株式会社大泉製作所 四半期報告書 第107期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第107期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 株式会社大泉製作所
カテゴリ 四半期報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年8月7日
      【四半期会計期間】                    第107期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
      【会社名】                    株式会社大泉製作所
      【英訳名】                    OHIZUMI MFG.CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  佐分 淑樹
      【本店の所在の場所】                    埼玉県狭山市新狭山一丁目11番4号
      【電話番号】                    04(2953)9211
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長 鶴本 貴士
      【最寄りの連絡場所】                    埼玉県狭山市新狭山一丁目11番4号
      【電話番号】                    04(2953)9212
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長 鶴本 貴士
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号) 
                                  1/18













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                              第106期           第107期
               回次              第1四半期連結           第1四半期連結             第106期
                              累計期間           累計期間
                            自2019年4月1日           自2020年4月1日           自2019年4月1日

              会計期間
                            至2019年6月30日           至2020年6月30日           至2020年3月31日
                      (千円)           3,060,580           2,111,219           11,441,235
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)                (千円)            176,737           △ 27,725           393,985
     親会社株主に帰属する四半期(当
     期)純利益又は親会社株主に帰属                (千円)            150,876           △ 36,558           220,940
     する四半期(当期)純損失(△)
                      (千円)            71,352           20,587           29,383
     四半期包括利益又は包括利益
                      (千円)           2,207,584           2,132,167           2,178,641
     純資産額
                      (千円)           9,207,741           9,025,030           9,442,806
     総資産額
     1株当たり四半期(当期)純利益
     又は1株当たり四半期(当期)純                 (円)            18.03           △ 4.36           26.40
     損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                      (円)            18.01             -         26.24
     (当期)純利益
                      (%)             23.7           23.3           22.7
     自己資本比率
      (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、第107期                             第1四半期連結       については、潜在株式は存在す
           るものの親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失であるため記載しておりません。
         3.売上高には、消費税等は含まれておりません。
      2【事業の内容】

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
       な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
                                  2/18









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した                         事業等のリスクはありません。
        また、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
      (1)業績の状況

         当第1四半期連結累計期間は、継続するCOVID-19の拡大が世界経済に影響を及ぼしました。中国においては先行
        して好転の兆しを見せ、経済活動が再開したものの、日本、欧米やASEAN各国など多くの国ではその影響が深
        刻化し、経営環境は厳しい状況となりました。
         このような状況のもと、当社グループにおきましては、多くの顧客が世界的規模で操業停止や生産調整を行った
        影響を受け、売上高は2,111百万円(前年同期比31.0%減)、営業損失は57百万円(前年同期:営業利益208百万
        円)、経常損失は27百万円(前年同期:経常利益176百万円)、親会社に帰属する四半期純損失は36百万円(前年
        同期:親会社に帰属する四半期純利益150百万円)となりました。
         主な用途別売上高は、次のとおりです。
       (自動車部品事業)

        顧客の生産調整や日本及び欧米各市場の市況低迷の影響により既存品が大きく減少しました。電動化領域におい
        ては、新規受注分の量産開始の一方で顧客の生産調整により前年同期比微減となり、事業全体では前年同期比
        42.7%減と大きく落ち込みました。
       (空調・カスタム部品事業)
        主要市場のうち中国については、景気回復に伴い空調用、産業機器用の需要が回復しました。一方、日本及びA
        SEAN各市場は低迷が継続しており、事業全体での需要の回復には至っておりません。
       (エレメント部品事業)
        既存品については中国市場を中心に厳しい状況が継続しましたが、成長分野である光通信分野向けエレメントは
        5G普及のインフラ整備により好調を維持し、事業全体では前年同期比47.2%増とプラスに転じました。
      (2)財政状態に関する説明







         ① 資産 9,025百万円(前連結会計年度末比 417百万円減少)
           COVID-19影響による受注の急減に伴い、原材料等の在庫が増加した一方、減収に伴う売上債権の減少及び借
          入金の返済による現預金の減少により、流動資産が前連結会計年度末に比べ399百万円減少しました。また、
          減価償却による有形固定資産の減少等により固定資産が前連結会計年度に比べて18百万円減少しました。
                                  3/18



