小松ウオール工業株式会社 四半期報告書 第54期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第54期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 小松ウオール工業株式会社
カテゴリ 四半期報告書

                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 【表紙】
 【提出書類】        四半期報告書

 【根拠条文】        金融商品取引法第24条の4の7第1項

 【提出先】        北陸財務局長

 【提出日】        2020年8月11日

 【四半期会計期間】        第54期第1四半期(自     2020年4月1日    至  2020年6月30日)

 【会社名】        小松ウオール工業株式会社

 【英訳名】        KOMATSU WALL INDUSTRY CO., LTD.

 【代表者の役職氏名】        代表取締役社長    加  納      裕

 【本店の所在の場所】        石川県小松市工業団地1丁目72番地

 【電話番号】        (0761)21―3131(代表)

 【事務連絡者氏名】        取締役常務執行役員管理本部長

         熊 田 雅 巳
 【最寄りの連絡場所】        石川県小松市工業団地1丁目72番地

 【電話番号】        (0761)21―3131(代表)

 【事務連絡者氏名】        取締役常務執行役員管理本部長

         熊 田 雅 巳
 【縦覧に供する場所】        株式会社東京証券取引所

           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

             1/17








                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 第一部 【企業情報】
 第1 【企業の概況】

 1 【主要な経営指標等の推移】

           第53期    第54期

     回次     第1四半期    第1四半期    第53期
           累計期間    累計期間
          自  2019年4月1日   自  2020年4月1日   自  2019年4月1日
     会計期間
          至  2019年6月30日   至  2020年6月30日   至  2020年3月31日
  売上高      (百万円)    7,620    6,642    37,487

  経常利益      (百万円)    392    101   3,769

  四半期(当期)純利益      (百万円)    244    53   2,580

  持分法を適用した場合の
        (百万円)     -    -    -
  投資利益
  資本金      (百万円)    3,099    3,099    3,099
  発行済株式総数       (株)   10,903,240    10,903,240    10,903,240

  純資産額      (百万円)    32,096    33,705    34,057

  総資産額      (百万円)    38,256    39,704    41,351

  1株当たり四半期(当期)純利益金額       (円)    26.55    5.74   279.57

  潜在株式調整後1株当たり
        (円)    -    -    -
  四半期(当期)純利益金額
  1株当たり配当額       (円)    -    -   85.00
  自己資本比率       (%)    83.9    84.9    82.4

  (注) 1  売上高には、消費税等は含まれておりません。
   2  持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。
   3  潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
   せん。
   4  1株当たり四半期(当期)純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、「株式給
   付信託(BBT)」に係る信託財産として、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株
   式を控除対象の自己株式に含めて算出しております。
   5  当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
   ては記載しておりません。
 2 【事業の内容】

  当第1四半期累計期間において、当社が営む事業の内容に重要な変更はありません。
             2/17






                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 第2 【事業の状況】
 1 【事業等のリスク】

  当第1四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資
  者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリス
  ク」についての重要な変更はありません。
  なお、重要事象等は存在しておりません。
 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

