JPM USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 JPM USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                           JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2020年7月14日

     【発行者名】                        JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長  大越 昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤 敏信

                             (連絡場所)
                             東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング
     【電話番号】                        03-6736-2000
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資

                             JPM    USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                             型)
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資                        2兆円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2020年1月14日付で提出した有価証券届出書(以下「原

     届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
     正届出書を提出いたします。
     Ⅱ.【訂正の内容】

     第一部【証券情報】

     (4)発行(売出)価格
     <訂正前>
     (略)
      販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
      照会先:
       JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
       TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
       HPアドレス:          https://www.jpmorganasset.co.jp/
     <訂正後>

     (略)
      販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
      照会先:
       JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
       TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
       HPアドレス:          https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (3)ファンドの仕組み
     <訂正前>
     (略)
     (ロ)    当ファンドおよびマザーファンド                  の委託会社および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結してい
       る契約等の概要
      (略)
      ② 三井住友信託銀行株式会社(受託会社)
        (再信託受託会社:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)
        委託会社との契約により、当ファンドおよびマザーファンドの受託会社として、信託財産の保管・管
        理業務および信託財産の計算等を行います。
     (略)
     (ハ)委託会社の概況
      ① 資本金 2,218百万円(               2019年11月      末現在)
     (略)
      ⑤ 大株主の状況 (            2019年11月      末 現在)
      (以下略)
     <訂正後>

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     (略)
     (ロ)    当ファンドおよびマザーファンド                  の委託会社および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結してい
       る契約等の概要
      (略)
      ② 三井住友信託銀行株式会社(受託会社)
                                           *
        (再信託受託会社:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社                                      )
        委託会社との契約により、当ファンドおよびマザーファンドの受託会社として、信託財産の保管・管
       理業務および信託財産の計算等を行います。
       * 関係当局の認可等を前提に、2020年7月27日付でJTCホールディングス株式会社および資産管理サービス信託銀行
        株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。
     (略)
     (ハ)委託会社の概況
      ① 資本金 2,218百万円(               2020年5月      末現在)
     (略)
      ⑤ 大株主の状況 (            2020年5月      末 現在)
     (以下略)
     2【投資方針】

     (3)運用体制
     <訂正前>
      ・ 当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
       (略)
       ① J.P.モルガン・アセット・マネジメント内で組織されるグローバル債券運用グループ(約                                                      200
        名 )に所属する、JPMIM社のポートフォリオ・マネジャーが運用を担当し、実際の投資判断を行
        います。グローバル債券運用グループは、運用チームと運用戦略チームで構成されます。
       (略)
       (注2)前記の運用体制、組織名称等は、                    2019年9月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     (以下略)

     <訂正後>

      ・ 当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
       (略)
       ① J.P.モルガン・アセット・マネジメント内で組織されるグローバル債券運用グループ(約                                                      190
        名 )に所属する、JPMIM社のポートフォリオ・マネジャーが運用を担当し、実際の投資判断を行
        います。グローバル債券運用グループは、運用チームと運用戦略チームで構成されます。
       (略)
       (注2)前記の運用体制、組織名称等は、                    2020年3月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     (以下略)

     3【投資リスク】

     (1)リスク要因
      原届出書の「第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 3投資リスク(1)リスク要因」末尾の参考情
     報について、以下の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     (2)    投資リスクに関する管理体制
     <訂正前>
      運用委託先におけるリスク管理
      (略)
       ( 2019年9月     末現在)

      (以下略)

     <訂正後>

      運用委託先におけるリスク管理
      (略)
       ( 2020年3月     末現在)

      (以下略)

     4【手数料等及び税金】

     (1)申込手数料
     <訂正前>
      (略)
       販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
       照会先:
       JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
       TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
       HPアドレス:          https://www.jpmorganasset.co.jp/
      当ファンドによるマザーファンドの受益証券の取得申込時に、申込手数料はかかりません。

