株式会社ティーケーピー 四半期報告書 第16期第1四半期(令和2年3月1日-令和2年5月31日)

提出書類 四半期報告書-第16期第1四半期(令和2年3月1日-令和2年5月31日)
提出日
提出者 株式会社ティーケーピー
カテゴリ 四半期報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2020年7月15日
      【四半期会計期間】                    第16期第1四半期(自 2020年3月1日 至 2020年5月31日)
      【会社名】                    株式会社ティーケーピー
      【英訳名】                    TKP  Corporation
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  河野 貴輝
      【本店の所在の場所】                    東京都新宿区市谷八幡町8番地
      【電話番号】                    03-5227-7321
      【事務連絡者氏名】                    取締役CFO  中村 幸司
      【最寄りの連絡場所】                    東京都新宿区市谷八幡町8番地
      【電話番号】                    03-5227-7321
      【事務連絡者氏名】                    取締役CFO  中村 幸司
      【縦覧に供する場所】                    株式会社ティーケーピー 横浜支店
                         (神奈川県横浜市神奈川区金港町3番地1)
                         株式会社ティーケーピー 関西支店
                         (大阪府大阪市福島区福島5丁目4番21号)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                  1/18












                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                               第15期           第16期
               回次               第1四半期           第1四半期            第15期
                             連結累計期間           連結累計期間
                            自2019年3月1日           自2020年3月1日           自2019年3月1日

              会計期間
                            至2019年5月31日           至2020年5月31日           至2020年2月29日
                     (百万円)              10,405           10,447           54,343
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)               (百万円)              1,053          △ 1,291           4,761

     親会社株主に帰属する四半期
     (当期)純利益又は親会社株主               (百万円)               409         △ 1,471           1,743
     に帰属する四半期純損失(△)
                     (百万円)               249         △ 1,398           1,706
     四半期包括利益又は包括利益
                     (百万円)              24,030           35,433           35,802

     純資産額
                     (百万円)             105,552           117,381           117,473

     総資産額
     1株当たり四半期(当期)純利
     益又は1株当たり四半期純損失                (円)             12.54          △ 39.15           50.41
     (△)
     潜在株式調整後1株当たり四半
                      (円)             12.28             -          49.46
     期(当期)純利益
                      (%)              10.4           29.3           30.4
     自己資本比率
      (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.当第1四半期連結累計期間においては、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式
           は存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。
      2【事業の内容】

         当第1四半期連結累計期間における、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重
        要な変更はありません。           また、主要な関係会社における異動もありません。
                                  2/18









                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
       した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
       (1)財政状態及び経営成績の状況

         当第1四半期連結累計期間(2020年3月1日~2020年5月31日)における当社グループを取り巻く環境は、新型
        コロナウイルスの感染拡大に伴い、イベント開催の自粛の動きが継続したこと、さらに2020年4月7日に日本政府
        により緊急事態宣言が発出されたことにより、当社の貸会議室における需要は減少いたしました。当社としては、
        事業の「選択と集中」を実施し、固定費の削減に努める一方、新型コロナウイルス対策のガイドラインを策定し、
        サテライトオフィスや新型コロナ対策会議室の販売を促進しました。
         この結果、当第1四半期連結累計期間の業績は、日本リージャス社(注1)及び台湾リージャス社(注2)の連結効果
        もあり売上高は10,447百万円(前年同期比0.4%増)、EBITDAは367百万円(前年同期比84.6%減)、営業損
        失は968百万円(前年同期は営業利益2,087百万円)、経常損失は1,291百万円(前年同期は経常利益1,053百万
        円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は1,471百万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益409百万
        円)となりました。
        ①  連結業績                                 (単位:百万円)

                               2020年2月期         2021年2月期
                                                  前期比
                               第1四半期         第1四半期
         売上高                          10,405         10,447         +0.4%
         EBITDA      (注3)
                                   2,383          367      △84.6%
         営業利益又は営業損失(△)
                                   2,087         △968          -
         経常利益又は経常損失(△)
                                   1,053        △1,291            -
         親会社株主に帰属        する四半期純利益又は親
                                    409       △1,471            -
         会社株主に帰属する四半期純損失(△)
          (注1)日本においてリージャス事業を運営する55社を総称して、「日本リージャス社」とします。
          (注2)台湾においてリージャス事業を運営する13社を総称して、「台湾リージャス社」とします。
          (注3)  EBITDAは、       営業利益又は営業損失に減価償却費、のれん償却費、長期前払費用償却及び顧客関連資産等の無形資産償却
            費を加算して算出しています。
                                  3/18








