公社債投信(5月号) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第58期(令和1年5月21日-令和2年5月19日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第58期(令和1年5月21日-令和2年5月19日)
提出日
提出者 公社債投信(5月号)
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年8月19日        提出
      【計算期間】                      第58期(自      2019年5月21日至          2020年5月19日)
      【ファンド名】                      公社債投信(5月号)
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野 暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      酒井 隆
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 主としてMHAM公社債投信マザーファンド(以下「マザーファンド」ということがありま
          す。)受益証券およびわが国の国債、地方債、特殊債、金融債、電力債など元本の安全性の高い
          公社債への投資により、長期的に安定した収益の確保を目的として、安定運用を行います。
       <ファンドの特色>

        Ⅰ.「A」格相当以上の公社債を主要投資対象とします。
        Ⅱ.組入公社債および短期金融商品等の実質平均残存年数は、原則として約0.5年から約3年程度の範
          囲内で調整します。
        Ⅲ.信託財産の純資産総額の30%を上限に、外貨建資産への投資を行うことがあります。ただし、為
          替はフルヘッジを原則とし、為替変動リスクを極力回避します。
        ② 1,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託会

          社と合意のうえ変更することができます。
        ③ 一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        <商品分類>

         ・商品分類一覧表   (注)当ファンドが該当する商品分類に●を付しています。
                                          投資対象資産
            単位型・追加型               投資対象地域
                                      (収益の源泉となる資産)
                                           株  式
                                          ●債  券
               単位型             ●国  内
                            海  外              不動産投信
              ●追加型              内  外              その他資産
                                           資産複合
         ・商品分類定義

           該当分類                        分類の定義

                  一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産

            追加型
                  とともに運用されるファンドをいう。
                  目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
           国  内
                  的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
           債  券
                  的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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        <属性区分>
         ・属性区分一覧表       (注)当ファンドが該当する属性区分に●を付しています。
            投資対象資産
                         決算頻度          投資対象地域              投資形態
          (実際の組入資産)
          株式
           一般
                                              ●ファミリーファンド
                      ●年1回
                                     ※2
           大型株
                                 ●日本
           中小型株
                                         ※2
                                               ファンド・オブ・
                                 ●グローバル
                      年2回
          債券
                                                 ファンズ
                                 北米
           一般
                      年4回
           公債
                                 欧州
           社債
                                 アジア
                      年6回(隔月)
                                                      ※3
           その他債券
                                                為替ヘッジ
                                 オセアニア
           クレジット属性
                      年12回(毎月)
                                 中南米
          不動産投信
                                 アフリカ
                                                  ●あり
          ●その他資産
                      日々
                                                       ※4
                                 中近東(中東)
                    ;
                                               (フルヘッジ)
          (投資信託証券)
                                 エマージング
                      その他
          1
                                                  なし
          資産複合
           㯿  当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「債券・一
             般」です。
           㯿  当ファンドは、組入資産による主たる投資収益が日本の資産を源泉とし、一部世界(海外)
             の資産にも投資可能なものです。
           ※3  「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
           ※4  当ファンドは、外貨建資産への投資にあたって、為替フルヘッジを原則にしています。
         ・属性区分定義

          該当区分                区分の定義

          その他資産                目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、
                           「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載
          (投資信託証券)
                           があるものをいい、括弧内の記載はその該当資産を表す。
            債券・一般               目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資す
                           る旨の記載があるもので、公債、社債、その他債券属性にあ
                           てはまらない全てのものをいう。
                           ; 当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券(投資
                             信託証券)への投資を通じて、債券に投資を行います。
          年1回                目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記
                           載があるものをいう。
          日本                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収
                           益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
          グローバル                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収
                           益が世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
          ファミリーファンド                目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファン
                           ド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資
                           対象として投資するものをいう。
          為替ヘッジあり                目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は
                           一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをい
                           う。
      (注1)商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類してい
           ます。
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      (注2)当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託
           協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
      (注3)当ファンドはマザーファンド受益証券(投資信託証券)への投資を通じて、債券を主要投資対象
           とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象
           資産の分類・区分は異なります。
     (2)【ファンドの沿革】

        1962年5月21日           信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
        2001年5月22日           「予想分配型」から「実績分配型」へ収益分配方法を変更

                    ファミリーファンド方式による運用へ移行
        2007年1月4日           投資信託振替制度へ移行
        2016年10月1日           ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社から

                    アセットマネジメントOne株式会社に承継
     (3)【ファンドの仕組み】

       ① 当ファンドの運営の仕組み
       ② ファミリーファンド方式の仕組み









         ファミリーファンド方式とは、受益者の皆様からお預かりした資金をまとめて各ベビーファンド
        「公社債投信(1月号~12月号)」とし、その資金をマザーファンド「MHAM公社債投信マザーファ
        ンド」に投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
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          ※ マザーファンドのほかに、わが国の公社債等に直接投資する場合があります。





       ③ 委託会社の概況

        名称:アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
        資本金の額

          20億円(2020年5月29日現在)
        委託会社の沿革

          1985年7月1日           会社設立
          1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
          2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIAMアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
          2016年10月1日           DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                  (2020年5月29日現在)
                 株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                            ※
                                                        70.0%
                                                       ※1
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                  28,000株
                                                            2
                                                            ※

                                                        30.0%
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                     12,000株
                                                            2
         ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。

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         㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎuὔ
           ホールディングス株式会社49.0%
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】

       ① 基本方針
         この投資信託は、公社債への投資により、長期的に安定した収益の確保を目的として、安定運用を
        行ないます。
       ② 運用方法

        1 主要投資対象
           MHAM公社債投信マザーファンド受益証券およびわが国の公社債を主要投資対象とします。
        2 投資態度
         a 投資にあたっては、主としてMHAM公社債投信マザーファンド受益証券への投資を通じ、原
           則として以下の方針に基づき運用を行います。
           ⅰ わが国の国債、地方債、特殊債、金融債、電力債など元本の安全性の高い公社債を中心に投
            資を行ないます。
           ⅱ 格付け「A」格相当以上の公社債を主要投資対象とします。なお、信託財産の純資産総額の
            30%を上限に「BBB」格相当の公社債に投資することがあります。
             
               信用度を有すると判断したものを含みます。
                                          ;
           ⅲ 組入れ公社債および短期金融商品等の実質平均残存年数                                は、原則として約0.5年から3年程
            度の範囲内で調整します。
             㬰[龌獗䝫譛塞瑥瀰栰漰ş匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譑汹㹐따䨰蠰獷ᾑ톇赕䙔셻䤀⡎ର౑汹
               債等」といいます。)とマザーファンドの信託財産に属する公社債等のうち、当ファンドの信託財
               産に属するとみなされる公社債等における平均残存年数をいいます。
           ⅳ 為替はフルヘッジを原則に、信託財産の純資産総額の30%を上限に外貨建資産への投資を行
            なうことがあります。
             
             後記「(5)      投資制限 a.約款で定める投資制限 ⑩ 外国為替予約」をご参照ください。
         b MHAM公社債投信マザーファンドにおける公社債の組入比率は、原則として高位を維持しま
           す。
         c 市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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        <公社債の格付けについて>
             公社債の格付けとは、公社債の元本、利息の支払いの確実性の度合いを示すもので、





            格付け会社(S&Pグローバル・レーティング[S&P社]、ムーディーズ・インベスター
            ズ・サービス[Moody's社]等)によって格付けがなされています。格付け会社によって格
            付けされた公社債のうち、債務を履行する能力が十分あると評価された公社債を投資適
            格債といいます。S&P社およびMoody's社による格付けでは、それぞれ「BBB」格、
            「Baa」格以上の公社債がこれに該当します。
         <組入公社債等の平均残存年数と金利変動リスクの関係について>


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       ③ ファンドの投資プロセス
        1 当ファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社債市場分析








         を基に行われます。
        2 マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(ポートフォリオ全体
         の実質平均残存期間をどの程度の長さにするか=金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構
         成戦略(償還までの期間がどの程度の長さの公社債に投資の重点を置くか)、種別構成戦略(国債・事
         業債など、それぞれの種別の公社債にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
        3 以上のプロセスにより決定された3つの戦略を基に、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポー
         トフォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・
         流動性リスクを十分に勘案します。
          ※ 上記プロセスおよび会議名称は今後変更される場合があります。
     (2)【投資対象】

       ① 有価証券の指図範囲
         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、株式会社りそ
        な銀行を受託会社として締結されたMHAM公社債投信マザーファンドの受益証券ならびに1から11
        までに掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
        掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
        1 国債証券
        2 地方債証券
        3 特別の法律により法人の発行する債券
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        4 社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および短期社債等を除きま
         す。新株予約権付社債については、会社法第236条第1項第3号の財産が新株予約権付社債についての
         社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にし
         ているもの(以下、会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約
         権付社債を含みます。)に限ります。)
        5 特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
         す。)
        6 コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        7 外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、1から6の証券の性質を有するもの。
        8 証券投資信託または外国証券投資信託の受益証券(公社債投資信託受益証券に限定するものとし、
         外国証券投資信託の場合には、公社債投資信託と類似のものに限ります。以下同じ。)
        9 外国法人が発行する譲渡性預金証書
        10 指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。)
        11 貸付債権信託受益権(銀行、信託会社、協同組織金融機関、金融商品取引法施行令第1条の9各
         号に掲げる金融機関または主として住宅の取得に必要な長期資金の貸付を業として行なう者の貸付
         債権を信託する信託の受益権をいいます。以下同じ。)であって金融商品取引法第2条第1項第14号
         で定める受益証券発行信託の受益証券に表示されるべきもの
          なお、1から5までの証券および7の証券のうち1から5までの証券の性質を有するものを以下
         「公社債」といい、8の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ② 金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条
        第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用すること
        を指図することができます。また、①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境
        の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる
        金融商品により運用することの指図ができます。
        1 預金
        2 指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 コール・ローン
        4 手形割引市場において売買される手形
        5 貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
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       ③ 有価証券先物取引等
         委託会社は、有価証券等の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、国内において行
        なわれる有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。以下同
        じ。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。
        以下同じ。)、有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいい
        ます。以下同じ。)、通貨にかかる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引およ
        び金利にかかるオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物
        取引、有価証券オプション取引、通貨にかかる先物取引、通貨にかかるオプション取引、金利にかか
        る先物取引および金利にかかるオプション取引と類似の取引(以下「有価証券先物取引等」といいま
        す。)を行なうことができます。
       ④ スワップ取引

