ファンド          の受益証券 など

      ( 注 ) 「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

      ; 1 : 受益権    の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

         に関する事務の内容等が規定されています。
      ; 2 :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受
         託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
      ; 3 : 販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
         われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
         す。
      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
     <委託会社等の概況(            2020  年 6 月末日現在)>









     ・資本金の額         151  億 7,427   万 2,500   円
     ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     大和証券投資信託委託株式会社として設立
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  ▶ 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                   業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                   契約にかかる業務の認可を受ける。
                                  19/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                   なされる。
                   (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第                              352  号)
      2020  年  ▶ 月  1 日     大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
     ・大株主の状況
              名 称                    住 所                所有       比率

                                                 株式数
                                                    株       %
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
                            2 【投資方針】

     (1)  【投資方針】

      <日本円・コース>
      ① 主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 . ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(日本円・クラス)」(以下「                             US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本
        円・クラス)」といいます。)の受益証券(円建)
        2 .ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度

       イ.主として、         US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)の受益証券を通じて、米国
        の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資するとともに、為替ヘッジを行な
        い、信託財産の成長をめざします。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘⵶箓㉨⩟࿿ࡎ੘
         予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       ロ.当ファンドは、           US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)とダイワ・マネース
        トック・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                              US  コンセン
        トレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)への投資割合を高位に維持することを基本とします。
       ハ.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)では、米ドル建ての資産に対して米ド
        ル売り/日本円買いの為替ヘッジを行ないます。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <豪ドル・コース>

      ① 主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 . ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)」(以下「                             US  コンセントレイテッド・ケイマン(豪ド
        ル・クラス)」といいます。)の受益証券(円建)
                                  20/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        2 .ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度

       イ.主として、         US  コンセントレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)の受益証券を通じて、米国
        の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資するとともに、為替取引を行ない、
        信託財産の成長をめざします。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘⵶箓㉨⩟࿿ࡎ੘
         予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       ロ.当ファンドは、           US  コンセントレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)とダイワ・マネース
        トック・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                              US  コンセン
        トレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)への投資割合を高位に維持することを基本とします。
       ハ.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)では、米ドル建ての資産に対して米ド
        ル売り/豪ドル買いの為替取引を行ないます。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <ブラジル・レアル・コース>

      ① 主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 . ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(             ブラジル・レアル          ・クラス)」(以下「            US  コンセントレイテッド・ケイ
        マン(    ブラジル・レアル          ・クラス)」といいます。)の受益証券(円建)
        2 .ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度

       イ.主として、         US  コンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)の受益証券を通
        じて、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資するとともに、為替取引
        を行ない、信託財産の成長をめざします。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘⵶箓㉨⩟࿿ࡎ੘
         予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       ロ.当ファンドは、           US  コンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)とダイワ・
        マネーストック・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                                    US
        コンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)への投資割合を高位に維持するこ
        とを基本とします。
       ハ.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)では、米ドル建ての資産に
        対して米ドル売り/ブラジル・レアル買いの為替取引を行ないます。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <米ドル・コース>

      ① 主要投資対象
                                  21/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 . ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(             米ドル    ・クラス)」(以下「            US  コンセントレイテッド・ケイマン(                    米ド
        ル ・クラス)」といいます。)の受益証券(円建)
        2 .ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度

       イ.主として、         US  コンセントレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)の受益証券を通じて、米国
        の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資することにより信託財産の成長をめ
        ざします。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘⵶箓㉨⩟࿿ࡎ੘
         予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       ロ.当ファンドは、           US  コンセントレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)とダイワ・マネース
        トック・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                              US  コンセン
        トレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)への投資割合を高位に維持することを基本とします。
       ハ.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)では、為替変動リスクを回避するため
        の為替ヘッジは原則として行ないません。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <通貨セレクト・コース>

      ① 主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 . ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(             通貨セレクト       ・クラス)」(以下「            US  コンセントレイテッド・ケイマン
        ( 通貨セレクト       ・クラス)」といいます。)の受益証券(円建)
        2 .ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度

       イ.主として、         US  コンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)の受益証券を通じ
        て、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して集中投資するとともに、為替取引を
        行ない、信託財産の成長をめざします。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨⩟༰䨰蠰獞鞘⵶箓㉨⩟࿿ࡎ੘
         予定および店頭登録予定を含みます。また、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       ロ.当ファンドは、           US  コンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)とダイワ・マ
        ネーストック・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                                  US  コ
        ンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)への投資割合を高位に維持することを基
        本とします。
       ハ.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)では、米ドル建ての資産に対し
        て米ドル売り/選定通貨※買いの為替取引を行ないます。
         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰䐰昰Ɛ硛骐᪌꠰栰漰                      US  コンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・ク
         ラス)の投資顧問会社が決定した複数の通貨をいいます。
                                  22/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        と があります。
     <投資先ファンドについて>

       投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
       1 .日本円・コース

                         ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセン
        投資先ファンドの名称
                         トレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)
                         主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選
                         して集中投資するとともに、為替ヘッジを行ない、信託財産の成
                         長 をめざすファンドである。
        選定の方針
                         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎
                         場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含
                         む。また、DR(預託証券)を含む。)をいう。
       2 .豪ドル・コース

                         ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセン
        投資先ファンドの名称
                         トレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)
                         主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選
                         して集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売
                         り/豪ドル買いの為替取引を行ない、信託財産の成長をめざ                                  す
        選定の方針                 ファンドである。
                         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎
                         場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含
                         む。また、DR(預託証券)を含む。)をいう。
       3 .ブラジル・レアル・コース

                         ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセン
        投資先ファンドの名称
                         トレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)
                         主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選
                         して集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売
                         り/ブラジル・レアル買いの為替取引を行ない、信託財産の成長
        選定の方針                 をめざ    すファンドである。
                         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎
                         場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含
                         む。また、DR(預託証券)を含む。)をいう。
       ▶ .米ドル・コース

                         ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセン
        投資先ファンドの名称
                         トレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)
                                  23/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                         主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選
                         して集中投資することにより信託財産の成長をめざ                            すファンドで
                         ある。
        選定の方針
                         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎
                         場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含
                         む。また、DR(預託証券)を含む。)をいう。
       5 . 通貨セレクト       ・コース

                         ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセン
        投資先ファンドの名称
                         トレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)
                         主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選
                         して集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売
                         り/選定通貨買いの為替取引を行ない、信託財産の成長をめざす
        選定の方針                 ファンドである。
                         㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎
                         場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含
                         む。また、DR(預託証券)を含む。)をいう。
       くわしくは「1 ファンドの性格                       (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
     (2)  【投資対象】

      < 日本円    ・コース>
      ① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                       3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替     手形
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ
       な銀行を受託者として締結された次の                     1 .に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、次の             2 .に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいます。)の受
       益証券、ならびに次の            3 .から    5. までに掲げる有価証券(金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができま
       す。
        1.  ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(日本円・クラス)                       」の受益証券(円建)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
                                  24/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                     2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                                       2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1.  預金
        2.  指定金銭信託(金融商品取引法第                  2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3.  コール・ローン
        4.  手形割引市場において売買される手形
      <豪ドル・コース>

      ②   (  日本円    ・コースと同規定)
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ

       な銀行を受託者として締結された次の                     1 .に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、次の             2 .に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいます。)の受
       益証券、ならびに次の            3 .から    5. までに掲げる有価証券(金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができま
       す。
        1.  ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)                       」の受益証券(円建)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                     2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ (    日本円    ・コースと同規定)
      <ブラジル・レアル・コース>

      ②   (  日本円    ・コースと同規定)
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ

       な銀行を受託者として締結された次の                     1 .に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、次の             2 .に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいます。)の受
       益証券、ならびに次の            3 .から    5. までに掲げる有価証券(金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができま
       す。
        1.  ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)                            」の受益証券(円建)
                                  25/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                     2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ (    日本円    ・コースと同規定)
      <米ドル     ・コース     >

      ②   (  日本円    ・コースと同規定)
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ

       な銀行を受託者として締結された次の                     1 .に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、次の             2 .に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいます。)の受
       益証券、ならびに次の            3 .から    5. までに掲げる有価証券(金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができま
       す。
        1.  ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)                       」の受益証券(円建)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                     2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ (    日本円    ・コースと同規定)
      <通貨セレクト・コース>

      ②   (  日本円    ・コースと同規定)
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ
       な銀行を受託者として締結された次の                     1 .に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、次の             2 .に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいます。)の受
       益証券、ならびに次の            3 .から    5. までに掲げる有価証券(金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定により有
       価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができま
       す。
        1.  ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセント
        レイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)                          」の受益証券(円建)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
                                  26/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                     2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ (    日本円    ・コースと同規定)
      <投資先ファンドについて>

       ファンドの純資産総額の               10 %を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
      す。
      1 .日本円・コース

                       ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレ
       投資先ファンドの名称
                       イテッド・ケイマン(日本円・クラス)
                       主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して

                       集中投資するとともに、為替ヘッジを行ない、信託財産の成長                                  をめざ
       運用の基本方針               します。
                       㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨
                       式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。ま
                       た、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       主要な投資対象               米国の株式
                       投資顧問会社:ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
       委託会社等の名称
                               大和アセットマネジメント株式会社
      2 .豪ドル・コース

                       ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレ
       投資先ファンドの名称
                       イテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)
                       主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して

                       集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売り/豪ド
       運用の基本方針               ル買いの為替取引を行ない、信託財産の成長をめざします                               。
                       㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨
                       式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。ま
                       た、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       主要な投資対象               米国の株式
                       投資顧問会社:ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
       委託会社等の名称
                               大和アセットマネジメント株式会社
      3 .ブラジル・レアル・コース

                       ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレ
       投資先ファンドの名称
                       イテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)
                       主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して

                       集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売り/ブラ
                       ジル・レアル買いの為替取引を行ない、                       信託財産の成長をめざしま
       運用の基本方針
                       す。
                       㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨
                       式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。ま
                       た、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       主要な投資対象               米国の株式
                       投資顧問会社:ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
       委託会社等の名称
                               大和アセットマネジメント株式会社
                                  27/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ▶ .米ドル・コース


                       ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレ
       投資先ファンドの名称
                       イテッド・ケイマン(米ドル・クラス)
                       主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して

                       集中投資することにより信託財産の成長を                       めざします。
       運用の基本方針
                       㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨
                       式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。ま
                       た、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       主要な投資対象               米国の株式
       委託会社等の名称               投資顧問会社:ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
      5 .通貨セレクト・コース

                       ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレ
       投資先ファンドの名称
                       イテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)
                       主として、米国の株式※の中から、割安と判断される銘柄を厳選して

                       集中投資するとともに、米ドル建ての資産に対して米ドル売り/選定
       運用の基本方針               通貨買いの為替取引を行ない、信託財産の成長をめざします                                。
                       㭟匰픰ꄰ줰欰䨰儰譼獖ﴰ湨⩟༰栰漰ż獖ﴰ溑톇赕䙔셓홟ᕢ䁎੘㑨
                       式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。ま
                       た、DR(預託証券)を含みます。)をいいます。
       主要な投資対象               米国の株式
                       投資顧問会社:ハリス・アソシエイツ・エル・ピー
       委託会社等の名称
                               大和アセットマネジメント株式会社
       くわしくは「1 ファンドの性格                       (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
     (3)  【運用体制】

      ① 運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
                                  28/174







                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ② 運用方針の決定にかかる過程









        運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ.基本計画書の策定
         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
       ロ.基本的な運用方針の決定
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ.運用計画書の作成・承認
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③ 職務権限

        ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ.  CIO  ( Chief    Investment       Officer    )(  2 名)
         運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・基本的な運用方針の決定
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ.  Deputy-CIO      ( 0 ~ 5 名程度)
          CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ . インベストメント・オフィサー(                  0 ~ 5 名程度)
                                  29/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ.運用部長(各運用部に              1 名)
         ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
       ホ . 運用チームリーダー
         ファンドの基本的な運用方針を策定します。
       ヘ.ファンドマネージャー
         ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④ 運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

        次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
       内部管理関連部門の人員は              25 ~ 35 名程度です。
       イ.運用審査会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
        議・決定します。
       ロ.リスクマネジメント会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ハ.執行役員会議
         経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
        ます。
      ⑤ 受託会社に対する管理体制

        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
     ※ 上記の運用体制は           2020  年 6 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     (4)  【分配方針】

      <各ファンド共通>
      ①   分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ②   原則として、分配対象額の範囲内で、下記イ                        . およびロ     . に基づき分配します。ただし、分配対象額
       が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
      イ.計算期末の前営業日の基準価額(                     1 万口当たり。既払分配金を加算しません。以下②において同
       じ。)が     10,500    円未満の場合、原則として、主要投資対象とする外国投資信託における配当収入等相
       当分から経費(外国投資信託の経費を含みます。)を控除した額を分配することをめざします。
      ロ.計算期末の前営業日の基準価額が                     10,500    円以上の場合、原則として、当該基準価額に応じ、下記の
       金額(    1 万口当たり)を分配することをめざします。
       a.  10,500    円以上    11,000    円未満の場合………           300  円
       b.  11,000    円以上    11,500    円未満の場合………           350  円
       c.  11,500    円以上    12,000    円未満の場合………           400  円
       d.  12,000    円以上    12,500    円未満の場合………           450  円
       e.  12,500    円以上の場合        ………………………          500  円
                                  30/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        なお、計算期末の前営業日から当該計算期末までに基準価額が急激に変動した場合等には、上記の
       分配を行なわないことがあります。
      ③ 留保益は、前          (1)  に基づいて運用します。
     (5)  【投資制限】

      <各ファンド共通>
      ① 株式(信託約款)
        株式への直接投資は、行ないません。
      ② 投資信託証券(信託約款)

        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③ 外貨建資産(信託約款)

        外貨建資産への        直接投資は、行ないません。
      ④  信用リスク集中回避(信託約款)

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ        100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
       うこととします。
      ⑤ 資金の借入れ(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
        託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
        しくは償還金の入金日までの期間が                    5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
        価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
        入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の                            10 %を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
        業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
     <参 考>投資対象ファンドについて

      1.  US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)、同(豪ドル・クラス)、同(ブラジ
       ル・レアル・クラス)、同(米ドル・クラス)、同(通貨セレクト・クラス)
        「1 ファンドの性格              (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ

       い。
      2.ダイワ・マネーストック・マザーファンド

                                  31/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      㭎ஊᡎᘰ溘նࣿ           基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用(信託報酬)」等)については、

       「1 ファンドの性格               (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ
       い。
                 ① 株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約

                   権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限りま
                   す。
                    株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の                         10 %以下とします。
       主な投資制限          ② 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財
                   産の純資産総額の          5 %以下とします。
                 ③ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の             10 %以下とします。
                 ④ 外貨建資産への投資は、行ないません。
                 信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを
       償還条項          得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信
                 託を終了させることができます。
                            3 【投資リスク】


     (1)  価額変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式など値動きのある証券(外国証券には為替リス
      クもあります。)に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証され
      ているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生
      じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ① 株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
       または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
       資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
       落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
        当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。
        当ファンドは、一銘柄当たりの組入比率が高くなる場合があり、より多数の銘柄に分散投資した場
       合に比べて基準価額の変動が大きくなる可能性があります。
        新興国の株式は、先進国の株式に比べ、一般に取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定
       される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾向
       が考えられます。
      ② 外国証券への投資に伴うリスク
       イ.為替リスク
                                  32/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        (日本円・コース)
         為替変動リスクの低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありま
        せん。
         日本円の金利が米ドルの金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等に
        よっては、さらにコストが拡大することもあります。
        (豪ドル・コース、ブラジル・レアル・コース、通貨セレクト・コース)
         取引対象通貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資





        元本を割込むことがあります。新興国通貨の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先
        進国通貨と比較して、相対的に高い為替変動リスクがあります。
         投資対象資産の通貨である米ドルの為替変動リスクを完全に排除することはできませんので、基
        準価額は円に対する米ドルの為替変動の影響を受ける場合があります。また、取引対象通貨の金利
        が米ドルの金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらに
        コストが拡大することもあります。
        (米ドル・コース)

         組入外貨建資産について、              米ドルが円に対して米ドル安の方向に進んだ場合には、基準価額が下
        落する要因となり、           投資元本を割込むことがあります。
        㭔а픰ꄰ줰湢閌읛ﺌ愰朰䈰譙ᙖﵢ閌읏ᜰ欰䨰䐰昰ǿ⻿⓿♓홟ᔰ鉵⠰䐰晰멦s홟ᔰ銈䰰樰䙘㑔࠰

