瀧上工業株式会社 四半期報告書 第84期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
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瀧上工業株式会社(E01364)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2020年８月11日
【四半期会計期間】 第84期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
【会社名】 瀧上工業株式会社
【英訳名】 The Takigami Steel Construction Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 取締役社長 瀧 上 晶 義
【本店の所在の場所】 愛知県半田市神明町一丁目１番地
【電話番号】 0569-89-2101（代表）
【事務連絡者氏名】 執行役員管理本部長 岩 田 亮
【最寄りの連絡場所】 愛知県半田市神明町一丁目１番地
【電話番号】 0569-89-2101（代表）
【事務連絡者氏名】 執行役員管理本部長 岩 田 亮
【縦覧に供する場所】 瀧上工業株式会社東京支店
（東京都中央区湊一丁目９番９号）
瀧上工業株式会社大阪支店
（大阪市西区北堀江二丁目10番19号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第83期 第84期
回次 第１四半期 第１四半期 第83期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年６月30日 至 2020年６月30日 至 2020年３月31日
（百万円） 3,903 3,223 16,318
売上高
経常利益又は経常損失（△） （百万円） 174 △ 104 415
親会社株主に帰属する
四半期（当期）純利益又は
（百万円） 140 △ 139 103
親会社株主に帰属する
四半期純損失（△）
（百万円） △ 237 △ 59 △ 1,118
四半期包括利益又は包括利益
（百万円） 35,368 34,183 34,352
純資産額
（百万円） 43,194 41,462 41,753
総資産額
１株当たり四半期（当期）
（円） 64.42 △ 63.72 47.34
純利益又は１株当たり
四半期純損失（△）
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期(当期)純利益
（％） 81.9 82.4 82.3
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△）の算定上の基礎となる普通株式の期中
平均株式数については、「株式交付信託（従業員向け株式交付信託）」制度の信託財産として日本トラス
ティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）が所有している当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定し
ております。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、春先からの新型コロナウイルスの感染症の影響により、
急速な悪化状況が継続しておりましたが、政府の緊急事態宣言の解除以後は、個人消費に持ち直しもあり、今
後の改善が期待されております。しかし、現実には、感染症の第二波を予想させる状況も続いており、景気の
先行きは予断を許さない中で推移しました。
当第１四半期連結累計期間における当社グループの連結業績につきましては、 完成工事高32億2千円(前年同
期比6億7千万円減・17.4％減)、営業損失2億5千万円(前年同期は4千万円の営業利益)、経常損失1億円(前年同
期は1億7千万円の経常利益)、親会社株主に帰属する四半期純損失1億3千万円(前年同期は1億4千万円の親会社
株主に帰属する四半期純利益)となりました。
セグメントの経営成績は、次のとおりであります。
なお、各セグメントの業績数値につきましては、セグメント間の内部取引高を含めて表示しております。
①鋼構造物製造事業
鋼構造物製造事業におきましては、当第１四半期連結累計期間の総受注高は、当社の橋梁部門において大
型工事が受注できたことから、64億7千万円(前年同期比58億8千万円増・984.0％増)となりました。
四半期損益につきましては、新型コロナウイルス感染症の防止対策などにより、工場稼動率を50％程度に
止めたことから、生産数量は大幅に減少し、間接費等の共通費賦課が製作コストを押し上げる結果となりま
した。そのため、完成工事高24億9千万円(前年同期比5億円減・16.8％減)、営業損失2億8千万円(前年同期は
4千万円の営業損失)となりました。
②不動産賃貸事業
不動産賃貸事業における四半期損益につきましては、新型コロナウイルスの影響は見られず、順調に推移
したことから、売上高2億2千万円(前年同期比7百万円増・3.6％増)、営業利益1億2千万円(前年同期比5百万
円減・4.6％減)となりました。
③材料販売事業
材料販売事業につきましては、厚板部門・鉄筋建材部門・レベラー部門ともに新型コロナウイルス感染症
による影響から、工事の中止や延期および販売先の生産規模縮小などにより、販売数量が大幅に減少したこ
とから、売上高5億7千万円（前年同期比4億6千万円減・44.6％減)、営業損失2千万円（前年同期は7百万円の
営業利益）となりました。
④運送事業
運送事業につきましては、当社製品の輸送取引が前年同期並みに推移し、 新型コロナウイルス感染症によ
る影響も軽微であったことこから、 売上高1億9千万円（前年同期比1千万円減・8.4％減）、営業利益4百万円
（前年同期比4百万円減・49.8％減）となりました。
⑤工作機械製造事業
工作機械製造事業につきましては、新型 コロナウイルス感染症の影響による自動車業界の生産稼働調整等
の煽りを受け、生産数量の大幅な減少と製造原価の固定費比率が増加したことから、 売上高4千万円（前年同
期比1億円減・72.2％減）、営業損失9百万円（前年同期は1千万円の営業利益）となりました。
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当第１四半期連結会計期間末の総資産は414億6千万円(前連結会計年度末比2億9千万円減・0.7％減)となりま
した。流動資産は、201億9千万円(前連結会計年度末比1億2千万円増・0.6％増)、固定資産は、212億6千万円
(前連結会計年度末比4億1千万円減・1.9％減)となりました。
負債は72億7千万円(前連結会計年度末比1億2千万円減・1.6％減)となり、それぞれ、流動負債は36億9千万円
(前連結会計年度末比2億円減・5.4％減)、固定負債は35億8千万円(前連結会計年度末比8千万円増・2.5％増)と
なりました。
純資産は、341億8千万円(前連結会計年度末比1億6千万円減・0.5％減)となりました。この結果、自己資本比
率は82.4％となりました。
(2）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は2百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 7,175,100
計 7,175,100
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年８月11日）
（2020年６月30日） 取引業協会名
東京証券取引所
（市場第二部）
単元株式数は100株
2,697,600 2,697,600
普通株式
名古屋証券取引所 であります。
（市場第二部）
2,697,600 2,697,600 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総 発行済株式総 資本準備金増
資本金増減額 資本金残高 資本準備金残
年月日 数増減数 数残高 減額
（百万円） （百万円） 高（百万円）
