NITTOKU株式会社 四半期報告書 第49期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第49期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 NITTOKU株式会社
カテゴリ 四半期報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】                    四半期報告書

    【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】                    関東財務局長

    【提出日】                    2020年8月7日

    【四半期会計期間】                    第49期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

    【会社名】                    NITTOKU株式会社

    【英訳名】                    NITTOKU    CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  近 藤 進 茂

    【本店の所在の場所】                    埼玉県さいたま市大宮区東町二丁目292番地1

    【電話番号】                    (048)615―2109(代表)

    【事務連絡者氏名】                    執行役員     管理本部長  藤 田 由実子

    【最寄りの連絡場所】                    埼玉県さいたま市大宮区東町二丁目292番地1

    【電話番号】                    (048)615―2109(代表)

    【事務連絡者氏名】                    執行役員     管理本部長  藤 田 由実子

    【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                  1/18









                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                            第48期           第49期
             回次              第1四半期           第1四半期            第48期
                          連結累計期間           連結累計期間
                        自   2019年4月1日         自   2020年4月1日         自   2019年4月1日
            会計期間
                        至   2019年6月30日         至   2020年6月30日         至   2020年3月31日
     売上高               (千円)         5,185,392           4,024,305          27,492,121

     経常利益               (千円)          335,762           150,419          2,668,133

     親会社株主に帰属する
                    (千円)          223,419           97,283         2,120,498
     四半期(当期)純利益
     四半期包括利益又は包括利益               (千円)           4,516          326,550          1,673,921
     純資産額               (千円)         27,960,765           29,414,711           29,359,174

     総資産額               (千円)         38,168,770           38,067,810           37,594,479

     1株当たり四半期
                     (円)           12.37           5.38          117.36
     (当期)純利益
     潜在株式調整後1株当たり
                     (円)            -           -           -
     四半期(当期)純利益
     自己資本比率                (%)           72.9           76.8           77.6
     (注)   1 当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
          いません。
        2 売上高には、消費税等は含まれていません。
        3 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
    2  【事業の内容】

     当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容に
    ついて、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
                                  2/18









                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
     経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
     ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
     ありません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び当社の関係会社)
     が判断したものです。
     (1)  経営成績の状況

      当第1四半期連結累計期間(2020年4月1日~2020年6月30日)は、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)
     拡大の影響により、一部で回復を見せる局面はあったものの、さまざまな活動が世界的に停滞しました。
      そのような中、IoT、DX(デジタルトランスフォーメーション)などに代表される通信、デジタル技術面では、
     覇権を伴う国際競争によって急速な進化を遂げ、また、環境面では国際協力や各国事情による環境規制の制定、強
     化、技術開発も進められ、これらへの期待から関連する企業の株価は上昇する場面も見せています。
      このような経営環境下において当社の各セグメントの業績は次のとおりです。

      (ワインディングシステム&メカトロニクス事業)

      前述のとおり、経済活動が世界的に停滞していた一方、当社においても本年の2月頃から続く人の移動制限によ
     り、出荷前検査の停滞が生じ売上に至らなかった案件があった結果、売上・利益面は前年同期比で大幅な減少となり
     ました。しかし、受注面においては、量産設備に対する投資に慎重な姿勢を取る企業もある一方、デジタル技術の開
     発競争は「With          CORONA」でさらに加速し、それらに必要なハードやデバイスの生産を自動化する設備投資
     の意欲は高く、受注高については前年同期比8.7%減だったものの、直前四半期比は50.9%増となりました。
      これらの結果、全売上高の約87%を占めるワインディングシステム&メカトロニクス事業におきましては、連結売
     上高は   34億93百万円      (前年同期比      28.3%減    )、セグメント利益(営業利益)は                 1億95百万円      (前年同期比      48.4%減    )
     となりました。なお、当社個別ベースでの受注高は45億21百万円(前年同期比8.7%減)、売上高(生産高)は24億14
     百万円(前年同期比39.5%減)、当第1四半期末の受注残高は123億1百万円(前年同期比17.0%減)となりました。
     (非接触ICタグ・カード事業)