        コストは需給や規制等の影響により、金利差から期待される水準と大きく異なる場合があります。
       ロ.カントリー・リスク

         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
        が困難となることがあります。
      ③ その他
       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
                                  33/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
     (2)  換金性等が制限される場合

       通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
       は、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止することがあります。
      ② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
       金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
       扱います。
     (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                            37 条の  6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
     (4)  リスク管理体制

        運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
      ※ 流動性リスクに対する管理体制









        当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な条件での
       取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市場において取引が
                                  34/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       できないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」とし、当社の運用する信託財産に
       おける流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な事務遂行を目的とした事前対策、ならび
       に 流動性リスク発生時における対応策(コンティンジェンシー・プラン)を定めています。
                                  35/174



















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          4 【手数料等及び税金】

















     (1)  【申込手数料】

      ① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                                  3.3  % (税抜    3.0  %)  となっています。具
       体的な    手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ                                    下さい。
                                  36/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

           電話番号(コールセンター)                  0120-106212
          (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
      <スイッチング(乗換え)について>

       ・ 「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                       -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型」を構成する各
        ファンドの受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって、他の構成ファンドの受益権の取
        得申込みを行なうことをいいます。
       ・スイッチング(乗換え)の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
        なうファンドをご指示下さい。
       ・スイッチング(乗換え)にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金
        額は、スイッチング(乗換え)の金額から差引かせていただきます。
       (「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                       -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型」の構成)

      ②   申込手数料には、消費税等が課されます。






      ③ 「分配金再投資コース」の収益                  分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で

      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     (2)  【換金(解約)手数料】

      ① 換金手数料
        ありません。
      ② 信託財産留保額
        ありません。
     (3)  【信託報酬等】

                                  37/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                               1.2375   % (税抜
       1.125   %)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のとき
       に信託財産中から支弁します。
      ② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
      ③ 信託報酬       にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとお
       りです。
                  委託会社             販売会社             受託会社

              年率  0.40  %(税抜)         年率  0.70  %(税抜)        年率  0.025   %(税抜)

        ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

      ④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
      ⑤ 当ファンドの信託報酬等のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬等がかかります。当ファ
       ンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率
       は、「日本円・コース」、「豪ドル・コース」、「ブラジル・レアル・コース」については年率
       1.9275   % (税込)程度、「米ドル・コース」については年率                             1.8875   % (税込)程度、「通貨セレク
       ト・コース」については年率                2.0475   % (税込)程度です。
        ただし、この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッ
       ド・ケイマン」に対して、固定報酬として年額                         13,500    米ドルがかかります。また、監査費用、弁護士
       費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファンドの運営に必要な各種経費がかかります。
       (注)投資対象ファンドの信託報酬等については、「                             1 ファンドの性格             (1)  ファンドの目的及び

         基本的性格 <ファンドの特色>」の                    「投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
               書の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
     (4)  【その他の手数料等】

      ① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
       信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
      ③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
       します。
                                  38/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (※)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

      <投資対象ファンドより支弁する手数料等>

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
       物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
       他、マザーファンドを除く投資対象ファンドか                         らは監査報酬を支弁します。
     (5)  【課税上の取扱い】

       課税上は株式投資信託として取扱われます。
      ① 個人の投資者に対する課税
       イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、                               配当所得として課税され、              20 %(所得
        税 15 %および地方税         5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。な
        お、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選択す
        ることもできます。           ただし、     2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特別所
        得税が課され、        税率は    20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税        5 %)となり      ま
        す。
       ロ.解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)を
        含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、                                 20 %(所得税      15 %および地方税         5 %)
        の税率により、申告分離課税が適用されます。                          ただし、     2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %
        の税率を乗じた復興特別所得税が課され、                       税率は    20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %
        および地方税       5 %)となり      ます。
       ハ.損益     通算  について
          一部  解約  時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募公
        社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択
        した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後                                                   3 年
        間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解
        約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能とな
        ります。
        なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合

        公募株式投資信託は、            税法上、少額投資非課税制度                「NISA(ニーサ)」の適用対象です。                       満 20

       歳以上の方を対象とした             NISAをご利用の場合、毎年、                  年間  120  万円  の範囲で新たに購入した公募
       株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が                              5 年間非課税となります(他の口座で生じた
       配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。                              また、    20 歳未満の方を対象とした非課税制度
       「ジュニアNISA」をご利用の場合、毎年、年間                            80 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
                                  39/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       などから生じる配当所得および譲渡所得が                       5 年間非課税となります(他の口座で生じた配当所得や譲
       渡所得との損益通算はできません。)。
        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
       す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしくは、
       販売会社にお問合わせ下さい。
      ② 法人の投資者に対する課税

        法人の     投資者    が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時お
       よび償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                    15 %(所得税      15 %)の税率で源泉
          ;
       徴収   され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上
       課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。ただ
       し、   2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に             2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され                        、 税率は
       15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)となり      ます。なお、益金不算入制度の適用は
       ありません。
        ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
      <注  1 >個別元本について

       ① 投資者ごとの信託時の              受益権    の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
        当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
       ② 投資者が同一ファンドの                受益権    を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行
        なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
          ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場
        合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
       ③ 投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
        元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
      <注  2 >収益分配金の課税について

       ① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
        す。
       ② 投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本
        と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通
        分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合
        には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻
        金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
      (※)外国税額控除の適用と                なった    場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      (※)上記は、        2020  年 6 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
        なることがあります。
      (※)課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
                                  40/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            5 【運用状況】


      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース】

     (1)  【投資状況】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     250,154,112              98.10
              内 ケイマン諸島                              250,154,112              98.10
       親投資信託受益証券                                       300,633            0.12
              内 日本                                300,633            0.12
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      4,552,270             1.79
       純資産総額
                                            255,007,015             100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                              株数、口数          
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                     また
             銘柄名          地域    種類                     簿価      時価     比率
                              は              
                                                ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                    額面金額
                          投資信
       US  CONCENTRATED        CAYMAN
                       ケイマ                          142.60      139.06
                                        1,798,802.82                   98.10
     1                     託受益
       JPY  CLASS              ン諸島                        256,516,477      250,154,112
                          証券
                          親投資
                                                 1.0013      1.0012
       ダイワ・マネーストック・マザーファン
                                          300,273                  0.12
     2                 日本    信託受
       ド
                                                300,663      300,633
                          益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       投資信託受益証券                         98.10%
       親投資信託受益証券                         0.12%
       合計                         98.21%
                                  41/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。

     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                    純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 特定期間末
                    3,377,684,795          3,474,153,606          1.0504       1.0804
         (2013   年 11 月 28 日 )
          第 2 特定期間末
                    2,674,332,928          2,752,167,131          1.0308       1.0608
         (2014   年 5 月 28 日 )
          第 3 特定期間末
                    1,942,457,883          1,997,218,053          1.0642       1.0942
         (2014   年 11 月 28 日 )
          第 ▶ 特定期間末
                    1,581,258,701          1,626,954,113          1.0381       1.0681
         (2015   年 5 月 28 日 )
          第 5 特定期間末
                    1,184,965,008          1,184,965,008          0.9410       0.9410
         (2015   年 11 月 30 日 )
          第 6 特定期間末
                     937,200,124          937,200,124          0.9031       0.9031
         (2016   年 5 月 30 日 )
          第 7 特定期間末
                     755,454,423          755,454,423          1.0139       1.0139
         (2016   年 11 月 28 日 )
          第 8 特定期間末
                     622,577,178          640,266,083          1.0559       1.0859
         (2017   年 5 月 29 日 )
          第 9 特定期間末
                     527,142,177          542,282,682          1.0445       1.0745
         (2017   年 11 月 28 日 )
         第 10 特定期間末
                     413,195,186          413,195,186          1.0245       1.0245
         (2018   年 5 月 28 日 )
         第 11 特定期間末
                     365,565,892          365,565,892          0.9426       0.9426
         (2018   年 11 月 28 日 )
                                  42/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
         第 12 特定期間末
                     328,923,187          328,923,187          0.9849       0.9849
         (2019   年 5 月 28 日 )
          2019  年 6 月末日       330,361,978           -        1.0073       -

             7 月末日       332,870,014           -        1.0331       -
             8 月末日       318,283,035           -        0.9858       -
             9 月末日       312,469,805           -        0.9983       -
             10 月末日       319,950,331           -        1.0335       -
         第 13 特定期間末
                     318,714,605          327,837,604          1.0481       1.0781
         (2019   年 11 月 28 日 )
             11 月末日       309,287,506           -        1.0480       -
             12 月末日       308,191,007           -        1.0778       -
          2020  年 1 月末日       299,228,590           -        1.0568       -
             2 月末日       275,284,473           -        0.9862       -
             3 月末日       220,069,436           -        0.8069       -
             ▶ 月末日       241,552,867           -        0.8855       -
         第 14 特定期間末

                     261,706,498          261,706,498          0.9592       0.9592
         (2020   年 5 月 28 日 )
             5 月末日       260,018,111           -        0.9530       -
             6 月末日       255,007,015           -        0.9348       -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 特定期間                  0.0300
        第 2 特定期間                  0.0600
        第 3 特定期間                  0.0650
        第 ▶ 特定期間                  0.0600
        第 5 特定期間                  0.0000
        第 6 特定期間                  0.0000
        第 7 特定期間                  0.0000
        第 8 特定期間                  0.0650
        第 9 特定期間                  0.0600
        第 10 特定期間                 0.0350
        第 11 特定期間                 0.0300
        第 12 特定期間                 0.0000
        第 13 特定期間                 0.0300
        第 14 特定期間                 0.0000
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

                                  43/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        第 1 特定期間                   8.0
        第 2 特定期間                   3.8
        第 3 特定期間                   9.5
        第 ▶ 特定期間                   3.2
        第 5 特定期間                  △ 9.4
        第 6 特定期間                  △ 4.0
        第 7 特定期間                   12.3
        第 8 特定期間                   10.6
        第 9 特定期間                   4.6
        第 10 特定期間                   1.4
        第 11 特定期間                  △ 5.1
        第 12 特定期間                   4.5
        第 13 特定期間                   9.5
        第 14 特定期間                  △ 8.5
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 1 特定期間                       192,176,362                     552,374,304
         第 2 特定期間                       102,424,857                     723,578,466
         第 3 特定期間                       26,983,392                    796,117,821
         第 ▶ 特定期間                       31,013,610                    333,172,193
         第 5 特定期間                        8,453,753                    272,364,261
         第 6 特定期間                       78,135,718                    299,645,058
         第 7 特定期間                       55,146,235                    347,832,116
         第 8 特定期間                       95,894,109                    251,338,626
         第 9 特定期間                       19,492,571                    104,439,237
         第 10 特定期間                       16,870,118                    118,243,448
         第 11 特定期間                       12,746,537                     28,225,672
         第 12 特定期間                        6,096,168                    59,964,615
         第 13 特定期間                        7,486,507                    37,349,132
         第 14 特定期間                        1,434,326                    32,697,403
     ( 注 )  当初設定数量は        3,575,824,989       口です。
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネーストック・マザーファンド
     (1)  投資状況     (2020   年 6 月 30 日現在    )

     投資状況

                                  44/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    68,771,618,997               100.00
       純資産総額
                                           68,771,618,997               100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  投資資産     (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  投資有価証券の主要銘柄

     イ.主要銘柄の明細

        該当事項はありません。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

        該当事項はありません。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  投資不動産物件

        該当事項はありません。

     ③  その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。

     (参考情報)運用実績

                                  45/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          豪ドル・コース】

















     (1)  【投資状況】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     投資状況

                                  46/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     113,256,613              98.16
              内 ケイマン諸島                              113,256,613              98.16
       親投資信託受益証券                                       201,102            0.17
              内 日本                                201,102            0.17
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      1,917,518             1.66
       純資産総額
                                            115,375,233             100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                              株数、口数          
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                     また
             銘柄名          地域    種類                     簿価      時価     比率
                              は              
                                                ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                    額面金額
                          投資信
       US  CONCENTRATED        CAYMAN
                                                 104.58      105.75
                       ケイマ
                                        1,070,913.63                   98.16
     1                     託受益
       AUD  CLASS             ン諸島
                                              112,004,715      113,256,613
                          証券
                          親投資
                                                 1.0013      1.0012
       ダイワ・マネーストック・マザーファン
                                          200,861                  0.17
     2                 日本    信託受
       ド
                                                201,122      201,102
                          益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       投資信託受益証券                         98.16%
       親投資信託受益証券                         0.17%
       合計                         98.34%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

     ③  【その他投資資産の主要なもの】

                                  47/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                    純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 特定期間末
                    2,374,119,423          2,449,543,457          1.1017       1.1367
         (2013   年 11 月 28 日 )
          第 2 特定期間末
                    1,519,908,567          1,567,872,048          1.1091       1.1441
         (2014   年 5 月 28 日 )
          第 3 特定期間末
                    1,010,515,151          1,052,346,744          1.2078       1.2578
         (2014   年 11 月 28 日 )
          第 ▶ 特定期間末
                     801,428,994          829,974,993          1.1230       1.1630
         (2015   年 5 月 28 日 )
          第 5 特定期間末
                     619,962,415          622,606,933          0.9377       0.9417
         (2015   年 11 月 30 日 )
          第 6 特定期間末
                     459,528,589          461,244,627          0.8034       0.8064
         (2016   年 5 月 30 日 )
          第 7 特定期間末
                     401,691,245          402,533,815          0.9535       0.9555
         (2016   年 11 月 28 日 )
          第 8 特定期間末
                     378,786,231          378,786,231          1.0220       1.0220
         (2017   年 5 月 29 日 )
          第 9 特定期間末
                     296,235,438          304,775,799          1.0406       1.0706
         (2017   年 11 月 28 日 )
         第 10 特定期間末
                     265,065,026          265,065,026          1.0046       1.0046
         (2018   年 5 月 28 日 )
         第 11 特定期間末
                     242,589,113          242,589,113          0.9542       0.9542
         (2018   年 11 月 28 日 )
         第 12 特定期間末
                     203,290,172          203,290,172          0.9260       0.9260
         (2019   年 5 月 28 日 )
          2019  年 6 月末日       192,024,812           -        0.9463       -
             7 月末日       167,755,576           -        0.9614       -
             8 月末日       147,928,627           -        0.8804       -
             9 月末日       152,983,192           -        0.9120       -
             10 月末日       152,382,678           -        0.9641       -
         第 13 特定期間末
                     145,379,581          145,379,581          0.9985       0.9985
         (2019   年 11 月 28 日 )
             11 月末日       145,374,628           -        0.9984       -
                                  48/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             12 月末日       142,940,406           -        1.0602       -
          2020  年 1 月末日       132,334,665           -        0.9899       -
             2 月末日       121,600,564           -        0.9160       -
             3 月末日        91,250,892           -        0.6834       -
             ▶ 月末日       104,028,999           -        0.7789       -
         第 14 特定期間末
                     114,875,912          114,875,912          0.8612       0.8612
         (2020   年 5 月 28 日 )
             5 月末日       115,223,375           -        0.8638       -
             6 月末日       115,375,233           -        0.8706       -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 特定期間                  0.0350
        第 2 特定期間                  0.0650
        第 3 特定期間                  0.0950
        第 ▶ 特定期間                  0.0750
        第 5 特定期間                  0.0080
        第 6 特定期間                  0.0060
        第 7 特定期間                  0.0050
        第 8 特定期間                  0.0300
        第 9 特定期間                  0.0600
        第 10 特定期間                 0.0350
        第 11 特定期間                 0.0000
        第 12 特定期間                 0.0000
        第 13 特定期間                 0.0000
        第 14 特定期間                 0.0000
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

        第 1 特定期間                   13.7
        第 2 特定期間                   6.6
        第 3 特定期間                   17.5
        第 ▶ 特定期間                  △ 0.8
        第 5 特定期間                  △ 15.8
        第 6 特定期間                  △ 13.7
        第 7 特定期間                   19.3
        第 8 特定期間                   10.3
        第 9 特定期間                   7.7
        第 10 特定期間                  △ 0.1
                                  49/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        第 11 特定期間                  △ 5.0
        第 12 特定期間                  △ 3.0
        第 13 特定期間                   7.8
        第 14 特定期間                 △ 13.8
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 1 特定期間                       187,485,942                     471,731,260
         第 2 特定期間                       113,207,277                     897,794,504
         第 3 特定期間                       19,901,484                    553,654,817
         第 ▶ 特定期間                       20,541,100                    143,522,986
         第 5 特定期間                        9,746,429                    62,266,753
         第 6 特定期間                        8,933,079                    98,049,880
         第 7 特定期間                        8,205,955                    158,933,638
         第 8 特定期間                       62,738,235                    113,387,809
         第 9 特定期間                        4,301,714                    90,258,594
         第 10 特定期間                        7,822,263                    28,662,602
         第 11 特定期間                       23,020,829                     32,613,970
         第 12 特定期間                         111,064                    34,823,215
         第 13 特定期間                         92,076                   74,020,273
         第 14 特定期間                         902,317                    13,109,641
     ( 注 )  当初設定数量は        2,439,217,743       口です。
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネーストック・マザーファンド
     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
     (参考情報)運用実績