     <訂正後>

      (略)
       販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
       照会先:
       JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
       TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
       HPアドレス:          https://www.jpmorgan.com/jp/am/
      当ファンドによるマザーファンドの受益証券の取得申込時に、申込手数料はかかりません。

     (5)課税上の取扱い

     <訂正前>
       日本の      居住者    (法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなり
      ます。
       なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                  2019年11月
      末現在適用されるものです。
     (以下略)
     <訂正後>

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       日本の      居住者    (法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなり
      ます。
       なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                  2020年5月
      末現在適用されるものです。
     (以下略)
     5【運用状況】

      原届出書の「第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況」について、以下の内容に更新・訂
     正されます。
     <更新・訂正後>
     (1)投資状況
                                               (2020年5月8日現在)
               資産の種類                  国/地域         時価合計(円)          投資比率(%)

      親投資信託受益証券                            日本         508,722,054           100.07
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -          △363,747          △0.07

             合計(純資産総額)                              508,358,307           100.00
      (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
         親投資信託は、全て「GIM              USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」です(以下同
         じ)。
     (参考)GIM         USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                               (2020年5月8日現在)
               資産の種類                  国/地域        時価合計(円)          投資比率(%)

      国債証券                          アメリカ         3,170,377,189             87.22

      特殊債券                          アメリカ          361,790,854            9.95

      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -         102,678,420            2.82

             合計(純資産総額)                             3,634,846,463            100.00

      (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
     (2)投資資産

       ① 投資有価証券の主要銘柄
                                               (2020年5月8日現在)
                                     帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
      順 国/
           種類           銘柄名            口数     単価     金額     単価     金額     比率
      位 地域
                                      (円)     (円)    (円)    (円)    (%)
              GIM   USトレジャリー・インカム・
         親投資信託
      1 日本                         263,272,812      1.9302    508,194,036     1.9323    508,722,054     100.07
         受益証券
              マザーファンド(適格機関投資家専用)
     (参考)GIM         USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                               (2020年5月8日現在)
                              帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額            投資
      順  国/   投資国                                       利率
               種類    銘柄名      券面総額      単価     金額     単価     金額       償還期限    比率
      位  地域   /地域                                       (%)
                              (円)     (円)     (円)     (円)           (%)
                 US T-NOTE
               国債
      1 アメリカ    アメリカ              2,507,000    10,994.96     275,643,772     11,019.89     276,268,720     1.375   2023/6/30     7.60
               証券  1.375%   JUN23
                 US T-NOTE
               国債
      2 アメリカ    アメリカ              2,134,000    10,980.00     234,313,373     10,991.64     234,561,624     1.625   2022/8/31     6.45
               証券  1.625%   AUG22
                 GNMA  POOL  NO
               特殊
      3 アメリカ    アメリカ             1,781,861.59      12,514.31     222,987,818     12,855.33     229,064,342       5 2040/1/15     6.30
               債券
                 711065
                 US T-NOTE   2%
               国債
      ▶ アメリカ    アメリカ              1,617,000    11,477.73     185,595,050     11,547.53     186,723,697       2 2025/8/15     5.14
               証券
                 AUG25
                                  6/61