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
        ②部門別業績の概況
         当社グループは、空間再生流通事業の単一セグメントでございますが、参考のため部門別の詳細を掲載します。
                                                    (単位:百万円)

                       TKP本体     (注1)
                                         日本リージャス社          台湾リージャス社
                                            (注2)          (注3)
              TKP及び子会社(日本リージャス社及び台湾リージャス社を除く)
               2020年2月期         2021年2月期                   2021年2月期          2021年2月期
                                  前期比
               第1四半期         第1四半期                   第1四半期          第1四半期
     売   上   高       10,405          5,693        △45.3%           4,456           297
     売  上  総  利  益        4,562         1,149        △74.8%           1,547           47

     販  売  費  及  び
                   2,475         2,321        △6.2%           1,275           116
     一  般  管  理  費
     EBITDA              2,383         △828           -        1,034           161
     営業利益又は営
                   2,087        △1,171            -         271         △68
     業損失(△)
          (注1)  当社グループ連結業績より日本リージャス社、台湾リージャス社の業績数値を除いたもの
          (注2)  日本リージャス社の業績に、同社買収に係るのれん償却費及び顧客関連資産償却費を販売費及び一般管理費に加算し、算出し
            ています。
          (注3)  台湾リージャス社の業績に、同社買収に係るのれん償却費を販売費及び一般管理費に加算し、算出しています。
         1)TKP本体       《 TKP及   び子会社(日本リージャス社及び台湾リージャス社を除く)》

           TKP本体は、2021年2月期第1四半期は7施設(うちリージャスとの共同出店1施設)の新規出店を行っ
          た一方、賃借物件の契約期間満了に伴い9施設を退店し、2020年5月末時点で255施設を運営しております。
           TKP本体は、       新型コロナウイルスの感染拡大に伴うイベント開催自粛の動きが緊急事態宣言発出により加
          速したことで、貸会議室や宴会場の予約キャンセルや新規予約の減少が発生し、売上高は5,693百                                             万円(前年
          同期比45.3%減)の着地となりました。また、貸会議室事業のKPI(重要業績評価指標)としている坪あた
          り売上高は、同影響から前年同期実績を大きく下回りました。コロナ禍における売上高の減少を見込み、販売
          費及び一般管理費の削減に努めたものの、1,171百万円の営業損失となりました。
          会議室面積1坪あたり売上高の推移   (単位:円)

                          第1四半期平均
           2020年2月期                     41,831
           2021年2月期                     24,476

           前年同期間比                    △41.5%
          (注)売上高は会議室料と利用に付随するオプション・ケータリング料の合計
         2)日本リージャス社

           日本リージャス社は、2021年2月期第1四半期は3施設(うちTKPとの共同出店1施設)の新規出店を行
          い、2020年5月末時点で159施設を運営しております。
           日本リージャス社は2019年6月(2020年2月期第2四半期期初)より損益計算書の連結を開始したため、第
          1四半期の連結損益計算書に連結されるのは初めてとなります。リージャスの顧客の契約期間は平均して1
          年~1年半と貸会議室に比較して長く、当第1四半期においても新型コロナウイルスの影響は限定的でありま
          した。   コロナ禍においても既存契約の解約は少なく、リージャスの                            KPIである稼働率は          2020年5月末時点で
          の全施設の平均稼働率は74.0%、2018年5月以前に出店した施設(出店より2年が経過している施設)におい
          ては同81.5%と高稼働を維持したため、                   売上高は    4,456   百万円での着地となりました。               買収に係るのれん償却
          費及び顧客関連資産償却費(596百万円)を控除した後の営業利益は                               271  百万円となりました。
                                  4/18




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
         3)台湾リージャス社
           台湾リージャス社は、2020年5月末時点で13施設を運営しております。
           台湾リージャス社は、台湾において新型コロナウイルスの影響は比較的軽微であり、稼働率が維持されたた
          め、売上高は      297  百万円での着地となりました。買収に係るのれん償却費等の計上により                                 68 百万円の営業損失
          となりました。
         新型コロナウイルスの感染拡大による急激な社会情勢の変化を受け、当社グループでは、新型コロナウイルス対

