株式会社フジミインコーポレーテッド 四半期報告書 第69期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第69期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社フジミインコーポレーテッド |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2020年８月７日
【四半期会計期間】 第69期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
【会社名】 株式会社フジミインコーポレーテッド
【英訳名】 FUJIMI INCORPORATED
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 関 敬史
【本店の所在の場所】 愛知県清須市西枇杷島町地領二丁目１番地１
【電話番号】 ０５２－５０３－８１８１（代表）
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大橋 圭吾
【最寄りの連絡場所】 愛知県清須市西枇杷島町地領二丁目１番地１
【電話番号】 ０５２－５０３－８１８１（代表）
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大橋 圭吾
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（愛知県名古屋市中区栄三丁目８番20号）
1/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第68期 第69期
回次 第１四半期 第１四半期 第68期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年６月30日 至 2020年６月30日 至 2020年３月31日
（百万円） 9,046 10,435 38,408
売上高
（百万円） 1,404 2,283 6,177
経常利益
（百万円） 986 1,651 4,270
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益
（百万円） 563 1,740 3,833
四半期包括利益又は包括利益
（百万円） 49,618 52,643 52,079
純資産額
（百万円） 56,428 59,968 59,496
総資産額
（円） 40.04 66.82 172.98
１株当たり四半期（当期）純利益
（％） 87.93 87.78 87.53
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
４．当社は、業績連動型株式報酬制度 株式給付信託（ＢＢＴ）及び業績連動型株式給付制度 株式給付信託
（Ｊ－ＥＳＯＰ）を導入しており、１株当たり四半期（当期）純利益の算定上、普通株式の期中平均株式数の
計算において控除する自己株式に、株式給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）に残存する当
社株式を含めております。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び子会社）が営む事業の内容について、重要な変更は
ありません。また、主要な子会社の異動もありません。
2/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 財政状態
当第１四半期連結会計期間末における資産総額は、前連結会計年度末に比べ、472百万円増加し、59,968百万円
となりました。これは、流動資産のその他が327百万円、繰延税金資産が300百万円それぞれ減少したものの、現金
及び預金が593百万円、受取手形及び売掛金が521百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
負債総額は、前連結会計年度末に比べ、91百万円減少し、7,325百万円となりました。これは、流動負債のその
他が345百万円、支払手形及び買掛金が263百万円それぞれ増加したものの、賞与引当金が573百万円、未払法人税
等が146百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
また、純資産は前連結会計年度末に比べ、563百万円増加し、52,643百万円となりました。これは、利益剰余金
が475百万円、その他有価証券評価差額金が77百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
② 経営成績
当第１四半期連結累計期間の当社グループを取り巻く環境は、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大の影響に
より各国で経済活動が停滞し、また、貿易摩擦に加え香港問題等により米中対立の懸念が高まる中、世界経済は不
透明感が一層強まりました。一方、世界半導体市場は、スマートフォン及び自動車の市場停滞の影響を受けたもの
の、新型コロナウイルス感染拡大防止のための「ＳＴＡＹ ＨＯＭＥ」に伴うデータセンター及びＰＣ向けの需要
増加により、ロジックデバイス、メモリデバイスともに市況は堅調に推移したことに加え、新型コロナウイルスの
感染拡大や米中貿易摩擦の激化に対する懸念から在庫積み上げの動きも高まりました。
こうした状況下、当第１四半期連結累計期間の業績は、 売上高 10,435 百万円（前年同期比 15.4％増 ）、営業利益
2,272 百万円（前年同期比 69.2％増 ）、経常利益 2,283 百万円（前年同期比 62.7％増 ）、親会社株主に帰属する 四半
期純利益 1,651 百万円（前年同期比 67.4％増 ）となりました 。
セグメントの経営成績は、次のとおりであります。
日本につきましては、最先端半導体デバイス向けＣＭＰ製品及びシリコンウェハー向け製品の販売が増加したこ
とにより、 売上高は 5,996 百万円（前年同期比 17.9％増 ） 、セグメント利益 （営業利益）は 売上増加に加え製品構
成の良化により 1,962 百万円（前年同期比 61.7％増 ）となりました。
北米につきましては、売上高は 1,507 百万円（前年同期比 1.4％増 ）、 セグメント利益 （営業利益）は 製品構成の
良化により 、 169 百万円（前年同期比 108.9％増 ）となりました。
アジアにつきましては、最先端ロジックデバイス向けＣＭＰ製品の販売は堅調に推移したことから、売上高は
2,542 百万円（前年同期比 22.8％増 ）、セグメント利益（営業利益）は 567 百万円（前年同期比 58.5％増 ）となりま
した。
欧州につきましては、売上高は 388 百万円（前年同期比 3.7％減 ）、 セグメント利益 （営業利益）は 53 百万円（前
年同期比 5.3％減 ）となりました 。いずれも為替の影響により前年同期比で僅かに減少となりました。
主な用途別売上の実績は、次のとおりであります。
シリコンウェハー向け製品につきましては、半導体業界の稼働が高かったことに加え、シリコンウェハーの在庫
積み上げの動きもあったことから、ラッピング材の売上高は1,179百万円（前年同期比19.2％増）、ポリシング材
の売上高は2,284百万円（前年同期比4.2％増）となりました。
ＣＭＰ向け製品につきましては、データセンター及びＰＣ向け需要の増加に伴う半導体業界の高稼働を背景に、
ロジック、メモリともに最先端デバイス向け製品の販売が増加したことにより、売上高は5,015百万円（前年同期
比30.3％増）となりました。
ハードディスク向け製品につきましては、ＳＳＤ(ソリッドステート・ドライブ)への置き換えによる市場の縮小
及び顧客の生産プロセスの変更の影響により、売上高は481百万円（前年同期比11.2％減）となりました。
非半導体関連の一般工業用研磨材につきましては、売上高は900百万円（前年同期比4.7％増）となりました。
3/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4) 企業価値向上のための課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの企業価値向上のための課題について重要な変更はありませ
