岡谷電機産業株式会社 四半期報告書 第98期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第98期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 岡谷電機産業株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                   岡谷電機産業株式会社(E01928)
                      四半期報告書
  【表紙】
  【提出書類】       四半期報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条の4の7第1項
  【提出先】       関東財務局長
  【提出日】       2020年8月7日
  【四半期会計期間】       第98期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
  【会社名】       岡谷電機産業株式会社
  【英訳名】       OKAYA ELECTRIC  INDUSTRIES  CO., LTD.
  【代表者の役職氏名】       代表取締役  社長執行役員  山田 尚人
  【本店の所在の場所】       東京都世田谷区等々力六丁目16番9号
  【電話番号】       03(4544)7000(代表)
  【事務連絡者氏名】       上席執行役員管理本部副本部長  黒﨑 政道
  【最寄りの連絡場所】       東京都世田谷区等々力六丁目16番9号
  【電話番号】       03(4544)7000(代表)
  【事務連絡者氏名】       上席執行役員管理本部副本部長  黒﨑 政道
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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  第一部【企業情報】
  第1【企業の概況】
  1【主要な経営指標等の推移】
           第97期    第98期
     回次     第1四半期連結    第1四半期連結     第97期
           累計期間    累計期間
          自2019年4月1日    自2020年4月1日    自2019年4月1日

     会計期間
          至2019年6月30日    至2020年6月30日    至2020年3月31日
        (千円)    2,945,341    2,486,590    11,180,461

  売上高
  経常利益又は経常損失(△)      (千円)    △29,627    3,029   △256,426

  親会社株主に帰属する四半期(当

        (千円)    △33,042    △23,267    △570,729
  期)純損失(△)
        (千円)    △214,278    85,030   △1,028,129

  四半期包括利益又は包括利益
        (千円)    7,983,851    7,254,945    7,169,918

  純資産額
        (千円)    14,299,821    14,077,624    13,999,127

  総資産額
  1株当たり四半期(当期)純損失

        (円)    △1.48    △1.04    △25.53
  金額(△)
  潜在株式調整後1株当たり
        (円)     -    -    -
  四半期(当期)純利益金額
        (%)     55.8    51.5    51.2

  自己資本比率
  (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
   2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
   3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   4.1 株当たり四半期(当期)純損失金額の算定上の基礎となる期中平均株式数については、「株式給付信託(BBT)」の信託財産
    として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有している当社株式を、控除対象の自己株式に含めて算定しておりま
    す。
  2【事業の内容】

   当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が営む事業の内容について、重要な
  変更はありません。
   なお、当第1四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第4 経理の状
  況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
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  第2【事業の状況】
  1【事業等のリスク】
   当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
   また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
  2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

   文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間末日現在において判断したものであります。
   (1) 財政状態及び経営成績の状況

   当第1四半期連結累計期間におきましては、前年度より引き続き新型コロナウイルスの感染拡大による経済活
   動の停滞や通商問題の動向をはじめとする様々な懸念が顕在化しており、極めて厳しい情勢が続いています。
   当連結会計年度は当社にとって「車載産業への参入」に向けた開発力と生産力の基礎固めの3年間と位置づけ
   る第10次中期経営計画の最終年度にあたりますが、前出の諸問題の影響により、まことに遺憾ながら指標として
   設定した2020年度目標数値(売上高140億円、営業利益7億円、ROE5.7%、新商品比率30%)の達成は極めて
   困難な状況にあります。目下の課題は新型コロナウイルス拡大による影響の低減と、今後も事業環境の急速な回
   復が期待しにくいことを踏まえたコスト削減による収益力の改善であります。
   当第1四半期連結累計期間における販売面につきましては、前年度大きく落ち込んだ産業機器向け需要に復調
   の兆しがみえてきたものの、同じく主力分野のひとつであるエアコン向けが特に海外において大きく減少しまし
   た。主には新型コロナウイルスの感染拡大に起因する生産及び経済活動の停滞によるものと分析しております。
   そのため、売上については前年同期を下回り、利益については改善がみられるものの営業損失及び純損失を計上
   する結果となりました。
   生産・技術面につきましては、前連結会計年度より引き続き、新規設備投資を中期経営計画の要である高品
   質・安定生産に寄与する案件に絞り込む一方で、将来の事業の柱となる新製品の研究開発活動は計画どおり推進
   しております。
   以上の結果、当第1四半期連結累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
   a. 財政状態

