株式会社シグマクシス 四半期報告書 第13期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第13期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
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提出日 | |
提出者 | 株式会社シグマクシス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社シグマクシス(E30130)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年8月5日
【四半期会計期間】 第13期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 株式会社シグマクシス
【英訳名】 SIGMAXYZ Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 富村 隆一
【本店の所在の場所】 東京都港区虎ノ門四丁目1番28号
【電話番号】 03(6430)3400(代表)
【事務連絡者氏名】 常務取締役CFO 田端 信也
【最寄りの連絡場所】 東京都港区虎ノ門四丁目1番28号
【電話番号】 03(6430)3400(代表)
【事務連絡者氏名】 常務取締役CFO 田端 信也
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第12期 第13期
回次 第1四半期連結 第1四半期連結 第12期
累計期間 累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年6月30日 至 2020年6月30日 至 2020年3月31日
(千円) 3,804,470 3,366,133 16,003,192
売上高
(千円) 297,481 163,397 2,164,434
経常利益
親会社株主に帰属する四半期(当
(千円) 161,188 87,042 1,407,362
期)純利益
(千円) 161,188 87,042 1,407,362
四半期包括利益又は包括利益
(千円) 4,382,577 4,732,505 5,036,581
純資産額
(千円) 6,699,540 9,253,432 9,669,373
総資産額
1株当たり四半期(当期)純利益
(円) 8.33 4.53 72.87
金額
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) 8.29 4.53 72.58
(当期)純利益金額
(%) 65.4 51.1 52.1
自己資本比率
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.当社は、株式給付信託(J-ESOP)制度及び業績連動型株式報酬制度を導入しております。同制度に係る信託財
産として、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有する当社株式及び日本トラスティ・サー
ビス信託銀行株式会社(信託口)が所有する当社株式については、四半期連結財務諸表において自己株式と
して計上すると共に、1株当たり情報の算定上の基礎となる「普通株式の期中平均株式数」において控除し
ております。 なお、 2020年7月27日付で資産管理サービス信託銀行株式会社、日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社及びJTCホールディングス株式会社が存続会社を日本トラスティ・サービス信託銀行株式
会社とする吸収合併を行い、統合会社の商号が「株式会社日本カストディ銀行」となっております。
2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)において営まれている事業の内
容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
当第1四半期連結累計期間において、持分法適用関連会社でありました株式会社ローソンデジタルイノベーション
は、2020年4月1日付で同社の全株式を譲渡したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
わが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により厳しい状況にあり、また、今後も国内外の経済に与え
る影響に十分注意する必要があります。企業は、危機下での事業継続や社員の安全確保を前提としながら、激しく
変化する社会・経済環境における経営のあり方そのものの見直しを強く迫られています。
このような環境の中、当社グループは、企業のデジタル・トランスフォーメーションの支援、イノベーション創
発などの事業を推進しております。当第1四半期連結累計期間においては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響
により、対面の顧客訪問の自粛、当社クライアント企業における新規プロジェクトの立ち上げの遅れなどが発生
し、受注の遅延が見られるものの、厳格なセキュリティポリシーのデジタルワークプレイス環境を最大活用し、リ
モートワークで安定したデリバリーを継続いたしました。
当第1四半期連結累計期間の業績並びに経営指標の状況は以下のとおりです。
売上高につきましては、ERPクラウド化サービスの伸長が見られるものの、新型コロナウイルス感染症拡大の影
響を大きく受けている航空業界向けのコンサルティングサービスや、小売業界向けコールセンター案件における
ハードウエア製品やソフトウエア製品の調達代行のプロダクトセールスが減少したことにより減収となり、
3,366,133千円(前年同四半期比11.5%減)となりました。
販売費及び一般管理費につきましては、新型コロナウイルス感染症対策関連経費、採用に伴う人件費等関連経費
の増加、ソリューション開発及び生産性向上のための投資により、1,147,794千円(前年同四半期比9.1%増)とな
りました。
営業利益は152,886千円(前年同四半期比50.6%減)となり、経常利益につきましては、前年同四半期比45.1%
減の163,397千円となりました。
特別利益につきましては、4月に株式会社ローソンデジタルイノベーションの株式の持分を全て株式会社ローソ
ンに売却したことにより146,373千円発生しました。同社はローソン事業のデジタル化推進などを目的として2016
年に設立した合弁会社であり、所期の目的を達成したため株式を売却いたしました。
法人税等合計は、評価性引当金の増加により前年同四半期比63.4%増の222,728千円となりました。
税金等調整前四半期純利益は309,771千円(前年同四半期比4.1%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益につ
きましては、前年同四半期比46.0%減の87,042千円となりました。なお、税効果考慮前の親会社株主に帰属する四
半期純利益は、前年同四半期比0.5%減の179,921千円となります。
人財採用につきましては、当第1四半期連結累計期間において経験者13名、新卒48名が入社しました。その結
