愛知製鋼株式会社 四半期報告書 第117期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
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愛知製鋼株式会社(E01234)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年８月７日
【四半期会計期間】 第117期第１四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
【会社名】 愛知製鋼株式会社
【英訳名】 AICHI STEEL CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 藤岡 高広
【本店の所在の場所】 愛知県東海市荒尾町ワノ割１番地
【電話番号】 (052)603―9227
【事務連絡者氏名】 企画創生本部経理部長 中島 健太郎
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番１号
愛知製鋼株式会社 東京支店
【電話番号】 (03)3211―2251
【事務連絡者氏名】 お客様本部東京支店長 瀧本 孝則
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
株式会社名古屋証券取引所
(名古屋市中区栄三丁目８番20号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第116期 第117期
回次 第１四半期 第１四半期 第116期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年６月30日 至 2020年６月30日 至 2020年３月31日
売上高 (百万円) 63,865 36,214 242,262
経常利益又は経常損失(△) (百万円) 3,026 △2,611 13,776
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益
(百万円) 1,769 △1,963 8,543
又は親会社株主に帰属する
四半期純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 1,216 △229 4,906
純資産額 (百万円) 161,808 161,989 163,691
総資産額 (百万円) 286,968 267,425 280,380
１株当たり四半期(当期)純利益
又は１株当たり四半期純損失 (円) 89.89 △99.76 434.05
(△)
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 53.19 57.18 55.16
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な
変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
なお、当社グループは2020年４月１日付で、ステンレス鋼事業を新たな事業の柱とするため、鋼（ハガネ）カンパ
ニー内のステンレス鋼事業が「ステンレスカンパニー」として分離・独立いたしました。これに伴い、当第１四半期
連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第一部 第４ 経理の状況 １ 四半期連結
財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報
告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 財政状態の状況
当第１四半期連結会計期間末の総資産は、現金及び預金、受取手形及び売掛金の減少などにより、 前連結会計年
度末に比べ 12,955百万円減の 267,425百万円 となりました。
負債は、支払手形及び買掛金の減少などにより、 11,252百万円減の 105,436百万円 となりました。
純資産は、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上、期末配当金の支払いなどにより、 1,702百万円減の
161,989百万円 となりました。
(2) 経営成績の状況
2020年４月１付で組織体制を見直ししたことに伴い、当第１四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変
更しております。詳細は、「第一部 第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報
等）」に記載のとおりであります。
なお、セグメントに関する前年同四半期との比較については、前年同四半期の数値を変更後の区分方法により組
み替えを行ったうえで比較しております。
当第１四半期連結累計期間における日本経済は、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う経済活動の停滞や個人消
費の減少等により景気が著しく悪化し、先行き不透明な状況が続いております。
当第１四半期連結累計期間の売上高は、前年同四半期( 63,865百万円 )に比べ 43.3％減 の36,214百万円 となりまし
た。
利益につきましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響に伴う国内販売数量減少及び海外子会社の売上減少な
どにより、 2,678百万円 の営業損失(前年同四半期は 2,987百万円 の営業利益)、 2,611百万円 の経常損失(前年同四半
期は 3,026百万円 の経常利益)、 1,963百万円 の親会社株主に帰属する四半期純損失(前年同四半期は 1,769百万円 の親
会社株主に帰属する四半期純利益)となりました。
なお、セグメントごとの売上高は、次のようになっております。
鋼(ハガネ)カンパニー
特殊鋼の販売数量の大幅な減少により、 当第１四半期連結累計期間の売上高は 11,829百万円 (前年同四半期
23,092百万円 )と前年同四半期に比べ 48.8％減少 しました。
ステンレスカンパニー
ステンレス鋼の販売価格の値上がりがあったものの、販売数量の減少により、 当第１四半期連結累計期間の売上
高は 8,112百万円 (前年同四半期 9,943百万円 )と前年同四半期に比べ 18.4％減少 しました。
鍛(キタエル)カンパニー
鍛造品の販売数量の大幅な減少により、当第１四半期連結累計期間の売上高は 12,991百万円 (前年同四半期
26,546百万円 )と前年同四半期に比べ 51.1％減少 しました。
スマートカンパニー
電子部品及び磁石の売上の減少などにより、当第１四半期連結累計期間の売上高は 2,734百万円 (前年同四半期
3,515百万円 )と前年同四半期に比べ 22.2％減少 しました。
その他事業
当第１四半期連結累計期間の売上高は 546百万円 (前年同四半期 767百万円 )と前年同四半期に比べ 28.7％減少 しま
した。
(3) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、 1,041百万円 であります。なお、当第
１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 47,600,000
