日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第7期(令和1年12月20日-令和2年12月21日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年12月20日-令和2年12月21日)
提出日
提出者 日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                 UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】

  【提出書類】        半期報告書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年9月18日  提出
  【計算期間】        第7期中(自  2019年12月20日至   2020年6月19日)
  【ファンド名】        日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド
          ※ファンドの名称は2020年9月19日より「UBS日本株式リスク・コント
          ロール・ファンド」に変更となります。
  【発行者名】        UBSアセット・マネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   三木 桂一
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区大手町一丁目5番1号 大手町ファーストスクエア
  【事務連絡者氏名】        佐井 経堂
  【連絡場所】        東京都千代田区大手町一丁目5番1号 大手町ファーストスクエア
  【電話番号】        03-5293-3667
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  1【ファンドの運用状況】

  【日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド】

  以下の運用状況は2020年     6月30日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  (1)【投資状況】

     資産の種類      国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)

    親投資信託受益証券       日本     4,270,597,459     99.08
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     39,687,374     0.92
      合計(純資産総額)          4,310,284,833     100.00
  (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

  (2)【運用実績】

  ①【純資産の推移】

           純資産総額(百万円)      1口当たり純資産額(円)

     期別
          分配落ち   分配付き   分配落ち   分配付き
  第1計算期間末    (2014年12月19日)      97,739   97,739   0.9803   0.9803
  第2計算期間末    (2015年12月21日)      21,888   21,888   0.9382   0.9382
  第3計算期間末    (2016年12月19日)      13,825   13,825   0.9536   0.9536
  第4計算期間末    (2017年12月19日)      8,127   8,127   1.1680   1.1680
  第5計算期間末    (2018年12月19日)      5,281   5,281   0.9717   0.9717
  第6計算期間末    (2019年12月19日)      4,882   4,882   1.1684   1.1684
      2019年 6月末日    5,124    ―  1.0342    ―
       7月末日    5,069    ―  1.0511    ―
       8月末日    4,814    ―  1.0115    ―
       9月末日    4,977    ―  1.0642    ―
         10月末日      5,059    ―  1.1112    ―
         11月末日      4,991    ―  1.1375    ―
         12月末日      4,697    ―  1.1575    ―
      2020年 1月末日    4,544    ―  1.1411    ―
       2月末日    4,225    ―  1.0716    ―
       3月末日    4,060    ―  1.0446    ―
       4月末日    4,206    ―  1.0880    ―
       5月末日    4,396    ―  1.1581    ―
       6月末日    4,310    ―  1.1860    ―
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  ②【分配の推移】

    期       期間      1口当たりの分配金(円)

   第1期   2013年12月20日~2014年12月19日               0.0000
   第2期   2014年12月20日~2015年12月21日               0.0000
   第3期   2015年12月22日~2016年12月19日               0.0000
   第4期   2016年12月20日~2017年12月19日               0.0000
   第5期   2017年12月20日~2018年12月19日               0.0000
   第6期   2018年12月20日~2019年12月19日               0.0000
  ③【収益率の推移】

    期       期間       収益率(%)

   第1期   2013年12月20日~2014年12月19日               △2.0
   第2期   2014年12月20日~2015年12月21日               △4.3
   第3期   2015年12月22日~2016年12月19日                1.6
   第4期   2016年12月20日~2017年12月19日               22.5
   第5期   2017年12月20日~2018年12月19日               △16.8
   第6期   2018年12月20日~2019年12月19日               20.2
  第7期(中間期)    2019年12月20日~2020年    6月19日           0.9
  (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

  計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
  た数に100を乗じた数です。
  (参考)

  UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド

  以下の運用状況は2020年     6月30日現在です。
  ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  投資状況

     資産の種類      国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)

     株式      日本     3,345,699,350     78.34
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     924,880,807     21.66
      合計(純資産総額)          4,270,580,157     100.00
  (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

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  2【設定及び解約の実績】

  【日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド】

    期      期間      設定口数    解約口数

   第1期   2013年12月20日~2014年12月19日         113,282,074,180     13,583,296,786
   第2期   2014年12月20日~2015年12月21日          189,256,153    76,558,032,693
   第3期   2015年12月22日~2016年12月19日          57,090,621    8,889,135,331
   第4期   2016年12月20日~2017年12月19日          32,186,085    7,571,828,284
   第5期   2017年12月20日~2018年12月19日          2,039,111    1,524,579,832
   第6期   2018年12月20日~2019年12月19日          41,487,368    1,298,156,019
  第7期(中間期)    2019年12月20日~2020年    6月19日      1,248,413    525,077,947
  (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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  3【ファンドの経理状況】

  (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
  大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
  規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2019年12月20日から

  2020年 6月19日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
  おります。
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  【日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンド】