        策のガイドラインを設け、「3密」を避け、消毒や換気が徹底された新型コロナ対策会議室を打ち出し、WEB・
        テレビ会議開催の支援を行うほか、テレワ―ク・サテライトオフィスとしてフレキシブルに活用できるオフィスを
        安価に提供し、企業のBCP(事業継続計画)を支援するビジネスを展開しております。2020年5月25日の全国的
        な緊急事態宣言の解除以降、当社貸会議室への需要は回復を見せておりますが、新型コロナウイルス終息後を見据
        え、これまでのビジネス形態に囚われず、                    『フレキシブルオフィス市場の国内No.1グループとして企業の働き方
        改革を支援するインフラ企業へ』と更なる進化を続けてまいります。
        (流動資産)

          当第1四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末に比べ520百万円増加し、17,374百万円
         となりました。主な要因は、現金及び預金の増加3,613百万円、売掛金の減少2,320百万円などがあったことに
         よるものです。
        (固定資産)
          当第1四半期連結会計期間末における固定資産は、前連結会計年度末に比べ611百万円減少し、100,007百万
         円となりました。主な要因は、のれんの減少562百万円、敷金及び保証金の減少221百万円、有形固定資産の増
         加105百万円などがあったことによるものです。
        (流動負債)
          当第1四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ259百万円増加し、20,480百万円
         となりました。主な要因は、短期借入金の増加500百万円、未払法人税等の増加245百万円、買掛金の減少549百
         万円などがあったことによるものです。
        (固定負債)
          当第1四半期連結会計期間末における固定負債は、前連結会計年度末に比べ18百万円増加し、61,467百万円
         となりました。主な要因は、長期借入金の増加486百万円、社債の減少178百万円、リース債務の減少106百万円
         などがあったことによるものです。
        (純資産)
          当第1四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ369百万円減少し、35,433百万円と
         なりました。主な要因は、利益剰余金の減少1,471百万円、非支配株主持分の増加990百万円などがあったこと
         によるものです。
       (2)経営方針・経営戦略等

         当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
        りません。
       (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

         当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
       (4)研究開発活動

         該当事項はありません。
                                  5/18





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
      3【経営上の重要な契約等】
     1.借入契約
     契約の名称        コミットメントライン契約

     契約会社名        株式会社ティーケーピー

     契約相手先        株式会社みずほ銀行

     契約締結日        2020年4月6日

             機動的かつ安定的な財務戦略の実行を可能とする資金調達手段の確保を目的として、5,000百万円の融
     主な内容
             資枠を期限2021年3月31日として設定するものであります。
     契約の名称        特殊当座借越契約

     契約会社名        株式会社ティーケーピー

     契約相手先        株式会社三井住友銀行

     契約締結日        2020年4月10日

             機動的かつ安定的な財務戦略の実行を可能とする資金調達手段の確保を目的として、極度額10,000百
     主な内容
             万円、期限2021年3月31日として設定するものであります。
     2.その他契約

     契約の名称        総数引受契約

     契約会社名        株式会社TKPSPV-4号

     契約相手先        アパホールディングス株式会社

     契約締結日        2020年5月11日

             当社グループの財務基盤のさらなる強化を目的として、第三者割当方式によりA種優先株式を1株
     主な内容
             5,000円、発行総数200,000株として発行するものであります。
     契約の名称        総数引受契約

     契約会社名        株式会社TKPSPV-3号

     契約相手先        アパホールディングス株式会社

             2020年7月6日(注)
     契約締結日
             当社グループの財務基盤のさらなる強化を目的として、第三者割当方式によりA種優先株式を1株
     主な内容
             5,000円、発行総数160,000株として発行するものであります。
     (注)本契約については、当第1四半期連結会計期間終了後、本報告書提出日までの間に締結しております。
                                  6/18







                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                         発行可能株式総数(株)
                  種類
                                                       84,000,000
     普通株式
                                                       84,000,000
                  計
        ②【発行済株式】

               第1四半期会計期間末
                                       上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数(株)
               現在発行数(株)
        種類                               又は登録認可金融商品               内容
                            (2020年7月15日)
               (2020年5月31日)                         取引業協会名
                                       東京証券取引所           単元株式数
                     38,091,985            38,095,485
     普通株式
                                       マザーズ           100株
                     38,091,985            38,095,485           -           -
         計
     (注)「提出日現在発行数」欄には、2020年7月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行さ
        れた株式数は含まれておりません。
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
                  総数増減数       総数残高                      増減額       残高
         年月日
                                 (百万円)       (百万円)
                   (株)       (株)                     (百万円)       (百万円)
     2020年3月1日~
                     35,000     38,091,985           15     12,067         15     12,022
     2020年5月31日(注)
      (注)1.新株予約権の行使による増加であります。
        2.2020年6月1日から2020年7月15日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が3,500株、
          資本金及び資本準備金がそれぞれ1百万円増加しております。
       (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
       (6)【議決権の状況】

