バーチャレクス・ホールディングス株式会社 四半期報告書 第23期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第23期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | バーチャレクス・ホールディングス株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年8月7日
【四半期会計期間】 第23期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 バーチャレクス・ホールディングス株式会社
【英訳名】 Virtualex Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 丸山 栄樹
【本店の所在の場所】 東京都港区虎ノ門四丁目3番13号
【電話番号】 03(3578)5300
【事務連絡者氏名】 取締役 経営管理本部長 黒田 勝
【最寄りの連絡場所】 東京都港区虎ノ門四丁目3番13号
【電話番号】 03(3578)5300
【事務連絡者氏名】 取締役 経営管理本部長 黒田 勝
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第22期 第23期
回次 第1四半期 第1四半期 第22期
連結累計期間 連結累計期間
自2019年4月1日 自2020年4月1日 自2019年4月1日
会計期間
至2019年6月30日 至2020年6月30日 至2020年3月31日
(千円) 1,425,868 1,234,460 5,948,854
売上高
経常損失(△) (千円) △ 194,898 △ 95,680 △ 191,449
親会社株主に帰属する四半期(当
(千円) △ 178,769 △ 103,783 △ 519,324
期)純損失(△)
(千円) △ 179,905 △ 104,159 △ 519,821
四半期包括利益又は包括利益
(千円) 808,153 335,415 439,575
純資産額
(千円) 2,512,611 2,111,263 2,336,655
総資産額
(円) △ 61.36 △ 36.05 △ 179.59
1株当たり四半期(当期)純損失
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益
(%) 32.2 15.9 18.8
自己資本比率
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損
失金額であるため記載しておりません。
2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
2/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に
記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①経営成績
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大により緊急事
態宣言が発出され、多くの企業が事業活動を制限され、国内外の需要は大幅に悪化しました。5月下旬に緊急事態
宣言が解除されたものの、経済活動の再開は段階的であり、感染拡大の第2波への警戒感は根強く、極めて不透明
な状況が続いております。
このような状況の下、当社グループはテクノロジーを基盤として、バーチャレクス・コンサルティングはCRM
をビジネスのドメインに、タイムインターメディアはWeb、文教・教育、AIなどをビジネスのフィールドとし
て、 当社グループの持つコンサルティング、IT、アウトソーシングのノウハウを活用したトータルな支援を継続
して行ってきました。
その結果、当第 1四半期連結累計期間 の業績は、売上高 1,234,460千円 (前年同四半期比 13.4%減 )、 営業損失
93,193千円 (前年同四半期は 営業損失193,075千円 )、 経常損失95,680千円 (前年同四半期は 経常損失194,898千
円 )、 親会社株主に帰属する四半期純損失103,783千円 (前年同四半期は 親会社株主に帰属する四半期純損失
178,769千円 )となりました。
セグメントの業績は以下のとおりです。
IT&コンサルティング事業は、新型コロナウイルス感染症の影響により営業活動が制限され、売上は前年同期
比で減少したものの、前連結累計期間に発生した株式会社タイムインターメディアの大型システム開発案件におけ
る品質トラブルは当四半期に引きずることなく、利益面では前年同期比で大幅に改善しました。 その結果、売上高
は 596,706千円 (前年同四半期比 18.7%減 ) 、 セグメント利益は24,751千円 ( 前年同四半期はセグメント利益△
62,665千円 )となりました。
アウトソーシング事業は、前期末で予定していた一部の案件が終了したことや新型コロナウイルス感染症の影響
により一部の案件について縮小がありました。その結果、売上高は 637,753千円 (前年同四半期比 7.8%減 ) 、 セグ
メント利益は82,724千円 (前年同四半期比 26.7%減 ) となりました。
②財政状態
(資産の部)
当第1四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末より 225,391千円減少 し、 2,111,263千円 と
なりました。これは主に、前連結会計年度末より受取手形及び売掛金が 245,771千円減少 したこと等によるもので
あります。
(負債の部)
当第1四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末より 121,232千円減少 し、 1,775,847千円 と
なりました。これは主に、借入金が85,880千円、賞与引当金が67,190千円減少したこと等によるものであります。
(純資産の部)
当第1四半期連結会計期間末における純資産合計は、親会社株主に帰属する四半期純損失 103,783千円 を計上し
たこと等により、前連結会計年度末より 104,159千円減少 し純資産は 335,415千円 となりました。
3/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(2)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間 において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額はありません。
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
発行可能株式総数(株)
種類
普通株式 10,980,000
計 10,980,000
②【発行済株式】
第1四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年8月7日)
(2020年6月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
2,943,153 2,943,153
普通株式 単元株式数100株
(マザーズ)
2,943,153 2,943,153 - -
計
(注)「提出日現在発行数」欄には、2020年8月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総 資本準備金増
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金残
数増減数 減額
年月日
数残高(株) (千円) (千円) 高(千円)
(株) (千円)
2020年4月1日~
- 598,381 301,935
- 2,943,153 -
2020年6月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年6月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 64,500 - -
普通株式
権利内容に何ら限定の
ない当社における標準
完全議決権株式(その他) 2,877,700 28,777
普通株式 となる株式であり、単
元株式数は100株であり
ます。
953 - -
単元未満株式 普通株式
2,943,153 - -
発行済株式総数
- 28,777 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
2020年6月30日現在
発行済株式総数に対
自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の氏名又は
する所有株式数の割
所有者の住所
式数(株) 式数(株) 計(株)
名称
合(%)
バーチャレクス・
東京都港区虎ノ門
64,500 - 64,500 2.19
ホールディングス
四丁目3番13号
株式会社
- 64,500 - 64,500 2.19
計
2【役員の状況】
該当事項はありません。
6/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020
年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
7/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
資産の部
流動資産
208,740 255,570
現金及び預金
847,257 601,486
受取手形及び売掛金
153,018 51,116
開発事業未収入金
16,785 29,345
仕掛品
94,472 103,489
前払費用
56,951 60,211
その他
1,377,225 1,101,219
流動資産合計
固定資産
104,511 101,137
有形固定資産
無形固定資産
101,180 82,482
ソフトウエア
16,888 49,481
ソフトウエア仮勘定
3,820 3,820
その他
121,890 135,784
無形固定資産合計
投資その他の資産
490,931 522,696
投資有価証券
242,096 250,425
その他
733,028 773,122
投資その他の資産合計
959,430 1,010,044
固定資産合計
2,336,655 2,111,263
資産合計
負債の部
流動負債
130,174 86,083
買掛金
550,000 500,000