  (1)【中間貸借対照表】

                    (単位:円)
                  当中間計算期間末
             前計算期間末
                  2020年 6月19日現在
            2019年12月19日現在
  資産の部
  流動資産
               49,265,062      41,513,654
   コール・ローン
              4,833,757,387      4,270,303,047
   親投資信託受益証券
              106,000,000      47,000,000
   未収入金
              4,989,022,449      4,358,816,701
   流動資産合計
              4,989,022,449      4,358,816,701
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               58,642,938      6,667,424
   未払解約金
               1,365,794      1,204,119
   未払受託者報酬
               45,071,005      39,735,799
   未払委託者報酬
                139      117
   未払利息
               1,024,102      970,694
   その他未払費用
              106,103,978      48,578,153
   流動負債合計
              106,103,978      48,578,153
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              4,179,104,573      3,655,275,039
   元本
   剰余金
              703,813,898      654,963,509
    中間剰余金又は中間欠損金(△)
              837,826,970      734,131,684
    (分配準備積立金)
              4,882,918,471      4,310,238,548
   元本等合計
              4,882,918,471      4,310,238,548
  純資産合計
              4,989,022,449      4,358,816,701
  負債純資産合計
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  (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                    (単位:円)
            前中間計算期間      当中間計算期間
            自 2018年12月20日      自 2019年12月20日
            至 2019年  6月19日   至 2020年  6月19日
  営業収益
              387,379,081      71,545,660
  有価証券売買等損益
              387,379,081      71,545,660
  営業収益合計
  営業費用
               26,941      22,020
  支払利息
               1,441,327      1,204,119
  受託者報酬
               47,563,679      39,735,799
  委託者報酬
               1,000,324      970,694
  その他費用
               50,032,271      41,932,632
  営業費用合計
              337,346,810      29,613,028
  営業利益又は営業損失(△)
              337,346,810      29,613,028
  経常利益又は経常損失(△)
              337,346,810      29,613,028
  中間純利益又は中間純損失(△)
  一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
               37,316,064
                    △8,249,104
  約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                    703,813,898
  期首剰余金又は期首欠損金(△)            △153,810,810
               18,142,191      150,343
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               15,229,556
                      -
  額
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               2,912,635      150,343
  額
                    86,862,864
  剰余金減少額又は欠損金増加額              -
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                    86,862,864
                -
  額
                -      -
  分配金
              164,362,127      654,963,509
  中間剰余金又は中間欠損金(△)
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  (3)【中間注記表】

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

  1.有価証券の評価基準及び評価方法       親投資信託受益証券

        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
        す。
  2.その他中間財務諸表作成のための基
        (1)金融商品の時価に関する補足情報
  本となる重要な事項
        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
        的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
        件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
        もあります。
        (2)剰余金又は欠損金
        中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様
        式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金
        又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示してお
        ります。
  (中間貸借対照表に関する注記)

                  当中間計算期間末

              前計算期間末
       項目
                  2020年 6月19日現在
             2019年12月19日現在
  1. 計算期間末日および中間計算期間末日における受益権の            4,179,104,573口     3,655,275,039口
   総数
  2.
   計算期間末日および中間計算期間末日における1口当たり             1.1684円     1.1792円
   純資産額
   (1万口当たり純資産額)             (11,684円)     (11,792円)
  (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     前中間計算期間          当中間計算期間

     自 2018年12月20日          自 2019年12月20日
     至 2019年 6月19日        至 2020年 6月19日
   信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委          信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
   託するために要する費用として委託者報酬の中から支          託するために要する費用として委託者報酬の中から支
   弁している額          弁している額
   報酬対象期間の日々におけるベビーファンドの信託財          同左
   産に属する当該マザーファンドの受益証券の純資産総
   額に年率0.27%以内を乗じて日割り計算し、当該報酬
   対象期間に応じて合計した金額
  (金融商品に関する注記)

  金融商品の時価等に関する事項
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                 当中間計算期間末

           前計算期間末
          項目
                 2020年 6月19日現在
          2019年12月19日現在
  1.中間貸借対照表計上額、時価及びこ       金融商品は原則として全て時価評価され       金融商品は原則として全て時価評価され
  れらの差額       ているため、貸借対照表計上額と時価と       ているため、中間貸借対照表計上額と時
        の差額はありません。       価との差額はありません。
  2.金融商品時価の算定方法並びに有価       (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の       (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
  証券及びデリバティブ取引に関する事       金融商品       金融商品
  項
        有価証券及びデリバティブ取引以外の金       同左
        融商品については、短期間で決済される
        ことから、帳簿価額は時価と近似してい
        るため、当該帳簿価額を時価としており
        ます。
        (2)有価証券       (2)有価証券
        売買目的有価証券       売買目的有価証券
        重要な会計方針に係る事項に関する注記       同左
        「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
        に記載しております。
        (3)デリバティブ取引       (3)デリバティブ取引
        デリバティブ取引等に関する注記に記載       同左
        しております。
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  該当事項はありません。

  (その他の注記)



            前計算期間      当中間計算期間

     項目      自 2018年12月20日      自 2019年12月20日
           至 2019年12月19日      至 2020年 6月19日
  元本の推移
   期首元本額            5,435,773,224円      4,179,104,573円
   期中追加設定元本額            41,487,368円      1,248,413円
   期中一部解約元本額            1,298,156,019円       525,077,947円
  (参考)

  当ファンドは「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
  り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
  なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
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  「UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド」の状況

  なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
  UBS日本株式リスク・コントロール・マザーファンド

  貸借対照表

                    (単位:円)
                  2020年 6月19日現在
            2019年12月19日現在
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン           1,067,438,511      735,188,926
   株式           3,836,476,400      3,488,537,900
   派生商品評価勘定            8,400,000       -
   未収入金            12,072,617       -
   未収配当金             -    30,148,150
   前払金            93,459      -
               26,880,000     156,555,000
   差入委託証拠金
              4,951,360,987      4,410,429,976
   流動資産合計
              4,951,360,987      4,410,429,976
  資産合計
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定             -    32,655,000
   前受金             -    60,342,366
   未払金            11,601,625       -
   未払解約金           106,000,000      47,000,000
               3,012      2,074
   未払利息
              117,604,637      139,999,440
   流動負債合計
              117,604,637      139,999,440
  負債合計
  純資産の部
  元本等
   元本           3,739,850,977      3,245,404,353
   剰余金
              1,093,905,373      1,025,026,183
    剰余金又は欠損金(△)
              4,833,756,350      4,270,430,536
   元本等合計
              4,833,756,350      4,270,430,536
  純資産合計
              4,951,360,987      4,410,429,976
  負債純資産合計
  注記表