   当第1四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ78百万円増加し、14,077百万円と
   なりました。
   当第1四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ6百万円減少し、6,822百万円とな
   りました。
   当第1四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ85百万円増加し、7,254百万円と
   なりました。
   b. 経営成績

   当第1四半期連結累計期間の売上高は24億86百万円(前年同期比84%)、営業損失は11百万円(前年同期は15
   百万円の営業損失)、経常利益は3百万円(前年同期は29百万円の経常損失)となり、親会社株主に帰属する四
   半期純損失は23百万円(前年同期は33百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。
   セグメント別の業績は下記のとおりです。

   なお、当社は当第1四半期連結会計期間より、事業状況をより正確に分析及び開示するため、報告セグメントを
  一部変更いたしました。    詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報
  等)」に記載のとおりであります。
   コンデンサ製品

   海外におけるエアコン向けの減少により、コンデンサ製品の売上高は10億38百万円(前年同期比80%)となり
   ました。
   ノイズ・サージ対策製品

   産業機器向けにおいて需要の回復がみられたものの、海外におけるエアコン向けの減少が大きく、ノイズ・
   サージ対策製品の売上高は10億31百万円(同91%)となりました。
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   表示・照明製品

   産業機器向けにおいて復調の兆しがみられたものの、国内における照明用LEDが大きく減少したため、表
   示・照明製品の売上高は3億24百万円(同77%)となりました。
   センサ製品

   国内における時計指針補正用の減少により、センサ製品の売上高は92百万円(同94%)となりました。
   (2)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

   当第1四半期連結累計期間において、当社グループが         優先的に対処すべき   課題について重要な変更はありませ
   ん。
   (3)研究開発活動

   当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、88百万円であります。なお、当第
   1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況について重要な変更はありません。
  3【経営上の重要な契約等】

   当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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  第3【提出会社の状況】
  1【株式等の状況】
  (1)【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数(株)
      普通株式          90,000,000
      計          90,000,000
   ②【発行済株式】

     第1四半期会計期間末     提出日現在発行数
               上場金融商品取引所名
      現在発行数(株)      (株)
   種類            又は登録認可金融商品     内容
     (2020年6月30日)     (2020年8月7日)    取引業協会名
               東京証券取引所
                   単元株式数は
      22,921,562     22,921,562
  普通株式
               (市場第一部)
                   100株である
      22,921,562     22,921,562     -    -
   計
  (2)【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
    該当事項はありません。
   ②【その他の新株予約権等の状況】

    該当事項はありません。
  (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

    該当事項はありません。
  (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式   発行済株式
           資本金増減額   資本金残高   資本準備金増   資本準備金残
   年月日   総数増減数   総数残高
            (千円)   (千円)  減額(千円)   高(千円)
      (株)   (株)
   2020年4月1日~
       - 22,921,562    - 2,295,169    - 1,157,189
   2020年6月30日
  (5)【大株主の状況】

    当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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  (6)【議決権の状況】
    当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
    記載することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
    ます。
   ①【発行済株式】
                  2020年3月31日現在
         株式数(株)    議決権の数(個)
    区分              内容
            -   -     -
  無議決権株式
  議決権制限株式(自己株式等)          -   -     -
  議決権制限株式(その他)          -   -     -