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               国債  US T-NOTE   2.75%
      5 アメリカ    アメリカ              1,124,000    11,823.40     132,895,125     11,873.26     133,455,509     2.75   2025/2/28     3.67
               証券
                 FEB25
                 US T-NOTE
               国債
      6 アメリカ    アメリカ              1,244,000    10,642.64     132,394,535     10,727.40     133,448,894     0.625   2027/3/31     3.67
               証券  0.625%   MAR27
                 US T-NOTE
               国債
      7 アメリカ    アメリカ              1,047,000    10,876.97     113,881,896     10,874.89     113,860,146     2.125   2021/6/30     3.13
               証券  2.125%   JUN21
                 US T-BOND   2.5%
               国債
      8 アメリカ    アメリカ               801,000   13,122.16     105,108,542     13,273.39     106,319,898      2.5  2045/2/15     2.93
               証券
                 FEB45
                 GNMA  POOL  NO
               特殊
      9 アメリカ    アメリカ              786,270.34     11,811.27      92,868,575     12,016.17      94,479,593     4.5  2040/5/15     2.60
               債券
                 737297
                 US T-BOND
               国債
      10 アメリカ    アメリカ               668,000   13,826.80      92,363,024     14,006.28      93,561,967     2.875   2043/5/15     2.57
               証券  2.875%   MAY43
                 US T-NOTE
               国債
      11 アメリカ    アメリカ               800,000   11,605.70      92,845,632     11,630.63      93,045,057     2.875   2023/11/30     2.56
               証券  2.875%   NOV23
                 US T-BOND
               国債
      12 アメリカ    アメリカ               590,000   15,018.36      88,608,349     15,197.84      89,667,296     3.375   2044/5/15     2.47
               証券  3.375%   MAY44
                 US T-BOND
               国債
      13 アメリカ    アメリカ               619,000   14,170.80      87,717,302     14,330.34      88,704,855     2.875   2046/11/15     2.44
               証券  2.875%   NOV46
                 US T-NOTE   1.75%
               国債
      14 アメリカ    アメリカ               691,300   11,698.48      80,871,603     11,736.16      81,132,082     1.75  2029/11/15     2.23
               証券
                 NOV29
                 US T-NOTE
               国債
      15 アメリカ    アメリカ               619,000   11,928.93      73,840,130     12,013.69      74,364,768     2.375   2027/5/15     2.05
               証券  2.375%   MAY27
                 US T-NOTE   2%
               国債
      16 アメリカ    アメリカ               644,000   10,922.67      70,342,017     10,924.75      70,355,395      2 2021/10/31     1.94
               証券
                 OCT21
                 US T-NOTE
               国債
      17 アメリカ    アメリカ               505,000   12,776.49      64,521,300     12,879.53      65,041,632     3.125   2028/11/15     1.79
               証券  3.125%   NOV28
                 US T-BOND   2.75%
               国債
      18 アメリカ    アメリカ               455,000   13,881.64      63,161,470     14,074.41      64,038,607     2.75   2047/8/15     1.76
               証券
                 AUG47
                 US T-NOTE
               国債
      19 アメリカ    アメリカ               540,000   11,314.87      61,100,330     11,387.16      61,490,704     1.625   2026/5/15     1.69
               証券  1.625%   MAY26
                 US T-BOND   3%
               国債
      20 アメリカ    アメリカ               400,800   14,584.61      58,455,136     14,807.30      59,347,683      3 2048/8/15     1.63
               証券
                 AUG48
                 US T-NOTE   2%
               国債
      21 アメリカ    アメリカ               483,000   11,340.63      54,775,268     11,379.68      54,963,898      2 2024/5/31     1.51
               証券
                 MAY24
                 US T-NOTE   2.75%
               国債
      22 アメリカ    アメリカ               475,000   11,484.38      54,550,839     11,499.34      54,621,884     2.75   2023/7/31     1.50
               証券
                 JUL23
                 US T-BOND   3.75%
               国債
      23 アメリカ    アメリカ               321,000   15,782.82      50,662,874     15,973.94      51,276,355     3.75  2043/11/15     1.41
               証券
                 NOV43
                 US T-BOND   2.5%
               国債
      24 アメリカ    アメリカ               377,200   13,195.28      49,772,624     13,343.19      50,330,528     2.5  2046/2/15     1.38
               証券
                 FEB46
                 US T-NOTE
               国債
      25 アメリカ    アメリカ               335,000   12,472.37      41,782,445     12,568.76      42,105,348     2.875   2028/5/15     1.16
               証券  2.875%   MAY28
                 US T-BOND   2%
               国債
      26 アメリカ    アメリカ               337,100   12,536.35      42,260,050     12,375.98      41,719,439      2 2050/2/15     1.15
               証券
                 FEB50
                 US T-NOTE   2.75%
               国債
      27 アメリカ    アメリカ               328,000   11,426.22      37,478,006     11,437.02      37,513,438     2.75   2023/4/30     1.03
               証券
                 APR23
                 US T-NOTE   1.25%
               国債
      28 アメリカ    アメリカ               328,000   10,801.35      35,428,449     10,807.58      35,448,890     1.25  2021/10/31     0.98
               証券
                 OCT21
                 US T-NOTE
               国債
      29 アメリカ    アメリカ               276,000   11,935.58      32,942,218     11,990.42      33,093,581     2.875   2025/5/31     0.91
               証券  2.875%   MAY25
                 US T-NOTE   1.75%
               国債
      30 アメリカ    アメリカ               283,000   11,026.54      31,205,109     11,034.01      31,226,274     1.75   2022/9/30     0.86
               証券
                 SEP22
      (注)上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
         お、「投資国/地域」は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 
         (ニ)ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
         ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
         国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
     種類別投資比率