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
         ② 負債 6,892百万円(前連結会計年度末比 371百万円減少)
           支払債務及び未払金の減少及び借入金の返済により、流動負債が前連結会計年度末に比べて256百万円減少
          しました。また、長期借入金の1年内返済予定の長期借入金への振替えにより固定負債が114百万円減少しま
          した。
         ③ 純資産 2,132百万円(前連結会計年度末比 46百万円減少)
           親会社に帰属する四半期純損失36百万円、及び配当金の支払い67百万円により減少しました。一方でその他
          の包括利益累計額が57百万円増加しております。
      (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

         当第1四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題は
        ありません。
      (4)研究開発活動

         当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、83百万円であります。
         なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
                                  4/18















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
      3【経営上の重要な契約等】
        当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                  5/18




















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
        普通株式                                          19,200,000
                  計                                19,200,000

        ②【発行済株式】

               第1四半期会計期間末現
                                       上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数(株)
               在発行数(株)
        種類                               又は登録認可金融商品               内容
                            (2020年8月7日)
               (2020年6月30日)                         取引業協会名
                                                   完全議決権株式であ
                                                   ります。なお、権利
                                                   内容に何ら限定のな
                                         東京証券取引所
                     8,382,968            8,382,968
     普通株式                                             い当社における標準
                                          (マザーズ)
                                                   となる株式であり、
                                                   単元株式数は100株
                                                   であります。
                     8,382,968            8,382,968           -           -
         計
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式総                             資本準備金増
                         発行済株式総       資本金増減額        資本金残高              資本準備金残
         年月日        数増減数                             減額
                         数残高(株)        (千円)       (千円)             高(千円)
                   (株)                            (千円)
     2020年4月1日~
                       ―   8,382,968           ―   1,044,699           ―    515,125
     2020年6月30日
       (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                  6/18





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
       (6)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2020年6月30日現在
                        株式数(株)           議決権の数(個)
            区分                                        内容
                                -       -             -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                           -       -             -
     議決権制限株式(その他)                           -       -             -

     完全議決権株式(自己株式等)                          100        -             -

                      普通株式
     完全議決権株式(その他)                       8,381,100             83,811           -
                      普通株式
                               1,768         -
     単元未満株式                 普通株式                         一単元(100株)未満の株式
                            8,382,968           -             -
     発行済株式総数
                                -          83,811           -
     総株主の議決権
     (注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式78株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                   2020年6月30日現在
                                 自己名義                    発行済株式総数
                                      他人名義所有       所有株式数の
                                 所有株式                    に対する所有株
     所有者の氏名又は名称                所有者の住所
                                      株式数(株)       合計(株)
                                 数(株)                    式数の割合(%)
                  埼玉県狭山市新狭山1丁目11-4                 100       -       100        0.0

      株式会社大泉製作所
                        -          100       -       100        0.0
          計
      2【役員の状況】

       該当事項はありません。
                                  7/18











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     第4【経理の状況】
      1.四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
       令第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020
       年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸
       表について、PwCあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
                                  8/18

















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,054,162              1,758,695
         現金及び預金
                                      ※1 2,070,381             ※1 1,715,307
         受取手形及び売掛金(純額)
                                        799,130              824,447
         商品及び製品
                                        803,923              894,934
         仕掛品
                                        641,693              804,241
         原材料及び貯蔵品
                                        141,600              114,105
         その他
                                       6,510,890              6,111,730
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          機械装置及び運搬具(純額)                              980,839              935,921
                                       1,647,310              1,663,955
          その他(純額)
                                       2,628,149              2,599,876
          有形固定資産合計
         無形固定資産                                125,297              128,099
                                       ※1 178,468             ※1 185,322
         投資その他の資産
                                       2,931,915              2,913,299
         固定資産合計
                                       9,442,806              9,025,030
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        515,959              455,304
         支払手形及び買掛金
                                    ※2 , ※3 1,571,900           ※2 , ※3 1,680,387
         短期借入金
                                       ※3 424,251             ※3 298,390
         1年内返済予定の長期借入金
                                         67,248              29,416
         未払法人税等
                                       1,270,965              1,129,957
         その他
                                       3,850,324              3,593,456
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※3 2,600,925             ※3 2,528,390
         長期借入金
                                        693,409              686,803
         退職給付に係る負債
                                         45,357              46,232
         資産除去債務
                                         74,147              37,980
         その他
                                       3,413,839              3,299,406
         固定負債合計
                                       7,264,164              6,892,863
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,044,699              1,044,699
         資本金
         資本剰余金                                515,125              515,125
                                        562,449              458,828
         利益剰余金
                                          △ 73             △ 73
         自己株式
                                       2,122,200              2,018,580
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        267,495              317,146
         為替換算調整勘定
                                       △ 243,570             △ 236,075
         退職給付に係る調整累計額
                                         23,924              81,070
         その他の包括利益累計額合計
                                         32,516              32,516
       新株予約権
                                       2,178,641              2,132,167
       純資産合計
                                       9,442,806              9,025,030
      負債純資産合計
                                  9/18