計 47,600,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末現在 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2020年８月７日)
(2020年６月30日 ) 取引業協会名
東京証券取引所
(市場第一部) 単元株式数
普通株式 19,886,675 19,886,675
名古屋証券取引所 100株
(市場第一部)
計 19,886,675 19,886,675 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(千株) (千株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2020年４月１日～
─ 19,886 ─ 25,016 ─ 27,898
2020年６月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2020年３月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2020年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 203,800
普通株式 19,658,000
完全議決権株式(その他) 196,580 ―
普通株式 24,875
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 19,886,675 ― ―
総株主の議決権 ― 196,580 ―
(注) １ 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が100株(議決権１個)含まれて
おります。
２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が61株含まれております。
② 【自己株式等】
2020年６月30日 現在
発行済株式総数に
所有者の氏名 自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の住所 対する所有株式数
又は名称 所有株式数(株) 所有株式数(株) の合計(株)
の割合(％)
愛知県東海市
(自己保有株式)
203,800 ― 203,800 1.02
愛知製鋼㈱
荒尾町ワノ割１番地
計 ― 203,800 ― 203,800 1.02
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第
64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年
６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、PwCあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 38,938 35,584
受取手形及び売掛金 46,737 34,633
有価証券 154 －
商品及び製品 8,004 7,955
仕掛品 18,776 19,505
原材料及び貯蔵品 8,589 9,175
その他 2,334 2,427
△49 △37
貸倒引当金
流動資産合計 123,484 109,244
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 28,285 28,189
※１ 56,933 ※１ 57,791
機械装置及び運搬具（純額）
22,725 21,050
その他（純額）
有形固定資産合計 107,944 107,032
無形固定資産
2,456 2,552
投資その他の資産
退職給付に係る資産 23,566 23,717
その他 22,982 24,933
△54 △54
貸倒引当金
投資その他の資産合計 46,494 48,596
固定資産合計 156,895 158,181
資産合計 280,380 267,425
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 21,454 15,958
短期借入金 200 376
1年内返済予定の長期借入金 25,717 2,541
未払法人税等 2,353 －
引当金 198 40
15,845 13,309
その他
流動負債合計 65,769 32,226
固定負債
社債 20,000 20,000
長期借入金 13,528 35,575
引当金 405 376
退職給付に係る負債 15,969 16,211
資産除去債務 788 789
227 256
その他
固定負債合計 50,919 73,209
負債合計 116,688 105,436
純資産の部
株主資本
資本金 25,016 25,016
資本剰余金 28,023 28,023
利益剰余金 95,766 92,425
△1,227 △1,227
自己株式
株主資本合計 147,578 144,237
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 5,244 6,426
繰延ヘッジ損益 △27 △25
為替換算調整勘定 829 1,245
1,022 1,042
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 7,068 8,689
非支配株主持分 9,043 9,063
純資産合計 163,691 161,989
負債純資産合計 280,380 267,425
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 63,865 36,214
54,776 33,448
売上原価
売上総利益 9,089 2,765
販売費及び一般管理費 6,101 5,444
営業利益又は営業損失（△） 2,987 △2,678
営業外収益
受取利息 18 16
受取配当金 230 187
44 81
雑収入
営業外収益合計 292 284
営業外費用
支払利息 39 36
固定資産処分損 75 52
物品売却損 40 48
為替差損 68 41
30 36
雑損失
営業外費用合計 253 216
経常利益又は経常損失（△） 3,026 △2,611
特別利益
40 －
投資有価証券売却益
特別利益合計 40 －
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
3,067 △2,611
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
281 61
法人税等還付税額 △924 －
1,692 △800
法人税等調整額
法人税等合計 1,050 △739
四半期純利益又は四半期純損失（△） 2,017 △1,871
非支配株主に帰属する四半期純利益 247 92
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
1,769 △1,963
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 2,017 △1,871
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △123 1,187
繰延ヘッジ損益 △24 2
為替換算調整勘定 △561 431
△90 20
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △801 1,642
四半期包括利益 1,216 △229