                                               (2020年5月8日現在)
                      種類                       投資比率(%)

      親投資信託受益証券                                         100.07

     (参考)GIM         USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                               (2020年5月8日現在)
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                      種類                       投資比率(%)
      国債証券                                          87.22
      特殊債券                                           9.95
       ② 投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③ その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
     (参考)GIM         USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                                (2020年5月8日現在)
                          買建                               投資
      資産の                                            評価額金額
          地域    取引所     資産の名称       /  数量   通貨     帳簿価額      評価額金額              比率
      種類                                             (円)
                          売建                               (%)
              シカゴ商
      債券先
         アメリカ         US10ULTR2006       買建    ▶ 米ドル      621,062.52        628,125      66,807,375       1.83
              品取引所
      物取引
              シカゴ商
                  US ULTRA2006
         アメリカ                売建    2 米ドル       448,808.1       445,187.5       47,350,142      △1.30
              品取引所
      (注1)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
      (注2)評価額については、原則として上記に記載の日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終
          相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、同日に最も近い最終相場や気配値等、原則
          に準ずる方法で評価しています。
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     (3)運用実績
       ① 純資産の推移
         2020年5月8日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次
        の通りです。
                                             1口当たり       1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                              純資産額       純資産額
          期         年月日         (百万円)         (百万円)
                                              (円)       (円)
                            (分配落)         (分配付)
                                             (分配落)       (分配付)
      第12特定期間末          (2010年10月15日)                3,083         3,102       0.7351       0.7396
      第13特定期間末          (2011年4月15日)                2,530         2,546       0.7085       0.7130
      第14特定期間末          (2011年10月17日)                1,921         1,925       0.6800       0.6815
      第15特定期間末          (2012年4月16日)                1,663         1,667       0.7171       0.7186
      第16特定期間末          (2012年10月15日)                1,433         1,435       0.6979       0.6989
      第17特定期間末          (2013年4月15日)                1,395         1,396       0.8687       0.8697
      第18特定期間末          (2013年10月15日)                1,190         1,191       0.8370       0.8380
      第19特定期間末          (2014年4月15日)                1,080         1,081       0.8666       0.8676
      第20特定期間末          (2014年10月15日)                1,062         1,063       0.9223       0.9233
      第21特定期間末          (2015年4月15日)                1,077         1,078       1.0377       1.0387
      第22特定期間末          (2015年10月15日)                 952         953     1.0274       1.0284
      第23特定期間末          (2016年4月15日)                 840         841     0.9541       0.9551
      第24特定期間末          (2016年10月17日)                 748         749     0.9046       0.9056
      第25特定期間末          (2017年4月17日)                 703         704     0.9166       0.9176
      第26特定期間末          (2017年10月16日)                 665         666     0.9471       0.9481
      第27特定期間末          (2018年4月16日)                 594         595     0.8817       0.8827
      第28特定期間末          (2018年10月15日)                 584         584     0.9021       0.9031
      第29特定期間末          (2019年4月15日)                 540         540     0.9262       0.9272
      第30特定期間末          (2019年10月15日)                 537         538     0.9380       0.9390
      第31特定期間末          (2020年4月15日)                 511         511     0.9869       0.9879
                 2019年5月末日                535          -     0.9231          -
                 2019年6月末日                532          -     0.9196          -
                 2019年7月末日                532          -     0.9234          -
                 2019年8月末日                538          -     0.9334          -
                 2019年9月末日                538          -     0.9364          -
                 2019年10月末日                539          -     0.9403          -
                 2019年11月末日                525          -     0.9456          -
                 2019年12月末日                523          -     0.9404          -
                 2020年1月末日                509          -     0.9534          -
                 2020年2月末日                510          -     0.9756          -
                 2020年3月末日                520          -     1.0040          -
                 2020年4月末日                510          -     0.9924          -
                 2020年5月8日                508          -     0.9872          -
      (注)純資産総額(分配付)および1口当たり純資産額(分配付)は特定期間末日のものです。
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       ② 分配の推移
          期      1口当たり分配金(円)
       第12特定期間                0.0270
       第13特定期間                0.0270