         委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび
        為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元
        本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をす
        ることができます。
       ⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引

         委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび
        為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことの指図をすることが
        できます。
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     (3)【運用体制】
      a.ファンドの運用体制
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
         環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
         長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
         ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
         用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③ 売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行
         をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(60~70人程度)は、運用に関
         するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施
         し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・
         信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤ 内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署(10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等
         の観点からモニタリングを実施します。
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      b.ファンドの関係法人に関する管理
         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統
       制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒア
       リングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者
       の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に
       則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めてい
       ます。
         ※運用体制は2020年5月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

         ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     (4)【分配方針】

       ① 収益分配方針
         毎計算期末(原則として5月19日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、収益分配
        前の信託財産の純資産総額が当該元本の額を超過する額の全額を分配します。
         ただし、純資産総額が元本総額を下回った場合には収益分配は行いません。
          ※元本の額とは1万口あたり1万円とします(以下同じ。)。
        *  将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ② 収益分配金の支払い

         1 収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して5営業日までに販売会社において支
          払いが開始されます。
         2 収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益
          権は、振替口座簿に記載または記録されます。
            㬰S칶쩒ڑ䶑터漰Ŭ穻靥欰䨰䐰晣⽦ェ徕ꉻ䤰湣⽦sꝼ㼰殊ᢏर縰弰澊ᢓ㈰唰谰昰䐰譓흶쪀׿࡟厊牓
             益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。)に対
             し、お支払いします。
     (5)【投資制限】

      a.約款で定める投資制限
       ① 株式、新株引受権証券および新株予約権証券
         株式、新株引受権証券および新株予約権証券への投資は行いません。
       ② 外貨建資産(約款第18条の9)

                         ;
         外貨建資産への実質投資割合                が、信託財産の純資産総額の100分の30を超えることとなる投資の指
        図をしません。
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          㬰0౛龌閌읒牔࠰ര栰漰Ţ閌읛ﺌ愰朰䈰譙ᚌꡞ戴익⍻䤰欰搰䵟匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譟厊牙ᚌꡞ戴
           産等の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該外貨建資産等のうち当ファンドの信託財産に属
           するとみなした額との合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。
       ③ 信用リスク集中回避のための投資制限(約款第18条の2の2)

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
        してそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
        には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
        します。
       ④ デリバティブ取引等(約款第18条の2の3)

         委託会社は、デリバティブ取引等(デリバティブ取引とは、金融商品取引法第2条第20項に規定す
        るものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書
        に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第
        3条第10号に規定するものをいいます。)を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます(た
        だし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。)。)について、一般社団法人投資
        信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる
        投資の指図をしません。
       ⑤ 有価証券先物取引等(約款第18条の3)

        1 委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の証
         券取引所(「証券取引所」とは、金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金
         融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場(以下「取引所」という。)のう
         ち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取引を行なう
         市場および当該市場を開設するものをいう。以下同じ。)における有価証券先物取引、有価証券指
         数等先物取引および有価証券オプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の
         取引を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引
         に含めて取扱うものとします(以下同じ。)。
         a 先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
           象とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信
           託財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額
           の範囲内とします。
            
              財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める
              当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。(以下同じ。)
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         b 先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
           有価証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券とマザーファンドの組入ヘッジ対象有
           価証券のうち信託財産に属するとみなした額を差し引いた額)に信託財産が限月までに受取る組入
           公社債、組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組
           入公社債、組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金のうち信託財産に属するとみなした額
           とを加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および
           償還金等ならびに(2)投資対象②の1から4に掲げる金融商品で運用している額(以下「金融商品
           運用額」といいます。)とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および
           償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とし
           ます。
         c コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、1から3で規定する全オプ
           ション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上
           回らない範囲内とします。
        2 委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における
         通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引
         を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。
         a 先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の売予
           約と合わせてヘッジの対象とする外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外
           貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とします。
         b 先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の買予
           約と合わせて、外貨建有価証券とマザーファンドの信託財産に属する外貨建有価証券のうち信託
           財産に属するとみなした額を加えた額の買付代金等実需の範囲内とします。
         c コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は支払プレミアム額の合計額が
           取引時点の保有外貨建資産の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ1から3で規定する
           全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の
           5%を上回らない範囲内とします。
        3 委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における
         金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の
         取引を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。
         a 先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
           象とする金利商品(信託財産が1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに
           (2)投資対象②の1から4に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利
           商品」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象金利商品の時価
           総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とします。
         b 先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、金融商品運
           用額等の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入
           可能額(約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する
           外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額を加えた額を差引いた額をいいます。以下同
           じ。)に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債の利払金および償還金を加えた額が当該金
           融商品運用額等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外
           貨建組入有価証券にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
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         c コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計
           額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ1から3で
           規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産
           総額の5%を上回らない範囲内とします。
       ⑥ スワップ取引(約款第18条の4)

        1 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
         び為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とそ
         の元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指
         図をすることができます。
        2 スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンドの信託期間を
         超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
         の限りではありません。
        3 スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
         た額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産
         の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該純資産総
         額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場
         合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するもの
         とします。
        4 スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
        5 委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供または担保の受入れの指図を行なうものとします。
       ⑦ 金利先渡取引および為替先渡取引(約款第18条の5)

        1 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよ
         び為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことの指図をするこ
         とができます。
        2 当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該
         取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        3 金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
         た額との合計額(以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産
         にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品
         の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ対象金利商品の時価総額
         の合計額」といいます。以下同じ。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由
         により、当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計
         額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やか
         にその超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
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        4 為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
         た額との合計額(以下「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産
         にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価評価とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨建
         資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ対象外貨建資産の時
         価総額の合計額」といいます。以下同じ。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等
         の事由により、当該ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、為替先渡取引の想定元
         本の合計額がヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社
         は、速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
        5 金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
         出した価額で評価するものとします。
        6 委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうにあたり担保の提供または受入れが必要
         と認めたときは、担保の提供または担保の受入れの指図を行なうものとします。
       ⑧ 有価証券の貸付(約款第18条の7)

        1 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を貸付時点におい
         て、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えない
         範囲内で貸付の指図をすることができます。
        2 前記1に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当
         する契約の一部の解約を指図するものとします。
        3 委託会社は、公社債の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうものと
         します。
       ⑨ 公社債の借入れ(約款第18条の8)

        1 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
         す。なお、当該公社債の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の
         指図を行なうものとします。
        2 前記1の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
         す。
        3 信託財産の一部解約等の事由により、前記2の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
         資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた
         公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        4 前記1の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑩ 外国為替予約(約款第18条の11)

         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち
        信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託
        財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額につ
        いて、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
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       ⑪ 資金の借入れ(約款第21条の2)
        1 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴なう支
         払資金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
         目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
         ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証
         券等の運用は行なわないものとします。
        2 一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
         ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当
         該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度と
         し、かつ借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10%を上回らない範囲とします。
        3 収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
         日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4 借入金の利息は信託財産中から支弁します。
     3【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
       ・当ファンドは、主としてMHAM公社債投信マザーファンド受益証券への投資を通じて公社債などの
        値動きのある証券等(外貨建資産に投資する場合には為替変動リスクもあります。)に投資しますの
        で、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元金や一定の投資成果が保証されているもので
        はなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
        ん。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
        適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに

       限定されるものではありません。
        なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファンドが行う有価証券等への投資により発
       生します。
       ① 金利変動リスク

        金利の上昇(公社債の価格の下落)は、基準価額の下落要因となります。
         金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。
         一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上
        昇は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要因
        となります。
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       ② 信用リスク
        投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
        す。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあ
        らかじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。
         一般に債務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公
        社債および短期金融商品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資する
        公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となりま
        す。
       ③ 流動性リスク

        投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因
        となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がない
        ため、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリス
        クをいいます。
         一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性リスク
        への留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合には、市
        場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。
         当ファンドが投資する公社債等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する
        要因となる可能性があります。
       ④ 為替変動リスク

        為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。
         為替変動リスクとは、為替変動により外貨建資産の円換算価格が下落するリスクをいいます。
         当ファンドが行う外貨建資産への投資のうち、為替ヘッジが行われていない部分において、投資対
        象通貨と円との外国為替相場が円高となった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となり
        ます。
       <その他>

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するも
          のですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンド
          により多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組
          入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付け
          を中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがありま
          す。
      (2)  リスク管理体制