（株） （株） （百万円）
2020年６月30日 － 2,697,600 － 1,361 － 389
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
2020年３月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
495,800
普通株式
完全議決権株式（その他） 2,179,700 21,797 －
普通株式
22,100 － －
単元未満株式 普通株式
2,697,600 － －
発行済株式総数
－ 21,797 －
総株主の議決権
（注）1.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式14株が含まれております。
2.「完全議決権株式(その他)」の株式数には、従業員インセンティブ・プラン「従業員向け株式交付信託」制度
の信託財産として所有する当社株式19,000株、また議決権の数には190個を含めております。
②【自己株式等】
2020年３月31日現在
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の 発行済株式総数に対する
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 所有株式数の割合（％）
（自己保有株式）
愛知県半田市神明町
495,800 － 495,800 18.38
一丁目１番地
瀧上工業株式会社
－ 495,800 － 495,800 18.38
計
（注）従業員インセンティブ・プラン「従業員向け株式交付信託」制度の信託財産として日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社（信託口）が保有する当社株式19,000株は、上記に含まれておりません。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号。）に基づき、同規則及び「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、五十鈴監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
11,743 11,906
現金預金
7,539 6,630
受取手形・完成工事未収入金等
－ 600
有価証券
63 74
商品及び製品
224 411
未成工事支出金
235 184
材料貯蔵品
264 386
その他
20,070 20,193
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
賃貸不動産（純額） 6,922 6,593
5,727 6,044
その他（純額）
12,650 12,638
有形固定資産合計
無形固定資産
35 34
ソフトウエア
15 15
その他
51 49
無形固定資産合計
投資その他の資産
8,656 8,210
投資有価証券
323 369
その他
8,980 8,580
投資その他の資産合計
21,682 21,269
固定資産合計
41,753 41,462
資産合計
負債の部
流動負債
2,816 2,440
支払手形・工事未払金等
90 83
未成工事受入金
19 424
預り金
90 14
未払法人税等
177 165
工事損失引当金
218 98
その他の引当金
489 466
その他
3,903 3,694
流動負債合計
固定負債
その他の引当金 337 160
924 930
退職給付に係る負債
1,888 1,970
繰延税金負債
347 522
その他
3,496 3,584
固定負債合計
7,400 7,279
負債合計
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（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
1,361 1,361
資本金
399 399
資本剰余金
32,745 32,496
利益剰余金
△ 2,752 △ 2,752
自己株式
31,753 31,504
株主資本合計
その他の包括利益累計額
2,634 2,712
その他有価証券評価差額金
△ 35 △ 33
退職給付に係る調整累計額
2,599 2,679
その他の包括利益累計額合計
34,352 34,183
純資産合計
41,753 41,462
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
完成工事高 3,903 3,223
3,456 3,091
完成工事原価
446 132
完成工事総利益
399 391
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△） 47 △ 259
営業外収益
2 2
受取利息
116 134
受取配当金
8 3
賃貸収入
5 20
その他
133 161
営業外収益合計
営業外費用
1 －
為替差損
0 0
自己株式の取得に関する付随費用
賃貸費用 2 5
0 －
その他
5 6
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△） 174 △ 104
特別損失
0 19
固定資産除却損
0 19
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は
174 △ 124
税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 14 9
20 5
法人税等調整額
34 14
法人税等合計
四半期純利益又は四半期純損失（△） 140 △ 139
親会社株主に帰属する四半期純利益又は
140 △ 139
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 140 △ 139
その他の包括利益
△ 383 77
その他有価証券評価差額金
5 2
退職給付に係る調整額
△ 378 79
その他の包括利益合計
△ 237 △ 59
四半期包括利益
（内訳）
△ 237 △ 59
親会社株主に係る四半期包括利益
－ －
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス
感染症に関する仮定について重要な変更はありません。
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産及び長期前払費用に係る償却費を含む。）は、次のとおりであり
ます。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
減価償却費 138百万円 141百万円
（株主資本等関係）
前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 当額（円）
2019年６月27日
普通株式 110 50.00 2019年３月31日 2019年６月28日 利益剰余金
定時株主総会
（注） 配当金の総額には、従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれておりま
す。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 当額（円）
2020年６月26日
普通株式 110 50.00 2020年３月31日 2020年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
（注） 配当金の総額には、従業員向け株式交付信託が保有する当社株式に対する配当金0百万円が含まれておりま
す。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
鋼構造物 不動産 材料販売 工作機械
（注）１ （注）２ 計上額
運送事業 計
製造事業 賃貸事業 事業 製造事業
（注）３
売上高
外部顧客への売上高 2,999 215 442 84 148 3,892 11 3,903 － 3,903