  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

  1.有価証券の評価基準及び評価方法       株式

        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
        ついては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相
        場に基づいて評価しております。
  2.デリバティブ等の評価基準及び評価       株価指数先物取引
  方法
        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 
        時価評価にあたっては、原則として、開示対象ファンドの中間期末日に知りうる直
        近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
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  3.その他財務諸表作成のための基本と
        金融商品の時価に関する補足情報
  なる重要な事項
        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
        的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
        件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
        もあります。
  (貸借対照表に関する注記)

                  2020年 6月19日現在

       項目       2019年12月19日現在
  1. 開示対象ファンドの期末日および中間期末日における受            3,739,850,977口     3,245,404,353口
   益権の総数
  2.
   開示対象ファンドの期末日および中間期末日における1口             1.2925円     1.3158円
   当たり純資産額
   (1万口当たり純資産額)             (12,925円)     (13,158円)
  (金融商品に関する注記)

  金融商品の時価等に関する事項
                 2020年 6月19日現在

          項目        2019年12月19日現在
  1.貸借対照表計上額、時価及びこれら       金融商品は原則として全て時価評価され       同左
  の差額       ているため、貸借対照表計上額と時価と
        の差額はありません。
  2.金融商品時価の算定方法並びに有価       (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の       (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
  証券及びデリバティブ取引に関する事       金融商品       金融商品
  項
        有価証券及びデリバティブ取引以外の金       同左
        融商品については、短期間で決済される
        ことから、帳簿価額は時価と近似してい
        るため、当該帳簿価額を時価としており
        ます。
        (2)有価証券       (2)有価証券
        売買目的有価証券       売買目的有価証券
        重要な会計方針に係る事項に関する注記       同左
        「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
        に記載しております。
        (3)デリバティブ取引       (3)デリバティブ取引
        デリバティブ取引等に関する注記に記載       同左
        しております。
  3.金融商品の時価等に関する事項につ       デリバティブ取引に関する事項について       同左
  いての補足説明       の契約額等は、あくまでもデリバティブ
        取引における名目的な契約額であり、当
        該金額自体がデリバティブ取引のリスク
        の大きさを示すものではありません。
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  取引の時価等に関する事項
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  株式関連
  (2019年12月19日現在)

   区分   種類   契約額等(円)        時価(円)   評価損益(円)

            うち1年超(円)
  市場取引  株価指数先物取引

     買建     962,640,000     -  971,040,000    8,400,000

    合計     962,640,000     -  971,040,000    8,400,000

  (2020年  6月19日現在)

   区分   種類   契約額等(円)        時価(円)   評価損益(円)


            うち1年超(円)
  市場取引  株価指数先物取引

     売建    3,345,525,000      -  3,378,180,000    △32,655,000

    合計     3,345,525,000      -  3,378,180,000    △32,655,000

  (注1)

  1.時価の算定方法

  株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

  原則として、開示対象ファンドの期末日および中間期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段また
  は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日および中間
  期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
  2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

  3.契約額等には手数料相当額を考慮しておりません。

  (注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

  (その他の注記)

           自 2018年12月20日      自 2019年12月20日

     項目
           至 2019年12月19日      至 2020年 6月19日
  1.元本の推移
   本報告書における開示対象ファンドの期首に
             4,943,393,281円      3,739,850,977円
   おける当該親投資信託の元本額
   期中追加設定元本額            7,630,399円        -円
   期中一部解約元本額            1,211,172,703円       494,446,624円
  2.開示対象ファンドの期末日および中間期末日
   における元本の内訳
   日興UBS日本株式リスク・コントロール・
             3,739,850,977円      3,245,404,353円
   ファンド
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   合計            3,739,850,977円      3,245,404,353円
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  4【委託会社等の概況】

  (1)【資本金の額】

   2020年6月末  現在の委託会社の資本金の額:            2,200,000,000円
   委託会社が発行する株式総数:               86,400株
   発行済株式総数:               21,600株
   最近5年間における資本金の額の増減:            該当事項はありません。
  (2)【事業の内容及び営業の状況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
  を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき
  委任された資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
  取引業及び投資助言業を行っています。
  委託会社の運用する証券投資信託は       2020年6月末  現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きま
  す。)
    ファンドの種類      本数  純資産総額(百万円)
   単位型株式投資信託       28    74,683
   追加型株式投資信託       79    752,268
     合計     107    826,951
  (3)【その他】

  (1)定款の変更
   委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
  (2)訴訟事件その他の重要事項
   委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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  5【委託会社等の経理状況】

  1. 財務諸表の作成方法について
  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。
  以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
  府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満の端数
  を切り捨てて表示しております。
  2. 監査証明について

  当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(2019年1月1日から2019年12
  月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
  (1)【貸借対照表】