ん。
(5) 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り
方に関する基本方針について重要な 変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における当社グループの研究開発費は、955百万円であります。なお、研究開発活動
の状況に重要な変更はありません。
(7) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更は
ありません 。
(8) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資金状況は、売上収入を主な財源としております。また、当第１四半期連結会計期間末の流動比
率は666.6％であり、十分な流動性を確保しているものと認識しております。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 120,000,000
計 120,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末
上場金融商品取引所
提出日現在発行数（株）
現在発行数（株）
種類 名又は登録認可金融 内容
（2020年８月７日）
（2020年６月30日） 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
28,699,500 28,699,500
普通株式 名古屋証券取引所
あります。
各市場第一部
28,699,500 28,699,500 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本準備金 資本準備金
資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 増減額 残高
（百万円）
（株） （株） （百万円） （百万円） （百万円）
2020年４月１日～
－
28,699,500 － 4,753 － 5,038
2020年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年６月30日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 3,667,900 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 25,013,600 250,136 －
普通株式
18,000 － －
単元未満株式 普通株式
28,699,500 － －
発行済株式総数
－ 250,136 －
総株主の議決権
（注）１．「完全議決権株式（その他）」には、証券保管振替機構名義の株式500株（議決権の数５個）を含めており
ます。
２．「完全議決権株式（その他）」には、株式給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）の信託
財産として、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式311,200株（議決権の数
3,112個）が含まれております。
②【自己株式等】
2020年６月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名
所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 式数の割合
又は名称
（％）
愛知県清須市西枇杷
株式会社フジミイン
島町地領二丁目１番 3,667,900 － 3,667,900 12.78
コーポレーテッド
地１
－ 3,667,900 － 3,667,900 12.78
計
（注）株式給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）の信託財産として、資産管理サービス信託銀行株
式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式311,200株については、上記の自己株式等に含まれておりません。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
6/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣
府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から
2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連
結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
7/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
23,769 24,362
現金及び預金
8,228 8,749
受取手形及び売掛金
1,499 1,299
有価証券
3,695 3,901
商品及び製品
988 957
仕掛品
2,610 2,592
原材料及び貯蔵品
503 176
その他
△ 18 △ 19
貸倒引当金
41,279 42,021
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 6,788 6,695
7,144 7,190
その他（純額）
有形固定資産合計 13,933 13,886
無形固定資産 437 394
投資その他の資産
2,939 3,051
投資有価証券
787 486
繰延税金資産
129 137
その他
△ 9 △ 9
貸倒引当金
3,846 3,666
投資その他の資産合計
18,217 17,947
固定資産合計
59,496 59,968
資産合計
8/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
2,499 2,763
支払手形及び買掛金
767 621
未払法人税等
1,242 668
賞与引当金
－ 19
役員賞与引当金
1,886 2,231
その他
6,395 6,304
流動負債合計
固定負債
0 2
繰延税金負債
752 760
退職給付に係る負債
157 151
株式給付引当金
110 106
その他
1,021 1,021
固定負債合計
7,416 7,325
負債合計
純資産の部
株主資本
4,753 4,753
資本金
5,570 5,570
資本剰余金
47,124 47,599
利益剰余金
△ 5,449 △ 5,449
自己株式
51,998 52,473
株主資本合計
その他の包括利益累計額
94 172
その他有価証券評価差額金
30 36
為替換算調整勘定
△ 44 △ 40
退職給付に係る調整累計額
80 169
その他の包括利益累計額合計
52,079 52,643
純資産合計
59,496 59,968
負債純資産合計
9/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 9,046 10,435
5,324 5,528
売上原価
3,721 4,906
売上総利益
2,378 2,634
販売費及び一般管理費
1,343 2,272
営業利益
営業外収益
31 24
受取利息
15 14
受取配当金
0 －
為替差益
14 19
その他
62 58
営業外収益合計
営業外費用
－ 45
為替差損
1 1
その他
1 47
営業外費用合計
1,404 2,283
経常利益
1,404 2,283
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 207 366
209 265
法人税等調整額
417 632
法人税等合計
986 1,651
四半期純利益
986 1,651
親会社株主に帰属する四半期純利益
10/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
986 1,651
四半期純利益
その他の包括利益
20 77
その他有価証券評価差額金
△ 452 6
為替換算調整勘定
7 ▶
退職給付に係る調整額
△ 423 88
その他の包括利益合計
563 1,740
四半期包括利益
（内訳）
563 1,740