  文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
  (1) 業績の状況

  当第1四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大により、経済活動が制
  限される等厳しい状況にあり、緊急事態宣言解除後も依然として先行きの見通せない状況が続いております。
  このような状況にあって当社は、新型コロナウイルス感染症防止の観点から、各自治体や所管保健所等と連携し
  ながら、感染の抑制に向け対策を講じてまいりました。生産部門においては、業務スペース分散など感染リスクの
  低減を図りつつ、業務を継続できる体制を維持してまいりました。営業部門においては、在宅勤務・時差出勤等を
  実施し、対面による営業活動を自粛してまいりました。こうした中、緊急事態宣言の発令による顧客企業の営業活
  動の自粛に伴い、受注活動の停滞は避けられず、当初見込んでいた工事の受注時期が遅れる等影響が出ておりま
  す。また受注している工事の中断や遅延が生じるなど、厳しい事業環境で推移しました。
  当第1四半期累計期間の経営成績につきましては、上記の状況から官公庁向け、民間向けともに大都市圏を中心
  に低調に推移いたしました。
  売上高全体としては66億42百万円となり、前年同四半期と比較して12.8%の減少となりました。受注残高におき
  ましても、前年同四半期比8.3%の減少となっております。
  利益面につきましては、減収による影響を業務の効率化等で補うことができず、売上総利益率は33.5%(前年同
  四半期比0.5ポイント悪化)となりました。また、販売費及び一般管理費の節減に努めましたが、人件費等の固定費
  を吸収しきれず、その結果、営業利益は55百万円(前年同四半期比85.5%減)、経常利益は保険積立金の解約によ
  る受取保険金39百万円等があり、1億1百万円(前年同四半期比74.2%減)、四半期純利益は53百万円(前年同四
  半期比78.3%減)となりました。
  なお、当第1四半期累計期間の品目別の売上高、受注高及び受注残高の状況につきましては、次のとおりであり
  ます。
             3/17










                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 (品目別売上高、受注高及び受注残高の状況)
                  (単位:百万円)
         当第1四半期累計期間
         (自  2020年4月1日
         至  2020年6月30日   )
        売上高     受注高     受注残高
          前年同四     前年同四     前年同四
          半期比     半期比     半期比
    品目
        金額     金額     金額
          (%)     (%)     (%)
  可動間仕切       2,643  89.5   2,670  79.0   3,062  97.6
  固定間仕切       1,539  89.5   1,950  87.0   4,447  88.5

  トイレブース       1,091  89.7   1,590  89.0   2,841  93.5

  移動間仕切       1,027  78.7   1,148  69.9   3,934  88.8

  ロー間仕切       123  76.9   104  60.4   54 72.2

  その他       217  82.0   373 118.2   316 115.8

    合計     6,642  87.2   7,838  82.2   14,657  91.7

  (注) 1  受注高及び受注残高の金額は、販売価格で表示しています。
   2  その他の主なものは、既存間仕切の解体・移設組立であります。
   3  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
  (2) 財政状態の分析

  当第1四半期会計期間の末日における財政状態は、総資産は397億4百万円となり、前事業年度末と比較して16億
  46百万円の減少となりました。
  資産の部では、流動資産は250億16百万円となり、前事業年度末と比較して14億23百万円の減少となりました。こ
  れは主に、受取手形及び売掛金30億42百万円等の減少と、現金及び預金17億82百万円等の増加によるものでありま
  す。固定資産は146億87百万円となり、前事業年度末と比較して2億23百万円の減少となりました。これは主に、投
  資その他の資産に含まれる保険積立金2億42百万円等の減少等によるものであります。
  負債の部では、流動負債は42億37百万円となり、前事業年度末と比較して13億36百万円の減少となりました。こ
  れは主に、買掛金8億7百万円、未払法人税等6億65百万円、賞与引当金6億29百万円、流動負債「その他」に含
  まれる未払消費税等2億61百万円等の減少と、流動負債「その他」に含まれる未払人件費11億7百万円等の増加に
  よるものであります。固定負債は17億61百万円となり、前事業年度末と比較して41百万円の増加となりました。
  純資産の部では、純資産の総額は337億5百万円となり、前事業年度末と比較して3億51百万円の減少となりまし
  た。これは主に、剰余金の配当4億25百万円による利益剰余金3億72百万円等の減少によるものであります。以上
  の結果、自己資本比率は84.9%となりました。
  (3) 事業上及び財務上の対処すべき課題

  当第1四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題
  はありません。
  (4) 研究開発活動

  当第1四半期累計期間の研究開発費の総額は79百万円であります。
 3 【経営上の重要な契約等】

  当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
             4/17




                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 第3 【提出会社の状況】
 1 【株式等の状況】

  (1) 【株式の総数等】
  ① 【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数(株)