            前事業年度      当事業年度

    期別
           (2018年12月31日)      (2019年12月31日)
         注記     金額      金額
    科目      内訳      内訳
         番号     (千円)      (千円)
  (資産の部)
  流動資産
  現金・預金      *1     3,506,883      4,001,040
  未収入金      *1      58,517      58,843
  未収委託者報酬           1,143,245      947,872
  未収運用受託報酬      *1     2,050,817      2,088,489
  その他未収収益      *1     571,116      386,023
  前払費用            16,682      13,878
               512      78
  その他
      流動資産計
              7,347,775      7,496,227
  固定資産
  投資その他の資産            428,900      396,109
   投資有価証券         100
                  -
   前払年金費用          -     21,809
   繰延税金資産        408,799      354,300
   ゴルフ会員権         20,000      20,000
      固定資産計        428,900      396,109
   資産合計           7,776,676      7,892,336
            前事業年度      当事業年度

    期別
           (2018年12月31日)      (2019年12月31日)
        注記     金額      金額
    科目      内訳      内訳
        番号     (千円)      (千円)
  (負債の部)
  流動負債
  預り金            61,156      55,862
  未払費用      *1     1,841,768      1,643,137
  未払消費税            146,096      161,344
  未払法人税等            508,920      566,957
  賞与引当金            597,449      574,455
              46,332      6,728
  その他
      流動負債計
              3,201,722      3,008,486
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  固定負債
              45,752
  退職給付引当金
                     -
      固定負債計
              45,752
                     -
   負債合計           3,247,475      3,008,486
  (純資産の部)
  株主資本            4,529,200      4,883,850
  資本金            2,200,000      2,200,000
  利益剰余金            2,329,200      2,683,850
  利益準備金         550,000      550,000
  その他利益剰余金        1,779,200      2,133,850
   繰越利益剰余金        1,779,200      2,133,850
  評価・換算差額等              0
                     -
  その他有価証券評価差額金          0
                  -
   純資産合計           4,529,200      4,883,850
   負債・純資産合計          7,776,676      7,892,336
  (2)【損益計算書】

            前事業年度      当事業年度

           (自 2018年 1月 1日   (自 2019年 1月 1日
    期別
           至 2018年12月31日)      至 2019年12月31日)
        注記     金額      金額
    科目      内訳      内訳
        番号     (千円)      (千円)
  営業収益
  委託者報酬           7,631,579      6,950,925
  運用受託報酬      *1*2     3,576,959      4,401,672
              2,075,804      1,538,358
  その他営業収益      *1*3
      営業収益計
             13,284,344      12,890,956
  営業費用
  支払手数料           3,798,816      3,353,869
  広告宣伝費            87,432      73,360
  調査費            101,676      127,451
  営業雑経費            93,408      86,118
   通信費        4,067      3,358
   印刷費        61,318      52,134
   協会費        16,503      18,460
           11,520      12,165
   その他     *1
      営業費用計
              4,081,334      3,640,800
  一般管理費
  給料           2,555,201      2,256,160
   役員報酬        315,203      213,584
   給料・手当     *1  1,784,362      1,576,177
           455,635      466,397
   賞与
  交際費            21,741      23,495
  旅費交通費            85,763      73,238
  租税公課            80,028      78,730
  不動産賃借料            236,883      227,290
  退職給付費用            234,506      92,509
  事務委託費      *1     3,174,782      3,322,314
              99,018      77,367
  諸経費
     一般管理費計        6,487,925      6,151,105
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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  営業利益            2,715,083      3,099,050
  営業外収益
  受取利息          9      10
  為替差益          -     14,805
           1,039
  雑収入
                  55
     営業外収益計         1,048      14,870
  営業外費用
  為替差損         44,039
                  -
            0
  雑損失
                  761
     営業外費用計         44,039       761
  経常利益            2,672,092      3,113,159
  税引前当期純利益            2,672,092      3,113,159
  法人税、住民税及び事業税            796,961      927,009
  法人税等調整額             97,600      54,500
  当期純利益            1,777,531      2,131,650
  (3)【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)                  (単位:千円)

          株主資本       評価・換算差額等

          利益剰余金
                     純資産
          その他       その他
              株主資本    評価・換算
                     合計
      資本金    利益剰余金       有価証券
        利益    利益剰余金
               合計    差額等合計
                評価差額金
        準備金    合計
          繰越
          利益剰余金
  当期首残高    2,200,000  550,000  1,690,788  2,240,788  4,440,788   0  0 4,440,788
  当期中の変動額
  剰余金の配当        △1,689,120  △1,689,120  △1,689,120      △1,689,120
  当期純利益        1,777,531  1,777,531  1,777,531      1,777,531
  株主資本以外の項目の
                  △0  △0  △0
  当期中の変動額(純額)
  当期中の変動額合計         88,411  88,411  88,411  △0  △0  88,411
  当期末残高    2,200,000  550,000  1,779,200  2,329,200  4,529,200   0  0 4,529,200
  当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)                  (単位:千円)

          株主資本       評価・換算差額等

          利益剰余金
                     純資産
          その他       その他
              株主資本    評価・換算
                     合計
      資本金    利益剰余金       有価証券
        利益    利益剰余金
               合計    差額等合計
                評価差額金
        準備金    合計
          繰越
          利益剰余金
  当期首残高    2,200,000  550,000  1,779,200  2,329,200  4,529,200   0  0 4,529,200
  当期中の変動額
  剰余金の配当        △1,777,000  △1,777,000  △1,777,000      △1,777,000
  当期純利益        2,131,650  2,131,650  2,131,650      2,131,650
  株主資本以外の項目の
                  △0  △0  △0
  当期中の変動額(純額)
  当期中の変動額合計         354,650  354,650  354,650   △0  △0 354,650
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  当期末残高    2,200,000  550,000  2,133,850  2,683,850  4,883,850   -  - 4,883,850
  [注記事項]

