株式会社ユニバンス 四半期報告書 第88期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
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株式会社ユニバンス(E02183)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2020年８月７日
【四半期会計期間】 第88期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
【会社名】 株式会社ユニバンス
【英訳名】 UNIVANCE CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長 鈴木 一和雄
【本店の所在の場所】 静岡県湖西市鷲津2418番地
【電話番号】 ０５３（５７６）１３１１（代表）
【事務連絡者氏名】 常務執行役員 曽布川 守男
【最寄りの連絡場所】 静岡県湖西市鷲津2418番地
【電話番号】 ０５３（５７６）１３１１（代表）
【事務連絡者氏名】 常務執行役員 曽布川 守男
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第87期 第88期
回次 第１四半期連結 第１四半期連結 第87期
累計期間 累計期間
自2019年４月１日 自2020年４月１日 自2019年４月１日
会計期間
至2019年６月30日 至2020年６月30日 至2020年３月31日
（千円） 14,556,894 6,803,074 56,288,534
売上高
経常損失（△） （千円） △ 275,648 △ 1,236,592 △ 1,153,079
親会社株主に帰属する四半期（当
（千円） △ 263,298 △ 1,231,305 △ 3,562,303
期）純損失（△）
（千円） △ 275,067 △ 720,314 △ 4,495,929
四半期包括利益又は包括利益
（千円） 19,920,095 14,916,428 15,636,742
純資産額
（千円） 45,052,767 43,630,573 42,296,359
総資産額
１株当たり四半期（当期）純損失
（円） △ 12.64 △ 59.11 △ 171.01
（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
（％） 44.2 34.2 37.0
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、ま
た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において判断したものであります。
（１）財政状態及び経営成績の状況
当社グループの当第１四半期連結累計期間における売上高は、主に新型コロナウイルス感染拡大の影響によ
り、68億３百万円と前年同期に比べ77億53百万円（53.3％）の減少となりました。
利益面におきましては、営業利益は、人件費や経費等の固定費の削減に努めたものの売上減少影響により、15
億78百万円の損失（前年同期は１億86百万円の損失）となりました。また営業外収益として、為替差益２億９百
万円と雇用調整助成金１億66百万円を計上しております。為替差益は、主に当社と海外子会社間のバーツ建て貸
付金にかかる評価差であり、雇用調整助成金は、当社及び国内子会社の新型コロナウイルス感染症の影響に伴う
助成金収入です。これらの影響により、経常利益は12億36百万円の損失（前年同期は２億75百万円の損失）、親
会社株主に帰属する四半期純利益は12億31百万円の損失（前年同期は２億63百万円の損失）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
＜ユニット事業＞
売上高は主に新型コロナウイルス感染拡大の影響により30億38百万円（前年同期比64.8％の減少）となりまし
た。セグメント利益につきましては、売上減少影響により11億36百万円の損失（前年同期は31百万円の損失）と
なりました。
＜部品事業＞
売上高は主に新型コロナウイルス感染拡大の影響により37億55百万円（前年同期比36.5％の減少）となりまし
た。セグメント利益につきましては、売上減少影響により４億18百万円の損失（前年同期は１億87百万円の損
失）となりました。
＜その他＞
セグメント利益につきましては、10百万円の損失（前年同期は30百万円の利益）となりました。
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、受取手形及び売掛金が減少しましたが、主に現金及び預金の
増加により、前期末に比べ13億34百万円増加し、436億30百万円となりました。
負債につきましては、支払手形及び買掛金と未払金が減少しましたが、主に借入金の増加により、前期末に比
べ20億54百万円増加し、287億14百万円となりました。
純資産につきましては、主に利益剰余金の減少により、前期末に比べ７億20百万円減少し、149億16百万円と
なりました。
（２）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営
成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重
要な変更はありません。
（３） 経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
（４）優先的に対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありませ
ん。
（５） 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当第１四半期連結累計期間において、当社の財務及び事業の方針を決定する者の在り方に関する基本方針につ
いて重要な変更はありません。
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（６） 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、２億47百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
（７）生産、受注及び販売の実績
当第１四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売実績が著しく減少しました。 これは、主に新型コロ
ナウイルス感染拡大の影響によるものであります。
なお、当第１四半期連結累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当第１四半期連結累計期間
セグメントの名称 （自 2020年４月１日 前年同期比（％）
至 2020年６月30日）
ユニット事業（千円） 3,038,555 35.2
部品事業（千円） 3,755,883 63.5
報告セグメント計（千円） 6,794,439 46.7
その他（千円） 8,634 56.7
合計（千円） 6,803,074 46.7
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 80,000,000
計 80,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年８月７日）
（2020年６月30日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
23,396,787 23,396,787
普通株式
市場第二部 100株
23,396,787 23,396,787 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
2020年４月１日～
－ 23,396,787 － 3,500,000 － 1,812,751