果、564名(前年同四半期比25名増)の組織規模となっております。新卒社員の研修は完全リモートワーク環境の
中で順調に進んでおり、10月から稼働を開始する予定です。
プロジェクト満足度は94ポイント(前年同四半期比1ポイント減)と高い水準を維持しています。
売上高経常利益率は4.9%(前年同四半期比2.9ポイント減)、売上高税金等調整前四半期純利益率は9.2%(前
年同四半期比1.4ポイント増)であります。
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この結果、当 第1四半期連結累計期間 の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
①財政状態
当第1四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ415,940千円減少し、9,253,432千円とな
りました。
当第1四半期連結会計期間末の 負債合計は、前連結会計年度末に比べ111,864千円減少し、4,520,927千円とな
りました。
当第1四半期連結会計期間末 の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ304,076千円減少し、4,732,505千円と
なりました。
②経営成績
当第1四半期連結累計期間の業績は売上高3,366,133千円(前年同四半期比11.5%減)、営業利益152,886千円
(前年同四半期比50.6%減)、経常利益163,397千円(前年同四半期比45.1%減)、税金等調整前四半期純利益
309,771千円(前年同四半期比4.1%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益87,042千円(前年同四半期比
46.0%減)となりました。
当社グループの事業セグメントは、コンサルティング業を主な事業としており、他の事業セグメントの重要性
が乏しいため、記載を省略しております。
(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき 事業上及び財務上の 課題について重要
な変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
(6)経営成績に重要な影響を与える要因
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更は
ありません。
(7)資本の財源及び資金の流動性についての分析
① 資金需要
当社グループの主な資金需要は、コンサルタントの人件費、採用費、研修費等の運転資金、社内システムの開
発費用及び事業投資等であります。
②財務政策
当社グループの資金需要につきましては原則自己資金において賄っております。一部の設備投資をリースによ
り調達しております。また、事業投資については自己資金及び金融機関からの出資期間に合わせた長期借入金に
より賄っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の世界規模での感染拡大の影響による不確実性に対応するために、短期借入
を実行し、流動性資金を確保しております。
3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 72,000,000
計 72,000,000
②【発行済株式】
第1四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年8月5日)
(2020年6月30日) 取引業協会名
完全議決権株式であ
り、権利内容に何ら
限定のない当社にお
東京証券取引所
21,068,300 21,068,300
普通株式 ける標準となる株式
(市場第一部)
であります。
また、単元株式数は
100株であります。
計 21,068,300 21,068,300 - -
(注)「提出日現在発行数」欄には、2020年8月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2020年4月1日~
- - -
21,068,300 2,842,098 1,092,098
2020年6月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2020年6月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 462,800 - -
普通株式
完全議決権株式(その他) 20,598,000 205,980 -
普通株式
7,500 - -
単元未満株式 普通株式
21,068,300 - -
発行済株式総数
- 205,980 -
総株主の議決権
(注)「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、 株式給付信託(J-ESOP)制度の信託財産として、資産管理
サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有している当社株式583,600株及び 業績連動型株式報酬制度 の
信託財産として、 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)が所有 している当社株式
930,840株が含まれております。
②【自己株式等】
2020年6月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株) 式数の割合
(%)
東京都港区虎ノ門四
462,800 - 462,800 2.20
株式会社シグマクシス
丁目1番28号
- 462,800 - 462,800 2.20
計
(注) 自己名義保有株式ではありませんが、株式給付信託(J-ESOP)制度の信託財産として、資産管理サービス信
託銀行株式会社(信託E口)が所有している当社株式583,600株及び 業績連動型株式報酬制度 の信託財産とし
て、 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)が所有 している当社株式930,840株を、四半期
連結財務諸表において自己株式として表示しております。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020
年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
資産の部
流動資産
4,175,567 4,552,322
現金及び預金
1,912,122 1,391,636
売掛金
648,433 707,488
営業投資有価証券
233,718 262,977
その他
△ 26,400 -
貸倒引当金
6,943,442 6,914,424
流動資産合計
固定資産
251,110 229,383
有形固定資産
無形固定資産
251,150 248,197
ソフトウエア
167,389 182,572
ソフトウエア仮勘定
6,729 6,537
その他
425,268 437,307
無形固定資産合計
投資その他の資産
1,346,620 1,084,549
投資有価証券
245,443 152,564
繰延税金資産
457,486 435,202
その他
2,049,550 1,672,316
投資その他の資産合計
2,725,930 2,339,007