  (重要な会計方針)
  1. 有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)その他有価証券
   時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
  2. 引当金の計上基準

  (1)賞与引当金
   役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
  (2)退職給付引当金

   退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産
   の見込み額に基づき、必要額を計上しております。
   なお、年金資産の額が、退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超える場合には、前払年
   金費用として計上しております。
   退職給付引当金のうち、役員分は次のとおりであります。
     前事業年度       当事業年度

    (2018年12月31日)       (2019年12月31日)
       1,131千円       △584千円
   ① 退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
    ては、給付算定式基準によっております。
   ② 数理計算上の差異の費用処理方法
    数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。
  3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1)消費税等の処理方法
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  (未適用の会計基準等)

  1. 収益認識
  「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号          2018年3月30日   )
  「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号              2018年3月30日   )
  (1)概要

   収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
   ステップ1:  顧客との契約を識別する。
   ステップ2:  契約における履行義務を識別する。
   ステップ3:  取引価格を算定する。
   ステップ4:  契約における履行義務に取引価格を配分する。
   ステップ5:  履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
  (2)適用予定日

   未定です。
  (3)当該会計基準等の適用による影響

   「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
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   であります。
  (表示方法の変更)

  (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更             )
  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」 (企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示す
  る方法に変更しました。
  この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」223,400千円は、「投資そ
  の他の資産」の「繰延税金資産」408,799千円に含めて表示しております。
  (貸借対照表関係)

  *1 関係会社に対する資産及び負債
   各科目に含まれる関係会社に対する資産及び負債の内容は、次の通りであります。
                  (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          (2018年12月31日)      (2019年12月31日)
   現金・預金        1,439,141      2,726,019
   未収入金         13,143       7,278
   未収運用受託報酬          8      8
   その他未収収益         155,367        -
   未払費用         61,627      44,476
  (損益計算書関係)

  *1 関係会社との取引
   各科目に含まれる関係会社に対する取引額は、次の通りであります。
                  (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          自 2018年  1月 1日   自 2019年  1月 1日
          至 2018年12月31日      至 2019年12月31日
   運用受託報酬          52      50
   その他営業収益         297,077       55,224
   営業雑経費その他          499     △1,300
   人件費         2,184      2,798
   事務委託費         478,464      355,340
  *2 運用受託報酬には、次のものを含んでおります。

                  (単位:千円)
           前事業年度      当事業年度
          自 2018年  1月 1日   自 2019年  1月 1日
          至 2018年12月31日      至 2019年12月31日
   投資助言報酬         73,466      56,552
  *3 その他営業収益には、海外ファンドの販売資料及び運用報告書等の作成や翻訳など運用業務以外に関

   するサービスの提供に伴う報酬を計上しております。
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
  1. 発行済株式に関する事項
   株式の種類    当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
  普通株式(株)      21,600     -    -   21,600
            19/31


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  2. 配当に関する事項
  (1)配当金支払額
         配当金の   1株当たり
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
         総額(千円)   配当額(円)
  2018年3月28日
      普通株式   1,689,120   78,200   2017年12月31日    2018年3月29日
  定時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  次のとおり、決議を予定しております。
     株式の  配当の  配当金の   1株当たり
   決議             基準日   効力発生日
     種類  原資  総額(千円)   配当額(円)
  第24期定時     利益           第24期定時
     普通株式     368,000   17,037  2018年12月31日
  株主総会     剰余金           株主総会の翌日
  当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

  1. 発行済株式に関する事項
   株式の種類    当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
  普通株式(株)      21,600     -    -   21,600
  2. 配当に関する事項
  (1)配当金支払額
         配当金の   1株当たり
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
         総額(千円)   配当額(円)
  2019年6月11日
      普通株式   1,777,000   82,268   2019年3月31日    2019年6月12日
  臨時株主総会
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  次のとおり、決議を予定しております。
     株式の  配当の  配当金の   1株当たり
   決議             基準日   効力発生日
     種類  原資  総額(千円)   配当額(円)
  第25期定時     利益           第25期定時
     普通株式    2,131,920   98,700  2019年12月31日
  株主総会     剰余金           株主総会の翌日
  (金融商品関係)

  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
   現在、金融機関及びその他からの借入はありません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

   未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分
   別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えてい
   ます。
   未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により
   分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えて
   います。
   その他未収収益は、取引相手先を信用力の高い金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんど
   ないものと考えています。
  2.金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
  前事業年度(2018年12月31日)                (単位:千円)

         貸借対照表計上額      時価    差額
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                     -
   現金・預金       3,506,883    3,506,883
                     -
   未収入金        58,517    58,517
                     -
   未収委託者報酬       1,143,245    1,143,245
                     -
   未収運用受託報酬       2,050,817    2,050,817
                     -
   その他未収収益        571,116     571,116
      資産計    7,330,580    7,330,580      -
   未払費用       1,841,768    1,841,768      -
   未払法人税等        508,920     508,920      -
      負債計    2,350,688    2,350,688
                     -
  当事業年度(2019年12月31日)                (単位:千円)

         貸借対照表計上額      時価    差額
                     -
   現金・預金       4,001,040    4,001,040
                     -
   未収入金        58,843    58,843
                     -
   未収委託者報酬        947,872    947,872
                     -
   未収運用受託報酬       2,088,489    2,088,489
                     -
   その他未収収益        386,023     386,023
      資産計    7,482,270    7,482,270      -
   未払費用       1,643,137    1,643,137      -
   未払法人税等        566,957     566,957      -
      負債計    2,210,095    2,210,095
                     -
  (注)1.金融商品の時価の算定方法