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                 至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
      売上高                                  3,060,580              2,111,219
                                       2,399,929              1,742,796
      売上原価
                                        660,650              368,422
      売上総利益
                                        451,902              425,966
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失(△)                                   208,747              △ 57,544
      営業外収益
                                         2,976               208
       受取利息
                                           60              60
       受取配当金
                                            -            35,602
       助成金収入
                                            -            1,642
       為替差益
                                         1,153               956
       その他
                                         4,189              38,470
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         16,293               8,247
       支払利息
       手形売却損                                    23               -
                                         2,113                -
       為替差損
                                         17,317                 -
       デリバティブ評価損
                                           452              404
       その他
                                         36,200               8,652
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失(△)                                   176,737              △ 27,725
      特別利益
                                           499               -
       固定資産売却益
                                           499               -
       特別利益合計
      特別損失
                                           49               -
       固定資産除却損
                                           49               -
       特別損失合計
      税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
                                        177,186              △ 27,725
      純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                   26,746              32,026
                                         △ 435            △ 23,193
      法人税等調整額
                                         26,310               8,832
      法人税等合計
      四半期純利益又は四半期純損失(△)                                   150,876              △ 36,558
      親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                        150,876              △ 36,558
      に帰属する四半期純損失(△)
                                 10/18








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                 至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
                                        150,876              △ 36,558
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                        △ 87,371              49,650
       為替換算調整勘定
                                         7,848              7,495
       退職給付に係る調整額
                                        △ 79,523              57,146
       その他の包括利益合計
                                         71,352              20,587
      四半期包括利益
      (内訳)
                                         71,352              20,587
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 11/18
















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
       【注記事項】
        (追加情報)
         当第1四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載したCOVID-19の収束時期や受注動向等
        を含む仮定に重要な変更はありません。
                                 12/18



















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
        (四半期連結貸借対照表関係)
         ※1 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の金額
                           前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                          (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
            受取手形及び売掛金                    10,351   千円            9,892   千円
            投資その他の資産                    2,970   千円            2,970   千円
         ※2   当座貸越契約      及び  コミットメントライン契約            (借手側)

                           前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                          (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
                       当社においては、運転資金の              当社においては、運転資金の
                       効率的な調達を行うため、取              効率的な調達を行うため、取
                       引金融機関7行と当座貸越契              引金融機関7行と当座貸越契
                       約及びコミットメントライン              約及びコミットメントライン
                       契約を締結しております。こ              契約を締結しております。こ
                       れらの契約に基づく当連結会              れらの契約に基づく当第1四
                       計年度末の借入未実行残高は              半期連結会計期間末の借入未
                       次のとおりであります。              実行残高は次のとおりであり
                                      ます。
            当座貸越極度額及びコ
            ミットメントラインの総                  2,100,000千円              3,100,000千円
            額
            借入実行残高                  1,425,000千円              1,425,000千円
            差引額                   675,000千円             1,675,000千円
         ※3 財務制限条項

            (㈱大泉製作所)
            (1)   取引銀行5行と財務制限条項付にてシンジケート方式によるタームローン契約を2017年11月20日
            に締結いたしました。その主な内容は下記のとおりであります。
             ①各決算期末の連結貸借対照表の純資産総額から為替換算調整勘定を除いた額を前年同期の
              75%以上を維持すること。
             ②各決算期の連結損益の経常利益が2期連続で赤字とならないこと。
                              前連結会計年度             当第1四半期連結会計期間
                             (2020年3月31日)                (2020年6月30日)
            借入実行残高                    2,550,000千円                 2,500,000千円
            (2)   取引銀行5行と財務制限条項付にてシンジケート方式による短期コミットメントライン