固定資産合計
9,669,373 9,253,432
資産合計
負債の部
流動負債
356,138 291,105
買掛金
1,200,000 1,800,000
短期借入金
899,514 572,252
未払金
660,596 145,426
未払法人税等
193,393 175,763
株式給付引当金
115,128 142,317
その他
3,424,770 3,126,865
流動負債合計
固定負債
300,000 300,000
長期借入金
16,375 14,893
リース債務
248,312 67,206
株式給付引当金
556,888 925,517
役員株式給付引当金
86,444 86,444
資産除去債務
1,208,021 1,394,061
固定負債合計
4,632,791 4,520,927
負債合計
純資産の部
株主資本
2,842,098 2,842,098
資本金
1,108,045 1,125,751
資本剰余金
3,181,923 2,815,646
利益剰余金
△ 2,095,486 △ 2,050,992
自己株式
5,036,581 4,732,505
株主資本合計
5,036,581 4,732,505
純資産合計
9,669,373 9,253,432
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
売上高 3,804,470 3,366,133
2,443,442 2,065,452
売上原価
1,361,027 1,300,681
売上総利益
1,051,686 1,147,794
販売費及び一般管理費
309,340 152,886
営業利益
営業外収益
1,194 1,623
受取利息
15,674 -
受取配当金
- 2,655
持分法による投資利益
3,281 4,837
有価証券運用益
2,570 2,323
その他
22,721 11,440
営業外収益合計
営業外費用
137 889
支払利息
持分法による投資損失 32,202 -
2,241 39
その他
34,580 929
営業外費用合計
297,481 163,397
経常利益
特別利益
- 146,373
関係会社株式売却益
- 146,373
特別利益合計
297,481 309,771
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 116,715 129,849
19,576 92,879
法人税等調整額
136,292 222,728
法人税等合計
161,188 87,042
四半期純利益
161,188 87,042
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
161,188 87,042
四半期純利益
161,188 87,042
四半期包括利益
(内訳)
161,188 87,042
親会社株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
(持分法適用の範囲の重要な変更)
当第1四半期連結会計期間より、持分法適用関連会社でありました株式会社ローソンデジタルイノベーション
は、2020年4月1日付で同社の全株式を譲渡したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。
(追加情報)
( 新型コロナウイルス感染症の会計上の見積りに与える影響)
新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の拡大や収束時期等を正確に予測することは困難な状況にあ
りますが、受注活動等に影響を与えるものの、当連結会計年度の前半をもって収束し、第3四半期から回復が進
んでいくものとした仮定に基づき、繰延税金資産の回収可能性の判断を行う等、一定の仮定のもと会計上の見積
りを会計処理に反映しております。
なお、前事業年度の有価証券報告書に記載した内容から、重要な変更はありません。
( 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い の適用)
当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグルー
プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目について
は、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前
の税法の規定に基づいております。
(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)
当社は、株式給付信託(J-ESOP)制度(以下「本制度」といいます。)を導入しております。本制度は、予め
当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社従業員に対して当社株式を給付することによ
り、当社の株価や業績と従業員の処遇の連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、
株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的としております。当社従業員に対して給付する株
式については、予め信託設定した金銭により将来分も含めて取得し、信託財産として分別管理しております。
当該信託に関する会計処理については、経済的実態を重視する観点から、当社と信託口は一体であるとする会
計処理を採用しており、信託口が所有する当社株式を含む資産及び負債並びに費用及び収益については、当社の
四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書に含めて計上しております。従いま
して、信託口が所有する当社株式は、四半期連結貸借対照表の純資産の部において自己株式として表示しており
ます。なお、信託口が所有する当社株式の帳簿価額は前連結会計年度623,560千円、当第1四半期連結会計期間
426,427千円、また、株式数は前連結会計年度583,600株、当第1四半期連結会計期間399,100株であります。
(取締役に対する業績連動型株式報酬制度)
当社は、業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」といいます。)を導入しております。本制度は、当社が金
員を拠出することにより設定する信託が当社株式を取得し、業績達成度等に応じて当社が各取締役に付与するポ
イントの数に相当する数の当社株式が本信託を通じて各取締役に対して交付される業績連動型の株式報酬制度で
す。本制度は経営人財確保のための報酬体系を整備するものであります。
当該信託に関する会計処理については、経済的実態を重視する観点から、当社と信託口は一体であるとする会
計処理を採用しており、信託口が所有する当社株式を含む資産及び負債並びに費用及び収益については、当社の
四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書に含めて計上しております。従いま
して、信託口が所有する当社株式は、四半期連結貸借対照表の純資産の部において自己株式として表示しており
ます。なお、信託口が所有する当社株式の帳簿価額は前連結会計年度834,741千円、当第1四半期連結会計期間