       第14特定期間                0.0150
       第15特定期間                0.0090
       第16特定期間                0.0085

       第17特定期間                0.0060
       第18特定期間                0.0060

       第19特定期間                0.0060
       第20特定期間                0.0060
       第21特定期間                0.0060

       第22特定期間                0.0060
       第23特定期間                0.0060

       第24特定期間                0.0060

       第25特定期間                0.0060
       第26特定期間                0.0060

       第27特定期間                0.0060
       第28特定期間                0.0060
       第29特定期間                0.0060

       第30特定期間                0.0060
       第31特定期間                0.0060

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       ③ 収益率の推移
          期         収益率(%)
       第12特定期間                △6.5
       第13特定期間                 0.1

       第14特定期間                △1.9
       第15特定期間                 6.8
       第16特定期間                △1.5

       第17特定期間                25.3
       第18特定期間                △3.0

       第19特定期間                 4.3
       第20特定期間                 7.1
       第21特定期間                13.2

       第22特定期間                △0.4
       第23特定期間                △6.6

       第24特定期間                △4.6

       第25特定期間                 2.0
       第26特定期間                 4.0

       第27特定期間                △6.3
       第28特定期間                 3.0
       第29特定期間                 3.3

       第30特定期間                 1.9
       第31特定期間                 5.9

      (注)収益率とは特定期間末の基準価額(分配落)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落)(以下「前
         特定期間末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
         準価額で除したものです。
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     (4)設定及び解約の実績
       下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期        設定口数(口)              解約口数(口)              残存口数(口)
       第12特定期間              50,311,692              711,621,920             4,194,997,904
       第13特定期間              28,948,643              652,909,903             3,571,036,644

       第14特定期間              47,453,349              792,797,920             2,825,692,073
       第15特定期間              61,373,493              566,619,712             2,320,445,854

       第16特定期間              2,309,777             268,385,153             2,054,370,478

       第17特定期間              1,220,969             449,419,714             1,606,171,733
       第18特定期間                765,432            184,785,156             1,422,152,009

       第19特定期間              1,011,080             176,090,555             1,247,072,534
       第20特定期間                879,310             96,274,334             1,151,677,510
       第21特定期間              10,076,967              123,161,067             1,038,593,410

       第22特定期間              2,578,176             114,152,662              927,018,924
       第23特定期間              6,315,407              52,097,639              881,236,692

       第24特定期間                514,222             54,597,015              827,153,899

       第25特定期間                706,053             60,636,817              767,223,135
       第26特定期間                619,368             64,798,370              703,044,133

       第27特定期間                377,810             28,723,427              674,698,516
       第28特定期間                818,862             27,820,947              647,696,431
       第29特定期間                402,897             64,966,998              583,132,330

       第30特定期間              1,507,987              11,106,011              573,534,306
       第31特定期間                955,810             56,476,685              518,013,431

      (注)設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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     <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ(https://www.jpmorgan.com/jp/am/)、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
          基準日            2020  年5月8日              設定日             2005  年2月25日