              契約を2017年11月20日に締結いたしました。その主な内容は下記のとおりであります。
             ①各決算期末の連結貸借対照表の純資産総額から為替換算調整勘定を除いた額を前年同期の
              75%以上を維持すること。
             ②各決算期の連結損益の経常利益が2期連続で赤字とならないこと。
                              前連結会計年度             当第1四半期連結会計期間
                             (2020年3月31日)                (2020年6月30日)
            借入実行残高                     825,000千円                 825,000千円
                                 13/18





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
          当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四
         半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                             前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間
                             (自 2019年4月1日                 (自 2020年4月1日
                              至 2019年6月30日)                 至 2020年6月30日)
          減価償却費                         88,690千円                 99,278千円

        (株主資本等関係)

         Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
         1.配当に関する事項
                      配当金の総額         1株あたり
       (決 議)        株式の種類                         基準日        効力発生日        配当の原資
                       (千円)       配当額(円)
      2019年6月26日
               普通株式          66,938           8  2019年3月31日         2019年6月27日         利益剰余金
      定時株主総会
         2.株主資本の著しい変動

           該当事項はありません。
         Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

         1.配当に関する事項
                              1株あたり
                      配当金の総額
       (決 議)        株式の種類                         基準日        効力発生日        配当の原資
                              配当額(円)
                       (千円)
      2020年6月29日
               普通株式          67,062           8  2020年3月31日         2020年6月30日         利益剰余金
      定時株主総会
         2.株主資本の著しい変動

           該当事項はありません。
        (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
          Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
            当連結グループは、温度センサ、電子部品等の製造販売及びこれらに付帯する業務の単一セグメントであ
           るため、セグメント情報の記載を省略しております。
          Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

            当連結グループは、温度センサ、電子部品等の製造販売及びこれらに付帯する業務の単一セグメントであ
           るため、セグメント情報の記載を省略しております。
                                 14/18







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
        (1株当たり情報)
      1株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及
     び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前第1四半期連結累計期間                当第1四半期連結累計期間
                               (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                                至 2019年6月30日)                至 2020年6月30日)
     (1)1株当たり四半期純利益又は1株当たり四
                                       18.03円                △4.36円
       半期純損失(△)
      (算定上の基礎)
       親会社株主に帰属する四半期純利益(千
                                       150,876                △36,558
       円)又は四半期純損失(△)(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -                -
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半
       期純利益(千円)又は四半期純損失(△)                                150,876                △36,558
       (千円)
       普通株式の期中平均株式数(千株)                                 8,367                8,382
     (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                  18.01円                  -円
      (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
                                          -                -
       (千円)
       普通株式増加数(千株)                                   9                -
       (うち新株予約権)(千株)                                   9                -
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1
     株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜                                    -                -
     在株式で、前連結会計年度末から重要な変動が
     あったものの概要
     (注)当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するもの
     の  親会社株主に帰属する四半期純損失が発生しているため記載しておりません。
        (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
      2【その他】

        該当事項はありません。
                                 15/18








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
                                 16/18




















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2020年8月7日

     株  式  会  社  大  泉  製  作  所

      取  締  役  会 御    中

                              PwCあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              出  口  眞  也   印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士        五  代  英  紀   印
                             業務執行社員
     監査人の結論

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社大泉製
     作所の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年6
     月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すな
     わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
     行った。
      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社大泉製作所及び連結子会社の2020年6月30日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
     点において認められなかった。
     監査人の結論の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
     た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
     任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
     ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
     手したと判断している。
     四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
     切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
     企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
     連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
     て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・  主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
      手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
      る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      ・  継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
      られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
                                 17/18


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社大泉製作所(E26216)
                                                             四半期報告書
      認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
      うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
      四 半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
      の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
      ・  四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
      基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
      諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
      せる事項が認められないかどうかを評価する。
      ・  四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
      人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
      人の結論に対して責任を負う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
     発見事項について報告を行う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
     びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
     講じている場合はその内容について報告を行う。
     利害関係
      会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                       以    上
     (注)    1.   上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

          報告書提出会社)が別途保管しております。
        2.   XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 18/18












PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。