短期借入金
125,182 116,015
1年内返済予定の長期借入金
185,524 184,448
未払金
42,017 40,984
未払費用
1,807 1,807
リース債務
23,129 9,469
未払法人税等
105,517 91,553
未払消費税等
6,262 2,106
未払事業所税
43,370 106,874
前受金
46,639 94,596
預り金
賞与引当金 146,745 79,554
24,227 23,344
受注損失引当金
82 168
その他
1,430,682 1,337,007
流動負債合計
固定負債
443,225 416,512
長期借入金
23,173 22,327
その他
466,398 438,839
固定負債合計
1,897,080 1,775,847
負債合計
8/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(単位:千円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
純資産の部
株主資本
598,381 598,381
資本金
301,935 301,935
資本剰余金
△ 413,341 △ 517,125
利益剰余金
△ 49,478 △ 49,478
自己株式
437,497 333,713
株主資本合計
その他の包括利益累計額
2,077 1,702
その他有価証券評価差額金
2,077 1,702
その他の包括利益累計額合計
439,575 335,415
純資産合計
2,336,655 2,111,263
負債純資産合計
9/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
1,425,868 1,234,460
売上高
1,257,608 1,036,492
売上原価
168,260 197,967
売上総利益
361,335 291,161
販売費及び一般管理費
営業損失(△) △ 193,075 △ 93,193
営業外収益
33 34
受取利息
1,610 1,098
投資事業組合運用益
157 341
その他
1,800 1,474
営業外収益合計
営業外費用
1,452 1,699
支払利息
721 721
支払手数料
1,362 1,394
投資事業組合運用損
88 145
その他
3,623 3,961
営業外費用合計
経常損失(△) △ 194,898 △ 95,680
税金等調整前四半期純損失(△) △ 194,898 △ 95,680
△ 16,129 8,102
法人税等
四半期純損失(△) △ 178,769 △ 103,783
- -
非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) △ 178,769 △ 103,783
10/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
四半期純損失(△) △ 178,769 △ 103,783
その他の包括利益
△ 1,135 △ 375
その他有価証券評価差額金
△ 1,135 △ 375
その他の包括利益合計
△ 179,905 △ 104,159
四半期包括利益
(内訳)
△ 179,905 △ 104,159
親会社株主に係る四半期包括利益
- -
非支配株主に係る四半期包括利益
11/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
【注記事項】
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループは、入手可能な情報に基づき、繰延税金資産の回収可能性について会計上の見積りの検討を
行っておりますが、前連結会計年度末の仮定について、重要な変更は行っておりません。
なお、当該会計上の見積りは現時点における最善の見積りではあるものの、今後の新型コロナウイルス感
染症の状況や、その経済への影響が変化した場合には、損益に影響を及ぼす可能性があります。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会
計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四
半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)およびのれんの償却額
は、次のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
34,334千円 24,887千円
減価償却費
7,208 -
のれんの償却額
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
12/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自2019年4月1日 至2019年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
合計
IT&コンサルティ アウトソーシン
計
ング事業 グ事業
売上高
734,252 691,615 1,425,868 1,425,868
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
- - - -
又は振替高
734,252 691,615 1,425,868 1,425,868
計
△ 62,665 112,868 50,202 50,202
セグメント利益
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
利益 金額
報告セグメント計 50,202
全社費用(注) △243,278
四半期連結損益計算書の営業損失(△) △193,075
(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自2020年4月1日 至2020年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
合計
IT&コンサルティ アウトソーシン
計
ング事業 グ事業
売上高
596,706 637,753 1,234,460 1,234,460
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
- - - -
又は振替高
596,706 637,753 1,234,460 1,234,460
計
24,751 82,724 107,476 107,476
セグメント利益
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
利益 金額
報告セグメント計 107,476
全社費用(注) △200,670
四半期連結損益計算書の営業損失(△) △93,193
(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
13/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
(1)1株当たり四半期純損失(△) △61円36銭 △36円5銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失
△178,769 △103,783
(△)(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四
△178,769 △103,783
半期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 2,913,653 2,878,653
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 - -
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整
- -
額(千円)
普通株式増加数(株) - -
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 - -
1株当たり四半期純利益金額の算定に含めな
かった潜在株式で、前連結会計年度末から重
要な変動があったものの概要
(注)1. 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損
失であるため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
14/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月6日
バーチャレクス・ホールディングス株式会社
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
柏木 忠 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
島津 慎一郎 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているバーチャレク
ス・ホールディングス株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間
(2020年4月1日から2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に
係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注
記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、バーチャレクス・ホールディングス株式会社及び連結子会社の2020年
6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさ
せる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
16/17
EDINET提出書類
バーチャレクス・ホールディングス株式会社(E32203)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の 結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出
会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17