1,134,667千円、また、株式数は前連結会計年度930,840株、当第1四半期連結会計期間1,110,740株でありま
す。
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四半期報告書
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期
連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
減価償却費 41,107千円 65,647千円
のれんの償却額 294 -
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決 議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2019年5月7日
普通株式 374,397 18 2019年3月31日 2019年6月10日 利益剰余金
取締役会決議
(注)配当金の総額には株式給付信託(J-ESOP)制度及び 業績連動型株式報酬制度 において、信託口が保有す
る株式に対する配当金27,813千円が含まれています。
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決 議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2020年5月7日
普通株式 453,318 22 2020年3月31日 2020年6月8日 利益剰余金
取締役会決議
(注)配当金の総額には株式給付信託(J-ESOP)制度及び 業績連動型株式報酬制度 において、信託口が保有す
る株式に対する配当金33,317千円が含まれています。
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、コンサルティング業を主な事業としており、他の事業セグメントの重要性
が乏しいため、記載を省略しております。
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
(1)1株当たり四半期純利益金額 8.33円 4.53円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額
161,188 87,042
(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
161,188 87,042
利益金額(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 19,360,167 19,197,967
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額 8.29円 4.53円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
- -
(千円)
普通株式増加数(株) 95,216 28,259
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株
- -
式で、前連結会計年度末から重要な変動があったも
のの概要
(注)株式給付信託(J-ESOP)制度に係る信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所
有する当社株式及び 業績連動型株式報酬制度に係る信託財産として、日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社(信託口)が所有する当社株式 を、「1株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数
の計算において控除する自己株式に含めております(前第1四半期連結累計期間1,524,571株、当第1四
半期連結累計期間1,449,769株)。 なお、 2020年7月27日付で資産管理サービス信託銀行株式会社、日本
トラスティ・サービス信託銀行株式会社及びJTCホールディングス株式会社が存続会社を日本トラス
ティ・サービス信託銀行株式会社とする吸収合併を行い、統合会社の商号が「株式会社日本カストディ銀
行」となっております。
(重要な後発事象)
(自己株式の取得)
当社は、2020年8月3日開催の取締役会において、会社法第459条第1項の規定による定款の定めに基づき、
自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
1.自己株式の取得を行う理由
機動的な資本政策の遂行を可能とするため。
2.取得に係る事項の内容
(1)取得する株式の種類 当社普通株式
(2)取得し得る株式の総数 400,000株(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合1.93%)
(3)株式の取得価額の総額 400,000,000円
(4)取得期間 2020年8月12日~2021年1月29日
(5)買付方法 東京証券取引所における市場買付け
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2【その他】
2020年5月7日付取締役会決議により、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定いたしました。
(イ)配当金の総額 453,318千円
(ロ)1株当たりの金額 22円00銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日 2020年6月8日
(注) 2020年3月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月3日
株式会社シグマクシス
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 三 澤 幸 之 助 ㊞
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
森 田 浩 之 ㊞
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社シグマク
シスの2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年6月30日
まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半
期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社シグマクシス及び連結子会社の2020年6月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要
な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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四半期報告書
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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