      第1四半期連結累計期間では、非接触ICカードの前期における大口案件を受け、売上は順調に推移しました。
      これらの結果、連結売上高は               5億30百万円      (前年同期比      70.7%増    )、セグメント利益(営業利益)は                 1億11百万円
     (前年同期比13.0%減)となりました。                  なお、当社個別ベースでの受注高は2億63百万円(前年同期比7.8%減)、売
     上高(生産高)は5億30百万円(前年同期比70.7%増)、当第1四半期末の受注残高は8億53百万円(前年同期比
     312.0%増)となりました。
      以上の結果、当社グループにおける連結売上高は                        40億24百万円      (前年同期比      22.4  %減)、営業利益は         99百万円    (前

     年同期比    61.6  %減)、経常利益は         1億50百万円      (前年同期比      55.2  %減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は                      97百
     万円  (前年同期比      56.5  %減)となりました。
                                  3/18





                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
     (2)  財政状態の分析
     ①資産
       流動資産は前連結会計年度末対比                2億70百万円増加        し、  248億95百万円       となりました。これは主として、受取手形
      及び売掛金が12億8百万円減少した一方で、仕掛品が14億43百万円増加したことによります。
       固定資産は前連結会計年度末対比                2億2百万円増加        し、  131億71百万円       となりました。これは主として、投資有価
      証券が2億15百万円増加したことによります。
       この結果、資産合計は前連結会計年度末対比                     4億73百万円増加        し、  380億67百万円       となりました。
     ②負債
       流動負債は前連結会計年度末対比                4億11百万円増加        し、  80億11百万円      となりました。これは主として、電子記録
      債務が2億16百万円減少した一方で、その他に含まれる前受金が5億85百万円増加したことによります。
       固定負債は前連結会計年度末対比                6百万円増加      し、  6億42百万円      となりました。これは主として、その他に含ま
      れるリース債務が49百万円減少した一方で、退職給付に係る負債が7百万円、繰延税金負債が48百万円増加したこ
      とによります。
       この結果、負債合計は前連結会計年度末対比                      4億17百万円増加        し、  86億53百万円      となりました。
     ③純資産
       純資産合計は、前連結会計年度末対比                  55百万円増加      し、  294億14百万円       となりました。
     (3)  研究開発活動

       当第1四半期連結累計期間の研究開発費の総額は1億30百万円です。
    3  【経営上の重要な契約等】

      当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                  4/18












                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】
     (1)  【株式の総数等】
      ①【株式の総数】
                 種類                        発行可能株式総数(株)
                普通株式                           70,000,000

                 計                         70,000,000

      ②【発行済株式】
              第1四半期会計期間末                      上場金融商品取引所
                        提出日現在発行数(株)
        種類        現在発行数(株)                    名又は登録認可金融                内容
                         (2020年8月7日)
               ( 2020年6月30日       )              商品取引業協会名
                                     東京証券取引所
                                                 単元株式数は
       普通株式            18,098,923           18,098,923        JASDAQ
                                                  100株です。
                                    (スタンダード)
        計          18,098,923           18,098,923           ―            ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
      2020年6月30日               ―  18,098,923            ―   6,884,928           ―   2,542,635
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                  5/18








                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
     (6)  【議決権の状況】
      ①【発行済株式】
                                               2020年6月30日       現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                    ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

     議決権制限株式(その他)                    ―          ―              ―

                    (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                普通株式              ―              ―
                          31,300
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                               180,535             ―
                        18,053,500
                     普通株式
     単元未満株式                              ―        1単元(100株)未満の株式
                          14,123
     発行済株式総数                    18,098,923           ―              ―
     総株主の議決権                     ―          180,535             ―

     (注)   1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が500株(議決権5個)含
          まれています。
        2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式67株が含まれています。
        3 当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
          載することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしていま
          す。
      ②【自己株式等】