       委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
         スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
         理を行います。
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        ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
         報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
         す。
       ※リスク管理体制は2020年5月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】

        ありません。
     (2)【換金(解約)手数料】

        ① 解約手数料は1万口につき27.5円(税抜25円)を上限に、販売会社が別に定める額とします。当
         有価証券報告書の直前に提出した有価証券届出書における当ファンド取得申込み分にかかる解約手数
         料の上限は1万口につき2.2円(税抜2円)です。なお、1万口あたりの解約手数料は販売会社に
         よって異なります。また、解約手数料には、消費税ならびに地方消費税に相当する金額(以下「消費
         税等相当額」といいます。)が課せられます。
        ② 解約手数料については、販売会社にお問い合わせください。

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        ③ 2001年3月22日以降、2002年3月20日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は1万口につき
         27.5  円 (税抜25円)[一部の販売会社では1万口につき22円(税抜20円)]、1962年4月21日以降、
         2001年3月21日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は1万口につき110円(税抜100円)、1962
         年4月20日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は1万口につき27.5円(税抜25円)の割合で計
         算した解約手数料を徴するものとします。なお、当該手数料は変更になる場合があります。詳しくは
         販売会社にお問い合わせください。
       <換金(解約)手数料を対価とする役務の内容>

        換金の取扱い事務等の対価
     (3)【信託報酬等】

       ① 信託報酬の総額は、毎計算期間を通じて毎日、信託財産の元本に、年0.7280%の率(以下「信託報酬
        率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。ただし、直前の決算日の基準価額
        (分配落後)から当該月の最後の営業日の基準価額における年率換算収益率が年0.707%を下回った場合
        には、当該月の最後の営業日の翌日から翌月の最後の営業日までの信託報酬率は当該年率換算収益率
        に1.02980を乗じて得た率を上回らないものとします。
       ② 上記の規定にかかわらず、当該年率換算収益率が年0.25%を下回った場合、信託報酬率は、当該月

        に属する各営業日の無担保コール翌日物レートの平均値に応じ、年0.00101%から年0.25740%の範囲
        により定めるものとします。
       ③ 信託報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のとき信託

        財産中から支弁するものとします。なお、2020年5月29日現在の信託報酬率およびその配分は次の通り
        です。
                                      配分

          信託報酬率
                        委託会社             販売会社             受託会社
          年0.00101%             年0.00020%             年0.00071%             年0.00010%

          ※ 販売会社の信託報酬には消費税等相当額を含みます。
       <信託報酬等を対価とする役務の内容>

         委託会社       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

         販売会社       交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等の対価
         受託会社       信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
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     (4)【その他の手数料等】
       ① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用
         および当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替
         えた立替金の利息および、資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託
         財産中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上(ファンドの基
         準価額に反映)され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに、毎計算期末または信託終了のと
         き、信託財産中から支弁します。
       ② 当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用およ
         びこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁す
         るものとします。
       ③ 上記①、②の手数料等(借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。)について
         は、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財産
         中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として当ファンド
         の受益者が間接的に負担することとなります。
       <主要なその他の手数料等を対価とする役務の内容>

        信託財産に関する租税                      有価証券の取引の都度発生する有価証券取引税、有価証

                              券の譲渡益に係る税等
        信託事務の処理に要する諸費用                      事務処理に係る諸経費
        信託財産の財務諸表の監査に要する費用                      監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
        外国における資産の保管等に要する費用                      外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に
                              要する費用
        組入有価証券の売買時の売買委託手数料                      有価証券等の売買の際、金融商品取引業者等に支払う手
                              数料
     (5)【課税上の取扱い】

       ◇  当ファンドは、課税上「公社債投資信託」として取扱われます。
        ○  個人の受益者に対する課税上の取扱い

         ① 収益分配時
            収益分配金については、利子所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含み
           ます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収されます。なお、確定申告により、申告分離課税
           を選択することもできます。
         ② 一部解約時および償還時
            一部解約時および償還時の差益(譲渡益)については、譲渡所得として、20.315%(所得税
           15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用さ
           れます。原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、
           20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源
           泉徴収が行われます。
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         ③ 損益通算について
            一部解約時および償還時に生じた差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場
           株式等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託お
           よび特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上
           場株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに
           限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
           口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不
           要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ○  障害者等の少額貯蓄非課税制度(障害者等のマル優制度)について

          当ファンドは障害者等のマル優制度適格の投資信託です。詳しくは、販売会社にお問い合わせく
         ださい。
        ○  財形貯蓄制度について

          事業所に雇用されている55歳未満の勤労者は勤労者財産形成年金貯蓄(財形年金貯蓄)および勤
         労者財産形成住宅貯蓄(財形住宅貯蓄)を利用できます。この場合、両方合わせて一人当たり元本
         550万円までは、所得税(復興特別所得税を含みます。)および地方税はかかりませんが、住宅の取
         得等もしくは年金の受取り以外の目的で換金される場合、遡及課税が行われます。詳しくは、販売
         会社にお問い合わせください。
        ○  法人の受益者に対する課税上の取扱い

          収益分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額については、15.315%(所得税
         15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴収が行われます。徴収された源泉
         税は法人税額から控除されます。
         㭎ઊᠰ漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㕧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識㑔

         があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
        <個別元本について>

         ① 追加型公社債投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額が当該受益者の元本(個
          別元本)にあたります。
         ② 受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
          行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
            ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
          元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を
          取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで
          同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
         ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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     5【運用状況】
     (1)【投資状況】
                                                   令和2年5月29日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                      1,465,852,836             99.92
                   内 日本                         1,465,852,836             99.92
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         1,146,131            0.08
     純資産総額                                      1,466,998,967             100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     (参考)

     MHAM公社債投信マザーファンド
                                                   令和2年5月29日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     特殊債券                                       403,148,308             1.71
                   内 日本                          403,148,308             1.71
     社債券                                      22,795,400,811              96.71
                   内 日本                        22,795,400,811              96.71
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       371,341,228             1.58
     純資産総額                                      23,569,890,347             100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   令和2年5月29日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順
             銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                         (%)
        MHAM公社債投信マザー              親投資
                                       1.0344        1.0344      -
      1  ファンド              信託受      1,417,104,444                              99.92
                   日本   益証券              1,465,852,846        1,465,852,836          -
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和2年5月29日現在
                種類                         投資比率(%)
      親投資信託受益証券                                                    99.92
      合計                                                    99.92
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     MHAM公社債投信マザーファンド
                                                   令和2年5月29日現在
                                                          投資
                                     簿価単価        評価単価        利率
     順
             銘柄名
                                     簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                         (%)
        6回 西松建設社債                                100.07        100.07      0.5
      1                社債券      1,300,000,000                              5.52
                   日本                 1,300,951,872        1,300,951,872        2020/7/24
        4回 五洋建設社債                                100.03        100.03      0.14
      2                社債券      1,000,000,000                              4.24
                   日本                 1,000,356,248        1,000,356,248        2020/9/15
        47回 ソフトバンク社債                                100.06        100.06      1.36
      3                社債券       734,000,000                             3.12
                   日本                  734,450,539        734,450,539       2020/6/18
        483回 関西電力社債                                100.34        100.34     1.155
      ▶                社債券       700,000,000                             2.98
                   日本                  702,431,519        702,431,519       2020/9/18
        12回 森ビル社債                                100.34        100.34      0.8
      5                社債券       700,000,000                             2.98
                   日本                  702,388,652        702,388,652       2020/11/5
        5回 日本梱包運輸倉庫社
                                       100.33        100.33     0.614
      6  債              社債券       700,000,000                             2.98
                   日本                  702,320,717        702,320,717       2020/12/18
        47回 NEC社債                                100.05        100.05     0.412
      7                社債券       700,000,000                             2.97
                   日本                  700,363,638        700,363,638       2020/7/17
        5回 関西高速鉄道社債                                100.34        100.34     1.238
      8                社債券       600,000,000                             2.55
                   日本                  602,069,883        602,069,883       2020/9/10
        568回 東京電力社債                                100.29        100.29     1.155
      9                社債券       600,000,000                             2.55
                   日本                  601,795,795        601,795,795       2020/9/8
        4回 堀場製作所社債                                100.25        100.25     0.609
     10                 社債券       600,000,000                             2.55
                   日本                  601,512,132        601,512,132       2020/10/30
        115回 三菱地所社債                                100.39        100.39      0.54
     11                 社債券       500,000,000                             2.13
                   日本                  501,955,649        501,955,649       2021/3/15
        27回 三菱UFJリース
                                       100.36        100.36     0.508
     12  社債              社債券       500,000,000                             2.13
                   日本                  501,837,929        501,837,929       2021/2/24
        6回 明治ホールディング
                                       100.34        100.34     0.519
     13  ス社債              社債券       500,000,000                             2.13
                   日本                  501,703,554        501,703,554       2021/1/28
        7回 日本特殊陶業社債                                100.10        100.10     0.296
     14                 社債券       500,000,000                             2.12
                   日本                  500,543,196        500,543,196       2020/10/27
        15回 あおぞら銀行社債                                100.01        100.01      0.11
     15                 社債券       500,000,000                             2.12
                   日本                  500,093,362        500,093,362       2020/12/8
        68回 トヨタファイナン
                                       100.09        100.09     0.171
     16  ス社債              社債券       400,000,000                             1.70
                   日本                  400,363,936        400,363,936       2020/12/18
        316回 北海道電力社債                                100.08        100.08     1.164
     17                 社債券       400,000,000                             1.70
                   日本                  400,337,901        400,337,901       2020/6/25
        16回 りそなホールディ
                                       100.03        100.03      0.08
     18  ングス社債              社債券       400,000,000                             1.70
                   日本                  400,155,835        400,155,835       2020/12/18
        3回 アプラスフィナン
                                       100.03        100.03      0.64
     19  シャル社債              社債券       400,000,000                             1.70
                   日本                  400,130,668        400,130,668       2020/6/19
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        44回 ソフトバンク社債                                100.58        100.58     1.689
     20                 社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  301,754,563        301,754,563       2020/11/27
        473回 東北電力社債                                100.52        100.52     0.597
     21                 社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  301,585,724        301,585,724       2021/4/23
        44回 野村ホールディン
                                       100.52        100.52     0.723
     22  グス社債              社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  301,582,833        301,582,833       2021/2/25
        26回 野村ホールディン
                                       100.48        100.48     1.547
     23  グス社債              社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  301,463,243        301,463,243       2020/9/24
        28回 双日社債                                100.45        100.45      1.23
     24                 社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  301,368,300        301,368,300       2020/10/16
        566回 東京電力社債                                100.18        100.18     1.222
     25                 社債券       300,000,000                             1.28
                   日本                  300,555,253        300,555,253       2020/7/29
        3回 新生銀行社債                                100.15        100.15     0.416
     26                 社債券       300,000,000                             1.27
                   日本                  300,473,656        300,473,656       2020/10/27
        3回 J.フロント リテ
                                       100.05        100.05     0.302
     27  イリング社債              社債券       300,000,000                             1.27
                   日本                  300,160,057        300,160,057       2020/8/5
        4回 日揮社債                                100.02        100.02      0.09
     28                 社債券       300,000,000                             1.27
                   日本                  300,088,456        300,088,456       2020/10/13
        15回 大和ハウス工業社
                                       100.02        100.02      0.05
     29  債              社債券       300,000,000                             1.27
                   日本                  300,076,252        300,076,252       2020/12/7
        4回 SCSK社債                                100.02        100.02     0.332
     30                 社債券       300,000,000                             1.27
                   日本
                                     300,063,935        300,063,935       2020/6/24
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和2年5月29日現在
                種類                         投資比率(%)
      特殊債券                                                    1.71
      社債券                                                    96.71
      合計                                                    98.42
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     (参考)