        (自己保有株式)
  完全議決権株式(自己株式等)            -     -
           205,800
        普通株式
  完全議決権株式(その他)        22,683,500     226,835    -
        普通株式
           32,262   -     -
  単元未満株式      普通株式
          22,921,562    -     -
  発行済株式総数
            -   226,835    -
  総株主の議決権
  (注)1.「完全議決権株式(その他)」には、㈱証券保管振替機構名義の株式が2,300株(議決権の数23個)含まれております。
   2.「完全議決権株式(その他)」には、「株式給付信託(BBT)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E
    口)が所有する当社株式365,400株(議決権の数3,654個)が含まれております。
   3.「単元未満株式」には、当社所有の自己株式10株が含まれております。
   ②【自己株式等】

                   2020年3月31日現在
                   発行済株式総数に
          自己名義所有   他人名義所有   所有株式数の
                   対する所有株式数
  所有者の氏名又は名称     所有者の住所
          株式数(株)   株式数(株)   合計(株)
                   の割合(%)
      東京都世田谷区等々力
           205,800   -  205,800    0.90
  岡谷電機産業株式会社
      六丁目16番9号
        ―   205,800   -  205,800    0.90
    計
  (注)「株式給付信託(BBT)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有する365,400株については上
   記の自己株式に含まれておりません。
  2【役員の状況】

   該当事項はありません。
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  第4【経理の状況】
  1.四半期連結財務諸表の作成方法について
   当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
  第64号)に基づいて作成しております。
  2.監査証明について

   当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020
  年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸
  表について、有限責任    あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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  1【四半期連結財務諸表】
  (1)【四半期連結貸借対照表】
                   (単位:千円)
            前連結会計年度    当第1四半期連結会計期間
            (2020年3月31日)     (2020年6月30日)
  資産の部
  流動資産
              4,648,110     4,503,390
   現金及び預金
              3,383,088     3,248,482
   受取手形及び売掛金
               462,707     617,614
   商品及び製品
               336,034     362,435
   仕掛品
               571,584     632,156
   原材料及び貯蔵品
               304,129     317,679
   その他
               △438    △1,732
   貸倒引当金
              9,705,216     9,680,026
   流動資産合計
  固定資産
              2,778,311     2,730,564
   有形固定資産
               198,137     200,792
   無形固定資産
   投資その他の資産
              1,122,248     1,269,057
    投資有価証券
               93,216     96,713
    繰延税金資産
               234,060     232,232
    その他
              △132,063     △131,763
    貸倒引当金
              1,317,461     1,466,240
   投資その他の資産合計
              4,293,910     4,397,597
   固定資産合計
              13,999,127     14,077,624
  資産合計
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                   (単位:千円)