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 1,185 △343
非支配株主に係る四半期包括利益 30 114
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【注記事項】
(追加情報)
(新型コロナウイルスの感染拡大の影響による会計上の見積り)
当社グループは、新型コロナウイルスの感染拡大による経営成績等への影響が当連結会計年度において徐々に回
復していくものと仮定し、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っており、前連
結会計年度末から重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 過年度に取得した機械装置及び運搬具のうち、国庫補助金による圧縮記帳額は 676百万円 であり、連結貸借対照表
計上額はこの圧縮記帳額を控除しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
減価償却費 3,760 百万円 3,996 百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年６月21日
普通株式 1,180 60.0 2019年３月31日 2019年６月24日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年６月18日
普通株式 1,377 70.0 2020年３月31日 2020年６月19日 利益剰余金
定時株主総会
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期連結
報告セグメント
損益計算書
調整額
計上額
(注１)
鋼(ハガネ) ステンレス 鍛(キタエル) スマート
その他 計
(注２)
カンパニー カンパニー カンパニー カンパニー
売上高
(1)外部顧客に対する
23,092 9,943 26,546 3,515 767 63,865 － 63,865
売上高
(2)セグメント間の
9,328 10 － － 3,565 12,904 △12,904 －
内部売上高又は振替高
計 32,420 9,953 26,546 3,515 4,332 76,770 △12,904 63,865
セグメント利益 1,077 999 652 62 209 3,002 △14 2,987
(注) １ セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期連結
報告セグメント
損益計算書
調整額
計上額
(注１)
鋼(ハガネ) ステンレス 鍛(キタエル) スマート
その他 計
(注２)
カンパニー カンパニー カンパニー カンパニー
売上高
(1)外部顧客に対する
11,829 8,112 12,991 2,734 546 36,214 － 36,214
売上高
(2)セグメント間の
3,929 9 － － 2,801 6,740 △6,740 －
内部売上高又は振替高
計 15,758 8,121 12,991 2,734 3,348 42,955 △6,740 36,214
セグメント利益
△1,595 766 △1,796 △195 149 △2,670 △8 △2,678
又は損失(△)
(注) １ セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
2020年４月１付で組織体制を見直ししたことに伴い、当第１四半期連結会計期間より、従来の「鋼(ハガネ)カンパ
ニー」に含めておりましたステンレス鋼事業を「ステンレスカンパニー」として独立区分し、報告セグメントとして
記載する方法に変更しております。
変更後の各報告セグメントに属する製品及びサービスは、次のとおりであります。
区分 主な製品及びサービス
鋼(ハガネ)カンパニー 特殊鋼(熱間圧延材)、製鋼用資材
ステンレスカンパニー ステンレス鋼及びチタン(熱間圧延材、二次加工品)、ステンレス鋼構造物エンジニアリング
鍛(キタエル)カンパニー 型打鍛造品(自動車部品粗形材、機械部品粗形材など)、鍛造用金型加工品
スマートカンパニー 電子機能材料・部品、磁石応用製品、植物活性材、金属繊維
その他事業 子会社によるコンピューターソフト開発、物品販売、緑化
なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しております。
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
１株当たり四半期純利益
89円89銭 △99円76銭
又は１株当たり四半期純損失(△)
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)
1,769 △1,963
(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円)
－ －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)
1,769 △1,963
(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株)
19,682 19,682
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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愛知製鋼株式会社(E01234)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
愛知製鋼株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
名古屋事務所
指定有限責任社員
公認会計士 氏原 亜由美 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小笠原 修文 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている愛知製鋼株式会
社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年６月
30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、愛知製鋼株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
おいて四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注
記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められてい
る。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企
業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
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四半期報告書
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信
じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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