     MHAM公社債投信マザーファンド
     該当事項はありません。
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      ③【その他投資資産の主要なもの】
     該当事項はありません。
     (参考)

     MHAM公社債投信マザーファンド
     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
     直近日(令和2年5月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第49計算期間末
                           2,381            2,385        1.0000         1.0015
        (平成23年     5月19日)
           第50計算期間末
                           2,239            2,242        1.0000         1.0014
        (平成24年     5月21日)
           第51計算期間末
                           2,123            2,125        1.0000         1.0008
        (平成25年     5月20日)
           第52計算期間末
                           1,860            1,861        1.0000         1.0008
        (平成26年     5月19日)
           第53計算期間末
                           1,750            1,750        1.0000         1.0005
        (平成27年     5月19日)
           第54計算期間末
                           1,593            1,594        1.0000         1.0002
        (平成28年     5月19日)
           第55計算期間末
                           1,501            1,501        1.0000         1.0002
        (平成29年     5月19日)
           第56計算期間末
                           1,493            1,493        1.0000         1.0001
        (平成30年     5月21日)
           第57計算期間末
                           1,468            1,468        1.0000         1.0002
        (令和   1年  5月20日)
           第58計算期間末
                           1,374            1,374        1.0000         1.0003
         (令和2年5月19日)
           令和1年5月末日
                           1,534         -            1.0000        -
              6月末日             1,528         -            1.0000        -
              7月末日             1,504         -            1.0000        -
              8月末日             1,491         -            1.0001        -
              9月末日             1,484         -            1.0001        -
              10月末日              1,477         -            1.0001        -
              11月末日              1,465         -            1.0002        -
              12月末日              1,452         -            1.0002        -
           令和2年1月末日                 1,442         -            1.0002        -
              2月末日             1,425         -            1.0003        -
              3月末日             1,396         -            1.0003        -
              4月末日             1,379         -            1.0002        -
              5月末日             1,466         -            1.0000        -
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      ②【分配の推移】
                                        1口当たりの分配金(円)
                第49計算期間                                        0.001466
                第50計算期間                                        0.001368
                第51計算期間                                        0.000835
                第52計算期間                                        0.000782
                第53計算期間                                        0.000537
                第54計算期間                                        0.000247
                第55計算期間                                        0.000223
                第56計算期間                                        0.000077
                第57計算期間                                        0.000179
                第58計算期間                                        0.000276
      ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)
                第49計算期間                                          0.15
                第50計算期間                                          0.14
                第51計算期間                                          0.08
                第52計算期間                                          0.08
                第53計算期間                                          0.05
                第54計算期間                                          0.02
                第55計算期間                                          0.02
                第56計算期間                                          0.01
                第57計算期間                                          0.02
                第58計算期間                                          0.03
     (注)収益率は期間騰落率です。
     (4)【設定及び解約の実績】

                            設定口数                     解約口数
         第49計算期間                         210,948,124                     348,083,165
         第50計算期間                         195,720,197                     338,147,243
         第51計算期間                         181,818,488                     297,436,631
         第52計算期間                         139,115,673                     402,181,275
         第53計算期間                         114,317,670                     224,840,530
         第54計算期間                         152,939,943                     309,034,749
         第55計算期間                         151,705,694                     244,510,235
         第56計算期間                         162,293,481                     169,561,042
         第57計算期間                         149,116,949                     174,440,109
         第58計算期間                         72,595,695                    166,674,687
     (注)本邦外における設定及び解約はありません。
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

         1 取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された
          ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申
          込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの
          代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行
          うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替
          口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うもの
          とします。
         2 お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配
          金は税金を差し引いた後、自動的に再投資される「分配金再投資コース」があります。ただし、
          販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。詳しくは、販
          売会社にお問い合わせください。
         3 申込単位は、販売会社が別に定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合
          わせください。
         4 収益分配金の再投資により取得申込みをする受益者は、1口単位をもって買付けることができ
          ます。
         5 お申込締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
         6 取得価額は、当ファンドの第58期計算期間終了日(決算日:2020年5月19日)の基準価額としま
          す。
         7 収益分配金の再投資にかかる受益権の取得価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額と
          します。
         8 取得申込みにかかる申込手数料はありません。
         9 国内に住所のある個人で、障害者等に該当する受益者は、少額貯蓄非課税制度(マル優)を利
          用することができます。この制度を利用する場合は、あらかじめ「非課税貯蓄申告書」を販売会
          社に提出していただきます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
            また、販売会社によっては、勤労者財産形成貯蓄制度がご利用いただける場合があります。当
          該制度を利用する場合は、販売会社との間で、勤労者財産形成貯蓄約款、勤労者財産形成年金貯
          蓄約款または勤労者財産形成住宅貯蓄約款の締結が必要となります。詳しくは、販売会社にお問
          い合わせください。
            ※ 税法が改正された場合には、上記内容は変更になる場合があります。
     2【換金(解約)手続等】

         1 一部解約(解約請求)
           a 受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に1万口単位または1口単位をもって
           解約を請求することができます。
            ※ 解約単位は、販売会社およびお申込コースにより異なる場合があります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
           b 解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当
           該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解
           約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該
           振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求
           を受益者が行う際は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
           c 解約の価額は、当該解約請求受付日の基準価額とします。
           d 財形貯蓄制度に加入の受益者が、「財形貯蓄」、「財形住宅貯蓄」、「財形年金貯蓄」を換
           金される場合には、「返済(支払)請求書」にご記入、届出印を捺印の上、原則として勤務先
           を通じて取扱販売会社にお申し出ください。なお、この場合における解約の価額は、取扱販売
           会社が解約の請求を受理した日の基準価額となります。
           e 当有価証券報告書の直前に提出した有価証券届出書における当ファンド取得申込み分にかか
           る信託の解約の請求の際には、1万口につき27.5円(税抜25円)を上限に、各販売会社が別に
           定める額の割合で計算した解約手数料を徴するものとします。解約手数料については、販売会
           社にお問い合わせください。
           f 委託会社は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部
           解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受
           付けを取り消すことができます。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約の
           実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合に
           は、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
           一部解約の実行の請求を受付けたものとして、当該基準価額の計算日の基準価額とします。
           g 解約代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して、原則として4営業日目から販売会社
           において受益者に支払われます。
           h 解約請求の受付締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
         2 受益権の買取り
           a 販売会社(委託会社の指定する証券会社:金融商品取引法第28条第1項に規定する第一種金融
           商品取引業を行う者をいいます。以下同じ。)は、受益者から受益権の買取りの請求があると
           きは、1万口単位または1口単位をもってその受益権を買取ります。なお、受益者が受益権の
           買取りを請求するときは、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
             ※ 買取り単位は、販売会社(委託会社の指定する証券会社)およびお申込コースにより異なる場合があ
              ります。
           b 販売会社(委託会社の指定する証券会社)は、証券取引所における取引の停止、その他やむ
           を得ない事情があるときは、委託会社との協議に基づき受益権の買取りを中止すること、およ
           びすでに受付けた受益権の買取りを取り消すことができます。
             この場合、受益者は買取中止以前に行った当日の買取請求を撤回できます。ただし、受益者
           がその買取請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、当該買取中止を解除した後
           の最初の基準価額の計算日に買取りを受付けたものとして、下記の規定に準じて計算された価
           額とします。
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           c 受益権の買取価額は、買取約定日の基準価額から、当該買取りに関して課税対象者にかかる
                      *
           所得税および地方税            に相当する金額を控除した価額から1万口につき27.5円(税抜25円)を
           上限に、各販売会社(委託会社の指定する証券会社)が別に定める買取手数料(ただし2001年
           3月22日以降、2002年3月20日以前に取得した受益権の買取りを申出た場合は1万口につき
           27.5円(税抜25円)、1962年4月21日以降、2001年3月21日以前に取得した受益権の買取りを
           申出た場合は1万口につき110円(税抜100円)、1962年4月20日以前に取得した受益権の買取
           りを申出た場合は1万口につき27.5円(税抜25円)の割合で計算した額)を控除(当該手数料
           にかかる消費税等相当額を含みます。)した価額とします。なお、当有価証券報告書の直前に
           提出した有価証券届出書における当ファンド取得申込み分にかかる各販売会社(委託会社の指
           定する証券会社)の買取手数料は1万口につき2.2円(税抜2円)です。
            * 課税上の取扱いについては、第1「ファンドの状況」4「手数料等及び税金」(5)「課
              税上の取扱い」をご参照下さい。
             ※ 買取りについて詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