   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示
   しております。
  (注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額
  前事業年度(2018年12月31日)           (単位:千円)
         1年以内    1年超
   現金・預金        3,506,883      -
   未収入金        58,517     -
   未収委託者報酬        1,143,245      -
   未収運用受託報酬        688,306    1,362,511
   その他未収収益         571,116       -
      合計     5,968,069    1,362,511
  当事業年度(2019年12月31日)           (単位:千円)

         1年以内    1年超
   現金・預金        4,001,040      -
   未収入金        58,843     -
   未収委託者報酬        947,872     -
   未収運用受託報酬        2,088,489      -
   その他未収収益         386,023       -
      合計     7,482,270      -
  (有価証券関係)

  その他有価証券
  前事業年度(2018年12月31日)
  重要性がないため記載を省略しております。
  当事業年度(2019年12月31日)

  該当事項はありません。
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  (退職給付関係)

  前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
  1. 採用している制度の概要
  当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
  当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
  年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
  2. 確定給付制度
  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            (単位:千円)
  退職給付債務の期首残高           1,086,368
  勤務費用           126,106
  利息費用            4,529
  数理計算上の差異の当期発生額           △33,730
  退職給付の支払額           △97,516
  過去勤務費用の当期発生額               -
  退職給付債務の期末残高           1,085,756
  (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            (単位:千円)
  年金資産の期首残高           1,054,018
  期待運用収益            5,217
  数理計算上の差異の当期発生額           △54,968
  事業主からの拠出額           133,252
              △97,516
  退職給付の支払額
  年金資産の期末残高           1,040,003
  (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

  調整表
            (単位:千円)
  積立型制度の退職給付債務           1,085,756
  年金資産          △1,040,003
  小計           45,752
  非積立型制度の退職給付債務               -
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           45,752
              45,752

  退職給付引当金
  前払年金費用               -
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           45,752
  (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

            (単位:千円)
  勤務費用           126,106
  利息費用            4,529
  期待運用収益           △5,217
  数理計算上の差異の費用処理額           18,868
  過去勤務費用の費用処理額               -
  確定給付制度に係る退職給付費用           144,285
  (注)上記の他、特別退職金65,358千円を退職給付費用として処理しております。
  (5)年金資産に関する事項

  ① 年金資産の主な内訳
            22/31

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   年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
   債券   38%
   株式   16%
   その他   46%
   合計   100%
  ② 長期期待運用収益率の設定方法

   年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
   構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
  (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

   当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
   割引率 0.450%
   長期期待運用収益率 0.58%
  3. 確定拠出制度
  当社の確定拠出制度への要拠出額は、24,862千円でありました。
  当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

  1. 採用している制度の概要
  当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
  当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
  年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
  2. 確定給付制度
  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            (単位:千円)
  退職給付債務の期首残高           1,085,756
  勤務費用           118,681
  利息費用            4,185
  数理計算上の差異の当期発生額           △180,891
  退職給付の支払額           △61,745
  過去勤務費用の当期発生額               -
  退職給付債務の期末残高           965,986
  (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            (単位:千円)
  年金資産の期首残高           1,040,003
  期待運用収益            5,143
  数理計算上の差異の当期発生額           △122,932
  事業主からの拠出額           127,327
              △61,745
  退職給付の支払額
  年金資産の期末残高           987,795
  (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

  調整表
            (単位:千円)
  積立型制度の退職給付債務           965,986
  年金資産           △987,795
  小計           △21,809
  非積立型制度の退職給付債務               -
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           △21,809
  退職給付引当金               -

            23/31

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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
              △21,809
  前払年金費用
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           △21,809
  (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

            (単位:千円)
  勤務費用           118,681
  利息費用            4,185
  期待運用収益           △5,143
  数理計算上の差異の費用処理額           △51,788
  過去勤務費用の費用処理額               -
  確定給付制度に係る退職給付費用           65,934
  (注)上記の他、特別退職金5,000千円を退職給付費用として処理しております。
  (5)年金資産に関する事項

  ① 年金資産の主な内訳
   年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
   債券   41%
   株式   20%
   その他   39%
   合計   100%
  ② 長期期待運用収益率の設定方法

   年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
   構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
  (6)数理計算上の計算基礎に関する事項
   当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
   割引率 0.258%
   長期期待運用収益率 0.58%
  3. 確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、23,944千円でありました。
  (税効果会計関係)

  1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

                   (単位:千円)
             前事業年度     当事業年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  繰延税金資産
   未払費用            15,200      2,800
   減価償却超過額            11,600     38,400
   未払事業税            23,000     31,000
   株式報酬費用            85,300     60,900
   退職給付引当金            61,000     14,200
   賞与引当金            183,000     175,900
               29,700     31,100
   その他
  繰延税金資産小計             408,800     354,300
  評価性引当額                -         -
  繰延税金資産合計             408,800     354,300
  繰延税金負債

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   その他有価証券評価差額金             △0      -
  繰延税金負債合計              △0      -
  繰延税金資産純額             408,799      354,300
  2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別内訳

             前事業年度     当事業年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  法定実効税率             30.86%     30.62%
  (調整)
  交際費等永久に損金に算入されない項目             2.08%     1.00%
  税率変更による期末繰延税金資産の減額修正             △0.00%      0.03%
  その他              0.54%      △0.15%
               33.48%     31.50%
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等)

  1. セグメント情報
  当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  2. 関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
    当社の製品・サービス区分は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製品・サービ
   スごとの営業収益の記載を省略しております。
  (2)地域に関する情報
   営業収益
   前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