                                  50/174






                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          ブラジル・レアル・

















                               コース】
     (1)  【投資状況】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

                                  51/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     投資状況
                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     158,433,274              98.83
              内 ケイマン諸島                              158,433,274              98.83
       親投資信託受益証券                                       300,633            0.19
              内 日本                                300,633            0.19
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      1,581,865             0.99
       純資産総額
                                            160,315,772             100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                              株数、口数          
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                     また
             銘柄名          地域    種類                     簿価      時価     比率
                              は              
                                                ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                    額面金額
                          投資信
       US  CONCENTRATED        CAYMAN
                                                 59.54      56.54
                       ケイマ
                                        2,802,144.92                   98.83
     1                     託受益
       BRL  CLASS              ン諸島
                                              166,842,511      158,433,274
                          証券
                          親投資
                                                 1.0013      1.0012
       ダイワ・マネーストック・マザーファン
                                          300,273                  0.19
     2                 日本    信託受
       ド
                                                300,663      300,633
                          益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       投資信託受益証券                         98.83%
       親投資信託受益証券                         0.19%
       合計                         99.01%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

                                  52/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ③  【その他投資資産の主要なもの】
        該当事項はありません。

     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                    純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 特定期間末
                    3,643,985,161          3,770,701,921          1.1503       1.1903
         (2013   年 11 月 28 日 )
          第 2 特定期間末
                    2,673,204,778          2,773,547,647          1.1988       1.2438
         (2014   年 5 月 28 日 )
          第 3 特定期間末
                    2,286,352,117          2,373,776,892          1.3076       1.3576
         (2014   年 11 月 28 日 )
          第 ▶ 特定期間末
                    1,577,997,551          1,627,608,254          1.1133       1.1483
         (2015   年 5 月 28 日 )
          第 5 特定期間末
                     960,648,539          991,874,079          0.8307       0.8577
         (2015   年 11 月 30 日 )
          第 6 特定期間末
                     757,794,504          778,438,773          0.7341       0.7541
         (2016   年 5 月 30 日 )
          第 7 特定期間末
                     727,047,140          747,558,804          0.8861       0.9111
         (2016   年 11 月 28 日 )
          第 8 特定期間末
                     952,926,115          973,688,032          1.0098       1.0318
         (2017   年 5 月 29 日 )
          第 9 特定期間末
                     725,282,425          746,052,208          1.0476       1.0776
         (2017   年 11 月 28 日 )
         第 10 特定期間末
                     477,008,167          480,689,786          0.9070       0.9140
         (2018   年 5 月 28 日 )
         第 11 特定期間末
                     341,335,608          343,741,367          0.8513       0.8573
         (2018   年 11 月 28 日 )
         第 12 特定期間末
                     276,793,019          278,455,962          0.8322       0.8372
         (2019   年 5 月 28 日 )
          2019  年 6 月末日       285,652,929           -        0.8821       -
             7 月末日       286,378,066           -        0.9337       -
             8 月末日       243,400,408           -        0.7928       -
             9 月末日       239,797,757           -        0.8211       -
             10 月末日       297,929,825           -        0.8877       -
         第 13 特定期間末
                     292,344,313          293,674,893          0.8788       0.8828
         (2019   年 11 月 28 日 )
                                  53/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             11 月末日       292,686,837           -        0.8788       -
             12 月末日       291,118,676           -        0.9538       -
          2020  年 1 月末日       257,729,238           -        0.8819       -
             2 月末日       231,641,260           -        0.7926       -
             3 月末日       158,389,475           -        0.5503       -
             ▶ 月末日       156,075,416           -        0.5519       -
         第 14 特定期間末
                     175,115,619          175,952,392          0.6278       0.6308
         (2020   年 5 月 28 日 )
             5 月末日       172,868,977           -        0.6193       -
             6 月末日       160,315,772           -        0.5956       -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 特定期間                  0.0400
        第 2 特定期間                  0.0850
        第 3 特定期間                  0.1000
        第 ▶ 特定期間                  0.0750
        第 5 特定期間                  0.0540
        第 6 特定期間                  0.0400
        第 7 特定期間                  0.0500
        第 8 特定期間                  0.0520
        第 9 特定期間                  0.0600
        第 10 特定期間                 0.0370
        第 11 特定期間                 0.0150
        第 12 特定期間                 0.0100
        第 13 特定期間                 0.0080
        第 14 特定期間                 0.0050
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

        第 1 特定期間                   19.0
        第 2 特定期間                   11.6
        第 3 特定期間                   17.4
        第 ▶ 特定期間                  △ 9.1
        第 5 特定期間                  △ 20.5
        第 6 特定期間                  △ 6.8
        第 7 特定期間                   27.5
        第 8 特定期間                   19.8
        第 9 特定期間                   9.7
                                  54/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        第 10 特定期間                  △ 9.9
        第 11 特定期間                  △ 4.5
        第 12 特定期間                  △ 1.1
        第 13 特定期間                   6.6
        第 14 特定期間                 △ 28.0
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 1 特定期間                       244,249,632                     650,792,871
         第 2 特定期間                       284,791,329                    1,222,868,799
         第 3 特定期間                       198,251,272                     679,597,318
         第 ▶ 特定期間                       56,884,868                    387,931,696
         第 5 特定期間                       36,026,254                    296,973,426
         第 6 特定期間                       24,591,415                    148,879,428
         第 7 特定期間                       71,032,943                    282,779,844
         第 8 特定期間                       487,027,366                     363,770,441
         第 9 特定期間                       35,542,692                    286,940,072
         第 10 特定期間                       26,506,242                    192,886,663
         第 11 特定期間                        1,998,553                    126,984,316
         第 12 特定期間                         981,071                    69,352,405
         第 13 特定期間                       47,258,524                     47,201,947
         第 14 特定期間                         895,862                    54,616,419
     ( 注 )  当初設定数量は        3,574,462,257       口です。
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネーストック・マザーファンド
     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
     (参考情報)運用実績

                                  55/174






                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          米ドル・コース】

















     (1)  【投資状況】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     投資状況

                                  56/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                    2,506,815,838               98.79
              内 ケイマン諸島                             2,506,815,838               98.79
       親投資信託受益証券                                      2,001,576             0.08
              内 日本                               2,001,576             0.08
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      28,783,543              1.13
       純資産総額
                                           2,537,600,957              100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                            株数、口数          
                                             簿価単価       評価単価      投資
                                   また
            銘柄名          地域    種類                     簿価       時価     比率
                            は              
                                              ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                  額面金額
                         投資信
       US  CONCENTRATED
                                                161.04       157.06
                     ケイマ
                                      15,960,880.16                     98.79
     1                   託受益
       CAYMAN     USD  CLASS        ン諸島
                                             2,570,434,185       2,506,815,838
                         証券
                         親投資
                                                1.0013       1.0012
       ダイワ・マネーストック・マザー
                                       1,999,177                    0.08
     2                日本    信託受
       ファンド
                                              2,001,775       2,001,576
                         益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       投資信託受益証券                         98.79%
       親投資信託受益証券                         0.08%
       合計                         98.87%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

     ③  【その他投資資産の主要なもの】

                                  57/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                     純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)         純資産額       純資産額
                       (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 特定期間末
                    22,558,321,454          23,277,836,812           1.0973       1.1323
         (2013   年 11 月 28 日 )
          第 2 特定期間末
                    15,913,626,936          16,358,548,699           1.0730       1.1030
         (2014   年 5 月 28 日 )
          第 3 特定期間末
                    14,844,063,377          15,435,147,345           1.2557       1.3057
         (2014   年 11 月 28 日 )
          第 ▶ 特定期間末
                    13,134,289,357          13,653,372,898           1.2651       1.3151
         (2015   年 5 月 28 日 )
          第 5 特定期間末
                     9,830,595,468          10,144,013,752           1.0978       1.1328
         (2015   年 11 月 30 日 )
          第 6 特定期間末
                     7,338,049,901          7,338,049,901          0.9496       0.9496
         (2016   年 5 月 30 日 )
          第 7 特定期間末
                     6,526,906,602          6,710,432,117          1.0669       1.0969
         (2016   年 11 月 28 日 )
          第 8 特定期間末
                     5,874,754,631          6,062,784,683          1.0935       1.1285
         (2017   年 5 月 29 日 )
          第 9 特定期間末
                     4,840,550,696          4,997,531,655          1.0792       1.1142
         (2017   年 11 月 28 日 )
         第 10 特定期間末
                     4,489,737,261          4,621,411,958          1.0229       1.0529
         (2018   年 5 月 28 日 )
         第 11 特定期間末
                     4,264,546,681          4,264,546,681          0.9904       0.9904
         (2018   年 11 月 28 日 )
         第 12 特定期間末
                     3,480,359,474          3,480,359,474          1.0108       1.0108
         (2019   年 5 月 28 日 )
          2019  年 6 月末日       3,410,894,733            -        1.0222       -
             7 月末日       3,413,971,860            -        1.0592       -
             8 月末日       3,179,331,573            -        0.9918       -
             9 月末日       3,187,524,930            -        1.0222       -
             10 月末日       3,266,319,751            -        1.0671       -
         第 13 特定期間末
                     3,230,305,627          3,334,491,263          1.0852       1.1202
         (2019   年 11 月 28 日 )
             11 月末日       3,240,806,859            -        1.0851       -
                                  58/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             12 月末日       3,240,973,259            -        1.1212       -
          2020  年 1 月末日       3,103,041,943            -        1.0915       -
             2 月末日       2,799,666,588            -        1.0008       -
             3 月末日       2,209,326,002            -        0.8073       -
             ▶ 月末日       2,386,340,362            -        0.8792       -
         第 14 特定期間末
                     2,605,406,031          2,605,406,031          0.9612       0.9612
         (2020   年 5 月 28 日 )
             5 月末日       2,582,888,407            -        0.9531       -
             6 月末日       2,537,600,957            -        0.9368       -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 特定期間                  0.0350
        第 2 特定期間                  0.0650
        第 3 特定期間                  0.0900
        第 ▶ 特定期間                  0.1000
        第 5 特定期間                  0.0350
        第 6 特定期間                  0.0000
        第 7 特定期間                  0.0300
        第 8 特定期間                  0.0750
        第 9 特定期間                  0.0700
        第 10 特定期間                 0.0650
        第 11 特定期間                 0.0300
        第 12 特定期間                 0.0000
        第 13 特定期間                 0.0350
        第 14 特定期間                 0.0300
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

        第 1 特定期間                   13.2
        第 2 特定期間                   3.7
        第 3 特定期間                   25.4
        第 ▶ 特定期間                   8.7
        第 5 特定期間                  △ 10.5
        第 6 特定期間                  △ 13.5
        第 7 特定期間                   15.5
        第 8 特定期間                   9.5
        第 9 特定期間                   5.1
        第 10 特定期間                   0.8
                                  59/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        第 11 特定期間                  △ 0.2
        第 12 特定期間                   2.1
        第 13 特定期間                   10.8
        第 14 特定期間                  △ 8.7
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 1 特定期間                      1,569,978,789                     1,311,160,383
         第 2 特定期間                      1,351,988,256                     7,078,844,476
         第 3 特定期間                       877,826,273                    3,886,872,345
         第 ▶ 特定期間                       949,524,493                    2,389,533,032
         第 5 特定期間                       408,761,519                    1,835,624,218
         第 6 特定期間                       165,128,704                    1,392,175,486
         第 7 特定期間                       95,827,602                    1,706,071,785
         第 8 特定期間                       497,381,093                    1,242,611,060
         第 9 特定期間                       204,378,843                    1,091,495,774
         第 10 特定期間                       264,936,050                     360,949,735
         第 11 特定期間                       264,410,014                     347,776,546
         第 12 特定期間                        8,373,579                    871,011,188
         第 13 特定期間                        1,499,074                    467,919,058
         第 14 特定期間                       51,177,830                    317,258,390
     ( 注 )  当初設定数量は        20,298,763,257        口です。
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネーストック・マザーファンド
     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
     (参考情報)運用実績

                                  60/174






                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          通貨セレクト・コー

















                                ス】
     (1)  【投資状況】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

                                  61/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     投資状況
                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     654,332,629              98.16
              内 ケイマン諸島                              654,332,629              98.16
       親投資信託受益証券                                       506,507            0.08
              内 日本                                506,507            0.08
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      11,766,103              1.77
       純資産総額
                                            666,605,239             100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2020   年 6 月 30 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                              株数、口数          
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                     また
             銘柄名          地域    種類                     簿価      時価     比率
                              は              
                                                ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                    額面金額
                          投資信
       US  CONCENTRATED        CAYMAN
                                                 67.65      66.39
                       ケイマ
                                        9,855,891.38                   98.16
     1                     託受益
       CS  CLASS              ン諸島
                                              666,780,620      654,332,629
                          証券
                          親投資
                                                 1.0013      1.0012
       ダイワ・マネーストック・マザーファン
                                          505,900                  0.08
     2                 日本    信託受
       ド
                                                506,557      506,507
                          益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
       投資信託受益証券                         98.16%
       親投資信託受益証券                         0.08%
       合計                         98.23%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

                                  62/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ③  【その他投資資産の主要なもの】
        該当事項はありません。

     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                     純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)         純資産額       純資産額
                       (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 特定期間末
                    12,333,666,809          12,724,358,583           1.1049       1.1399
         (2013   年 11 月 28 日 )
          第 2 特定期間末
                     7,789,244,682          8,035,427,177          1.1074       1.1424
         (2014   年 5 月 28 日 )
          第 3 特定期間末
                     6,019,115,928          6,246,312,949          1.1922       1.2372
         (2014   年 11 月 28 日 )
          第 ▶ 特定期間末
                     4,808,097,454          4,943,821,896          1.0628       1.0928
         (2015   年 5 月 28 日 )
          第 5 特定期間末
                     3,277,009,490          3,346,769,858          0.8456       0.8636
         (2015   年 11 月 30 日 )
          第 6 特定期間末
                     2,467,744,432          2,506,572,517          0.6991       0.7101
         (2016   年 5 月 30 日 )
          第 7 特定期間末
                     1,970,637,550          2,004,095,415          0.7657       0.7787
         (2016   年 11 月 28 日 )
          第 8 特定期間末
                     1,784,737,408          1,811,213,331          0.8763       0.8893
         (2017   年 5 月 29 日 )
          第 9 特定期間末
                     1,497,123,921          1,518,835,118          0.8964       0.9094
         (2017   年 11 月 28 日 )
         第 10 特定期間末
                     1,239,170,877          1,254,095,783          0.8303       0.8403
         (2018   年 5 月 28 日 )
         第 11 特定期間末
                     1,059,634,903          1,078,901,757          0.7700       0.7840
         (2018   年 11 月 28 日 )
         第 12 特定期間末
                      951,287,710          969,517,608          0.7827       0.7977
         (2019   年 5 月 28 日 )
          2019  年 6 月末日        925,133,172           -        0.8131       -
             7 月末日        939,358,995           -        0.8559       -
             8 月末日        824,096,731           -        0.7607       -
             9 月末日        855,804,371           -        0.8015       -
             10 月末日        883,595,264           -        0.8449       -
         第 13 特定期間末
                      896,971,692          909,359,900          0.8689       0.8809
         (2019   年 11 月 28 日 )
                                  63/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             11 月末日        899,036,150           -        0.8688       -
             12 月末日        932,188,045           -        0.9093       -
          2020  年 1 月末日        890,056,673           -        0.8873       -
             2 月末日        799,438,984           -        0.8106       -
             3 月末日        559,195,090           -        0.5847       -
             ▶ 月末日        607,676,947           -        0.6354       -
         第 14 特定期間末
                      679,312,946          690,808,139          0.7091       0.7211
         (2020   年 5 月 28 日 )
             5 月末日        677,209,636           -        0.7041       -
             6 月末日        666,605,239           -        0.6952       -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 特定期間                  0.0350
        第 2 特定期間                  0.0650
        第 3 特定期間                  0.0900
        第 ▶ 特定期間                  0.0650
        第 5 特定期間                  0.0360
        第 6 特定期間                  0.0260
        第 7 特定期間                  0.0250
        第 8 特定期間                  0.0290
        第 9 特定期間                  0.0270
        第 10 特定期間                 0.0220
        第 11 特定期間                 0.0280
        第 12 特定期間                 0.0290
        第 13 特定期間                 0.0260
        第 14 特定期間                 0.0200
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