セグメント間の内部
－ － 592 131 － 724 － 724 △ 724 －
売上高又は振替高
計 2,999 215 1,035 216 148 4,616 11 4,627 △ 724 3,903
セグメント利益又は損失
△ 40 127 7 9 15 119 6 125 △ 78 47
（△）
（注）１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業等を含んでおりま
す。
２ 調整額の「セグメント間の内部売上高又は振替高」には、セグメント間取引の消去額△724百万円、「セグ
メント利益又は損失」には、セグメント間取引の消去額1百万円、セグメント間未実現利益の消去額△0百万
円及び親会社本社の総務部門等管理部門に係る全社費用△79百万円を含んでおります。
３ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
鋼構造物 不動産 材料販売 工作機械
計上額
（注）１ （注）２
運送事業 計
製造事業 賃貸事業 事業 製造事業
（注）３
売上高
外部顧客への売上高
2,496 223 373 77 41 3,212 10 3,223 - 3,223
セグメント間の内部
- - 199 120 - 320 - 320 △ 320 -
売上高又は振替高
計 2,496 223 573 198 41 3,533 10 3,543 △ 320 3,223
セグメント利益又は損失
△ 285 121 △ 27 ▶ △ 9 △ 195 6 △ 189 △ 69 △ 259
（△）
（注）１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業等を含んでおりま
す。
２ 調整額の「セグメント間の内部売上高又は振替高」には、セグメント間取引の消去額△320百万円、「セグ
メント利益又は損失」には、セグメント間取引の消去額0百万円、セグメント間未実現利益の消去額△0百万
円及び親会社本社の総務部門等管理部門に係る全社費用△70百万円を含んでおります。
３ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
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瀧上工業株式会社(E01364)
四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失 （△） 及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は
64円42銭 △63円72銭
１株当たり四半期純損失（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） 140 △139
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
四半期純利益又は親会社株主に帰属する 140 △139
四半期純損失（△）（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株） 2,182,327 2,182,786
（注） 1.潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.「株式交付信託（従業員向け株式交付信託）」制度に関する日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
（信託口）が所有する自社の株式は、１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）の算定
上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
（重要な後発事象）
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）
当社は、2020年７月22日開催の取締役会において、下記のとおり、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分
（以下、「本自己株式処分」又は「処分」といいます）を行うことについて決議いたしました。
処分の概要
（１） 処分期日 2020年８月11日
（２） 処分する株式の種類及び数 当社普通株式 3,358株
（３） 処分価額 1株につき 4,620円
（４） 処分価額の総額 15,513,960円
当社の取締役(※) 7名 3,358株
（５） 処分予定先
(※)監査等委員である取締役を除きます。
本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出
（６） その他
しております。
処分の目的及び理由
当社は、2020年5月15日開催の取締役会において、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。以下「対象
取締役」といいます。）に対し、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の
皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、対象取締役に対する新たな報酬制度として、譲渡制限付株式
報酬制度（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議しました。また、2020年6月26日開催の定時株主
総会において、本制度に基づき譲渡制限付株式取得の出資財産とするための金銭報酬として、対象取締役に対し
て、年額35百万円以内の金銭報酬債権を支給すること、対象取締役に対して割当てる譲渡制限付株式の10,000株を
各事業年度において割当てる譲渡制限付株式の上限とすること、及び譲渡制限付株式の譲渡制限期間として、譲渡
制限付株式の交付日から当社の取締役の地位を退任するまでの間で当社の取締役会が定める期間とすることにつ
き、ご承認をいただいております。
2020年７月22日開催の取締役会において、当社の取締役7名に対し金銭報酬債権合計15,513,960円（以下「本金
銭報酬債権」といいます。）を支給し、対象取締役等が本金銭報酬債権の全部を現物出資の方法により給付するこ
とにより譲渡制限付として当社普通株式3,358株を割当てることを決議いたしました。
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２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
瀧上工業株式会社
取締役会 御中
五十鈴監査法人
津 事務所
指定社員
公認会計士
端 地 忠 司 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
中 出 進 也 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている瀧上工業株式会
社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月
30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、瀧上工業株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点
において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける 監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対 する 質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続 を 実施 する 。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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