                                               2020年6月30日       現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
     (自己保有株式)             埼玉県さいたま市大宮区
                                 31,300       ―       31,300        0.17
     NITTOKU株式会社             東町二丁目292番地1
          計              ―          31,300       ―       31,300        0.17

    2  【役員の状況】

      該当事項はありません。
                                  6/18








                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しています。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年
     6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。
                                  7/18

















                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              10,264,802               9,809,379
        受取手形及び売掛金                               6,534,039              5,325,551
        電子記録債権                                533,105             1,299,371
        有価証券                                200,055                 -
        仕掛品                               4,808,056              6,251,653
        原材料及び貯蔵品                               1,197,689              1,312,345
        その他                               1,215,495              1,024,197
                                       △ 127,656             △ 126,577
        貸倒引当金
        流動資産合計                              24,625,586              24,895,921
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物(純額)                             4,828,497              4,771,037
         機械装置及び運搬具(純額)                              781,280              816,588
         土地                             2,812,027              2,812,027
                                        974,848              929,597
         その他(純額)
         有形固定資産合計                             9,396,653              9,329,250
        無形固定資産
                                        193,670              186,354
         その他
         無形固定資産合計                              193,670              186,354
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,204,366              2,419,880
         繰延税金資産                               26,216              17,407
                                       1,147,986              1,218,995
         その他
         投資その他の資産合計                             3,378,569              3,656,283
        固定資産合計                              12,968,892              13,171,888
      資産合計                                37,594,479              38,067,810
                                  8/18









                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                               1,464,017              1,532,077
        電子記録債務                               2,889,566              2,673,477
        未払法人税等                                91,071              113,571
        賞与引当金                                451,039              259,562
                                       2,703,693              3,432,395
        その他
        流動負債合計                               7,599,390              8,011,082
      固定負債
        繰延税金負債                                31,283              79,895
        退職給付に係る負債                                134,382              141,598
                                        470,248              420,522
        その他
        固定負債合計                                635,914              642,016
      負債合計                                8,235,305              8,653,098
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               6,884,928              6,884,928
        資本剰余金                               2,535,775              2,535,775
        利益剰余金                              19,187,343              19,013,613
                                       △ 25,668             △ 25,668
        自己株式
        株主資本合計                              28,582,379              28,408,649
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                469,184              683,501
        為替換算調整勘定                                122,522              124,107
                                        17,267              18,499
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                608,974              826,108
      非支配株主持分                                 167,820              179,953
      純資産合計                                29,359,174              29,414,711
     負債純資産合計                                 37,594,479              38,067,810
                                  9/18










                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
      【四半期連結損益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
     売上高                                  5,185,392              4,024,305
                                       3,862,657              3,053,842
     売上原価
     売上総利益                                  1,322,735               970,462
     販売費及び一般管理費                                  1,062,395               870,468
     営業利益                                   260,339               99,993
     営業外収益
      受取配当金                                  21,405              23,421
      為替差益                                  38,448                -
      補助金収入                                    -            17,372
                                        20,624              20,071
      その他
      営業外収益合計                                  80,478              60,865
     営業外費用
      為替差損                                    -             4,419
                                         5,055              6,020
      その他
      営業外費用合計                                  5,055              10,439
     経常利益                                   335,762              150,419
     税金等調整前四半期純利益                                   335,762              150,419
     法人税、住民税及び事業税
                                        68,408              66,772
                                        38,350             △ 21,447
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   106,758               45,325
     四半期純利益                                   229,004              105,094
     非支配株主に帰属する四半期純利益                                    5,584              7,811
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                   223,419               97,283
                                 10/18











                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
      【四半期連結包括利益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
     四半期純利益                                   229,004              105,094
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                 △ 9,887             214,317
      為替換算調整勘定                                △ 216,380               5,905
                                         1,780              1,231
      退職給付に係る調整額
      その他の包括利益合計                                △ 224,487              221,455
     四半期包括利益                                    4,516             326,550
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                  1,551             314,417
      非支配株主に係る四半期包括利益                                  2,965              12,132
                                 11/18