親会社株主に係る四半期包括利益
11/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
【注記事項】
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
減価償却費 351百万円 413百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2019年６月21日
普通株式 1,176 47 2019年３月31日 2019年６月24日 利益剰余金
定時株主総会
（注）2019年６月21日定時株主総会の決議による配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託
（Ｊ－ＥＳＯＰ）の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対
する配当金18百万円が含まれております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2020年６月24日
普通株式 1,176 47 2020年３月31日 2020年６月25日 利益剰余金
定時株主総会
（注）2020年６月24日定時株主総会の決議による配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託
（Ｊ－ＥＳＯＰ）の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対
する配当金14百万円が含まれております。
12/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
調整額 損益計算書
日本 北米 アジア 欧州 合計
（注）１ 計上額
（注）２
売上高
5,084 1,487 2,070 403 9,046 － 9,046
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
1,577 205 61 － 1,844 △ 1,844 －
売上高又は振替高
6,661 1,692 2,132 403 10,890 △ 1,844 9,046
計
1,213 81 358 56 1,709 △ 366 1,343
セグメント利益
（注）１．セグメント利益の調整額△366百万円は、セグメント間取引消去０百万円、各報告セグメントに配分して
いない全社費用△384百万円及び棚卸資産の調整額16百万円であります。全社費用の主なものは、当社本
社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
調整額 損益計算書
日本 北米 アジア 欧州 合計
（注）１ 計上額
（注）２
売上高
5,996 1,507 2,542 388 10,435 － 10,435
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
1,984 315 58 － 2,358 △ 2,358 －
売上高又は振替高
7,981 1,823 2,600 388 12,793 △ 2,358 10,435
計
1,962 169 567 53 2,754 △ 481 2,272
セグメント利益
（注）１．セグメント利益の調整額△481百万円は、セグメント間取引消去０百万円、各報告セグメントに配分して
いない全社費用△452百万円及び棚卸資産の調整額△29百万円であります。全社費用の主なものは、当社
本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
13/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益 40円04銭 66円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益
986 1,651
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
986 1,651
四半期純利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株） 24,647,992 24,720,389
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり四半期純利益の算定上、普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に、株式
給付信託（ＢＢＴ）及び株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）が保有する当社株式を含めております。（前第１
四半期連結累計期間383,700株、当第１四半期連結累計期間311,200株）
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
14/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
株式会社フジミインコーポレーテッド
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
名 古 屋 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
今泉 誠 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
淺井 明紀子 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、 金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社フジミ
インコーポレーテッドの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2020年４月
１日から2020年６月30日まで）及び第1四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社フジミインコーポレーテッド及び連結子会社の2020年６月30
日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事
項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四 半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、 我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる 。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける 監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある 。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する 。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
16/17
EDINET提出書類
株式会社フジミインコーポレーテッド(E01207)
四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
め られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか
結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期
連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でな
い場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、
四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い 。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提
出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17