        第 1 特定期間                   14.0
        第 2 特定期間                   6.1
        第 3 特定期間                   15.8
        第 ▶ 特定期間                  △ 5.4
        第 5 特定期間                  △ 17.0
        第 6 特定期間                  △ 14.3
        第 7 特定期間                   13.1
        第 8 特定期間                   18.2
        第 9 特定期間                   5.4
                                  64/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        第 10 特定期間                  △ 4.9
        第 11 特定期間                  △ 3.9
        第 12 特定期間                   5.4
        第 13 特定期間                   14.3
        第 14 特定期間                 △ 16.1
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 1 特定期間                       420,563,553                    1,396,790,467
         第 2 特定期間                       270,950,059                    4,399,786,600
         第 3 特定期間                       78,118,245                    2,063,081,131
         第 ▶ 特定期間                       77,868,806                    602,543,439
         第 5 特定期間                       40,453,181                    689,025,206
         第 6 特定期間                       32,093,086                    377,843,185
         第 7 特定期間                       18,588,356                    974,732,306
         第 8 特定期間                       31,417,046                    568,489,522
         第 9 特定期間                       16,431,342                    382,948,761
         第 10 特定期間                        8,024,277                    185,625,760
         第 11 特定期間                        9,702,750                    125,989,451
         第 12 特定期間                       12,166,505                    173,043,891
         第 13 特定期間                       10,417,231                    193,393,076
         第 14 特定期間                       11,220,534                     85,638,463
     ( 注 )  当初設定数量は        12,138,849,047        口です。
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネーストック・マザーファンド
     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
     (参考情報)運用実績


                                  65/174





                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  66/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          第2 【管理及び運営】

                          1   【申込(販売)手続等】

      受益権    の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

     す。
      当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
     ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
     す。
      「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
     い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
      販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
     位をもって、取得の申込みに応じることができます。
      ただし、販売会社は、次のイ.およびロ.                        に掲げる日      を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの受
     付けを行ないません。
     イ.ニューヨークの銀行またはニューヨーク証券取引所のいずれかの休業日と同じ日付の日
     ロ.前イ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日(当ファ
      ンドの運営および受益者に与える影響が軽微であるとして委託会社が定める日に限り除きます。)
      お買付価額(        1 万口当たり)は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
      お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
     課されます。       なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
     ん。
      委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
     手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
     営業日の取扱いとなります。
      委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があ
     るときは、受益権の取得申込みの受付けを中止することができます。
      取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
     の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
     数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
     に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
     は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
     るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
     機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
     を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
     方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
                          2   【換金(解約)手続等】

                                  67/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
     手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
     営業日の取扱いとなります。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
     <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を                                1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
      て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
       ただし、販売会社は、            次のイ.およびロ.           に掲げる日      を 一部解約請求受付日とする一部解約の実行の
      請求の受付けを行ないません。
      イ.ニューヨークの銀行またはニューヨーク証券取引所のいずれかの休業日と同じ日付の日
      ロ.前イ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
      ます。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額(基準価額)は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま
      た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

         電話番号(コールセンター)                    0120-106212
          (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
      ・委託会社のホームページ
         アドレス         https://www.daiwa-am.co.jp/
       「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型」を構成する各ファ

      ンドの受益者が、当該ファンドの一部解約金の手取金をもって他の構成ファンドの受益権の取得申込み
      をする場合において、当該他の構成ファンドの受益権の取得申込みの受付けが中止された場合、委託会
      社は、当該一部解約請求の申込みの受付けを中止することができます。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が
      あるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止することができます。一部解約の実行の請求の受付
      けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回す
      ることができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該振替受益
      権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付
      けたものとして、上記に準じて算出した価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      5 営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
      一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

     請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
                                  68/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
     数の減少の記載または記録が行なわれます。
                          3 【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                           1 万口当たりの価額をい
      います。
       純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
      価(注    1 、注  2 )により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
      (注  1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

        ・ 組入外国投資信託の受益証券:                 原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価し
         ます。
        ・ マザーファンドの受益証券:計算日の基準価額で評価します。
      (注  2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
        ・本邦通貨表示の公社債:原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
         1.  日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、                              2.  金融商品取引業者、銀行等の提示
         する価額(売気配相場を除く。)、                   3.  価格情報会社の提供する価額
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
      のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

           電話番号(コールセンター)                  0120-106212
          (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
       ・委託会社のホームページ
          アドレス           https://www.daiwa-am.co.jp/
     (2)  【保管】

       該当事項はありません。
     (3)  【信託期間】

       2013  年 8 月 20 日から    2023  年 8 月 28 日までとします。ただし、               (5)  ①により信託契約を解約し、信託を終
      了させることがあります。
       委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
     (4)  【計算期間】

       毎年    3 月 1 日(ただし、うるう年は             2 月 29 日とします。)から           5 月 28 日まで、     5 月 29 日から    8 月 28 日まで、
      8 月 29 日から    11 月 28 日まで、および         11 月 29 日から翌年      2 月 28 日までとします。ただし、第                1 計算期間は、
                                  69/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      2013  年 8 月 20 日から    2013  年 11 月 28 日までとし、最終計算期間は、                 2023  年 5 月 29 日から    2023  年 8 月 28 日まで
      とします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
     (5)  【その他】

      ① 信託の終了
        1 .委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        2 .委託会社は、        当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資信託が存続しないこととなる場合に
        は、  受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会
        社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        3 .委託会社は、前          1 .の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
        を定め、当該決議の日の             2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        4 .前  3 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             ▶ .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        5 .前  3 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        6 .前  3. から前    5. までの規定は、前          2. の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委託会
        社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるすべて
        の受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託
        財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前                                         3. から前    5. までの手続
        きを行なうことが困難な場合も同じとします。
        7 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
        8 .委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の            投資信託委託会社          に引継ぐことを命じたときは、②の書面決議で否決された
        場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 .受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ② 信託約款の変更等

        1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合(投資
                                  70/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        信託及び投資法人に関する法律第                  16 条第  2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
        す。以下同じ。)を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
        よ びその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の                                 1 .から    7 .までに定める以外の方法
        によって変更することができないものとします。
       2 .委託    会社  は、前    1 .の事項(前       1 .の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
        に 限り、前     1 .の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
        する場合を除きます。以下              「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
        よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の                           2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
        益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        3 .前  2 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             3 .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        4 .前  2 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        5 .書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
        6 .前  2 .から前     5 .までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
        いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
        思表示をしたときには適用しません。
        7 .前  1 .から前     6 .までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
        にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
        8 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                             1. から前    7. まで
        の規定にしたがいます。
      ③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第                              18 条第  1 項に定める反対受益者による受益権
       買取請求の規定の適用を受けません。
      ④ 運用報告書

        1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  ▶ 項に定める運用報告
        書)を毎年      5 月および     11 月の計算期末に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付
        します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
        2 . 委託  会社は、運用報告書(全体版)(                  投資信託及び投資法人に関する法律第                     14 条第  1 項に定める
        運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス            https://www.daiwa-am.co.jp/
        3 .前  2. の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、こ
        れを交付します。
      ⑤ 公告

                                  71/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        1 . 委託  会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
          https://www.daiwa-am.co.jp/
        2.  前 1 .の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥ 関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される                       受益権    の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月(または       3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          4 【受益者の権利等】

      信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する                                        受益権    取得申込者とし、分割さ

     れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
      受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ① 収益分配金および償還金にかかる請求権
       受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における
      信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利
      を有します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収
      益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、
      当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
      の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則とし
      て決算日から起算して            5 営業日までに支払います。
       上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
      て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
      口座簿に記載または記録されます。
       償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終
      了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前
      に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
      ついては原則として取得申込者とします。)に、原則として信託終了日から起算して                                              5 営業日までに支
      払います。
       収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
       受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終
      了による償還金については支払開始日から                       10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
      託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ② 換金請求権

       受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金
      (解約)手続等」をご参照下さい。
                                  72/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                  73/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                         第3 【ファンドの経理状況】

      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース】

     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(                  2019  年 11 月 29 日から
     2020  年 5 月 28 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                                  74/174
















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      1【財務諸表】

       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ-          予想分配金提示型         日本円・コース
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 2019年11月28日現在               2020年5月28日現在
      資産の部
        流動資産
                                        16,773,465               5,617,175
         コール・ローン
                                       299,758,961              256,516,477
         投資信託受益証券
                                         300,723              300,663
         親投資信託受益証券
                                        11,999,999                  -
         未収入金
                                       328,833,148              262,434,315
         流動資産合計
                                       328,833,148              262,434,315
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        9,122,999                  -
         未払収益分配金
                                          21,811              15,908
         未払受託者報酬
                                         960,449              700,847
         未払委託者報酬
                                          13,284              11,062
         その他未払費用
                                        10,118,543                727,817
         流動負債合計
                                        10,118,543                727,817
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       304,099,977              272,836,900
                                      ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                        14,614,628             △  11,130,402
                                      ※2             ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        12,562,496              11,215,127
           (分配準備積立金)
                                       318,714,605              261,706,498
         元本等合計
                                       318,714,605              261,706,498
        純資産合計
                                       328,833,148              262,434,315
      負債純資産合計
                                  75/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                   自   2019年5月29日            自   2019年11月29日
                                  至   2019年11月28日             至   2020年5月28日
      営業収益
                                             -            359,199
        受取配当金
                                             8              32
        受取利息
                                         31,456,732             △  23,601,742
        有価証券売買等損益
                                         31,456,740             △  23,242,511
        営業収益合計
      営業費用
                                           1,657              1,244
        支払利息
                                           43,940              37,067
        受託者報酬
                                         1,935,058              1,632,938
        委託者報酬
                                           13,321              11,068
        その他費用
                                         1,993,976              1,682,317
        営業費用合計
                                         29,462,764             △  24,924,828
      営業利益又は営業損失(△)
                                         29,462,764             △  24,924,828
      経常利益又は経常損失(△)
                                         29,462,764             △  24,924,828
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         1,444,292              △  325,687
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △  5,039,415              14,614,628
                                          960,214               19,930
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          960,214                 -
        額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -            19,930
        額
                                          201,644             1,165,819
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -           1,165,819
        額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          201,644                 -
        額
                                         9,122,999                  -
                                        ※1                  ※1
      分配金
                                         14,614,628             △  11,130,402
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                  76/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
                        額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                              2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                         333,962,602       円           304,099,977       円

           期中追加設定元本額                          7,486,507     円            1,434,326     円
           期中一部解約元本額                          37,349,132      円           32,697,403      円
     2.      特定期間末日における受益                         304,099,977       口           272,836,900       口

           権の総数
                                  77/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     3.   ※ 2  元本の欠損                      ――――――            貸借対照表上の純資産額が元
                                            本総額を下回っており、その
                                            差額は    11,130,402      円でありま
                                            す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                  前 期                 当 期
              区 分                 自   2019  年 5 月 29 日       自   2019  年 11 月 29 日
                               至   2019  年 11 月 28 日       至   2020  年 5 月 28 日
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自  2019  年 5 月 29 日 至    2019    (自  2019  年 11 月 29 日 至    2020
                            年 8 月 28 日)             年 2 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 0 円)、投資信託約款に規               ( 0 円)、投資信託約款に規
                            定される収益調整金                 定される収益調整金
                            ( 8,039,391     円)及び分配準          ( 7,003,760     円)及び分配準
                            備積立金(      13,324,395      円)よ     備積立金(      11,484,776      円)よ
                            り分配対象額は        21,363,786      円  り分配対象額は        18,488,536      円
                            ( 1 万口当たり      661.68    円)で     ( 1 万口当たり      662.31    円)で
                            あり、分配を行っておりませ                 あり、分配を行っておりませ
                            ん。                 ん。
                                  78/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            (自  2019  年 8 月 29 日 至    2019    (自  2020  年 2 月 29 日 至    2020
                            年 11 月 28 日)            年 5 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 9,142,238     円)、投資信託          ( 0 円)、投資信託約款に規
                            約款に規定される収益調整金                 定される収益調整金
                            ( 7,578,509     円)及び分配準          ( 6,855,235     円)及び分配準
                            備積立金(      12,543,257      円)よ     備積立金(      11,215,127      円)よ
                            り分配対象額は        29,264,004      円  り分配対象額は        18,070,362      円
                            ( 1 万口当たり      962.32    円)で     ( 1 万口当たり      662.31    円)で
                            あり、うち      9,122,999     円(  1 万  あり、分配を行っておりませ
                            口当たり     300  円)を分配金額          ん。
                            としております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                         証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                         変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
                                  79/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                      2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前 期                      当 期
                       2019  年 11 月 28 日現在               2020  年 5 月 28 日現在
         種 類
                      最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                            33,356,075                     △ 6,634,368
     親投資信託受益証券                                △ 60                     △ 30
     合計                            33,356,015                     △ 6,634,398
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

                               当 期
                            自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
                                  80/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0481    円               0.9592    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,481    円 )              (9,592    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     投資信託受益証
              US  CONCENTRATED        CAYMAN    JPY  CLASS
                                       1,798,802.820            256,516,477
     券
     投資信託受益証券 合計                                              256,516,477
     親投資信託受益         ダイワ・マネーストック・マザーファ
                                          300,273           300,663
     証券         ンド
     親投資信託受益証券 合計                                                300,663
     合計                                              256,817,140
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)


      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                           ダイワ/ハリス         US  コ
     ンセントレイテッド・ケイマン(日本円・クラス)」受益証券(円建)を主要投資対象としており、貸
     借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
     証券であります。 
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
     ドの状況は次のとおりであります。
                                  81/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     「 ダイワ・プレミアム・トラスト-                   ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン(日本円・ク

     ラス)    」の状況
      以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳

     したものであります。
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

     (米ドル建て)

                              貸借対照表
                             2019  年 5 月 31 日
     資産
     投資資産の評価額        (簿価  $43,492,375)                 45,882,782
                             $
                                   3,610
     現金
                                  222,599
     外国為替先渡契約による評価益
     未収:
                                   11,937
      配当
                                 46,120,928
      資産合計
     負債

                                   56,093
     外国為替先渡契約による評価損
     未払:
                                  227,699
      償還済み受益証券
                                   54,636
      専門家報酬
                                   23,967
      運用会社報酬
                                   3,875
      会計および管理会社報酬
                                   3,673
      保管会社報酬
                                   1,322
      為替運用会社報酬
                                    897
      名義書換代理人報酬
                                    345
      為替取引執行会社報酬
                                  372,507
      負債合計
                                 45,748,421

                             $
     純資産
     純資産

                                 1,777,092
     豪ドル・クラス                       $
                                 2,436,361
     ブラジル・レアル・クラス
     通貨セレクト・クラス                            8,224,336
                                 2,888,033
     日本円・クラス
                                 30,422,599
     米ドル・クラス
                                 45,748,421
                             $
     発行済み受益証券口数

                                 1,781,019
     豪ドル・クラス
                                 3,281,092
     ブラジル・レアル・クラス
                                 12,023,842
     通貨セレクト・クラス
                                 2,292,262
     日本円・クラス
                                 21,489,223
     米ドル・クラス
     受益証券    1口当り純資産額

                                   0.998
     豪ドル・クラス                        $
                                   0.743
     ブラジル・レアル・クラス                        $
                                   0.684
     通貨セレクト・クラス                        $
                                   1.260
     日本円・クラス                        $
                                  82/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                   1.416
     米ドル・クラス                        $
                              損益計算書

                         2019  年 5 月 31 日に終了した年度
     投資収益
      配当収益     (源泉税   $198,075    控除後   )             462,103
                             $
                                  37,324
      その他収益
                                  499,427
       投資収益合計
     費用

                                  325,073
      運用会社報酬
                                  56,906
      専門家報酬
                                  42,939
      会計および管理会社報酬
                                  27,835
      保管会社報酬
                                  17,158
      為替運用会社報酬
                                  15,807
      受託会社報酬
                                  10,827
      名義書換代理人報酬
                                   1,840
      為替取引執行会社報酬
                                   780
      登録料
                                  499,165
       費用合計
                                   262

     投資純利益
     実現利益(損)および評価益(損):

     実現利益(損):
                                 4,425,203
      証券投資
                                 (791,215)
      外国為替取引および外国為替先渡契約
                                 3,633,988
      純実現利益
     評価益(損)の純変動:
      証券投資                           (3,673,897)
                                  192,433
      外国為替換算および外国為替先渡契約
      評価益(損)の純変動                           (3,481,464)
                                  152,524