     日本    米国    その他    合計
    3,413,013千円    1,277,515千円     962,235千円    5,652,764千円
   当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

     日本    米国    その他    合計
    4,323,477千円     843,709千円    772,844千円    5,940,031千円
  (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

    委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
  (3)主要な顧客に関する情報

   前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

     相手先     売上高    関連するセグメント名
   UBSグループ(*1)      2,092,822千円     投資運用
   当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

     相手先     売上高    関連するセグメント名
   UBSグループ(*1)      1,538,408千円     投資運用
  (注)運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しておりま
    す。
    委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
  (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな

    ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバイ
    スと優れた執行能力を提供しております。
            25/31

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  (関連当事者情報)

  1. 関連当事者との取引
  前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

  (1)親会社
         議決権

      資本金 事業の   関連当
   会社等の       の所有       取引金額     期末残高
  属性   所在地  又は 内容   事者と  取引の内容      科目
   名称      (被所有)       (千円)     (千円)
      出資金 又は職業    の関係
         割合
   UBS AG
            金銭の預入れ     現金・預金   1,439,141
             増加  8,890,639
  (最終親会
           金銭の預
   社である           減少  7,942,906
           入れ、資
  UBS Group
           産運用業
  AGはNYSE及          運用受託報酬     52未収入金    13,143
  親   スイス・  3.8億
       銀行、  (被所有)  務及びそ
  びSIXに上
  会  チューリッ  スイス      その他営業収益    297,077 未収運用受託報酬     8
       証券業務  間接100%  れに関す
   場、UBS
  社   ヒ フラン
            事務委託費    478,464 その他未収収益    155,367
           る事務委
   Asset
            不動産関係費(受取)     499 未払費用    61,627
           託等、人
  Management          人件費    2,184
           件費
   AGは非上
   場)
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
  2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

  す。
  (2)兄弟会社等

        議決権

       事業の
      資本金   の所有        取引     期末
   会社等の     内容   関連当事者
  属性   所在地  又は  (被所     取引の内容   金額  科目  残高
   名称    又は   との関係
      出資金   有)        (千円)     (千円)
       職業
         割合
   UBS
             金銭の預入れ
    スイス・  10百万
       銀行
  Switzerland  チュー スイス   なし  金銭の預入れ    増加  88,949
                   -  -
       業務
    リッヒ フラン
               減少  113,367
   AG
             事務委託費   321,166 未収入金    20,032
    東京都      人件費の立替
   UBS証券   321       不動産関係費   234,610 未払費用   241,112
    千代田区   証券業 なし
   株式会社   億円    人件費、社会保険料   人件費(受取)   67,167
    大手町
           などの立替   人件費    184
   UBS Asset
             その他営業収益   112,457 その他未収収益    17,417
      40百万     兼業業務
    オースト
  Management           事務委託費   136,509 未払費用    34,642
      オースト  資産  資産運用業務及び、
    ラリア・    なし
      ラリアド 運用業   それに関する
  (Australia)
    シドニー
  親
      ル    事務委託等
   Ltd
  会
   UBS Asset
             その他営業収益   153,717 その他未収収益    76,557
      3.9百万     兼業業務
  社
  Management           事務委託費   95,632 未収入金    719
    シンガ シンガ 資産  資産運用業務及び、
         なし
  の
    ポール ポールド 運用業   それに関する
  (Singapore)               未払費用    13,061
            26/31


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                 UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
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  子 Ltd   ル    事務委託等
  会
           兼業業務   その他営業収益   227,391 その他未収収益    54,328
   UBS Asset
      125百万
  社
    英国・   資産  資産運用業務及び、   事務委託費   1,448,396  未収入金    3,164
  Management
      英国   なし
  等
    ロンドン   運用業   それに関する       未払費用   729,550
      ポンド
   (UK) Ltd
           事務委託等
   UBS Asset
             運用受託報酬   13,724 その他未収収益    80,382
           兼業業務
    米国・
  Management
      50米国 資産  資産運用業務及び、   その他営業収益   426,043 未収入金    4,603
    ウィルミ    なし
      ドル 運用業   それに関する
             事務委託費   246,486 未払費用    69,499
  (Americas)
    ントン
           事務委託等
   Inc.
   UBS Hedge
    米国・  10万
   Fund
       資産
    ウィルミ  米国   なし  兼業業務   その他営業収益   823,942 その他未収収益   174,407
       運用業
   Solutions
    ントン  ドル
   LLC
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
   人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
  2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
  3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

  す。
  当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

  (1)親会社
         議決権

      資本金  事業の   関連当
   会社等の       の所有       取引金額     期末残高
  属性   所在地  又は  内容   事者と  取引の内容      科目
   名称      (被所有)       (千円)     (千円)
      出資金 又は職業    の関係
         割合
   UBS AG
            金銭の預入れ     現金・預金   2,726,019
             増加  9,130,575
  (最終親会
           金銭の預
   社である           減少  7,843,696
           入れ、資
  UBS Group
           産運用業
  AGはNYSE及          運用受託報酬     50未収入金    7,278
  親   スイス・  3.8億
        銀行、  (被所有)  務及びそ
  びSIXに上
  会  チューリッ  スイス      その他営業収益    55,224 未収運用受託報酬     8
       証券業務  間接100%  れに関す
   場、UBS
  社   ヒ フラン
            事務委託費    355,340 未払費用    44,476
           る事務委
   Asset
            不動産関係費(受取)    1,300
           託等、人
  Management          人件費    2,798
           件費
   AGは非上
   場)
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
  2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