         1 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除き
          ます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により
          評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいま
          す。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
          <主な投資対象資産の時価評価方法の原則>
                            㬀
           公  社  債  等 :計算日                   における以下のいずれかの価額(残存期間1年以内の場合、
                                 ※2
                        一部償却原価法         により評価する場合があります。)
                        ○ 日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
                        ○ 金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除
                         きます。)
                        ○ 価格情報会社の提供する価額
           マザーファンド受益証券:計算日の基準価額
           外貨建資産の円換算  :計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
            ※1  外国で取引されているものについては、計算日の直近の日とします。
            㬀  償却原価法とは、買付けにかかる約定日(割引債券の場合は受渡日)または償還日の前年応当日(応
              当日が休日の場合は休日明け営業日)の翌日から償還日まで、取得価額と償還価額(割引債券の場合
              は税込み)との差額を、当該期間により日割計算して得た金額を日々帳簿価額に加算または減算した
              額によって、評価する方法をいいます。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
         2 当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日(土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法
          律」に定める休日ならびに12月31日、1月2日および1月3日以外の日とします。)に計算され
          ます。基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社
          に対する照会は下記においてできます。基準価額は1万口単位で表示されたものが発表されま
          す。
                                                          ※
                    照会先の名称                 ホームページアドレス
                                                     電話番号
                                    http://www.am-one.co.jp/               0120-104-694
               アセットマネジメントOne株式会社
            ※ 電話によるお問い合わせは、営業日の午前9時~午後5時までとさせていただきます。
         3 委託会社は、追加信託においては、追加信託金と追加信託にかかる元本の額との差額を追加信
          託差損金として計上します。なお、信託の一部解約においては、一部解約にかかる元本の額と一
          部解約にかかる個別元本の合計額との差額を追加信託差損金から控除するとともに、一部解約金
          が一部解約にかかる個別元本の合計額を超過する場合には当該超過額を解約差損金として計上
          し、一部解約金が一部解約にかかる個別元本の合計額を下回る場合には当該差額を解約差益金と
          して計上します。
            㬰౐୒║䍧ⰰര栰漰œ齒䜰栰地昰œ흶쪀ի츰湏ᝦ䈰湓흶쩪⤰湏ꆘ䷿ࠀ㈀  ㉞瓿፧ࠀ㌀ㅥ䴰湓홟霰欰䬰
             る受益権の信託時の受益権の価額については1万口あたり1万円)をいい、追加信託のつど当該口数に
             より加重平均されるものとします。
     (2)【保管】

         該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

         1962年5月21日から無期限とします。
     (4)【計算期間】

         原則として毎年5月20日から翌年5月19日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下
        「当該日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日と
        し、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     (5)【その他】

       1 信託契約の解約
           以下の場合においては、この信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
        a 委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が10億口を下回ることとなる場合に
         は、受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、この信託契約を解約
         し、信託を終了させることができます。この場合、委託会社はあらかじめ、これを公告し、かつ、
         その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、こ
         の信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告は行いませ
         ん。
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        b 委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めたときまたはやむを
         得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届出ることによ
         り、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
         め、これを公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対し
         て交付します。ただし、この信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則
         として、公告を行いません。
        c 前記a及びbの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して
         異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        d 前記cの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が総口数の二分の一を超えるとき
         は、委託会社は信託契約の終了を行いません。
        e 委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公
         告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付
         します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        f 前記cからeまでの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
         であって、前記cの一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な
         場合には適用しません。
        g 当該信託契約の解約について、前記cの期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己
         に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、買取請求
         の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        h 委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信
         託契約を解約し、信託を終了させます。
        i 委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
         委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に
         関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「2 
         信託約款の変更d」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続
         します。
        j 受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託
         会社を選任できないとき、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       2 信託約款の変更
        a 委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        b 委託会社は、前記aの変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよ
         うとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる
         知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書
         面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        c 前記bの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
         述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        d 前記cの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超え
         るときは、前記aの信託約款の変更をしません。
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        e 委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての
         受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        f 前記bに定める変更を行う場合において、前記cの期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に
         対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。な
         お、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        g 委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定に
         したがいます。
       3 委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        a 委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関す
         る事業を譲渡することがあります。
        b 委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ないこの信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
       4 関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        a 委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の3ヵ
         月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        b 受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がそ
         の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託
         会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任
         した場合、委託会社は「2 信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託
         会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させま
         す。
       5 信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について株式会社日本カストディ銀行と再信
        託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づい
        て所定の事務を行います。
       6 公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載します。
       7 運用報告書
         委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状
        況などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書(全体版)は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書(全体
          版)の交付の請求があった場合には、交付いたします。
            http://www.am-one.co.jp/
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         なお、販売会社によっては、公社債投信各月号ファンドの「交付運用報告書」を複数月号分もしく
        は全月号分とりまとめて受益者に交付する場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
        さい。
     4【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
        から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。)
        に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託
        会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販
        売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資によ
        り増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利
       を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
       において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
       益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
       として取得申込者とします。)に、信託終了日より1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社に
       おいて支払われます。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧
       または謄写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】
     (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大
        蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
        成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第58期計算期間(令和1年5月

        21日から令和2年5月19日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
        けております。
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     1【財務諸表】
     【公社債投信(5月号)】
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第57期              第58期
                                 令和1年5月20日現在              令和2年5月19日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               2,519,409              1,158,212
         親投資信託受益証券
                                     1,469,828,968              1,373,852,838
                                        400,000                 -
         未収入金
         流動資産合計                             1,472,748,377              1,375,011,050
       資産合計                              1,472,748,377              1,375,011,050
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                                262,863              379,342
         未払解約金                               3,955,252               182,177
         未払受託者報酬                                 1,498              1,458
         未払委託者報酬                                13,922              13,088
         未払利息                                   ▶              -
                                         3,819              3,521
         その他未払費用
         流動負債合計                               4,237,358               579,586
       負債合計                                4,237,358               579,586
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,468,509,740              1,374,430,748
         剰余金
                                         1,279               716
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
         元本等合計                             1,468,511,019              1,374,431,464
       純資産合計                              1,468,511,019              1,374,431,464
      負債純資産合計                                1,472,748,377              1,375,011,050
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    第57期              第58期
                                自 平成30年5月22日               自 令和1年5月21日
                                 至 令和1年5月20日              至 令和2年5月19日
      営業収益
                                        296,882              423,870
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                 296,882              423,870
      営業費用
       支払利息                                  1,348               750
       受託者報酬                                  1,498              1,458
       委託者報酬
                                         13,922              13,088
                                         3,819              3,521
       その他費用
       営業費用合計                                  20,587              18,817
      営業利益又は営業損失(△)                                   276,295              405,053
      経常利益又は経常損失(△)                                   276,295              405,053
      当期純利益又は当期純損失(△)                                   276,295              405,053
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -              -
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                    1,221              1,279
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                      -              -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -              -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   13,374              26,274
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         13,374              26,274
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -              -
       額
                                        262,863              379,342
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                    1,279               716
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第58期
              項目                        自 令和1年5月21日
                                      至 令和2年5月19日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                          当ファンドは、原則として毎年5月19日を計算期間の末日としております
                          が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和1年5月20日としており
                          ます。
     (貸借対照表に関する注記)

                                第57期                  第58期
              項目
                             令和1年5月20日現在                  令和2年5月19日現在
     1.    期首元本額                         1,493,832,900円                  1,468,509,740円
         期中追加設定元本額                          149,116,949円                  72,595,695円
         期中一部解約元本額                          174,440,109円                  166,674,687円
     2.    受益権の総数                         1,468,509,740口                  1,374,430,748口