           当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
          記載することができないことから、直前の基準日(2020年2月29日)に基づく株主名簿による記載をしており
          ます。
                                  7/18





                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
        ①【発行済株式】
                                                   2020年5月31日現在
                          株式数(株)           議決権の数(個)
             区分                                        内容
                                  -       -            -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                             -       -            -
     議決権制限株式(その他)                             -       -            -

     完全議決権株式(自己株式等)                          504,700          -            -

                        普通株式
     完全議決権株式(その他)                         37,547,000          375,470              -
                        普通株式
                                 5,285         -            -
     単元未満株式                   普通株式
                              38,056,985           -            -
     発行済株式総数
                                  -      375,470              -
     総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2020年5月31日現在
                                                     発行済株式総数
                               自己名義       他人名義       所有株式数
                                                     に対する所有株
                               所有株式数       所有株式数       の合計
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                                                     式数の割合
                               (株)       (株)       (株)
                                                     (%)
                   東京都新宿区市谷八幡町
                                  504,700          -     504,700          1.32
     株式会社ティーケーピー
                   8番地
                        -          504,700          -     504,700          1.32
           計
      2【役員の状況】

        該当事項はありません。
                                  8/18











                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     第4【経理の状況】
      1.四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
       第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年3月1日から2020
       年5月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年5月31日まで)に係る四半期連結財務諸
       表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
                                  9/18

















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2020年2月29日)              (2020年5月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         9,131              12,745
         現金及び預金
                                         4,114              1,793
         売掛金
                                         3,620              2,847
         その他
                                          △ 12             △ 11
         貸倒引当金
                                         16,854              17,374
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物及び構築物(純額)                               22,216              24,440
          工具、器具及び備品(純額)                               1,041              1,071
          リース資産(純額)                               1,388              1,241
                                         10,932              10,715
          土地
                                         3,452              1,662
          建設仮勘定
                                           17              23
          その他(純額)
                                         39,049              39,154
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         39,671              39,108
          のれん
                                         5,031              4,909
          顧客関連資産
                                           172              179
          その他
                                         44,875              44,196
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           631              496
          投資有価証券
                                         13,147              12,926
          敷金及び保証金
                                         1,835              2,141
          繰延税金資産
                                         1,079              1,092
          その他
                                         16,694              16,655
          投資その他の資産合計
                                        100,618              100,007
         固定資産合計
                                        117,473              117,381
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                           917              368
         買掛金
                                         1,789              2,035
         未払法人税等
                                           -              500
         短期借入金
                                         1,015               978
         1年内償還予定の社債
         1年内返済予定の長期借入金                                 6,929              7,095
                                         9,569              9,503
         その他
                                         20,221              20,480
         流動負債合計
       固定負債
                                         4,490              4,311
         社債
                                         51,863              52,350
         長期借入金
                                         1,571              1,506
         繰延税金負債
                                           960              853
         リース債務
         資産除去債務                                 2,015              2,034
                                           547              410
         その他
                                         61,448              61,467
         固定負債合計
                                         81,670              81,948
       負債合計
                                 10/18




                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
                                                  (単位:百万円)

                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2020年2月29日)              (2020年5月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                         12,052              12,067
         資本金
                                         14,067              14,082
         資本剰余金
                                         9,635              8,164
         利益剰余金
                                          △ 17             △ 17
         自己株式
                                         35,738              34,296
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           67              98
         その他有価証券評価差額金
                                         △ 178             △ 112
         繰延ヘッジ損益
                                           87              73
         為替換算調整勘定
                                          △ 22              59
         その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                    19              19
                                           67             1,058
       非支配株主持分
                                         35,802              35,433
       純資産合計
                                        117,473              117,381
      負債純資産合計
                                 11/18