     純実現・純評価益
                                  152,786

                             $
     運用による純資産の純増
     (米ドル建て)

                              投資明細表

                             2019  年 5 月 31 日
            株数    有価証券の明細                                   評価額
                普通株   (94.4%)

                英国  (3.4%)
                ヘルスケア製品      (3.4%)
                                                      1,565,910
                LivaNova    PLC                             $
           21,779
                英国合計    (簿価  $1,907,956)                               1,565,910
                米国  (91.0%)
                自動車   (4.3%)
                                                      1,961,225
                General   Motors   Co.
           58,825
                自動車部品    (3.2%)
                                                      1,467,045
                Lear  Corp.
           12,325
                銀行  (7.7%)
                Bank  of America   Corp.                               1,571,395
           59,075
                                                      1,936,905
                Citigroup,    Inc.
           31,165
                                                      3,508,300
                バイオテクノロジー        (2.6%)
                                  83/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      1,196,320
                Regeneron    Pharmaceuticals,       Inc.
           3,965
                商業サービス     (6.2%)
                                                      2,849,819
                Moody's   Corp.
           15,583
                総合金融サービス       (3.6%)
                                                      1,654,830
                Charles   Schwab   Corp.
           39,770
                食品  (4.4%)
                                                      2,004,783
                Post  Holdings,    Inc.
           19,075
                ヘルスケアサービス        (2.3%)
                                                      1,032,998
                HCA  Healthcare,     Inc.
           8,540
                保険  (6.0%)
                                                      2,725,095
                American    International      Group,   Inc.
           53,360
                インターネット      (21.8%)
                Alphabet,    Inc.  Class  C                             3,973,068
           3,600
                Booking   Holdings,    Inc.                              2,429,675
           1,467
                Facebook,    Inc.  Class  A                             1,473,001
           8,300
                                                      2,114,605
                Netflix,    Inc.
           6,160
                                                      9,990,349
                宿泊施設    (7.3%)
                                                      3,315,004
           37,064     Hilton   Worldwide    Holdings,    Inc.
                建設機械・鉱山機械        (1.8%)
                                                      810,515
           6,765     Caterpillar,     Inc.
                メディア    (9.4%)
                Charter   Communications,      Inc.  Class  A                       3,111,991
           8,259
                                                      1,204,990
                Comcast   Corp.  Class  A
           29,390
                                                      4,316,981
                その他製造    (2.4%)
                                                      1,096,937
                General   Electric    Co.
           116,201
                石油・ガス    (1.2%)
                                                      537,081
                Centennial    Resource    Development,     Inc.  Class  A
           67,985
                石油・ガスサービス        (1.5%)
                                                      694,201
                National    Oilwell   Varco,   Inc.
           33,295
                不動産   (5.3%)
                                                      2,435,353
                CBRE  Group,   Inc.  Class  A
           53,290
                米国合計    (簿価  $38,864,383)                               41,596,836
                普通株合計    (簿価    $40,772,339)                              43,162,746
                短期運用    (5.9%)
            元本
                米国  (5.9%)
                定期預金    (5.9%)
                JP Morgan   Chase  & Co.
                                                      2,720,036
         $2,720,036       1.64%  due  2019/6/3                             $
                                                      2,720,036
                定期預金合計
                米国合計    (簿価  $2,720,036)                               2,720,036
                短期運用合計     (簿価  $2,720,036)                              2,720,036
                                         純資産に占め
                                          る割合
                投資総額    (簿価  $43,492,375)                               45,882,782
                                          100.3%        $
                                          (0.3)           (134,361)
                現金および他の資産を超過する負債
                                                     45,748,421
                                          100.0%        $
                純資産
     投資明細表のすべての有価証券は運用会社の最良の判断に基づいて有価証券の所在地ではなく、リスクの所在国によって分

     類されています。
     2019  年 5月 31 日現在の豪ドル・クラスの外国為替先渡契約

      買い    取引相手           契約金額      決済日       売り      契約金額       評価益       評価(損)       評価益  /(損)
                                            $      -  $   (23,606)     $   (23,606)
          Citibank    N.A.
      AUD              2,566,401      2019/6/20       USD     1,802,675
     2019  年 5月 31 日現在のブラジル・レアル・クラスの外国為替先渡契約

      買い    取引相手           契約金額      決済日       売り      契約金額       評価益       評価(損)       評価益  /(損)
                                                19,319               19,319
          Citibank    N.A.                               $        $     -  $
      BRL              9,690,947      2019/6/20       USD     2,452,544
     2019  年 5月 31 日現在の通貨セレクト・クラスの外国為替先渡契約

                                  84/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      買い    取引相手           契約金額      決済日       売り      契約金額       評価益       評価(損)       評価益  /(損)
          Citibank    N.A.                                   16,286               16,286
      IDR            18,669,230,397        2019/6/20       USD     1,289,051     $        $     -  $
          Citibank    N.A.                                   4,647               4,647
      INR              93,215,208       2019/6/20       USD     1,330,552                  -
          Citibank    N.A.
      MXN              25,821,885       2019/6/20       USD     1,345,273           -    (32,487)        (32,487)
          Citibank    N.A.                                   3,117               3,117
      PHP              67,547,892       2019/6/20       USD     1,290,251                  -
          Citibank    N.A.                                   3,398               3,398
      RUB              84,917,726       2019/6/20       USD     1,297,086                  -
                                                140,910               140,910
          Citibank    N.A.                                            -
      TRY              10,519,386       2019/6/20       USD     1,646,104
                                                168,358               135,871
                                            $        $   (32,487)     $
     2019  年 5月 31 日現在の日本円・クラスの外国為替先渡契約

      買い    取引相手           契約金額      決済日       売り      契約金額       評価益       評価(損)       評価益  /(損)
                                                34,922               34,922
          Citibank    N.A.                               $        $     -  $
      JPY             318,187,150       2019/6/20       USD     2,899,442
      通貨の略称

      AUD      -

             豪ドル
      BRL      -
             ブラジル・レアル
      IDR      -
             インドネシア・ルピア
      INR      -
             インド・ルピー
      JPY      -
             日本円
      MXN      -
             メキシコ・ペソ
      PHP      -
             フィリピン・ペソ
      RUB      -
             ロシア・ルーブル
      TRY      -
             トルコ・リラ
      USD      -
             米ドル
     「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況


      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                  2019  年 11 月 28 日現在       2020  年 5 月 28 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      103,390,487,332               81,574,053,532
        流動資産合計
                                      103,390,487,332               81,574,053,532
       資産合計
                                      103,390,487,332               81,574,053,532
     負債の部

       流動負債
        未払解約金
                                             -          30,000,000
        その他未払費用
                                          442,764              228,408
        流動負債合計
                                          442,764             30,228,408
       負債合計
                                          442,764             30,228,408
     純資産の部
       元本等
                                  85/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        元本
                              ※ 1       103,233,630,586               81,439,113,455
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        156,413,982              104,711,669
        元本等合計
                                      103,390,044,568               81,543,825,124
       純資産合計
                                      103,390,044,568               81,543,825,124
     負債純資産合計                                103,390,487,332               81,574,053,532
     注記表


     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                           自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
     該当事項はありません。

     (貸借対照表に関する注記)

              区 分                2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首                          2019  年 5 月 29 日          2019  年 11 月 29 日
          期首元本額                        64,907,554,176        円        103,233,630,586         円
          期中追加設定元本額                       104,987,725,572         円         59,199,955,950        円
          期中一部解約元本額                        66,661,649,162        円         80,994,473,081        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ロボット・テクノロジー関連                            947,268    円             947,268    円
          株ファンド       -ロボテック-
          ダイワ/ミレーアセット・イ                          29,910,270      円           29,910,270      円
          ンド株式ファンド          -インド
          の匠-
          ワールド・フィンテック革命                              998  円                998  円
          ファンド(為替ヘッジあり)
          ワールド・フィンテック革命                              998  円                998  円
          ファンド(為替ヘッジなし)
          新興国ソブリン・豪ドルファ                              999  円                999  円
          ンド(毎月決算型)
          新興国ソブリン・ブラジルレ                              999  円                999  円
          アルファンド(毎月決算型)
          新興国ソブリン・ファンド                              999  円                999  円
          (為替ヘッジあり/毎月決算
          型)
                                  86/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          US短期ハイ・イールド社債                            102,434    円             102,434    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          毎月決算型)
          ロボット・テクノロジー関連                             39,849    円              39,849    円
          株ファンド       -ロボテック-
          (為替ヘッジあり)
          ロボット・テクノロジー関連                             3,985   円              3,985   円
          株ファンド(年        1 回決算型)
          -ロボテック(年          1 回)-
          (為替ヘッジあり)
          iFree   レバレッジ       S&P500                  995,814    円           500,296,794       円
          iFree   レバレッジ       NASDAQ100                 29,943,109      円          3,215,703,767        円
          米国  ▶ 資産リスク分散ファン                         658,945    円             669,933    円
          ド(年    2 回決算型)
          ダイワ上場投信-日経平均レ                        3,606,661,507        円          4,375,637,865        円
          バレッジ・インデックス
          ダイワ上場投信-日経平均ダ                        6,533,595,057        円          7,282,516,624        円
          ブルインバース・インデック
          ス
          ダイワ上場投信-          TOPIX   レバ            1,254,705,981        円          1,025,078,390        円
          レッジ(     2 倍)指数
          ダイワ上場投信-          TOPIX   ダブ            1,066,582,907        円          2,214,993,113        円
          ルインバース(        -2 倍)指数
          ダイワ上場投信-日経平均イ                        46,620,451,844        円         10,173,574,360        円
          ンバース・インデックス
          ダイワ上場投信-          TOPIX   イン           10,870,537,799        円         11,170,317,850        円
          バース(     -1 倍)指数
          ダイワ上場投信-JPX日経                          393,430,558       円           313,553,373       円
          400  レバレッジ・インデック
          ス
          ダイワ上場投信-JPX日経                          811,328,174       円          1,011,018,651        円
          400  インバース・インデック
          ス
          ダイワ上場投信-JPX日経                          416,709,122       円          1,090,766,937        円
          400  ダブルインバース・イン
          デックス
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                997  円
          ド(為替ヘッジあり)            2016-
          07
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                997  円
          ド(部分為替ヘッジあり)
          2016-07
                                  87/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                997  円
          ド(為替ヘッジあり)            2017-
          06
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                -円
          ド(部分為替ヘッジあり)
          2017-06
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                997  円
          ド(為替ヘッジあり)            2016-
          10
          ダイワ米国投資法人債ファン                              997  円                -円
          ド(部分為替ヘッジあり)
          2016-10
          先進国トータルリターン戦略                        6,289,387,976        円          6,988,339,549        円
          ファンド(リスク抑制型/適
          格機関投資家専用)
          ダイワ日本株式ベア・ファン                        10,596,789,950        円         17,676,300,505        円
          ド(適格機関投資家専用)
          低リスク型アロケーション                          179,433,743       円           179,433,743       円
          ファンド(金利トレンド判断
          付き/適格機関投資家専用)
          ダイワ日本国債        15-20   年ラ              186,241,301       円           108,293,352       円
          ダー型ファンド・マネーポー
          トフォリオ       - SL トレード-
          ダイワ/モルガン・スタン                           5,020,480     円                -円
          レー新興4カ国不動産関連
          ファンド-成長の槌音(つち
          おと)-
          ダイワ/ハリス世界厳選株                          335,714,546       円           77,329,126      円
          ファンド・マネー・ポート
          フォリオ
          ダイワ・アセアン内需関連株                           8,383,335     円            8,332,691     円
          ファンド・マネー・ポート
          フォリオ
          低リスク型アロケーション                        13,958,125,625        円         13,958,125,625        円
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                            595,106    円             595,106    円
          セット・グローバル・グレー
          トコンシューマー株式ファン
          ドⅡ   豪ドル・コース(毎月
          分配型)
                                  88/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                            987,373    円             987,373    円
          セット・グローバル・グレー
          トコンシューマー株式ファン
          ドⅡ   ブラジル・レアル・
          コース(毎月分配型)
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                            494,581    円             494,581    円
          セット・グローバル・グレー
          トコンシューマー株式ファン
          ドⅡ   通貨セレクト・コース
          (毎月分配型)
          ダイワUS短期ハイ・イール                             9,957   円              9,957   円
          ド社債ファンド(為替ヘッジ
          あり/年     1 回決算型)
          ダイワ米国バンクローン・                              997  円                997  円
          オープン(為替ヘッジあり)
          ダイワ米国バンクローン・                              997  円                997  円
          オープン(為替ヘッジなし)
          ダイワ新グローバル・ハイブ                              997  円                997  円
          リッド証券ファンド(為替
          ヘッジあり)
          ダイワ新グローバル・ハイブ                              997  円                997  円
          リッド証券ファンド(為替
          ヘッジなし)
          ダイワ/ミレーアセット亜細                           9,958,176     円            9,958,176     円
          亜株式ファンド
          <奇数月定額払出型>ダイワ                             49,806    円                -円
          先進国リートα 為替ヘッジ
          あり
          <奇数月定額払出型>ダイワ                             49,806    円                -円
          先進国リートα 為替ヘッジ
          なし
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                           1,989,053     円            1,989,053     円
          セット・グローバル好配当株
          α(毎月分配型)米ドル・
          コース
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                           2,978,118     円            2,978,118     円
          セット・グローバル好配当株
          α(毎月分配型)ブラジル・
          レアル・コース
                                  89/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          通貨選択型ダイワ/ミレーア                           1,691,241     円            1,691,241     円
          セット・グローバル好配当株
          α(毎月分配型)通貨セレク
          ト・コース
          ロボット・テクノロジー関連                            100,588    円             100,588    円
          株ファンド(年        1 回決算型)
          -ロボテック(年          1 回)-
          ダイワ先進国リートα 為替                            399,083    円             399,083    円
          ヘッジあり(毎月分配型)
          ダイワ先進国リートα 為替                             99,771    円              99,771    円
          ヘッジなし(毎月分配型)
          通貨選択型ダイワ先進国リー                            399,083    円             399,083    円
          トα 円ヘッジコース(毎月
          分配型)
          通貨選択型ダイワ先進国リー                             99,771    円              99,771    円
          トα 通貨セレクトコース
          (毎月分配型)
          ダイワ/ミレーアセット・グ                           1,091,429     円            1,091,429     円
          ローバル・グレートコン
          シューマー株式ファンド(為
          替ヘッジあり)
          ダイワ/ミレーアセット・グ                            315,004    円             315,004    円
          ローバル・グレートコン
          シューマー株式ファンド(為
          替ヘッジなし)
          ダイワ/ミレーアセット・ア                          10,009,811      円           10,009,811      円
          ジア・セクターリーダー株
          ファンド
          ダイワ日本株ストラテジーα                            398,764    円             398,764    円
          (通貨選択型)         -ジャパ
          ン・トリプルリターンズ-
          日本円・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ日本株ストラテジーα                             99,691    円              99,691    円
          (通貨選択型)         -ジャパ
          ン・トリプルリターンズ-
          豪ドル・コース(毎月分配
          型)
                                  90/174




                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ日本株ストラテジーα                            398,764    円             398,764    円
          (通貨選択型)         -ジャパ
          ン・トリプルリターンズ-
          ブラジル・レアル・コース
          (毎月分配型)
          ダイワ日本株ストラテジーα                            398,764    円             398,764    円
          (通貨選択型)         -ジャパ
          ン・トリプルリターンズ-
          米ドル・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ日本株ストラテジーα                           1,993,820     円            1,993,820     円
          (通貨選択型)         -ジャパ
          ン・トリプルリターンズ-
          通貨セレクト・コース(毎月
          分配型)
          通貨選択型ダイワ米国厳選株                            300,273    円             300,273    円
          ファンド     -イーグルアイⅡ
          -  予想分配金提示型          日本
          円・コース
          通貨選択型ダイワ米国厳選株                            200,861    円             200,861    円
          ファンド     -イーグルアイⅡ
          -  予想分配金提示型          豪ド
          ル・コース
          通貨選択型ダイワ米国厳選株                            300,273    円             300,273    円
          ファンド     -イーグルアイⅡ
          -  予想分配金提示型          ブラジ
          ル・レアル・コース
          通貨選択型ダイワ米国厳選株                           1,999,177     円            1,999,177     円
          ファンド     -イーグルアイⅡ
          -  予想分配金提示型          米ド
          ル・コース
          通貨選択型ダイワ米国厳選株                            505,900    円             505,900    円
          ファンド     -イーグルアイⅡ
          -  予想分配金提示型          通貨セ
          レクト・コース
       計                          103,233,630,586         円         81,439,113,455        円
     2.     期末日における受益権の総数                       103,233,630,586         口         81,439,113,455        口