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                 第57期                 第58期
              項目               自 平成30年5月22日                  自 令和1年5月21日
                             至 令和1年5月20日                 至 令和2年5月19日
     1.    分配金の計算過程                計算期間末における収益より、諸経                 計算期間末における収益より、諸経
                          費および信託報酬を控除した残額                 費および信託報酬を控除した残額
                          262,863円(1万口当たり1円79銭)                 379,342円(1万口当たり2.76円)を
                          を分配金額としております。                 分配金額としております。
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                                第57期                  第58期
              項目               自 平成30年5月22日                  自 令和1年5月21日
                             至 令和1年5月20日                  至 令和2年5月19日
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資                  当ファンドは、証券投資信託であ
                          法人に関する法律第2条第4項に定め                  り、信託約款に規定する「運用の基
                          る投資を目的とする証券投資信託で                  本方針」に従い、有価証券等の金融
                          あり、証券投資信託約款および投資                  商品に対して投資として運用するこ
                          ガイドラインに基づいて運用してお                  とを目的としております。
                          ります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドが保有する金融商品の                  当ファンドが保有する金融商品の種
         に係るリスク                 種類は、有価証券、コール・ローン                  類は、有価証券、コール・ローン等
                          等の金銭債権及び金銭債務でありま                  の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。                  す。当ファンドが保有する有価証券
                                           の詳細は「附属明細表」に記載して
                          なお、詳細は附属明細表をご参照下
                                           おります。これらは、市場リスク
                          さい。
                                           (価格変動リスク、為替変動リス
                          これらは、市場リスク(価格変動リ
                                           ク、金利変動リスク)、信用リス
                          スク、為替変動リスク、金利変動リ
                                           ク、及び流動性リスクを有しており
                          スク)、信用リスク、及び流動性リ
                                           ます。
                          スクを有しております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  運用担当部署から独立したコンプ                  運用担当部署から独立したコンプラ

                          ライアンス・リスク管理担当部署                  イアンス・リスク管理担当部署が、
                          が、運用リスクを把握、管理し、そ                  運用リスクを把握、管理し、その結
                          の結果に基づき運用担当部署へ対応                  果に基づき運用担当部署へ対応の指
                          の指示等を行うことにより、適切な                  示等を行うことにより、適切な管理
                          管理を行います。                  を行います。リスク管理に関する委
                                           員会等はこれらの運用リスク管理状
                          リスク管理に関する委員会等はこれ
                                           況の報告を受け、総合的な見地から
                          らの運用リスク管理状況の報告を受
                                           運用状況全般の管理を行います。
                          け、総合的な見地から運用状況全般
                          の管理を行います。
                          なお、具体的には以下のリスクの管
                          理を行っております。
                          ①市場リスクの管理
                          市場リスクに関しては、資産配分等
                          の状況を常時、分析・把握し、投資
                          方針に沿っているか等の管理を行っ
                          ております。
                          ②信用リスクの管理
                          信用リスクに関しては、発行体や取
                          引先の財務状況等に関する情報収
                          集・分析を常時継続し、格付等の信
                          用度に応じた組入制限等の管理を
                          行っております。
                          ③流動性リスクの管理
                          流動性リスクに関しては、必要に応
                          じて市場流動性の状況を把握し、取
                          引量や組入比率等の管理を行ってお
                          ります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
                                第57期                  第58期
              項目
                             令和1年5月20日現在                  令和2年5月19日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表に計上している金融商                  貸借対照表上の金融商品は原則とし
         差額                 品は、原則として時価評価としてい                  てすべて時価で評価しているため、
                          るため、貸借対照表計上額と時価と                  貸借対照表計上額と時価との差額は
                          の差額はありません。                  ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  (1)有価証券

                          親投資信託受益証券
                                           「(重要な会計方針に係る事項に関
                                           する注記)」にて記載しておりま
                           原則として、親投資信託受益証券                  す。
                          の基準価額で評価しております。
                                           (2)デリバティブ取引
                                           該当事項はありません。
                          (2)コール・ローン等の金銭債権及
                                           (3)上記以外の金融商品
                          び金銭債務
                                           上記以外の金融商品(コール・ロー
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                           コール・ローン等の金銭債権及び
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                          金銭債務は短期間で決済されるた
                                           時価と近似していることから、当該
                          め、時価は帳簿価額と近似している
                                           帳簿価額を時価としております。
                          ことから、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に                  金融商品の時価には、市場価格に基

         ついての補足説明                 基づく価額のほか、市場価格がない                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          場合には、合理的に算定された価額                  合には合理的に算定された価額が含
                          が含まれております。当該価額の算                  まれております。当該価額の算定に
                          定においては一定の前提条件等を採                  おいては一定の前提条件等を採用し
                          用しているため、異なる前提条件等                  ているため、異なる前提条件等に
                          によった場合、当該価額が異なるこ                  よった場合、当該価額が異なること
                          ともあります。                  もあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等については、その金額自体が
                          デリバティブ取引に係る市場リスク
                          を示すものではありません。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                第57期                  第58期
                             令和1年5月20日現在                  令和2年5月19日現在
              種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                 426,407                  531,229
     合計                                 426,407                  531,229
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (関連当事者との取引に関する注記)
     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                第57期                  第58期
                             令和1年5月20日現在                  令和2年5月19日現在
     1口当たり純資産額                                 1.0000円                  1.0000円
     (1万口当たり純資産額)                               (10,000円)                  (10,000円)
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     (1)株式
     該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                   令和2年5月19日現在
                                  券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     親投資信託受益証券           MHAM公社債投信マザーファ
                                  1,328,163,997          1,373,852,838
                ンド
     親投資信託受益証券 合計                            1,328,163,997          1,373,852,838
     合計                                      1,373,852,838
     (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
     (参考)

     当ファンドは、「MHAM公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計
     上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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     MHAM公社債投信マザーファンド
     貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                              令和2年5月19日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                              173,226,611
         特殊債券                                              603,576,704
         社債券                                            22,697,393,075
         未収入金                                              200,208,000
         未収利息                                              40,396,476
                                                        3,499,132
         前払費用
         流動資産合計                                            23,718,299,998
       資産合計                                              23,718,299,998
      負債の部
       流動負債
                                                       203,671,000
         未払金
         流動負債合計                                              203,671,000
       負債合計                                               203,671,000
      純資産の部
       元本等
         元本                                            22,733,320,763
         剰余金
                                                       781,308,235
          剰余金又は欠損金(△)
         元本等合計
                                                     23,514,628,998
       純資産合計                                              23,514,628,998
      負債純資産合計                                               23,718,299,998
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 令和1年5月21日
              項目
                                      至 令和2年5月19日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 特殊債券及び社債券
                          個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                          ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                          用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                          参考統計値(平均値)等で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                       項目                        令和2年5月19日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           23,795,303,416円
         本額
         同期中追加設定元本額                                           1,422,601,864円
         同期中一部解約元本額                                           2,484,584,517円
         元本の内訳
         ファンド名
         公社債投信(1月号)                                           2,016,678,253円
         公社債投信(2月号)                                           1,628,806,597円
         公社債投信(3月号)                                           1,725,085,574円
         公社債投信(4月号)                                           1,668,317,517円
         公社債投信(5月号)                                           1,328,163,997円
         公社債投信(6月号)                                           2,055,419,701円
         公社債投信(7月号)                                           2,631,269,061円
                                                    1,661,391,143円
         公社債投信(8月号)
         公社債投信(9月号)                                           1,533,914,214円
         公社債投信(10月号)                                           1,532,543,510円
         公社債投信(11月号)                                           1,819,559,190円
         公社債投信(12月号)                                           3,132,172,006円
         計                                           22,733,320,763円
     2.   受益権の総数                                           22,733,320,763口

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     (金融商品に関する注記)
     1.金融商品の状況に関する事項
                                           自 令和1年5月21日
                   項目
                                           至 令和2年5月19日
     1.     金融商品に対する取組方針                         当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
                                   する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
                                   品に対して投資として運用することを目的としており
                                   ます。
           金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク                         当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

     2.
                                   コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務でありま
                                   す。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明
                                   細表」に記載しております。これらは、市場リスク
                                   (価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リス
                                   ク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しておりま
                                   す。
     3.     金融商品に係るリスク管理体制                         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

                                   管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
                                   果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                                   より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
                                   員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
                                   総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                   項目                        令和2年5月19日現在
     1.     貸借対照表計上額、時価及びその差額                         貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                   価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                   ありません。
     2.     時価の算定方法                         (1)有価証券

                                   「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて
                                   記載しております。
                                   (2)デリバティブ取引
                                   該当事項はありません。
                                   (3)上記以外の金融商品
                                   上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及
                                   び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                   時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                   しております。
     3.     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

           明                         市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                   まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                   提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                   よった場合、当該価額が異なることもあります。
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     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                                      令和2年5月19日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     特殊債券                                                  △654,704
     社債券                                                △10,348,613
     合計                                                △11,003,317
     (注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間(令和2年4月21日から令和2年5月19日まで)に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                      令和2年5月19日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0344円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,344円)
     附属明細表