  す。
  (2)兄弟会社等

            27/31


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        議決権

       事業の
      資本金   の所有        取引     期末
   会社等の     内容   関連当事者
  属性   所在地  又は  (被所     取引の内容   金額  科目  残高
   名称    又は   との関係
      出資金   有)        (千円)     (千円)
       職業
         割合
   UBS Asset          その他営業収益   147,870 その他未収収益    67,582
           兼業業務
    スイス・  50万
             事務委託費   26,261 未収入金    2,959
  Management
       資産運   資産運用業務及び、
    チュー スイス   なし
       用業   それに関する       未払費用    18,384
  Switzerland
    リッヒ フラン
           事務委託等
   AG
             事務委託費   344,923 未収入金    25,907
    東京都      人件費の立替
   UBS証券   321       不動産関係費   227,492 未払費用   214,714
    千代田区   証券業 なし
   株式会社   億円    人件費、社会保険料   人件費(受取)   82,919
    大手町
           などの立替   人件費    473
   UBS Asset
             その他営業収益   115,939 その他未収収益    17,258
      40百万     兼業業務
    オースト
  Management           事務委託費   130,323 未払費用    32,381
      オースト  資産  資産運用業務及び、
    ラリア・    なし
      ラリア 運用業   それに関する
  (Australia)
    シドニー
      ドル    事務委託等
   Ltd
  親
   UBS Asset
             その他営業収益   176,278 その他未収収益    51,885
      3.9百万     兼業業務
  会
  Management
    シンガ シンガ  資産  資産運用業務及び、   事務委託費   80,625 未収入金    1,685
         なし
  社
    ポール ポールド  運用業   それに関する       未払費用    11,636
  (Singapore)
  の
      ル    事務委託等
   Ltd
  子
           兼業業務   その他営業収益   174,404 その他未収収益    42,368
   UBS Asset
  会
      125百万
    英国・   資産  資産運用業務及び、   事務委託費   1,750,493  未収入金    2,311
  社
  Management
      英国   なし
    ロンドン   運用業   それに関する       未払費用   750,133
  等
      ポンド
   (UK) Ltd
           事務委託等
   UBS Asset          その他営業収益   96,267 その他未収収益    15,991
           兼業業務
    米国・
  Management           事務委託費   183,163 未収入金    3,362
      50米国  資産  資産運用業務及び、
    ウィルミ    なし
      ドル 運用業   それに関する
                  未払費用    51,795
  (Americas)
    ントン
           事務委託等
   Inc.
   UBS Hedge
    米国・  10万
   Fund
       資産
    ウィルミ  米国   なし  兼業業務   その他営業収益   681,049 その他未収収益   154,055
       運用業
   Solutions
    ントン  ドル
   LLC
   UBS Japan
    東京都
      2億5 投資
   Advisors  千代田区    なし  人件費の立替   人件費(受取)   132,078   -  -
      百万円 助言業
    大手町
   Inc.
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
   人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
  2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
  3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
  上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

  す。
  (1株当たり情報)

           前事業年度      当事業年度
          (自 2018年   1月 1日   (自 2019年   1月 1日
           至 2018年12月31日)      至 2019年12月31日)
            28/31


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                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
  1株当たり純資産額           209,685円21銭      226,104円21銭
  1株当たり当期純利益金額           82,293円14銭      98,687円51銭
  なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しており
  ません。
  (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

           前事業年度      当事業年度
          (自 2018年   1月 1日   (自 2019年   1月 1日
           至 2018年12月31日)      至 2019年12月31日)
  当期純利益(千円)            1,777,531      2,131,650
  普通株主に帰属しない金額(千円)             -      -
  普通株式に係る当期純利益(千円)            1,777,531      2,131,650
  普通株式の期中平均株式数(株)            21,600      21,600
  (重要な後発事象)

  該当事項はありません。
            29/31















                     EDINET提出書類
                 UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          独立監査人の監査報告書

                  2020年3月13日

   UBSアセット   ・マネジメント株式会社

   取 締 役 会  御 中

           EY新日本有限責任監査法人

            指定有限責任社員

               公認会計士   三 浦  昇   印
            業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

   況」に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日ま
   での第25期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
   びその他の注記について監査を行った。
   財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
   表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
   経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
   とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
   基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
   定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
   監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
   監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
   る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
   評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
   統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
   りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
   監査意見

   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                   U
   BSアセット・マネジメント株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
   の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
   利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以  上
   (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

    しております。
     2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
            30/31




                     EDINET提出書類
                 UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                    2020年8月5日

   UBSアセット・マネジメント株式会社
   取 締 役 会 御 中

            PwCあらた有限責任監査法人

             指定有限責任社員

                 公認会計士  鶴 田  光 夫
             業務執行社員
   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

   に掲げられている日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンドの2019年12月20日から2020年6月19日までの
   中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中
   間監査を行った。
   中間財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
   作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
   し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   監査人の責任

   当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
   明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
   を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
   投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
   を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
   中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
   の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
   財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
   査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
   当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
   成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
   用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
   当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
   中間監査意見

   当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
   準に準拠して、日興UBS日本株式リスク・コントロール・ファンドの2020年6月19日現在の信託財産の状態
   及び同日をもって終了する中間計算期間(2019年12月20日から2020年6月19日まで)の損益の状況に関する有
   用な情報を表示しているものと認める。
   利害関係

   UBSアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
   定により記載すべき利害関係はない。
                     以  上

   (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

    ります。
     2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
            31/31



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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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