            前連結会計年度    当第1四半期連結会計期間
            (2020年3月31日)     (2020年6月30日)
  負債の部
  流動負債
               761,145     994,920
   支払手形及び買掛金
              1,099,275      885,688
   短期借入金
               600,000     600,000
   1年内返済予定の長期借入金
               73,016     89,828
   リース債務
               38,428     44,860
   未払法人税等
               307,231     289,963
   未払金
               575,809     509,598
   その他
              3,454,906     3,414,858
   流動負債合計
  固定負債
              2,250,000     2,250,000
   長期借入金
               65,382     65,125
   リース債務
               153,612     188,147
   繰延税金負債
               204,253     204,253
   再評価に係る繰延税金負債
               18,939     18,939
   役員株式給付引当金
               659,114     658,101
   退職給付に係る負債
               7,505     7,505
   資産除去債務
               15,492     15,746
   その他
              3,374,302     3,407,819
   固定負債合計
              6,829,209     6,822,678
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              2,295,169     2,295,169
   資本金
              1,931,556     1,931,556
   資本剰余金
              2,360,606     2,337,339
   利益剰余金
              △192,396     △192,400
   自己株式
              6,394,936     6,371,664
   株主資本合計
  その他の包括利益累計額
               281,633     394,722
   その他有価証券評価差額金
               △6,721     △25
   繰延ヘッジ損益
               472,765     472,765
   土地再評価差額金
               46,102     32,882
   為替換算調整勘定
              △18,798     △17,064
   退職給付に係る調整累計額
               774,982     883,280
   その他の包括利益累計額合計
              7,169,918     7,254,945
  純資産合計
              13,999,127     14,077,624
  負債純資産合計
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  (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
   【四半期連結損益計算書】
   【第1四半期連結累計期間】
                   (単位:千円)
           前第1四半期連結累計期間     当第1四半期連結累計期間
            (自 2019年4月1日     (自 2020年4月1日
            至 2019年6月30日)      至 2020年6月30日)
              2,945,341     2,486,590
  売上高
              2,293,466     1,872,253
  売上原価
               651,874     614,337
  売上総利益
               666,982     626,126
  販売費及び一般管理費
  営業損失(△)            △15,107     △11,789
  営業外収益
               6,375     1,844
  受取利息
               29,331     23,691
  受取配当金
               3,598     13,297
  その他
               39,305     38,833
  営業外収益合計
  営業外費用
               6,704     7,904
  支払利息
               46,113     15,147
  為替差損
               1,007      962
  その他
               53,825     24,014
  営業外費用合計
  経常利益又は経常損失(△)            △29,627     3,029
  特別利益
               13,514      -
  投資有価証券売却益
               13,514      -
  特別利益合計
  税金等調整前四半期純利益
              △16,112     3,029
  又は税金等調整前四半期純損失(△)
               16,930     26,297
  法人税等
  四半期純損失(△)            △33,042     △23,267
  親会社株主に帰属する四半期純損失
              △33,042     △23,267
  (△)
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   【四半期連結包括利益計算書】
   【第1四半期連結累計期間】
                   (単位:千円)
           前第1四半期連結累計期間     当第1四半期連結累計期間
            (自 2019年4月1日     (自 2020年4月1日
            至 2019年6月30日)      至 2020年6月30日)
  四半期純損失(△)            △33,042     △23,267
  その他の包括利益
              △93,213     113,088
  その他有価証券評価差額金
                -     6,696
  繰延ヘッジ損益
              △85,637     △13,220
  為替換算調整勘定
               △2,384     1,734
  退職給付に係る調整額
              △181,235     108,298
  その他の包括利益合計
              △214,278     85,030
  四半期包括利益
  (内訳)
              △214,278     85,030
  親会社株主に係る四半期包括利益
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  【注記事項】
   (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
   (税金費用の計算)
   税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適
   用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、
   当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用す
   る方法によっております。
   (追加情報)

   (会計上の見積り)
   新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度末時点の仮定から重要な
   変更はありません。
   (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

   当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
   期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
          前第1四半期連結累計期間      当第1四半期連結累計期間
          (自  2019年4月1日     (自  2020年4月1日
           至  2019年6月30日)      至  2020年6月30日)
  減価償却費           108,354千円       79,885千円
   (株主資本等関係)

   Ⅰ  前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
     該当事項はありません。
   Ⅱ  当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

     該当事項はありません。
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   (セグメント情報等)
   【セグメント情報】
    Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
    1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                   (単位:千円)
         報告セグメント
                    四半期連結
                  調整額  損益計算書
         ノイズ・       合計
                  (注)1  計上額
      コンデンサ     表示  センサ
         サージ対
                    (注)2
       製品    ・照明製品   製品
         策製品
  売上高
      1,295,272  1,129,507   421,524  99,037  2,945,341    - 2,945,341
  外部顧客への売上高
  セグメント間の内部

        -  -  -  -  -  -  -
  売上高又は振替高
      1,295,272  1,129,507   421,524  99,037  2,945,341    - 2,945,341