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                  91/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                      自   2019  年 11 月 29 日
             区 分
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務

                         等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

             区 分                         2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     ( 1 口当たり情報)

                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0015    円               1.0013    円
                                  92/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,015    円 )             (10,013    円 )
     附属明細表

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
                                  93/174













                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          豪ドル・コース】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(                  2019  年 11 月 29 日から
     2020  年 5 月 28 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                                  94/174















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      1【財務諸表】

       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ-          予想分配金提示型         豪ドル・コース
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 2019年11月28日現在               2020年5月28日現在
      資産の部
        流動資産
                                        6,816,544              1,204,832
         コール・ローン
                                       138,726,938              113,778,610
         投資信託受益証券
                                         201,162              201,122
         親投資信託受益証券
                                        12,000,000                  -
         未収入金
                                       157,744,644              115,184,564
         流動資産合計
                                       157,744,644              115,184,564
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        11,886,280                  -
         未払解約金
                                          10,465               6,730
         未払受託者報酬
                                         461,490              297,068
         未払委託者報酬
                                          6,828              4,854
         その他未払費用
                                        12,365,063                308,652
         流動負債合計
                                        12,365,063                308,652
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       145,604,889              133,397,565
                                      ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                        △  225,308           △  18,521,653
                                      ※2             ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        6,845,633              6,229,448
           (分配準備積立金)
                                       145,379,581              114,875,912
         元本等合計
                                       145,379,581              114,875,912
        純資産合計
                                       157,744,644              115,184,564
      負債純資産合計
                                  95/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                   自   2019年5月29日            自   2019年11月29日
                                  至   2019年11月28日             至   2020年5月28日
      営業収益
                                           38,460              217,099
        受取配当金
                                             5              13
        受取利息
                                         13,367,438             △  17,165,467
        有価証券売買等損益
                                         13,405,903             △  16,948,355
        営業収益合計
      営業費用
                                            780              447
        支払利息
                                           22,706              16,429
        受託者報酬
                                         1,001,019               724,859
        委託者報酬
                                           6,855              4,855
        その他費用
                                         1,031,360               746,590
        営業費用合計
                                         12,374,543             △  17,694,945
      営業利益又は営業損失(△)
                                         12,374,543             △  17,694,945
      経常利益又は経常損失(△)
                                         12,374,543             △  17,694,945
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                   3,339,648               369,196
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △  16,242,914              △  225,308
                                         6,988,850                34,635
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         6,988,850                34,635
        額
                                           6,139             266,839
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           6,139             266,839
        額
                                             -              -
                                           ※1              ※1
      分配金
                                         △  225,308           △  18,521,653
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                  96/174










                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
                        額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                              2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                         219,533,086       円           145,604,889       円

           期中追加設定元本額                            92,076    円             902,317    円
           期中一部解約元本額                          74,020,273      円           13,109,641      円
     2.      特定期間末日における受益                         145,604,889       口           133,397,565       口

           権の総数
                                  97/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     3.   ※ 2  元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                           本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                           差額は    225,308    円であります。          差額は    18,521,653      円でありま
                                            す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                                  前 期                 当 期
              区 分                 自   2019  年 5 月 29 日       自   2019  年 11 月 29 日
                               至   2019  年 11 月 28 日       至   2020  年 5 月 28 日
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自  2019  年 5 月 29 日 至    2019    (自  2019  年 11 月 29 日 至    2020
                            年 8 月 28 日)             年 2 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 0 円)、投資信託約款に規               ( 0 円)、投資信託約款に規
                            定される収益調整金                 定される収益調整金
                            ( 7,867,516     円)及び分配準          ( 6,202,498     円)及び分配準
                            備積立金(      7,884,550     円)よ     備積立金(      6,237,473     円)よ
                            り分配対象額は        15,752,066      円  り分配対象額は        12,439,971      円
                            ( 1 万口当たり      934.68    円)で     ( 1 万口当たり      937.07    円)で
                            あり、分配を行っておりませ                 あり、分配を行っておりませ
                            ん。                 ん。
                                  98/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            (自  2019  年 8 月 29 日 至    2019    (自  2020  年 2 月 29 日 至    2020
                            年 11 月 28 日)            年 5 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  34,934    円)、解約に伴う           額(  0 円)、解約に伴う当期
                            当期純利益金額分配後の有価                 純利益金額分配後の有価証券
                            証券売買等損益から費用を控                 売買等損益から費用を控除
                            除し、繰越欠損金を補填した                 し、繰越欠損金を補填した額
                            額(  0 円)、投資信託約款に              ( 0 円)、投資信託約款に規
                            規定される収益調整金                 定される収益調整金
                            ( 6,798,638     円)及び分配準          ( 6,270,876     円)及び分配準
                            備積立金(      6,810,699     円)よ     備積立金(      6,229,448     円)よ
                            り分配対象額は        13,644,271      円  り分配対象額は        12,500,324      円
                            ( 1 万口当たり      937.08    円)で     ( 1 万口当たり      937.07    円)で
                            あり、分配を行っておりませ                 あり、分配を行っておりませ
                            ん。                 ん。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                         証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                         変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
                                  99/174




                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                      2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                            前 期                     当 期
                         2019  年 11 月 28 日現在              2020  年 5 月 28 日現在
          種 類
                       最終の計算期間の損益に                     最終の計算期間の損益に
                       含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                             19,870,435                    △ 7,045,233
     親投資信託受益証券                                 △ 40                    △ 20
     合計                             19,870,395                    △ 7,045,253
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

                               当 期
                            自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
                                100/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.9985    円               0.8612    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (9,985    円 )              (8,612    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     投資信託受益証
              US  CONCENTRATED        CAYMAN    AUD  CLASS
                                       1,087,874.430            113,778,610
     券
     投資信託受益証券 合計                                              113,778,610
     親投資信託受益         ダイワ・マネーストック・マザーファ
                                          200,861           201,122
     証券         ンド
     親投資信託受益証券 合計                                                201,122
     合計                                              113,979,732
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)


      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                           ダイワ/ハリス         US  コ
     ンセントレイテッド・ケイマン(豪ドル・クラス)」受益証券(円建)を主要投資対象としており、貸
     借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
     証券であります。 
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
     ドの状況は次のとおりであります。
                                101/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     「ダイワ・プレミアム・トラスト-                    ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン(豪ドル・ク

     ラス)」の状況
      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
     「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況

      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
                                102/174

















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          ブラジル・レアル・


                               コース】
     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(                  2019  年 11 月 29 日から
     2020  年 5 月 28 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                                103/174















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      1【財務諸表】

       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ-          予想分配金提示型         ブラジル・レアル・コース
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 2019年11月28日現在               2020年5月28日現在
      資産の部
        流動資産
                                        5,841,396              3,831,496
         コール・ローン
                                       288,367,528              172,331,593
         投資信託受益証券
                                         300,723              300,663
         親投資信託受益証券
                                       294,509,647              176,463,752
         流動資産合計
                                       294,509,647              176,463,752
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        1,330,580               836,773
         未払収益分配金
                                           874               -
         未払解約金
                                          18,259              11,141
         未払受託者報酬
                                         804,394              491,134
         未払委託者報酬
                                          11,227               9,085
         その他未払費用
                                        2,165,334              1,348,133
         流動負債合計
                                        2,165,334              1,348,133
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       332,645,192              278,924,635
                                      ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                      △  40,300,879            △  103,809,016
                                     ※2              ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        31,228,265              27,993,542
           (分配準備積立金)
                                       292,344,313              175,115,619
         元本等合計
                                       292,344,313              175,115,619
        純資産合計
                                       294,509,647              176,463,752
      負債純資産合計
                                104/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                   自   2019年5月29日            自   2019年11月29日
                                  至   2019年11月28日             至   2020年5月28日
      営業収益
                                         4,945,403              4,705,059
        受取配当金
                                             7              12
        受取利息
                                         16,860,222             △  74,741,054
        有価証券売買等損益
                                         21,805,632             △  70,035,983
        営業収益合計
      営業費用
                                           1,264               663
        支払利息
                                           37,160              30,505
        受託者報酬
                                         1,637,128              1,344,051
        委託者報酬
                                           11,275               9,088
        その他費用
                                         1,686,827              1,384,307
        営業費用合計
                                         20,118,805             △  71,420,290
      営業利益又は営業損失(△)
                                         20,118,805             △  71,420,290
      経常利益又は経常損失(△)
                                         20,118,805             △  71,420,290
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         3,316,259             △  1,729,837
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △  55,795,596             △  40,300,879
                                         9,145,023              7,806,101
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         9,145,023              7,806,101
        額
                                         7,895,303               202,477
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         7,895,303               202,477
        額
                                         2,557,549              1,421,308
                                        ※1              ※1
      分配金
                                       △  40,300,879            △  103,809,016
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                105/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
                        額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                              2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                         332,588,615       円           332,645,192       円

           期中追加設定元本額                          47,258,524      円             895,862    円
           期中一部解約元本額                          47,201,947      円           54,616,419      円
     2.      特定期間末日における受益                         332,645,192       口           278,924,635       口

           権の総数
                                106/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     3.   ※ 2  元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                           本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                           差額は    40,300,879      円でありま        差額は    103,809,016       円でありま
                           す。                 す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                                  前 期                 当 期
              区 分                 自   2019  年 5 月 29 日       自   2019  年 11 月 29 日
                               至   2019  年 11 月 28 日       至   2020  年 5 月 28 日
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自  2019  年 5 月 29 日 至    2019    (自  2019  年 11 月 29 日 至    2020
                            年 8 月 28 日)             年 2 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  1,633,359     円)、解約に         額(  899,317    円)、解約に伴
                            伴う当期純利益金額分配後の                 う当期純利益金額分配後の有
                            有価証券売買等損益から費用                 価証券売買等損益から費用を
                            を控除し、繰越欠損金を補填                 控除し、繰越欠損金を補填し
                            した額(     0 円)、投資信託約           た額(    0 円)、投資信託約款
                            款に規定される収益調整金                 に規定される収益調整金
                            ( 59,429,435      円)及び分配準          ( 60,912,901      円)及び分配準
                            備積立金(      31,867,088      円)よ     備積立金(      27,398,172      円)よ
                            り分配対象額は        92,929,882      円  り分配対象額は        89,210,390      円
                            ( 1 万口当たり      3,029.58     円)    ( 1 万口当たり      3,052.35     円)
                            であり、うち       1,226,969     円(  1  であり、うち       584,535    円(  1 万
                            万口当たり      40 円)を分配金額          口当たり     20 円)を分配金額と
                            としております。                 しております。
                                107/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            (自  2019  年 8 月 29 日 至    2019    (自  2020  年 2 月 29 日 至    2020
                            年 11 月 28 日)            年 5 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  2,395,508     円)、解約に         額(  2,421,424     円)、解約に
                            伴う当期純利益金額分配後の                 伴う当期純利益金額分配後の
                            有価証券売買等損益から費用                 有価証券売買等損益から費用
                            を控除し、繰越欠損金を補填                 を控除し、繰越欠損金を補填
                            した額(     0 円)、投資信託約           した額(     0 円)、投資信託約
                            款に規定される収益調整金                 款に規定される収益調整金
                            ( 69,283,096      円)及び分配準          ( 58,170,957      円)及び分配準
                            備積立金(      30,163,337      円)よ     備積立金(      26,408,891      円)よ
                            り分配対象額は        101,841,941        り分配対象額は        87,001,272      円
                            円(  1 万口当たり      3,061.58        ( 1 万口当たり      3,119.17     円)
                            円)であり、うち          1,330,580       であり、うち       836,773    円(  1 万
                            円(  1 万口当たり      40 円)を分       口当たり     30 円)を分配金額と
                            配金額としております。                 しております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                         証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                         変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
                                108/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                      2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前 期                      当 期
                       2019  年 11 月 28 日現在               2020  年 5 月 28 日現在
         種 類
                      最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                            32,515,342                     △ 47,296,370
     親投資信託受益証券                                △ 60                     △ 30
     合計                            32,515,282                     △ 47,296,400
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


                               当 期
                            自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
                                109/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.8788    円               0.6278    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (8,788    円 )              (6,278    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     投資信託受益証
              US  CONCENTRATED        CAYMAN    BRL  CLASS
                                       2,894,334.890            172,331,593
     券
     投資信託受益証券 合計                                              172,331,593
     親投資信託受益         ダイワ・マネーストック・マザーファ
                                          300,273           300,663
     証券         ンド
     親投資信託受益証券 合計                                                300,663
     合計                                              172,632,256
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)


                                110/174




                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                           ダイワ/ハリス         US  コ
     ンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・レアル・クラス)」受益証券(円建)を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であ
     ります。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
     証券であります。 
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
     ドの状況は次のとおりであります。
     「ダイワ・プレミアム・トラスト-                    ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン(ブラジル・

     レアル・クラス)」の状況
      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
     「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況

      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
                                111/174













                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          米ドル・コース】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(                  2019  年 11 月 29 日から
     2020  年 5 月 28 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                                112/174















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      1【財務諸表】

       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ-          予想分配金提示型         米ドル・コース
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 2019年11月28日現在               2020年5月28日現在
      資産の部
        流動資産
                                       164,584,693               31,456,299
         コール・ローン
                                      3,167,599,199              2,579,211,022
         投資信託受益証券
                                        2,002,175              2,001,775
         親投資信託受益証券
                                        19,999,999                  -
         未収入金
                                      3,354,186,066              2,612,669,096
         流動資産合計
                                      3,354,186,066              2,612,669,096
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                       104,185,636                   -
         未払収益分配金
                                        9,581,502                  -
         未払解約金
                                         221,691              158,845
         未払受託者報酬
                                        9,754,833              6,990,029
         未払委託者報酬
                                         136,777              114,191
         その他未払費用
                                       123,880,439               7,263,065
         流動負債合計
                                       123,880,439               7,263,065
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      2,976,732,460              2,710,651,900
                                     ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                       253,573,167             △  105,245,869
                                      ※2             ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       114,903,364               22,326,672
           (分配準備積立金)
                                      3,230,305,627              2,605,406,031
         元本等合計
                                      3,230,305,627              2,605,406,031
        純資産合計
                                      3,354,186,066              2,612,669,096
      負債純資産合計
                                113/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                   自   2019年5月29日            自   2019年11月29日
                                  至   2019年11月28日             至   2020年5月28日
      営業収益
                                         15,168,833              12,444,103
        受取配当金
                                            110              204
        受取利息
                                        343,967,082             △  270,832,679
        有価証券売買等損益
                                        359,136,025             △  258,388,372
        営業収益合計
      営業費用
                                           14,685               9,387
        支払利息
                                          449,918              380,639
        受託者報酬
                                         19,797,594              16,749,672
        委託者報酬
                                          137,319              114,223
        その他費用
                                         20,399,516              17,253,921
        営業費用合計
                                        338,736,509             △  275,642,293
      営業利益又は営業損失(△)
                                        338,736,509             △  275,642,293
      経常利益又は経常損失(△)
                                        338,736,509             △  275,642,293
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         23,735,975             △  16,179,065
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  37,207,030              253,573,167
                                         5,551,239              1,738,820
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         5,536,599                  -
        額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           14,640             1,738,820
        額
                                             -          17,169,297
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -          17,169,297
        額
                                        104,185,636               83,925,331
                                       ※1               ※1
      分配金
                                        253,573,167             △  105,245,869
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                114/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
                        額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                              2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                        3,443,152,444        円          2,976,732,460        円

           期中追加設定元本額                          1,499,074     円           51,177,830      円
           期中一部解約元本額                         467,919,058       円           317,258,390       円
     2.      特定期間末日における受益                        2,976,732,460        口          2,710,651,900        口

           権の総数
                                115/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     3.   ※ 2  元本の欠損                      ――――――            貸借対照表上の純資産額が元
                                            本総額を下回っており、その
                                            差額は    105,245,869       円でありま
                                            す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                                  前 期                 当 期
              区 分                 自   2019  年 5 月 29 日       自   2019  年 11 月 29 日
                               至   2019  年 11 月 28 日       至   2020  年 5 月 28 日
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自  2019  年 5 月 29 日 至    2019    (自  2019  年 11 月 29 日 至    2020
                            年 8 月 28 日)             年 2 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 0 円)、投資信託約款に規               ( 0 円)、投資信託約款に規
                            定される収益調整金                 定される収益調整金
                            ( 188,702,238       円)及び分配         ( 165,492,197       円)及び分配
                            準備積立金(       91,696,988      円)    準備積立金(       107,213,957
                            より分配対象額は                 円)より分配対象額は
                            280,399,226       円(  1 万口当たり       272,706,154       円(  1 万口当たり
                            874.83    円)であり、分配を             974.82    円)であり、うち
                            行っておりません。                 83,925,331      円(  1 万口当たり
                                             300  円)を分配金額としてお
                                             ります。
                                116/174