     普通株式             25,000,000

      計             25,000,000

  ② 【発行済株式】

    第1四半期会計期間    提出日現在発行数    上場金融商品取引所

  種類  末現在発行数(株)     (株)   名又は登録認可金融      内容
    (2020年6月30日   ) (2020年8月11日)    商品取引業協会名
             東京証券取引所
                単元株式数は100株であり
  普通株式    10,903,240    10,903,240
                ます。
             (市場第一部)
  計   10,903,240    10,903,240    ―    ―

  (2) 【新株予約権等の状況】

  ① 【ストックオプション制度の内容】
   該当事項はありません。
  ② 【その他の新株予約権等の状況】

   該当事項はありません。
  (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

  該当事項はありません。
  (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式   発行済株式        資本準備金   資本準備金

           資本金増減額   資本金残高
   年月日   総数増減数   総数残高        増減額   残高
           (百万円)   (百万円)
      (千株)   (千株)       (百万円)   (百万円)
  2020年4月1日~
       ―   10,903  ―   3,099  ―   3,031
  2020年6月30日
  (5) 【大株主の状況】

  当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
             5/17






                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  (6) 【議決権の状況】
  当第1四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載する
  ことができませんので、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿により記載しております。
  ① 【発行済株式】
                 2020年3月31日   現在
    区分    株式数(株)   議決権の数(個)      内容
  無議決権株式       ―    ―     ―

  議決権制限株式(自己株式等)       ―    ―     ―

  議決権制限株式(その他)       ―    ―     ―

       普通株式
  完全議決権株式(自己株式等)           ―     ―
         1,437,100
       普通株式
  完全議決権株式(その他)           94,586    ―
         9,458,600
       普通株式
  単元未満株式           ―  1単元(100株)未満の株式
          7,540
  発行済株式総数       10,903,240    ―     ―
  総株主の議決権       ―    94,586    ―

  (注) 1 当社所有の自己株式が、「完全議決権株式(自己株式等)」欄に1,437,100株、「単元未満株式」欄に65株含
   まれております。
   2  「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、「株式給付信託(BBT)」に係る信託財産として、資産管理
   サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式235,700株(議決権の数2,357個)が含まれておりま
   す。なお、当該議決権の数2,357個は、議決権不行使となっております。
  ② 【自己株式等】

                 2020年3月31日   現在
           自己名義  他人名義  所有株式数  発行済株式総数
   所有者の氏名
       所有者の住所    所有株式数  所有株式数   の合計  に対する所有
   又は名称
            (株)  (株)  (株)  株式数の割合(%)
      石川県小松市工業団地1
  小松ウオール工業㈱          1,437,100   ―  1,437,100    13.18
      丁目72番地
    計     ―   1,437,100   ―  1,437,100    13.18
   (注) 「株式給付信託(BBT)」に係る信託財産として、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当
   社株式は、上記自己名義所有株式数には含まれておりません。
 2 【役員の状況】

  前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
             6/17







                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 第4 【経理の状況】
 1  四半期財務諸表の作成方法について

  当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
  号。以下「四半期財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
 2  監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2020年4月1日から2020年6月
  30日まで)及び第1四半期累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期財務諸表について、有限責
  任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
 3  四半期連結財務諸表について

  当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
             7/17
















                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 1 【四半期財務諸表】
  (1) 【四半期貸借対照表】
                  (単位:百万円)
            前事業年度    当第1四半期会計期間
            (2020年3月31日)     (2020年6月30日)
  資産の部
  流動資産
   現金及び預金            12,462     14,244
   受取手形及び売掛金            10,462     7,420
   電子記録債権            2,591     2,343
   たな卸資産            741     837
               183     170
   その他
   流動資産合計            26,440     25,016
  固定資産
   有形固定資産
   建物及び構築物           10,378     10,468
   機械装置及び運搬具           6,870     6,884
   土地           4,646     4,646
   その他           1,336     1,461
              △11,314     △11,499
   減価償却累計額
   有形固定資産合計           11,917     11,962
   無形固定資産
               484     481
   投資その他の資産
   その他           2,517     2,251
               △7     △7
   貸倒引当金
   投資その他の資産合計           2,509     2,243
   固定資産合計            14,911     14,687
  資産合計            41,351     39,704
  負債の部
  流動負債
   買掛金            1,962     1,154
   未払法人税等            702     36
   賞与引当金            1,095      465
               1,814     2,579
   その他
   流動負債合計            5,573     4,237
  固定負債
   退職給付引当金            1,398     1,436
   役員退職慰労引当金            86     86
   役員株式給付引当金            136     129
               97     108
   その他
   固定負債合計            1,720     1,761
  負債合計            7,294     5,998
             8/17