                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
     【注記事項】
      (追加情報)
      (新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りについて)
       当第1四半期連結累計期間において、新たな追加情報の発生及び                              前事業年度     の有価証券報告書に記載した情報等
      についての重要な変更はありません。
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

        当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第1四半
       期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む)及びのれんの償却額は、次の
       とおりです。
                          前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間
                           (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                            至   2019年6月30日       )       至   2020年6月30日       )
        減価償却費                      139,964    千円             199,689    千円
        のれんの償却額                       3,769   千円                - 千円
      (株主資本等関係)

     前第1四半期連結累計期間(自                2019年4月1日        至    2019年6月30日       )
     1.配当金支払額
                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     2019年6月26日
              普通株式      利益剰余金         271,014        15.00    2019年3月31日         2019年6月27日
      定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
        該当事項はありません。
     当第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至    2020年6月30日       )

     1.配当金支払額
                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     2020年6月26日
              普通株式      利益剰余金         271,013         15.00    2020年3月31日         2020年6月29日
      定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
        該当事項はありません。
                                 12/18







                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
      (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
    Ⅰ   前第1四半期連結累計期間(自                2019年4月1日        至   2019年6月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                              (単位:千円)
                           報告セグメント
                                               合計
                   ワインディングシステム            非接触ICタグ・カード
                    &メカトロニクス事業                事業
     売上高
       外部顧客への売上高                     4,874,770             310,622           5,185,392

       セグメント間の内部売上高
                             -            -            -
       又は振替高
           計              4,874,770             310,622           5,185,392
     セグメント利益                      379,597            128,216            507,814

     2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

       (差異調整に関する事項)
                                   (単位:千円)
             利益                   金額
     報告セグメント計                                  507,814

     全社費用(注)                                 △247,474

     四半期連結損益計算書の営業利益                                  260,339

     (注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
                                 13/18











                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至   2020年6月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                              (単位:千円)
                           報告セグメント
                                               合計
                   ワインディングシステム            非接触ICタグ・カード
                    &メカトロニクス事業                事業
     売上高
       外部顧客への売上高                     3,493,946             530,358           4,024,305

       セグメント間の内部売上高
                             -            -            -
       又は振替高
           計              3,493,946             530,358           4,024,305
     セグメント利益                      195,838            111,562            307,400

     2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

       (差異調整に関する事項)
                                   (単位:千円)
             利益                   金額
     報告セグメント計                                  307,400

     全社費用(注)                                 △207,406

     四半期連結損益計算書の営業利益                                  99,993

     (注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
                                 14/18












                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
      (1株当たり情報)
        1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前第1四半期連結累計期間             当第1四半期連結累計期間
                  項目                (自    2019年4月1日          (自    2020年4月1日
                                  至   2019年6月30日       )   至   2020年6月30日       )
      1株当たり四半期純利益                                   12円37銭             5円38銭
       (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益                                 223,419千円             97,283千円

       普通株主に帰属しない金額                                    -千円             -千円

       普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                       223,419千円             97,283千円
       四半期純利益
       普通株式の期中平均株式数                                 18,067,654株             18,067,556株
     (注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
    2  【その他】

      該当事項はありません。
                                 15/18













                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 16/18



















                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2020年8月6日

    NITTOKU株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                        東 京 事 務 所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       日  下  靖  規            印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                          木      村      彰  夫
                                   公認会計士                    印
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているNITTOKU
    株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から
    2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務
    諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期
    レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、NITTOKU株式会社及び連結子会社の2020年6月30日現在の
    財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全
    ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
                                 17/18


                                                           EDINET提出書類
                                                     NITTOKU株式会社(E01981)
                                                             四半期報告書
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
      正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
      ら れないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
      ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
      連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
      ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書までに入手した証拠に基づいているが、将来の事
      象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
      作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
      連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
      ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
     ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
      監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
    な発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以   上
     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

         報告書提出会社)が別途保管しています。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 18/18










PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。