                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            (自  2019  年 8 月 29 日 至    2019    (自  2020  年 2 月 29 日 至    2020
                            年 11 月 28 日)            年 5 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  6,935,379     円)、解約に         額(  0 円)、解約に伴う当期
                            伴う当期純利益金額分配後の                 純利益金額分配後の有価証券
                            有価証券売買等損益から費用                 売買等損益から費用を控除
                            を控除し、繰越欠損金を補填                 し、繰越欠損金を補填した額
                            した額(     127,014,487       円)、     ( 0 円)、投資信託約款に規
                            投資信託約款に規定される収                 定される収益調整金
                            益調整金(      175,273,784       円)    ( 160,592,889       円)及び分配
                            及び分配準備積立金                 準備積立金(       22,326,672      円)
                            ( 85,139,134      円)より分配対          より分配対象額は
                            象額は    394,362,784       円(  1 万口    182,919,561       円(  1 万口当たり
                            当たり    1,324.82     円)であり、        674.82    円)であり、分配を
                            うち  104,185,636       円(  1 万口当     行っておりません。
                            たり  350  円)を分配金額とし
                            ております。
     (金融商品に関する注記)


     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                         証券を通じて有価証券に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                         変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
                                117/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                      2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前 期                      当 期
                       2019  年 11 月 28 日現在               2020  年 5 月 28 日現在
         種 類
                      最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                            449,355,555                    △ 110,737,412
     親投資信託受益証券                               △ 400                    △ 200
     合計                            449,355,155                    △ 110,737,612
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

                               当 期
                            自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
                                118/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0852    円               0.9612    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,852    円 )              (9,612    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     投資信託受益証
              US  CONCENTRATED        CAYMAN    USD  CLASS
                                      16,015,169.530            2,579,211,022
     券
     投資信託受益証券 合計                                             2,579,211,022
     親投資信託受益         ダイワ・マネーストック・マザーファ
                                         1,999,177           2,001,775
     証券         ンド
     親投資信託受益証券 合計                                               2,001,775
     合計                                             2,581,212,797
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)


      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                           ダイワ/ハリス         US  コ
     ンセントレイテッド・ケイマン(米ドル・クラス)」受益証券(円建)を主要投資対象としており、貸
     借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
     証券であります。 
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
     ドの状況は次のとおりであります。
                                119/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     「ダイワ・プレミアム・トラスト-                    ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン(米ドル・ク

     ラス)」の状況
      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
     「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況

      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
                                120/174

















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      【通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                      -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          通貨セレクト・コー



                                ス】
     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(                  2019  年 11 月 29 日から
     2020  年 5 月 28 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                                121/174














                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      1【財務諸表】

       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                  -イーグルアイⅡ-          予想分配金提示型         通貨セレクト・コース
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 2019年11月28日現在               2020年5月28日現在
      資産の部
        流動資産
                                        29,964,255              25,422,177
         コール・ローン
                                       886,022,258              666,780,619
         投資信託受益証券
                                         506,658              506,557
         親投資信託受益証券
                                       916,493,171              692,709,353
         流動資産合計
                                       916,493,171              692,709,353
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        12,388,208              11,495,193
         未払収益分配金
                                        4,428,357                3,762
         未払解約金
                                          59,273              41,441
         未払受託者報酬
                                        2,608,732              1,824,644
         未払委託者報酬
                                          36,909              31,367
         その他未払費用
                                        19,521,479              13,396,407
         流動負債合計
                                        19,521,479              13,396,407
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      1,032,350,689               957,932,760
                                     ※1               ※1
         元本
         剰余金
                                      △  135,378,997             △  278,619,814
                                    ※2              ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       211,045,330              203,354,744
           (分配準備積立金)
                                       896,971,692              679,312,946
         元本等合計
                                       896,971,692              679,312,946
        純資産合計
                                       916,493,171              692,709,353
      負債純資産合計
                                122/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                   自   2019年5月29日            自   2019年11月29日
                                  至   2019年11月28日             至   2020年5月28日
      営業収益
                                         34,141,661              34,055,488
        受取配当金
                                             34              67
        受取利息
                                         93,246,113            △  163,297,228
        有価証券売買等損益
                                        127,387,808             △  129,241,673
        営業収益合計
      営業費用
                                           5,256              3,473
        支払利息
                                          121,443              104,696
        受託者報酬
                                         5,345,039              4,609,026
        委託者報酬
                                           37,122              31,385
        その他費用
                                         5,508,860              4,748,580
        営業費用合計
                                        121,878,948             △  133,990,253
      営業利益又は営業損失(△)
                                        121,878,948             △  133,990,253
      経常利益又は経常損失(△)
                                        121,878,948             △  133,990,253
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         7,462,577              △  205,061
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △  264,038,824             △  135,378,997
                                         44,178,160              13,366,595
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         44,178,160              13,366,595
        額
                                         2,439,270              3,437,562
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         2,439,270              3,437,562
        額
                                         27,495,434              19,384,658
                                       ※1              ※1
      分配金
                                       △  135,378,997             △  278,619,814
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                123/174









                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
                        額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                              2019  年 11 月 28 日現在          2020  年 5 月 28 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                        1,215,326,534        円          1,032,350,689        円

           期中追加設定元本額                          10,417,231      円           11,220,534      円
           期中一部解約元本額                         193,393,076       円           85,638,463      円
     2.      特定期間末日における受益                        1,032,350,689        口           957,932,760       口

           権の総数
                                124/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     3.   ※ 2  元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                           本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                           差額は    135,378,997       円でありま       差額は    278,619,814       円でありま
                           す。                 す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                                  前 期                 当 期
              区 分                 自   2019  年 5 月 29 日       自   2019  年 11 月 29 日
                               至   2019  年 11 月 28 日       至   2020  年 5 月 28 日
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自  2019  年 5 月 29 日 至    2019    (自  2019  年 11 月 29 日 至    2020
                            年 8 月 28 日)             年 2 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  16,786,794      円)、解約に        額(  8,709,976     円)、解約に
                            伴う当期純利益金額分配後の                 伴う当期純利益金額分配後の
                            有価証券売買等損益から費用                 有価証券売買等損益から費用
                            を控除し、繰越欠損金を補填                 を控除し、繰越欠損金を補填
                            した額(     0 円)、投資信託約           した額(     0 円)、投資信託約
                            款に規定される収益調整金                 款に規定される収益調整金
                            ( 22,378,338      円)及び分配準          ( 21,819,434      円)及び分配準
                            備積立金(      217,921,336       円)    備積立金(      201,064,847       円)
                            より分配対象額は                 より分配対象額は
                            257,086,468       円(  1 万口当たり       231,594,257       円(  1 万口当たり
                            2,382.44     円)であり、うち            2,348.39     円)であり、うち
                            15,107,226      円(  1 万口当たり        7,889,465     円(  1 万口当たり      80
                            140  円)を分配金額としてお               円)を分配金額としておりま
                            ります。                 す。
                                125/174







                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            (自  2019  年 8 月 29 日 至    2019    (自  2020  年 2 月 29 日 至    2020
                            年 11 月 28 日)            年 5 月 28 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  14,207,313      円)、解約に        額(  20,463,150      円)、解約に
                            伴う当期純利益金額分配後の                 伴う当期純利益金額分配後の
                            有価証券売買等損益から費用                 有価証券売買等損益から費用
                            を控除し、繰越欠損金を補填                 を控除し、繰越欠損金を補填
                            した額(     0 円)、投資信託約           した額(     0 円)、投資信託約
                            款に規定される収益調整金                 款に規定される収益調整金
                            ( 22,272,709      円)及び分配準          ( 22,926,506      円)及び分配準
                            備積立金(      209,226,225       円)    備積立金(      194,386,787       円)
                            より分配対象額は                 より分配対象額は
                            245,706,247       円(  1 万口当たり       237,776,443       円(  1 万口当たり
                            2,380.07     円)であり、うち            2,482.18     円)であり、うち
                            12,388,208      円(  1 万口当たり        11,495,193      円(  1 万口当たり
                            120  円)を分配金額としてお               120  円)を分配金額としてお
                            ります。                 ります。
     (金融商品に関する注記)


     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                         自   2019  年 11 月 29 日
                                      至   2020  年 5 月 28 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                         証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                         変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
                                126/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                      2020  年 5 月 28 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                            前 期                     当 期
                        2019  年 11 月 28 日現在              2020  年 5 月 28 日現在
          種 類
                       最終の計算期間の損益に                     最終の計算期間の損益に
                       含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                            131,702,135                    △ 104,673,510
     親投資信託受益証券                                △ 102                     △ 51
     合計                            131,702,033                    △ 104,673,561
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2019  年 11 月 28 日現在                     2020  年 5 月 28 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

                               当 期
                            自   2019  年 11 月 29 日
                            至   2020  年 5 月 28 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
                                127/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                            2019  年 11 月 28 日現在            2020  年 5 月 28 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.8689    円               0.7091    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (8,689    円 )              (7,091    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     投資信託受益証
              US  CONCENTRATED        CAYMAN    CS  CLASS
                                       9,855,891.380            666,780,619
     券
     投資信託受益証券 合計                                              666,780,619
     親投資信託受益         ダイワ・マネーストック・マザーファ
                                          505,900           506,557
     証券         ンド
     親投資信託受益証券 合計                                                506,557
     合計                                              667,287,176
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)


                                128/174





                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-                                           ダイワ/ハリス         US  コ
     ンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレクト・クラス)」受益証券(円建)を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であり
     ます。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
     証券であります。 
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
     ドの状況は次のとおりであります。
     「ダイワ・プレミアム・トラスト-                    ダイワ/ハリス         US  コンセントレイテッド・ケイマン(通貨セレク

     ト・クラス)」の状況
      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
     「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況

      前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                          -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コー
     ス」に記載のとおりであります。
                                129/174













                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          2 【ファンドの現況】


       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース

     【純資産額計算書】

                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                               255,304,117      円
      Ⅱ 負債総額                                 297,102    円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               255,007,015      円
      Ⅳ 発行済数量                               272,793,489      口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.9348   円
     ( 参考  ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド


     純資産額計算書

                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                             68,852,359,856        円
      Ⅱ 負債総額                                80,740,859      円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             68,771,618,997        円
      Ⅳ 発行済数量                             68,687,879,247        口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.0012   円
       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          豪ドル・コース

     純資産額計算書

                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                               115,510,148      円
      Ⅱ 負債総額                                 134,915    円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               115,375,233      円
      Ⅳ 発行済数量                               132,527,397      口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.8706   円
     ( 参考  ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド


                                130/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」
     の記載と同じ。
     通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          ブラジル・レアル・コー

                                ス
     純資産額計算書
                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                               160,513,697      円
      Ⅱ 負債総額                                 197,925    円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               160,315,772      円
      Ⅳ 発行済数量                               269,157,673      口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.5956   円
     ( 参考  ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド


     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
       通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          米ドル・コース

     純資産額計算書

                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                              2,541,409,517       円
      Ⅱ 負債総額                                3,808,560     円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              2,537,600,957       円
      Ⅳ 発行済数量                              2,708,785,545       口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.9368   円
     ( 参考  ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド


     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
      通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                     -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          通貨セレクト・コース

     純資産額計算書

                                                     2020  年 6 月 30 日
      Ⅰ 資産総額                               667,386,290      円
      Ⅱ 負債総額                                 781,051    円
                                131/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               666,605,239      円
      Ⅳ 発行済数量                               958,856,590      口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.6952   円
     ( 参考  ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド


     前記「通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                         -イーグルアイⅡ-           予想分配金提示型          日本円・コース」

     の記載と同じ。
                                132/174
















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                     第4 【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
     (2)  受益者に対する特典

       ありません。
     (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
     (4)  受益証券の再発行

       受益者    は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
     (5)  受益権の譲渡

      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
     (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権     の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
     (7)  受益権の再分割

       委託会社は、        受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
       受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に                                      1 口未満の端数が生じることと
      なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
      た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
      計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
      を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
     (8)  償還金

       償還    金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
                                133/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      として取得申込者とします。)に支払います。
     (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて


       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                134/174

















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第二部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

                          1 【委託会社等の概況】

     a . 資本金の額

       2020  年 6 月末日現在
       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数             799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去    5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
     b . 委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、         ▶ 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
        また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
       し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
       きます。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.商品会議

         ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
        す。
       ロ . 商品担当役員
         商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
        書を決定します。
       ハ.運用会議
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
                                135/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       ホ.運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
        ・運用審査会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
          議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
          報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・執行役員会議
           経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
          します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】

      委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

     の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
     行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2020  年 6 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

     りです。
           基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        51                 85,644
      追加型株式投資信託                       697               16,490,066
       株式投資信託  合計                       748               16,575,710
      単位型公社債投資信託                        28                 93,923
      追加型公社債投資信託                        14               1,453,222
       公社債投資信託 合計                        42               1,547,145
      総合計                       790               18,122,855
                                136/174








                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                         3 【委託会社等の経理状況】


      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(                         2019  年4月1日から

       2020  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けておりま
       す。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                               (単位   :百万円) 
                              前事業年度                  当事業年度

                            (  2019  年3月    31 日)        ( 2020  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
          現金・預金
                                    28,489                  2,741
          有価証券
                                      554                22,167
          前払費用
                                      214                  205
          未収委託者報酬
                                    11,468                  10,847
          未収収益
                                       98                  63
          その他                             56                  62
          流動資産計
                                    40,882                  36,088
       固定資産
          有形固定資産                     ※ 1               ※ 1
                                      206                  217
           建物
                                       10                  7
           器具備品
                                      195                  209
          無形固定資産
                                     2,821                  2,362
           ソフトウェア
                                     2,804                  2,028
           ソフトウェア仮勘定
                                       17                 333
          投資その他の資産
                                    12,799                  15,844
           投資有価証券
                                     8,493                  9,153
           関係会社株式
                                     1,836                  3,972
           出資金
                                      183                  183
           長期差入保証金
                                     1,070                  1,069
           繰延税金資産
                                     1,183                  1,431
           その他                            31                  33
          固定資産計 
                                    15,827                  18,424
                                137/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       資産合計
                                    56,709                  54,512
                                                  (単位   :百万円)



                               前事業年度                  当事業年度

                             (  2019  年3月    31 日)         ( 2020  年3月    31 日)
      負債の部

        流動負債
         預り金
                                        75                   69
         未払金                             8,548                   7,573
          未払収益分配金
                                        15                   14
          未払償還金                              40                   39
          未払手数料
                                      4,610                   3,988
          その他未払金
                                  ※ 2    3,882             ※ 2     3,530
         未払費用
                                      3,735                   3,830
         未払法人税等
                                       726                   656
         未払消費税等
                                       255                   590
         賞与引当金
                                       725                   688
                                         2                   5
         その他
         流動負債計
                                      14,070                   13,414
        固定負債
         退職給付引当金
                                      2,389                   2,574
         役員退職慰労引当金
                                       103                   88
                                         2                   5
         その他
         固定負債計
                                      2,496                   2,667
        負債合計
                                      16,567                   16,082
      純資産の部
        株主資本
         資本金
                                      15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                           11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                      11,495                   11,495
         利益剰余金
          利益準備金
                                       374                   374
          その他利益剰余金
            繰越利益剰余金                          13,052                   11,749
          利益剰余金合計
                                      13,426                   12,123
         株主資本合計
                                      40,096                   38,793
                                138/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        評価・換算差額等
                                        46                 △ 363
         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                               46                 △ 363
        純資産合計
                                      40,142                   38,430
      負債・純資産合計
                                      56,709                   54,512
     (2)  【損益計算書】