                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
                  (単位:百万円)
            前事業年度    当第1四半期会計期間
            (2020年3月31日)     (2020年6月30日)
  純資産の部
  株主資本
   資本金            3,099     3,099
   資本剰余金            3,035     3,035
   利益剰余金            30,551     30,178
              △2,674     △2,647
   自己株式
   株主資本合計            34,012     33,666
  評価・換算差額等
               44     39
   その他有価証券評価差額金
   評価・換算差額等合計            44     39
  純資産合計            34,057     33,705
  負債純資産合計             41,351     39,704
             9/17















                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  (2) 【四半期損益計算書】
  【第1四半期累計期間】
                  (単位:百万円)
           前第1四半期累計期間     当第1四半期累計期間
            (自 2019年4月1日     (自 2020年4月1日
            至 2019年6月30日)      至 2020年6月30日)
  売上高             7,620     6,642
               5,033     4,416
  売上原価
  売上総利益             2,587     2,225
  販売費及び一般管理費             2,203     2,169
  営業利益             384     55
  営業外収益
  受取利息             0     0
  受取配当金             5     4
  受取保険金             -     39
  受取家賃             5     5
               2     2
  その他
  営業外収益合計             14     52
  営業外費用
               5     6
  売上割引
  営業外費用合計             5     6
  経常利益             392     101
  特別損失
               -     7
  固定資産除売却損
  特別損失合計             -     7
  税引前四半期純利益             392     93
  法人税、住民税及び事業税
               17     14
               129     25
  法人税等調整額
  法人税等合計             147     40
  四半期純利益             244     53
            10/17











                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  【注記事項】
  (会計方針の変更等)
  当第1四半期累計期間(自      2020年4月1日   至  2020年6月30日   )
    該当事項はありません。
  (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

  当第1四半期累計期間(自      2020年4月1日   至  2020年6月30日   )
    該当事項はありません。
  (追加情報)

         当第1四半期累計期間
       (自  2020年4月1日    至  2020年6月30日)
  前事業年度の有価証券報告書の(追加情報)「新型コロナウイルス感染症の感染拡大に関する会計上の見積り」
  に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありませ
  ん。
  (四半期貸借対照表関係)

    前事業年度(   2020年3月31日   )及び当第1四半期会計期間(     2020年6月30日   )
     該当事項はありません。
  (四半期損益計算書関係)

  前第1四半期累計期間(自      2019年4月1日   至  2019年6月30日   )及び当第1四半期累計期間(自       2020年4月1
  日 至  2020年6月30日   )
   該当事項はありません。
  (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期
  間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
      前第1四半期累計期間         当第1四半期累計期間

      (自  2019年4月1日         (自  2020年4月1日
      至  2019年6月30日   )      至  2020年6月30日   )
   減価償却費      238百万円         237百万円
            11/17









                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  (株主資本等関係)
  前第1四半期累計期間(自      2019年4月1日   至  2019年6月30日   )
    (1) 配当金支払額
       配当金の総額   1株当たり
   決議  株式の種類        基準日   効力発生日   配当の原資
        (百万円)  配当額(円)
  2019年6月27日
     普通株式    378  40.00 2019年3月31日   2019年6月28日   利益剰余金
  定時株主総会
  (注) 2019年6月27日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」に係る信託財産として、
   資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金9百万円が含まれておりま
   す。
  (2) 基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間末後となるも

   の
        該当事項はありません。
  当第1四半期累計期間(自      2020年4月1日   至  2020年6月30日   )