2020年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません 。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができませんので、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年６月30日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 2,566,100 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 20,815,000 208,150 －
普通株式
15,687 － －
単元未満株式 普通株式
23,396,787 － －
発行済株式総数
－ 208,150 －
総株主の議決権
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が2,600株含まれております。また、
「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数26個が含まれております。
②【自己株式等】
2020年６月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有株 所有株式数の
所有者の氏名又
対する所有株式数
所有者の住所
株式数（株） 式数（株） 合計（株）
は名称
の割合（％）
静岡県湖西市鷲津2418 2,566,100 － 2,566,100 10.97
㈱ユニバンス
－ 2,566,100 － 2,566,100 10.97
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
3,127,930 7,986,835
現金及び預金
8,158,704 4,627,359
受取手形及び売掛金
986,893 954,855
製品
1,497,452 1,238,637
仕掛品
3,144,406 3,584,296
原材料及び貯蔵品
1,906,019 1,492,116
その他
△ 5,654 △ 4,186
貸倒引当金
18,815,754 19,879,913
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
14,931,692 15,187,287
建物及び構築物
△ 10,186,135 △ 10,310,392
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物及び構築物（純額） 4,745,557 4,876,895
機械装置及び運搬具 71,510,396 72,461,381
△ 60,699,790 △ 61,736,737
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械装置及び運搬具（純額） 10,810,606 10,724,644
工具、器具及び備品 5,496,920 5,557,136
△ 4,996,533 △ 5,073,149
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額） 500,386 483,986
2,357,148 2,369,023
土地
54,423 54,868
リース資産
△ 30,238 △ 28,912
減価償却累計額
リース資産（純額） 24,185 25,956
1,592,597 1,499,364
建設仮勘定
20,030,481 19,979,870
有形固定資産合計
無形固定資産 861,211 885,704
投資その他の資産
2,281,156 2,542,766
投資有価証券
125,388 170,779
繰延税金資産
182,366 171,537
その他
2,588,911 2,885,083
投資その他の資産合計
23,480,605 23,750,659
固定資産合計
42,296,359 43,630,573
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
5,395,625 3,455,534
支払手形及び買掛金
5,766,986 7,934,565
短期借入金
3,626,315 2,077,113
未払金
973,851 860,023
未払費用
11,314 11,393
リース債務
98,999 65,160
未払法人税等
557,821 837,503
賞与引当金
825,361 824,162
製品保証引当金
414,916 396,269
事業構造改善引当金
278,640 235,333
その他
17,949,830 16,697,058
流動負債合計
固定負債
4,289,470 7,499,123
長期借入金
リース債務 11,863 13,338
310,360 383,421
繰延税金負債
96,105 96,105
役員退職慰労引当金
180,158 180,236
資産除去債務
3,821,828 3,844,861
退職給付に係る負債
8,709,786 12,017,086
固定負債合計
26,659,616 28,714,145
負債合計
純資産の部
株主資本
3,500,000 3,500,000
資本金
2,172,602 2,172,602
資本剰余金
10,317,934 9,086,628
利益剰余金
△ 692,385 △ 692,385
自己株式
15,298,151 14,066,845
株主資本合計
その他の包括利益累計額
614,013 803,652
その他有価証券評価差額金
△ 162,489 149,556
為替換算調整勘定
△ 112,933 △ 103,626
退職給付に係る調整累計額
338,590 849,582
その他の包括利益累計額合計
15,636,742 14,916,428
純資産合計
42,296,359 43,630,573
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 14,556,894 6,803,074
12,989,478 7,192,400
売上原価
売上総利益又は売上総損失（△） 1,567,416 △ 389,326
販売費及び一般管理費
169,605 83,372
運賃及び荷造費
757,567 627,121
人件費
85,691 66,853
減価償却費
113,320 57,863
賞与引当金繰入額
27,334 19,714
退職給付費用
600,694 334,425
その他
1,754,213 1,189,351
販売費及び一般管理費合計
営業損失（△） △ 186,796 △ 1,578,678
営業外収益
1,790 1,938
受取利息
44,404 23,119
受取配当金
2,739 3,884
受取賃貸料
－ 209,349
為替差益
112 5,183
受取補償金
－ 166,594
雇用調整助成金
11,133 14,691
その他
60,179 424,760
営業外収益合計
営業外費用
47,297 59,264
支払利息
33,630 21,020
外国源泉税
64,834 －
為替差損
3,268 2,390
その他
149,031 82,674
営業外費用合計
経常損失（△） △ 275,648 △ 1,236,592
特別利益
7,715 12,115
固定資産売却益
特別利益合計 7,715 12,115
特別損失
2,944 0
固定資産除却損
2,944 0
特別損失合計
税金等調整前四半期純損失（△） △ 270,876 △ 1,224,477
△ 7,578 6,828
法人税等合計
四半期純損失（△） △ 263,298 △ 1,231,305
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △ 263,298 △ 1,231,305
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
四半期純損失（△） △ 263,298 △ 1,231,305
その他の包括利益
△ 35,120 189,639
その他有価証券評価差額金
274 312,045
為替換算調整勘定
23,076 9,306
退職給付に係る調整額
△ 11,769 510,991
その他の包括利益合計
△ 275,067 △ 720,314