    計
       53,245  125,770   7,574  13,215  199,806  △214,914  △15,107

  セグメント利益
    (注)1.セグメント利益の調整額は、報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

     2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
    Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

    1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                   (単位:千円)
         報告セグメント
                    四半期連結
                  調整額  損益計算書
         ノイズ・       合計
                  (注)1  計上額
      コンデンサ     表示  センサ
         サージ対
                    (注)2
       製品    ・照明製品   製品
         策製品
  売上高
      1,038,203  1,031,340   324,111  92,935  2,486,590    - 2,486,590
  外部顧客への売上高
  セグメント間の内部

        -  -  -  -  -  -  -
  売上高又は振替高
      1,038,203  1,031,340   324,111  92,935  2,486,590    - 2,486,590

    計
       63,411  116,736   1,448  16,609  198,206  △209,996  △11,789

  セグメント利益
    (注)1.セグメント利益の調整額は、報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

     2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
    2.報告セグメントの変更等に関する事項

     当社は当第1四半期連結会計期間より、事業状況をより正確に分析及び開示するため、報告セグメント
    を一部変更いたしました。従来「ノイズ対策製品」の一部であったコンデンサを新たに「コンデンサ製
    品」とし、同じく「ノイズ対策製品」を構成していたノイズフィルタ及びコイルを、従来の「サージ対策
    製品」と統合し、「ノイズ・サージ対策製品」としております。
     記載した報告セグメントは、いずれも変更後のものであり、前年同期の数値については、旧報告セグメ
    ントからの組み替えを行っております。
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   (1株当たり情報)
   1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
           前第1四半期連結累計期間      当第1四半期連結累計期間
           (自 2019年4月1日      (自 2020年4月1日
            至 2019年6月30日)      至 2020年6月30日)
  1株当たり四半期純損失金額(△)

              △1円48銭      △1円04銭
  (算定上の基礎)

  親会社株主に帰属する四半期純損失金額

              △33,042      △23,267
  (△) (千円)
  普通株主に帰属しない金額     (千円)        -      -

  普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
              △33,042      △23,267
  損失金額(△)   (千円)
  普通株式の期中平均株式数(千株)            22,350      22,350
  (注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   2.株主資本において自己株式として計上されている「株式給付信託(BBT)」に残存する自社の株式は、1株当たり四半期純損失金
   額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
   1株当たり四半期純損失金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第1四半期連結累計期間において                 365,400
   株、当第1四半期連結累計期間において      365,400株であります。
   (重要な後発事象)

   該当事項はありません。
  2【その他】

   該当事項はありません。
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    該当事項はありません。
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                      四半期報告書
        独立監査人の四半期レビュー報告書
                   2020年8月7日

  岡 谷 電 機 産 業 株式会社

  取 締 役 会 御中

           有限責任  あずさ監査法人

           東京事務所
          指定有限責任社員

              公認会計士
                 中村 宏之    印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士
                  島  義浩   印
          業務執行社員
  監査人の結論

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている岡谷電機産業株
  式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年
  6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
  なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
  行った。
  当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め

  られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、岡谷電機産業株式会社及び連結子会社の2020年6月30日現在の財政状
  態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要
  な点において認められなかった。
  監査人の結論の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
  た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
  任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
  ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
  手したと判断している。
  四半期連結財務諸表に対する経営者      並びに監査役及び監査役会     の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
  務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
  作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
  切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
  企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける        監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
  連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                      四半期報告書
  ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対            する 質問、分析的手続その他の四半期レビュー
  手続 を実施 する 。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
  る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
  ・  継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
  られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
  認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
  うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
  四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
  適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
  の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
  として存続できなくなる可能性がある。
  ・  四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
  基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
  諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
  せる事項が認められないかどうかを評価する。
  ・  四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
  人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
  人の結論に対して責任を負う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
  発見事項について報告を行う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以 上

  (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

    告書提出会社)が別途保管している。
   2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていない。
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