                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年5月31日)               至 2020年5月31日)
                                         10,405              10,447
      売上高
                                         5,842              7,702
      売上原価
                                         4,562              2,744
      売上総利益
                                         2,475              3,712
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失(△)                                    2,087              △ 968
      営業外収益
                                            2              0
       受取利息
                                            2              -
       受取配当金
                                           -              193
       営業補償金
                                            5              41
       その他
                                           10              235
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           65              136
       支払利息
                                            6              5
       社債利息
                                           842              169
       支払手数料
                                           46              182
       為替差損
                                           83              64
       その他
                                         1,044               559
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失(△)                                    1,053             △ 1,291
      特別利益
                                            0             128
       固定資産売却益
                                                       ※1 218
                                           -
       雇用調整助成金
                                            0             347
       特別利益合計
      特別損失
                                            9             180
       投資有価証券評価損
                                           -              100
       減損損失
                                           -              70
       子会社整理損
                                                       ※2 246
                                           -
       新型コロナウイルス感染症による損失
                                            9             598
       特別損失合計
      税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
                                         1,044             △ 1,543
      純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                     531              351
                                           101             △ 413
      法人税等調整額
                                           632              △ 62
      法人税等合計
      四半期純利益又は四半期純損失(△)                                     411            △ 1,480
      非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
                                            1             △ 9
      に帰属する四半期純損失(△)
      親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                           409            △ 1,471
      に帰属する四半期純損失(△)
                                 12/18






                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年5月31日)               至 2020年5月31日)
      四半期純利益又は四半期純損失(△)                                     411            △ 1,480
      その他の包括利益
                                         △ 151               31
       その他有価証券評価差額金
                                          △ 10              65
       繰延ヘッジ損益
                                            0             △ 14
       為替換算調整勘定
                                         △ 161               81
       その他の包括利益合計
                                           249            △ 1,398
      四半期包括利益
      (内訳)
                                           247            △ 1,389
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                            2             △ 9
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 13/18















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
       【注記事項】
        (追加情報)
         (財務制限条項に関する注記)
         当社が、日本リージャス社の買収資金のリファイナンスのために締結した2020年1月29日付シンジケートロー
        ン契約には、次の財務制限条項が付されております。財務制限条項に抵触した場合には、多数貸付人の請求に基
        づき、契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
         (1)2020年2月期以降(2020年2月期を含む)の第2四半期末および決算期末(いずれも直近12カ月)にお

             ける連結ベースでのネット・レバレッジ・レシオ(※)を第2四半期末および決算期末に、以下の表に
             記載の数値以下、かつ正の値に維持すること。
                         ネット・レバレッジ・レシオ:α
                            2020年2月期:α≦6.50
                            2020年8月期:α≦6.25
                            2021年2月期:α≦6.00
                            2021年8月期:α≦5.75
                            2022年2月期:α≦5.50
                            2022年8月期:α≦5.25
                            2023年2月期:α≦5.00
                            2023年8月期:α≦4.75
                            2024年2月期:α≦4.50
                            2024年8月期:α≦4.25
          ※ネット・レバレッジ・レシオ=(ネット有利子負債残高-(売掛金+在庫-買掛金))/(営業利益+減価
          償却費(リース減価償却費を含む)+のれん償却費+長期前払費用償却費+買収関連費用-リース債務返済
          額)
         (2)2020年2月期以降(2020年2月期を含む)の第2四半期末および決算期末の連結貸借対照表上の純資産

             の部の合計金額を、直前の各決算期末および第2四半期末における連結ベースでの純資産の部の合計金
             額の80%以上かつ247億円以上に維持すること。
         (3)2020年2月期以降(2020年2月期を含む)の第2四半期末および決算期末の連結貸借対照表上の資産の

             部の資産合計金額に対する、純資産の部の合計金額の割合を30%以上に維持すること。
         (4)2020年2月期以降(2020年2月期を含む)の第2四半期末および決算期末における連結ベースの経常利

             益が赤字となる状態を生じさせないこと。
        なお、当該契約の契約金額および借入残高は次のとおりであります。

                                 当第1四半期連結会計期間

                                   (2020年5月31日)
     契約金額                                25,000百万円
     借入残高        一年内返済予定の長期借入金                        2,004百万円
             長期借入金                        22,214百万円
         (新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響)