四半期包括利益
（内訳）
△ 275,067 △ 720,314
親会社株主に係る四半期包括利益
－ －
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会
計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（追加情報）
（会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定）
当第１四半期 連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した会計上の見積りを行う上で
の新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定について重要な変更はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
偶発債務
当社は、GKNドライブラインジャパン株式会社（以下、同社）より、当社が製造販売した自動車部品が同社保
有の特許権を侵害しているとして、2017年11月21日付けで東京地方裁判所に100百万円の損害賠償金を請求する
損害賠償訴訟を提起されておりましたが、2020年2月4日付けで同社より、損害賠償請求額を660百万円に変更す
る旨の申立書が提出され、現在、係争中であります。
なお、現時点で、本件訴訟が当社の今後の業績に与える影響を見込むことが困難なため、当社業績への影響は
見込んでおりません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１
四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
減価償却費 896,993 千円 897,870 千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年６月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
（千円）
（円）
2019年６月25日
普通株式 83,322 ４ 2019年３月31日 2019年６月26日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至2020年６月30日）
配当金支払額
該当事項はありません。
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株式会社ユニバンス(E02183)
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
ユニット
（注）１ （注）２ 計上額
部品事業 計
事業
（注）３
売上高
8,624,370 5,917,295 14,541,666 15,227 14,556,894 － 14,556,894
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
－ 458 458 130,411 130,870 △ 130,870 －
売上高又は振替高
8,624,370 5,917,754 14,542,125 145,639 14,687,764 △ 130,870 14,556,894
計
セグメント利益又は損
△ 31,086 △ 187,384 △ 218,471 30,768 △ 187,703 906 △ 186,796
失（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業および工場附帯
サービス事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去であ
ります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至2020年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
ユニット
（注）１ （注）２ 計上額
部品事業 計
事業
（注）３
売上高
3,038,555 3,755,883 6,794,439 8,634 6,803,074 － 6,803,074
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
－ － － 79,613 79,613 △ 79,613 －
売上高又は振替高
3,038,555 3,755,883 6,794,439 88,248 6,882,687 △ 79,613 6,803,074
計
セグメント利益又は損
△ 1,136,406 △ 418,350 △ 1,554,757 △ 10,337 △ 1,565,094 △ 13,583 △ 1,578,678
失（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業および工場附帯
サービス事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去であ
ります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）
△12円64銭 △59円11銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
△263,298 △1,231,305
（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
△263,298 △1,231,305
四半期純損失（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 20,830 20,830
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在しない
ため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
株式会社ユニバンス
取締役会 御中
有 限 責 任 あ ず さ 監 査 法 人
名古屋事務所
指定有限責任社員
公認会計士
楠元 宏 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
金原 正英 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ユニバ
ンスの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６
月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すな
わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ユニバンス及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態
及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
め られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四
半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適
切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の
結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業と
して存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基
準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせ
る事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人
は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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