                                                    (単位   :百万円)
                                前事業年度                   当事業年度

                           (自     2018  年4月1日             (自     2019  年4月1日
                            至     2019  年3月    31 日)         至     2020  年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      76,052                   69,550
       その他営業収益                                673                   583
       営業収益計                              76,725                   70,134
      営業費用
       支払手数料
                                      35,789                   31,120
       広告宣伝費
                                       694                   745
       調査費
                                      9,066                   8,858
         調査費
                                      1,057                   1,188
         委託調査費
                                      8,009                   7,670
                                                         1,410
       委託計算費
                                      1,351
       営業雑経費
                                      1,557                   1,770
         通信費
                                       228                   240
         印刷費
                                       513                   524
         協会費                               55                   56
         諸会費
                                        13                   13
                                       746                   936
         その他営業雑経費
       営業費用計
                                      48,459                   43,906
      一般管理費
       給料                               5,755                   5,793
         役員報酬
                                       373                   374
         給料・手当                             4,145                   4,335
         賞与
                                       510                   395
         賞与引当金繰入額
                                       725                   688
       福利厚生費
                                       796                   838
       交際費
                                        64                   62
       旅費交通費
                                       178                   154
       租税公課
                                       472                   451
       不動産賃借料
                                      1,291                   1,299
                                139/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       退職給付費用                                374                   368
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        34                   37
       固定資産減価償却費
                                       907                   925
                                      1,819                   1,770
       諸経費
       一般管理費計
                                      11,693                   11,702
      営業利益
                                      16,572                   14,525
                                                 (単位   :百万円)

                             前事業年度
                                               当事業年度
                        (自    2018  年4月1日
                                           (自    2019  年4月1日
                         至    2019  年3月   31
                                            至    2020  年3月   31 日)
                        日)
      営業外収益
       受取配当金
                                  38                      912
       投資有価証券売却益
                                 215                       214
       有価証券償還益
                                 133                       24
       その他                          134                       78
       営業外収益計
                                 521                     1,230
      営業外費用
       有価証券償還損
                                  32                       71
       投資有価証券売却損
                                  40                       1
       その他                          60                       54
       営業外費用計
                                 132                       127
      経常利益
                               16,961                       15,629
      特別損失
       システム刷新関連費用
                                  -                     537
       投資有価証券評価損
                                  -                      48
       関係会社整理損失                          29                       -
       特別損失計                          29                      585
      税引前当期純利益
                               16,931                       15,043
      法人税、住民税及び事業税
                                5,076                       4,555
                                △ 15                     △ 78
      法人税等調整額
      法人税等合計
                                5,060                       4,477
      当期純利益
                               11,870                       10,566
     (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自           2018  年4月1日       至   2019  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                140/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,850       14,225         40,895
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 12,669      △ 12,669        △ 12,669
        当期純利益              -       -       -     11,870       11,870         11,870
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -     △ 798      △ 798        △ 798
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                216       216      41,112
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 12,669
        当期純利益              -       -     11,870
        株主資本以外の
        項目の当期変動            △ 170      △ 170      △ 170
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 170      △ 170      △ 969
     当期末残高                46       46     40,142
     当事業年度(自           2019  年4月1日       至   2020  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                 資本金                       剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                              合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
     当期変動額
                                141/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        剰余金の配当              -       -       -    △ 11,868      △ 11,868        △ 11,868
        当期純利益              -       -       -     10,566       10,566         10,566
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,302      △ 1,302        △ 1,302
     当期末残高              15,174       11,495         374      11,749       12,123         38,793
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                46       46     40,142
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 11,868
        当期純利益              -       -     10,566
        株主資本以外の
        項目の当期変動            △ 410      △ 410      △ 410
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 410      △ 410      △ 410
     当期末残高               △ 363      △ 363      38,430
     注記事項

     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
          移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物        8~              18 年
                                142/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
           器具備品      4~              17 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
        (5年間)に基づく定額法によっております。 
     3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
        績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
        ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     4.消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     5.連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
     6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

        当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグルー
       プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
       については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
       い」(実務対応報告第            39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準
       の適用指針」(企業会計基準適用指針第                      28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延税金
       資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
     (未適用の会計基準等)

     1.収益認識に関する会計基準等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                            29 号  2018  年3月    30 日)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                       30 号  2018  年3月
       30 日)
     (1)  概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
       す。
       ステップ1:顧客との契約を識別する。
       ステップ2:契約における履行義務を識別する。
                                143/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       ステップ3:取引価格を算定する。
       ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022  年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     2.時価の算定に関する会計基準等

      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第                             30 号  2019  年7月4日)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                        31 号  2019  年
       7月4日)
      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第                            10 号  2019  年7月4日)
     (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」                        ( 以下「時価算定会計基準等」という。                     ) が開発され、時価
      の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
      ます。
      ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

     (2)  適用予定日

       2022  年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     (表示方法の変更)


      (損益計算書)   
       前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」は、営業外収
      益の総額の      100  分の  10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法
      の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた                                                172  百万円
      は、「受取配当金」           38 百万円、「その他」           134  百万円として組替えております。
     (貸借対照表関係)

                                144/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                              前事業年度                   当事業年度
                            ( 2019  年3月    31 日)          ( 2020  年3月    31 日)
         建物                           31 百万円                  34 百万円
         器具備品                          264  百万円                 276  百万円
     ※2 関係会社項目                        


         関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                            ( 2019  年3月    31 日)          ( 2020  年3月    31 日)
         未払金                         3,788   百万円                3,397   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(       2019  年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,719   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2020  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,603   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項


      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2018  年6月    25 日                                 2018  年      2018  年
                     普通株式            12,669          4,857
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  26 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                                145/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          2019  年6月    21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 11,868    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,550   円
         ④  基準日                2019  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2019  年6月    24 日
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2019  年6月    21 日                                 2019  年      2019  年
                     普通株式            11,868          4,550
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2020  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 10,564    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,050   円
         ④  基準日                2020  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2020  年6月    24 日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
                                146/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        お り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                                1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

        ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
           行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                       (注2)     参照のこと)。
      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                              貸借対照表  計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

                                         28,489         28,489

       (1)現金・預金                                                    -
                                         11,468         11,468
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
                                         8,380         8,380
           その他有価証券                                                  -
                                         48,338         48,338
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                                 (4,610)         (4,610)          -
       (2)その他未払金                                 (3,882)         (3,882)          -
       (3)未払費用(          *2 )                       (2,805)         (2,805)          -
       負債計                                 (11,298)         (11,298)          -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                147/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                              貸借対照表  計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

       (1)現金・預金                                   2,741         2,741         -

                                         10,847         10,847
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
                                         21,900         21,900
           有価証券                                                  -
                                         8,754         8,754
           その他有価証券                                                  -
                                         44,243         44,243
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                                 (3,988)         (3,988)          -
       (2)その他未払金                                 (3,530)         (3,530)          -
       (3)未払費用(          *2 )                       (2,889)         (2,889)          -
       負債計                                 (10,408)         (10,408)          -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      資 産

       (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (3)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 (有価証券関係)          をご参照下さい。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品       

                                                   (単位:百万円)
                                 前事業年度                 当事業年度
                区分
                               ( 2019  年3月    31 日)        ( 2020  年3月    31 日)
       (1)その他有価証券
            非上場株式                              666                 666
       (2)子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             1,836                 3,972
       (3)長期差入保証金                                  1,070                 1,069
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                                148/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           28,489           -        -       -
       未収委託者報酬                           11,468           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                             554       4,284        2,227       1,227
        合計                           40,512        4,284        2,227       1,227
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           2,741          -        -       -
       未収委託者報酬                           10,847           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        有価証券                           21,900           -        -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの                             267       3,463        1,184          -
        合計                           35,756        3,463        1,184          -
     (有価証券関係) 

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,836   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,944   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
      ん。
     2.その他有価証券


      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                          87             55            32
       (2)その他                        4,991             4,712             278
             小計                  5,079             4,767             311
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
                                149/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
           その他                    3,301             3,560            △ 258
             小計                  3,301             3,560            △ 258
             合計                  8,380             8,328             52
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       666  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                          60             55            5
       (2)その他                        3,004             2,772             232
             小計                  3,064             2,827             237
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
           その他                    27,589             28,354            △ 764
             小計                 27,589             28,354            △ 764
             合計                 30,654             31,181            △ 526
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       666  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                         389              86             -
       (2)その他
           証券投資信託                    3,517              128             40
             合計                  3,907              215             40
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                           -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                    1,492              214              1
             合計                  1,492              214              1
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            該当事項はありません。
       当事業年度において、証券投資信託について                        48 百万円の減損処理を行っております。
                                150/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                 当事業年度
                           前事業年度
                                           (自     2019  年4月1日
                   (自     2018  年4月1日
                                             至   2020  年3月    31 日)
                    至   2019  年3月    31 日)
                              2,350   百万                      2,389   百
       退職給付債務の期
       首残高
                              円                        万円
                              158
                                                       159
        勤務費用
        退職給付の支払
                             △ 171
                                                      △ 183
       額
                               52
                                                       207
        その他
       退職給付債務の期
                             2,389
                                                      2,574
       末残高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表



                                                 当事業年度

                             前事業年度
                                             (自     2019  年4月1日
                         (自     2018  年4月1日
                                              至   2020  年3月    31 日)
                          至   2019  年3月    31 日)
                                   2,389   百万円               2,574   百万円 
       非積立型制度の退職給付債務
       貸借対照表に計上された負債と
                                                    2,574
                                 2,389
       資産の純額
                                                    2,574

       退職給付引当金                          2,389
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,389                   2,574
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                151/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                前事業年度                当事業年度
                            (自     2018  年4月1日          (自     2019  年4月1日
                             至   2019  年3月    31 日)      至   2020  年3月    31 日)
       勤務費用                              158  百万円              159  百万円
       その他                              41                27
       確定給付制度に係る退職給付費用                             199                187
     3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          174  百万円、当事業年度           181  百万円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     

                                                   (単位:百万円)
                           前事業年度                当事業年度
                         ( 2019  年3月    31 日)       ( 2020  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                                  788
        退職給付引当金
                                 731
                                   170               198
        システム関連費用
                                   182               177
        賞与引当金
                                   141               129
        未払事業税
                                    94               94
        出資金評価損
                                    32               47
        投資有価証券評価損
                                   240               399
        その他
                                  1,592               1,835
       繰延税金資産小計 
        評価性引当額                           △ 164              △ 173
                                  1,428               1,661
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡                           △ 159              △ 159
       益)
                                   △ 85              △ 71
         その他有価証券評価差
       額金
                                  △ 244              △ 230
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産の純額                           1,183               1,431
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2019  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
                                152/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       当事業年度(       2020  年3月    31 日)
        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [ 関連情報     ]

     1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     2 . 地域ごとの情報

     (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

     (ア)    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                                153/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)            (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                              1,719      -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0          (注1)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
         Daiwa

         Portfolio
                        金融商
                                       有償減資
                           (所有  )
                                               3,293     -        -
     子会社          India      1,207   品取引         経営管理
         Advisory
                           直接  91.0          (注2)
                        業
         (India)
         Private   Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     ( 注1  ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
        び MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
        額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
     ( 注2  ) 当該子会社における           株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま

        す。
     当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)            (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                              1,603      -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
        MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
        に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目    (百万円)
          名称         金    内容          との関係
                           割合                   (注  1)         (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                19,975    未払手数料        3,400
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                    1,052    未払費用        173
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,063           1,055
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                                154/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

          酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
          託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

          おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目    (百万円)
          名称         金    内容          との関係
                           割合                   (注  1)         (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                16,953    未払手数料        2,984
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                    1,031    未払費用        224
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,061           1,054
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

          す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

          酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
          託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

          おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     2 . 親会社に関する注記
       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                 前事業年度                           当事業年度

             (自     2018  年4月1日                     (自     2019  年4月1日
              至   2019  年3月    31 日)                 至   2020  年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    15,389.06     円      1株当たり純資産額                    14,732.52     円
       1株当たり当期純利益                   4,550.81     円      1株当たり当期純利益                   4,050.66     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                                155/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                               前事業年度                  当事業年度
                            (自     2018  年4月1日            (自     2019  年4月1日
                             至   2019  年3月    31 日)        至   2020  年3月    31 日)
       当期純利益(百万円)                              11,870                  10,566
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525

     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

                                156/174

















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                        4 【利害関係人との取引制限】


      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                            ) 。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                           ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             5 【その他】


     a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

      ①  2020  年 2 月 17 日付で、     Daiwa    Capital     Management       Silicon     Valley    Inc.  への出資を行い、当該会社を
       子会社といたしました。
      ②  2020  年 ▶ 月 1 日付で、定款について次の変更をいたしました。
       ・   商号の変更(大和アセットマネジメント株式会社に変更)
     b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
                                157/174




                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                158/174





















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                       第2 【その他の関係法人の概況】

                      1 【名称、資本金の額及び事業の内容】

     ( 1 )受託会社


      ① 名称       株式会社りそな銀行
      ② 資本金の額           279,928    百万円(     2020  年 3 月末日現在)
      ③ 事業の内容
        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
       務を営んでいます。
     (2)  販売会社

      ① 名称 大和証券株式会社
      ② 資本金の額           100,000    百万円(     2020  年 3 月 末日現在     )
      ③ 事業の内容
        金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
                          2 【関係業務の概要】


      受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計

     算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
     れる外国の金融機関が行なう場合があります。
      販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
     約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3 【資本関係】


     該当事項はありません。

     <再信託受託会社の概要>

       名称:株式会社日本カストディ銀行
       資本金の額:          51,000    百万円(     2020  年 7 月 27 日現在)
       事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
              づき信託業務を営んでいます。
                                159/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
       再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託
                受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
                的 とします。
                                160/174



















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                            第3 【参考情報】

     ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

      (提出年月日)              (書類名)

      2019  年 12 月 12 日       臨時報告書
      2020  年 2 月 21 日        有価証券届出書、有価証券報告書
      2020  年 3 月 18 日        臨時報告書
                                161/174
















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年5月    22 日
     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員業

                                       公認会計士         小倉 加奈子  印
                         務執行社員
                         指定有限責任社員業

                                       公認会計士         間瀬 友未   印
                         務執行社員
                         指定有限責任社員業

                                       公認会計士         深井 康治   印
                         務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
     社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社(旧社名                                               大和証券投資信託
     委託株式会社)の          2019   年4月1日から         2020   年3月    31 日までの第      61 期事業年度の財務諸表、すなわち、
     貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、大和アセットマネジメント株式会社(旧社名                                 大和証券投資信託委託株式会社)の                    2020   年
     3月   31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
     監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
     つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
                                162/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

     視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら

      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
     の他の事項について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                163/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                          以 上

     (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。




     (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                164/174
















                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年 6 月 26 日

     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         深井 康治  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         小林 英之  印
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
     ドの経理状況」に掲げられている通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                                         -イーグルアイⅡ-            予想分
     配金提示型       日本円・コースの          2019   年 11 月 29 日から    2020   年 5 月 28 日までの特定期間の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                             -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型           日本円・
     コースの     2020   年 5 月 28 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、
     全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
     会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

                                165/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                166/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年 6 月 26 日

     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         深井 康治  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         小林 英之  印
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
     ドの経理状況」に掲げられている通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                                         -イーグルアイⅡ-            予想分
     配金提示型       豪ドル・コースの          2019   年 11 月 29 日から    2020   年 5 月 28 日までの特定期間の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                             -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型           豪ドル・
     コースの     2020   年 5 月 28 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、
     全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
     会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

                                167/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                168/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年 6 月 26 日

     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         深井 康治  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         小林 英之  印
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
     ドの経理状況」に掲げられている通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                                         -イーグルアイⅡ-            予想分
     配金提示型       ブラジル・レアル・コースの                2019   年 11 月 29 日から    2020   年 5 月 28 日までの特定期間の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
     た。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                             -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型           ブラジ
     ル・レアル・コースの             2020   年 5 月 28 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損
     益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
     会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
                                169/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                170/174


                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年 6 月 26 日

     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         深井 康治  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         小林 英之  印
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
     ドの経理状況」に掲げられている通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                                         -イーグルアイⅡ-            予想分
     配金提示型       米ドル・コースの          2019   年 11 月 29 日から    2020   年 5 月 28 日までの特定期間の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                             -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型           米ドル・
     コースの     2020   年 5 月 28 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、
     全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
     会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

                                171/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                172/174



                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                     2020   年 6 月 26 日

     大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         深井 康治  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         小林 英之  印
                          業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
     ドの経理状況」に掲げられている通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                                         -イーグルアイⅡ-            予想分
     配金提示型       通貨セレクト・コースの              2019   年 11 月 29 日から    2020   年 5 月 28 日までの特定期間の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

     準拠して、通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド                             -イーグルアイⅡ-            予想分配金提示型           通貨セレ
     クト・コースの         2020   年 5 月 28 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状
     況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
     監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
     る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
     会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

     であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
     続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

                                173/174

                                                           EDINET提出書類
                                                大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
     重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
     務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
     り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
     に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
     ついて報告を行う。
     利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                174/174



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。