         当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大及び2020年4月に発出された緊急事態宣言に伴う会議
        室利用客の減少や宿泊施設の休業等を受け、当第1四半期連結会計期間の売上高の減少等、財政状態、経営成績
        及びキャッシュ・フローの状況に影響を受けております。しかしながら、2020年5月25日の全国的な緊急事態宣
        言の解除以降、緩やかに経済状況は回復し、第4四半期末までには収束するものと予想しており、それに伴って
        当社グループの業績も第3四半期以降は一定の回復をするものと見込んでおります。当社グループは、上述した
        仮定のもとに、固定資産(のれんを含む)の減損について、重要な会計上の見積りの要素である将来キャッ
        シュ・フローの見積りを行っております。この結果、固定資産の減損損失100百万円を計上しております。
         なお、この仮定は不確実性が高く、収束が遅延し、第二波等の発生により事態がさらに長期化した場合には、
        将来において損失が発生する可能性があります。
                                 14/18



                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
        (四半期連結貸借対照表関係)
         当座貸越契約及び貸出コミットメント
          当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため、金融機関と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約
         を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前連結会計年度               当第1四半期連結会計期間
                              (2020年2月29日)                  (2020年5月31日)
     当座貸越極度額及び貸出コミットメントの
                                     3,284百万円                 18,284百万円
     総額
     借入実行残高                               1,459                  1,959
                                     1,825                 16,325
      差引額
        (四半期連結損益計算書関係)

         ※業績の季節的変動
          当社グループは、顧客企業における採用活動や新入社員研修を中心とした利用が、利用目的の比較的多くを占
         める傾向にあることから、業績は季節的に変動し、売上高・営業利益ともに下期より上期、特に第1四半期連結
         会計期間の割合が大きくなる傾向があります。
         ※1 雇用調整助成金は、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置によるものであります。

         ※2    新型コロナウイルス感染症による損失は、緊急事態措置等の影響に伴う人件費であります。

        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

         当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
         なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれん及び顧客関連資産を除く無形固定資産に係る償却費を
         含む。)、のれんの償却額及び顧客関連資産償却費は、次のとおりであります。
                            前第1四半期連結累計期間                  当第1四半期連結累計期間
                             (自 2019年3月1日                  (自 2020年3月1日
                              至 2019年5月31日)                  至 2020年5月31日)
     減価償却費                                271百万円                  631百万円
     のれんの償却額                                  8百万円                 562百万円
     顧客関連資産償却費                                 -百万円                 122百万円
        (株主資本等関係)

         Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年3月1日 至 2019年5月31日)
           該当事項はありません。
         Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年5月31日)

           該当事項はありません。
        (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
          当社グループは、空間再生流通事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        (企業結合等関係)

         企業結合に係る暫定的な会計処理の確定
          2019年5月31日付での日本リージャスホールディングス株式会社との企業結合について、前第1四半期連結会
         計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定しております。
          この結果、暫定的に算定されたのれんの金額42,906百万円は、会計処理の確定により5,040百万円減少し、
         37,866百万円となっております。また、前連結会計年度末の顧客関連資産は5,400百万円、繰延税金負債が1,653
         百万円それぞれ増加しております。なお、同社のみなし取得日を前第1四半期連結会計期間末としているため、
         前第1四半期連結累計期間の四半期損益計算書に与える影響はありません。
                                 15/18



                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期
        純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年3月1日               (自 2020年3月1日
                                 至 2019年5月31日)               至 2020年5月31日)
     (1)1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半
                                        12円54銭              △39円15銭
     期純損失(△)
     (算定上の基礎)
      親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株
                                           409             △1,471
      主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)
      普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -               -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
                                           409             △1,471
      益 又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半
      期純損失(△)         (百万円)
      普通株式の期中平均株式数(千株)                                   32,671               37,585
                                                           -

     (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                   12円28銭
     (算定上の基礎)
      親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
                                           -               -
      (百万円)
      普通株式増加数(千株)                                     672                -
      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
      当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株
                                           -               -
      式で、前連結会計年度末から重要な変動があった
      ものの概要
     (注)当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株
     当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
      2【その他】

        該当事項はありません。
                                 16/18








                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 17/18




















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ティーケーピー(E20616)
                                                             四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2020年7月15日

     株式会社ティーケーピー
        取締役会 御中
                            有限責任監査法人 トーマツ

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              森田 浩之        印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              杉原 伸太朗        印
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ティー

     ケーピーの2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年3月1日から2020
     年5月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年5月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、
     すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
     を行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ティーケーピー及び連結子会社の2020年5月31日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての
     重要な点において認められなかった。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以上
      (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

           告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 18/18




PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。