     第1 有価証券明細表
     (1)株式
     該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                   令和2年5月19日現在
                                  券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     特殊債券           22回 国際協力銀行債券                   200,000,000          203,133,348
                310回 利附信金中金債(5
                                   100,000,000          100,078,132
                年)
                14回 東京都住宅供給公社債
                                   300,000,000          300,365,224
                券
     特殊債券 合計                             600,000,000          603,576,704
     社債券           23回 首都高速道路社債                   300,000,000          300,000,000
                34回 大成建設社債                   100,000,000          100,372,528
                10回 長谷工コーポレーショ
                                   100,000,000          100,068,037
                ン社債
                6回 西松建設社債                  1,300,000,000          1,301,125,032
                4回 五洋建設社債                  1,000,000,000          1,000,388,858
                15回 大和ハウス工業社債                   300,000,000          300,080,212
                4回 日揮社債                   300,000,000          300,094,896
                6回 明治ホールディングス社
                                   500,000,000          501,773,364
                債
                31回 サッポロホールディン
                                   100,000,000          100,166,648
                グス社債
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                2回 コカ・コーラボトラーズ
                                   200,000,000          200,299,752
                ジャパン社債
                28回 双日社債                   300,000,000          301,466,020
                21回 ニチレイ社債                   200,000,000          200,384,108
                3回 J.フロント リテイリ
                                   300,000,000          300,183,547
                ング社債
                12回 森ビル社債                   700,000,000          702,537,912
                22回 トクヤマ社債                   100,000,000          100,422,772
                2回 エア・ウォーター                   100,000,000          100,078,120
                11回 三菱ケミカルホール
                                   100,000,000          100,335,403
                ディングス社債
                4回 ヤフー社債                   100,000,000          100,021,839
                6回 楽天社債                   600,000,000          600,035,533
                5回 コニカミノルタ社債                   100,000,000          100,031,276
                9回 横浜ゴム社債                   100,000,000          100,224,264
                9回 日本電気硝子社債                   200,000,000          200,342,263
                7回 日本特殊陶業社債
                                   500,000,000          500,579,136
                6回 LIXILグループ社債                   100,000,000          100,281,360
                47回 NEC社債                   700,000,000          700,437,798
                4回 堀場製作所社債                   600,000,000          601,610,262
                30回 三菱重工業社債                   200,000,000          200,121,214
                4回 アイシン精機社債                   200,000,000          199,915,375
                5回 凸版印刷社債                   100,000,000          100,800,724
                76回 伊藤忠商事社債                   100,000,000          100,380,624
                41回 住友商事社債
                                   100,000,000          100,419,968
                66回 クレディセゾン社債                   100,000,000          100,038,275
                3回 新生銀行社債                   300,000,000          300,505,016
                15回 あおぞら銀行社債                   500,000,000          500,098,212
                16回 りそなホールディング
                                   100,000,000          100,045,624
                ス社債
                44回 日産フィナンシャル
                                   300,000,000          299,969,360
                サービス社債
                19回 東京センチュリー社債                   100,000,000          100,032,310
                11回 SBIホールディング
                                   200,000,000          200,087,398
                ス社債
                68回 トヨタファイナンス社
                                   400,000,000          400,381,856
                債
                18回 ポケットカード社債                   100,000,000          100,276,296
                26回 リコーリース社債
                                   100,000,000          100,006,564
                29回 リコーリース社債                   200,000,000          200,092,597
                66回 アコム社債                   200,000,000          201,298,724
                71回 アコム社債                   200,000,000          200,025,737
                3回 アプラスフィナンシャル
                                   400,000,000          400,192,788
                社債
                174回 オリックス社債                   200,000,000          200,294,200
                55回 三菱UFJリース社債                   100,000,000          100,046,132
                57回 三菱UFJリース社債                   100,000,000          100,004,665
                27回 三菱UFJリース社債                   500,000,000          501,905,739
                22回 大和証券グループ本社
                                   200,000,000          200,177,671
                社債
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                23回 野村ホールディングス
                                   100,000,000          100,175,695
                社債
                26回 野村ホールディングス
                                   300,000,000          301,587,213
                社債
                44回 野村ホールディングス
                                   300,000,000          301,641,023
                社債
                5回 大和証券キャピタル・
                                   200,000,000          200,585,409
                マーケッツ社債
                115回 三菱地所社債                   500,000,000          502,023,079
                10回 エヌ・ティ・ティ都市
                                   100,000,000          100,324,645
                開発社債
                117回 東武鉄道社債                   102,000,000          102,104,840
                29回 相鉄ホールディングス
                                   200,000,000          200,179,408
                社債
                74回 東日本旅客鉄道普通社
                                   100,000,000          101,118,010
                債
                82回 東海旅客鉄道社債                   100,000,000          100,015,623
                94回 近鉄グループホール
                                   100,000,000          100,223,262
                ディングス社債
                5回 日本梱包運輸倉庫社債                   700,000,000          702,435,007
                2回 神奈川中央交通社債                   200,000,000          200,431,485
                14回 三井倉庫社債                   100,000,000          100,326,676
                5回 関西高速鉄道社債                   600,000,000          602,268,853
                61回 日本電信電話社債                   200,000,000          201,910,885
                563回 東京電力社債                   100,000,000          100,031,185
                565回 東京電力社債                   100,000,000          100,117,473
                566回 東京電力社債                   300,000,000          300,646,213
                568回 東京電力社債                   600,000,000          601,971,805
                483回 関西電力社債                   700,000,000          702,648,589
                484回 関西電力社債                   100,000,000          100,413,810
                330回 中国電力社債                   100,000,000          101,762,000
                369回 中国電力社債                   200,000,000          200,822,084
                294回 四国電力社債                   110,000,000          110,015,042
                414回 九州電力社債                   100,000,000          100,600,798
                290回 北海道電力社債                   100,000,000          101,909,000
                310回 北海道電力社債                   100,000,000          100,762,988
                316回 北海道電力社債                   400,000,000          400,463,031
                324回 北海道電力社債                   100,000,000          100,157,728
                13回 北海道瓦斯社債                   100,000,000          100,312,184
                4回 SCSK社債                   300,000,000          300,088,525
                2回 ファーストリテイリング
                                   200,000,000          200,335,056
                社債
                44回 ソフトバンク社債                   300,000,000          301,850,953
                47回 ソフトバンク社債                   734,000,000          734,675,489
     社債券 合計                            22,646,000,000          22,697,393,075
     合計
                                           23,300,969,779
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
                                                   令和2年5月29日現在
     Ⅰ 資産総額                                               1,467,175,922円
     Ⅱ 負債総額                                                  176,955円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               1,466,998,967円
     Ⅳ 発行済数量                                               1,466,998,782口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0000円
     (参考)

     MHAM公社債投信マザーファンド
                                                   令和2年5月29日現在
     Ⅰ 資産総額                                              23,669,898,347円
     Ⅱ 負債総額                                                100,008,000円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              23,569,890,347円
     Ⅳ 発行済数量                                              22,786,491,652口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0344円
                                 50/85














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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)  受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。
      委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
      場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
      その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益
      証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証
      券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
       ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
      ことができません。
     (6)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
      部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民
      法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 51/85



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     第二部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     (1)資本金の額(2020年5月29日現在)
           資本金の額        20億円
                     ※
           発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
           発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
           ※種類株式の発行が可能
           直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)会社の機構(2020年5月29日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
        選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
        た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
        を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
       ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2020年5月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                       純資産総額(単位:円)

              基本的性格                本数
                                  26           1,160,565,284,561

           追加型公社債投資信託
                                  863           13,062,656,894,856

           追加型株式投資信託
                                  36            97,205,646,710

           単位型公社債投資信託
                                  185           1,287,535,891,479

           単位型株式投資信託
                                1,110            15,607,963,717,606

               合計
                                 53/85












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     3【委託会社等の経理状況】
     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
      により作成しております。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第35期事業年度(自2019年4月1日至

      2020年3月31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)

                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                  32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                  28,548,165
       有価証券                               153,518                    996
       未収委託者報酬                              12,438,085                  11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                  4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                  331,543
       未収収益                                56,925                  11,674
       前払費用                               573,874                  480,129
       その他                               491,914                 2,815,351
                    流動資産計                 77,197,195                  81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                  1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1      1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399          ※1       270,768
        建設仮勘定                                 -                 894
       無形固定資産                              2,411,540                  3,524,781
        ソフトウエア
                                      885,545                 3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                   221,784
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                  -
       投資その他の資産                              9,269,808                  9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                   261,361
        関係会社株式                             4,499,196                  5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                  1,302,402
        繰延税金資産
                                     1,748,459                  2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                    固定資産計                 13,142,665                  14,285,364
             資産合計                       90,339,861                  95,566,859
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                                                   (単位:千円)
                               第34期                 第35期
                           (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                  9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                   流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                   固定負債計                  2,073,009                 2,293,087
             負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                           31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                           14,146,079                 17,871,090
                   株主資本計
                                    67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                       846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
           負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                              第34期                  第35期
                           (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                 営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                 営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額
                             1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
                一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益
                                    19,992,752                  20,353,050
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                                                    (単位:千円)
                              第34期                  第35期
                           (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                  49,164
       投資信託償還益                        -                 5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                   7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                   3,473
                営業外収益計                     305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        -                   1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        -                31,680
       雑損失                      5,659                   104
                営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                              20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                 特別利益計                    353,644                 1,169,758
      特別損失
       固定資産除却損                 ※1    19,121              ※1    16,085
                 特別損失計
                                      19,121                  16,085
      税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                               △71,767                  △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                              14,119,516                  15,005,011
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                              その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                   利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                   準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                        積立金     積立金           剰余金
                                                   積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                        △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            -     -      -      -    -  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         -     -   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                     株主資本           評価・換算
                                        合計
                           有価証券
             利益剰余金
                      合計          差額等合計
                          評価差額金
               合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
               7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
      研究開発
               △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
               △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
              △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   -    51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
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     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                 資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                                △
      剰余金の配当                                           △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      -
      変動額(純額)
     当期変動額合計           -     -     -     -    -     -   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                          純資産