    (1) 配当金支払額
       配当金の総額   1株当たり
   決議  株式の種類        基準日   効力発生日   配当の原資
        (百万円)  配当額(円)
  2020年6月25日
     普通株式    425  45.00 2020年3月31日   2020年6月26日   利益剰余金
  定時株主総会
  (注) 2020年6月25日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、「株式給付信託(BBT)」に係る信託財産として、
   資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金10百万円が含まれておりま
   す。
  (2) 基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間末後となるも

   の
        該当事項はありません。
  (金融商品関係)

  四半期財務諸表等規則第10条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
  (有価証券関係)

  四半期財務諸表等規則第10条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
  (デリバティブ取引関係)

  四半期財務諸表等規則第10条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
  (持分法損益等)

  前第1四半期累計期間(自      2019年4月1日   至  2019年6月30日   )及び当第1四半期累計期間(自       2020年4月1
  日 至  2020年6月30日   )
  当社は、関連会社を有していないため、該当事項はありません。
  (企業結合等関係)

  該当事項はありません。
            12/17





                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  (セグメント情報等)
  【セグメント情報】
  前第1四半期累計期間(自      2019年4月1日   至  2019年6月30日   )
  当社は、間仕切製品の製造、販売及び施工並びにこれら付帯業務の単一セグメントであるため、記載を省略してお
  ります。
  当第1四半期累計期間(自      2020年4月1日   至  2020年6月30日   )

  当社は、間仕切製品の製造、販売及び施工並びにこれら付帯業務の単一セグメントであるため、記載を省略してお
  ります。
  (1株当たり情報)

  1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前第1四半期累計期間     当第1四半期累計期間

            (自  2019年4月1日    (自  2020年4月1日
      項目
            至  2019年6月30日   ) 至  2020年6月30日   )
  1株当たり四半期純利益金額(円)              26.55     5.74
  (算定上の基礎)
  四半期純利益金額(百万円)              244     53
  普通株主に帰属しない金額(百万円)              -     -

  普通株式に係る四半期純利益金額(百万円)              244     53
  普通株式の期中平均株式数(株)             9,224,496     9,242,779

  (注) 1 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
  (注) 2  株主資本において自己株式として計上されている「株式給付信託(BBT)」に残存する自社の株式は、1株当
   たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
   1株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第1四半期累計期間
   241,602株、当第1四半期累計期間223,296株であります。
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。
            13/17









                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 2 【その他】
  該当事項はありません。
            14/17




















                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
 第二部  【提出会社の保証会社等の情報】
  該当事項はありません。

            15/17



















                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
       独立監査人の四半期レビュー報告書
                   2020年8月11日

 小松ウオール工業株式会社
  取締役会  御中
         有限責任監査法人トーマツ

         北陸事務所

         指定有限責任社員

         業務執行社員
             公認会計士   香  川     順     ㊞
         指定有限責任社員

         業務執行社員    公認会計士   加  藤  博  久     ㊞
 監査人の結論

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている小松ウオール工
 業株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第54期事業年度の第1四半期会計期間(2020年4月1日から2020
 年6月30日まで)及び第1四半期累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、
 四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
  当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
 れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、小松ウオール工業株式会社の2020年6月30日現在の財政状態及び同日を
 もって終了する第1四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認
 められなかった。
 監査人の結論の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
 た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
 に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
 査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
 ている。
 四半期財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
 正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
 るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
 する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
 四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
 期財務諸表に対する結論を表明することにある。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
 じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
  ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
  て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
            16/17



                     EDINET提出書類
                   小松ウオール工業株式会社(E02408)
                      四半期報告書
  ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
  認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
  当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
  かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
  において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
  項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
  査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
  継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準
  に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表
  の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
  事項が認められないかどうかを評価する。
  監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
 事項について報告を行う。
  監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
 監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
 じている場合はその内容について報告を行う。
 利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以  上
  (注) 1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

   告書提出会社)が別途保管しております。
   2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
            17/17












PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。