              その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

              846,755      846,755     68,349,085
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
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     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                                 :移動平均法による原価法
       方法
                        (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                        (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                         算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                        (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                           額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                           る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                           ら費用処理しております。
                        (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                       (千円)
                                 第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
       建物                                229,897                 320,020
       器具備品                                927,688                 949,984
     (損益計算書関係)

     ※1.固定資産除却損の内訳
                                                       (千円)
                                 第34期                 第35期
                             (自   2018年4月      1日        (自   2019年4月      1日
                               至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
       建物                                 1,550                   -
       器具備品                                  439                9,609
       ソフトウエア                                 17,130                  6,475
     (株主資本等変動計算書関係)

      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

         普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000
          合計
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
                  普通株式

       2018年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の    配当の     配当金の総       1株当たり配           基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                        2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -         24,490

         普通株式
                       15,510              -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -         40,000

          合計
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
                  普通株式

       2019年6月20日
                        11,280,000          282,000
                                        2019年3月31日           2019年6月21日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
         り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
         先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
         います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
         的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
         リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
         十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第34期(2019年3月31日現在)
                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               41,087,475            41,087,475                -
        (1)現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                -
        (2)金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                3,295,109            3,295,109               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,488,684            1,488,684               -
                               77,082,582            77,082,582                -
              資産計
                                4,883,723            4,883,723               -
        (1)未払手数料
                                4,883,723            4,883,723               -
              負債計
       第35期(2020年3月31日現在)

                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               32,932,013            32,932,013                -
        (1)現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                -
        (2)金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                4,674,225            4,674,225               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             -
                               77,644,787            77,644,787                -
              資産計
                                4,582,140            4,582,140               -
        (1)未払手数料
                                4,582,140            4,582,140               -
              負債計
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
         有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
         手先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        負 債
        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                       (千円)
                                   第34期               第35期
                 区分
                               (2019年3月31日現在)               (2020年3月31日現在)
                                        276,764               259,369
        ①非上場株式
                                       4,499,196               5,299,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期(2019年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           41,087,475             -         -         -
        (1)現金・預金
                           18,773,228             -         -         -
        (2)金銭の信託
                           12,438,085             -         -         -
        (3)未収委託者報酬
                            3,295,109             -         -         -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                             153,518          1,995          996          -
           その他有価証券(投資信託)
       第35期(2020年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           32,932,013             -        -          -
        (1)現金・預金
                           28,548,165             -        -          -
        (2)金銭の信託
                           11,487,393             -        -          -
        (3)未収委託者報酬
                            4,674,225             -        -          -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          -
           その他有価証券(投資信託)
                                 66/85







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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
     2.  その他有価証券

      第34期(2019年3月31日現在)
                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,326,372               111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000               5,321
       ②投資信託
                            1,484,694               264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                            1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額276,764千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
      第35期(2020年3月31日現在)

                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
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     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                              394,222             353,644                -
        株式
                                 -             -             -

        投資信託
       第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                             1,298,377             1,169,758                 -
        株式
        投資信託                       159,526              5,528               1

       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
          ます。
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     (退職給付関係)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                     第34期              第35期
                                 (自   2018年4月      1日     (自   2019年4月      1日
                                  至   2019年3月31日)            至   2020年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
         勤務費用                                 300,245              302,546
         利息費用                                  1,918              2,087
         数理計算上の差異の発生額                                △10,147                18,448
         退職給付の支払額                                △158,018              △187,749
         その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                        (千円)
                                     第34期              第35期
                                 (2019年3月31日現在)              (2020年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                        (千円)
                                     第34期              第35期
                                (自   2018年4月      1日     (自   2019年4月      1日
                                  至  2019年3月31日)             至  2020年3月31日)
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                    1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                 (2019年3月31日現在)              (2020年3月31日現在)
       割引率                                   0.09%              0.09%
       予想昇給率                              1.00%~4.42%              1.00%~4.42%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     (千円)                  (千円)
        繰延税金資産
                                173,805                  221,053
         未払事業税
                                 10,915                  10,778
         未払事業所税
                                411,675                  420,513
         賞与引当金
                                 80,253                  78,439
         未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                   47,781
         受取負担金
                                102,490                  331,395
         運用受託報酬
                                 10,152                  14,116
         資産除去債務
         減価償却超過額(一括償却資産)                          4,569                 50,942
                                125,839                   82,684
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
         退職給付引当金
                                 54,458                  53,321
         時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
         ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 29,494                  11,532
         その他
                                   -                   3
         その他有価証券評価差額金
                               2,069,527                  2,508,004
        繰延税金資産小計
                                   -                  -
         評価性引当額
                               2,069,527                  2,508,004
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △321,067                      -
         その他有価証券評価差額金
                               △321,067                      -
        繰延税金負債合計
                               1,748,459                  2,508,004
        繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
     会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
     社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      2016年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
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     10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
      13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                               負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
                            第34期               第35期
                        (2019年3月31日現在)                (2020年3月31日現在)
       流動資産                        -千円               -千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        -千円               -千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
        顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
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       (2)損益計算書項目
                            第34期               第35期
                        (自   2018年4月      1日      (自   2019年4月      1日
                        至    2019年3月31日)             至    2020年3月31日)
       営業収益                        -千円               -千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
       (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
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     (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)         及び  第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
     該当はありません。
     第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

     該当はありません。
     (2)子会社及び関連会社等

     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
     該当はありません。
     第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

     該当はありません。
     (3)兄弟会社等

     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
                資本金    事業の    議決権
                              関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                            役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
     性
                            兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
       行     区                    の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式               -
                                            1,270,000             -
     の
                                     の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
       社     区                    の販売     数料
     第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                            役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
     性
                            兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                    の販売     数料
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
     (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
      (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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     (1株当たり情報)
                               第34期                  第35期
                           (自   2018年4月      1日         (自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
      1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
      1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第34期                  第35期
                            (自   2018年4月      1日         (自   2019年4月      1日
                             至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
      当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                         -                  -
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

      (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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     4【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
       名称           株式会社りそな銀行
                  279,928百万円(2019年3月末日現在)

       資本金の額
       事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

     (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                           資本金の額
             名      称                         事  業  の  内  容
                          (単位:百万円)
       株式会社秋田銀行(※1)                       14,100
                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社北越銀行(※1)                       24,538

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
                              140,409

       株式会社北陸銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社十六銀行(※1)                       36,839

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社京都銀行(※1)                       42,103

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社広島銀行(※1)                       54,573

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
                               8,000

       株式会社筑邦銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              16,062

       株式会社佐賀銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社親和銀行(※1)                       36,878

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社琉球銀行(※1)                       56,967

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社西日本シティ銀行(※1)                       85,745

                                   日本において銀行業務を営んでおります。
       株式会社あおぞら銀行(※1)                       100,000     日本において銀行業務を営んでおります。

       株式会社北日本銀行(※1)                        7,761    日本において銀行業務を営んでおります。

       株式会社栃木銀行(※1)                       27,408    日本において銀行業務を営んでおります。

       株式会社福邦銀行(※1)                        7,300    日本において銀行業務を営んでおります。

       株式会社愛知銀行(※1)                       18,000    日本において銀行業務を営んでおります。

       株式会社香川銀行(※1)                       12,014    日本において銀行業務を営んでおります。

                                   労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系
                          (※2)120,000
       労働金庫連合会
                                   統中央機関です。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               2,619
       アーク証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
       藍澤證券株式会社(※1)                        8,000
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              14,577
       いちよし証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
       株式会社SBI証券(※1)                       48,323
                                   取引業を営んでおります。
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                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                                600
       長野證券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                                500
       おきぎん証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
       三菱UFJモルガン・スタンレー
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                          (※3)40,500
       証券株式会社(※1)
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              125,167
       みずほ証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               3,000
       北洋証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                                343
       大熊本証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                                300
       大万証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               5,000
       むさし証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
       SMBC日興証券株式会社                       10,000
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              12,200
       マネックス証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               1,500
       日産証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               3,000
       株式会社証券ジャパン
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                               1,558
       ばんせい証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
       FFG証券株式会社(※1)                        3,000
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                                601
       丸國證券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              10,000
       丸三証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
       (注) 資本金の額は2019年              3 月末日現在
      (※1)新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
      (※2)出資の総額
      (※3)2020年8月1日現在
     2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
        ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行
       います。
      (2)  販売会社
        ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならびに
       収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
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     3【資本関係】
       該当事項はありません。
        ※持株比率5%以上を記載します。
     第3【参考情報】

         ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
                書類名                  提出年月日
          有価証券報告書                 2019年8月20日
          半期報告書                 2020年2月20日
          有価証券届出書                 2020年4月3日
                                 81/85

















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                        独立監査人の監査報告書
                                                 2020年5月27日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野  浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬          印
                          業  務  執  行  社  員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2019年4月1日から2020年3月
     31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
     は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
     の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
     と判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
     かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
     る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
     ある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
     ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
     る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
     的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
                                 82/85



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     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
     統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
     報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

                                 83/85












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                        独立監査人の監査報告書
                                                  令和2年6月26日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会 御  中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         丘   本    正    彦    印
                     業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

     ドの経理状況」に掲げられている公社債投信(5月号)の令和1年5月21日から令和2年5月19日
     までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
     について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

     拠して、公社債投信(5月号)の令和2年5月19日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

     査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
     ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
     は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
                                 84/85



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

     要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
     表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
     に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
     があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

     制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係

      アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

     管しております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。