          純資産総額              508 百万円             決算回数               年12回
                                          分配の推移
     基準価額・純資産の推移
                                            期       年月        円
                                           177 期     2019  年12月         10
                                           178 期     2020  年1月         10
                                           179 期     2020  年2月         10
                                           180 期     2020  年3月         10
                                           181 期     2020  年4月         10
                                                  設定来累計          4,480
                                          *分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     *分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
      したものです。
     *分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     通貨別構成状況                             種類別構成状況

          通貨           投資比率※1                  種類            投資比率※1
     米ドル                       97.2%      国債証券                         87.2%
                                  特殊債券                         10.0%
     組入上位銘柄
     年間収益率の推移




     *年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100



     *2020年の年間収益率は前年末営業日から2020年5月8日までのものです。
     *ベンチマークは設定していません。
     *当ページにおける「ファンド」は、JPM                  USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型)です。
         運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
      ※1 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純
       資産総額に対する投資比率として計算しています。
      ※2 「投資国/地域」は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 (ニ)ファンドの特色」の記載
       に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
     ⑦ 申込取扱場所
     <訂正前>
     申込期間中、販売会社において申込みを取扱います。
     販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。

     照会先:
     JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
     HPアドレス:       https://www.jpmorganasset.co.jp/
     <訂正後>

     申込期間中、販売会社において申込みを取扱います。
     販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。

     照会先:
     JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
     HPアドレス:       https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     3【資産管理等の概要】

     (1)資産の評価
     <訂正前>
      (略)
      販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
      照会先:
      JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
      TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
      HPアドレス:       https://www.jpmorganasset.co.jp/
     <訂正後>

      (略)
      販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
      照会先:
      JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
      TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時~午後5時)
      HPアドレス:       https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     (5)その他

     ③ 運用報告書
     <訂正前>
       委託会社は、当ファンドについて、4月、10月の計算期間終了日毎および償還時に、運用経過、信託財
      産の内容、有価証券の売買状況等を記載した運用報告書および運用報告書に記載すべき事項のうち重要な
      事項のみを記載した交付運用報告書を作成します。そのうえで、委託会社は交付運用報告書を知れている
      受益者に対して販売会社を通して交付します。また、運用報告書のすべての内容を委託会社のホームペー
      ジに掲載します。これにより、委託会社は運用報告書を知れている受益者に対して交付したものとみなさ
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      れますが、受益者から書面による運用報告書の交付の請求があった場合には、販売会社を通して交付しま
      す。
        HPアドレス:       https://www.jpmorganasset.co.jp/
     <訂正後>

       委託会社は、当ファンドについて、4月、10月の計算期間終了日毎および償還時に、運用経過、信託財
      産の内容、有価証券の売買状況等を記載した運用報告書および運用報告書に記載すべき事項のうち重要な
      事項のみを記載した交付運用報告書を作成します。そのうえで、委託会社は交付運用報告書を知れている
      受益者に対して販売会社を通して交付します。また、運用報告書のすべての内容を委託会社のホームペー
      ジに掲載します。これにより、委託会社は運用報告書を知れている受益者に対して交付したものとみなさ
      れますが、受益者から書面による運用報告書の交付の請求があった場合には、販売会社を通して交付しま
      す。
        HPアドレス:       https://www.jpmorgan.com/jp/am/
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     第3【ファンドの経理状況】

      原届出書の「第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正されま
     す。
     <更新・訂正後>
     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令
      第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
      府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第31特定期間(2019年10月16日から

      2020年4月15日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
      す。
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     1【財務諸表】
     【JPM USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型)】
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                (2019年10月15日現在)              (2020年4月15日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                              538,989,429              512,197,073
                                        459,054                 -
         未収入金
         流動資産合計                              539,448,483              512,197,073
       資産合計                               539,448,483              512,197,073
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                                573,534              518,013
         未払解約金                                459,054                 -
         未払受託者報酬                                22,420              23,325
         未払委託者報酬                                425,961              443,144
                                         8,958              9,322
         その他未払費用
         流動負債合計                               1,489,927               993,804
       負債合計                                1,489,927               993,804
      純資産の部
       元本等
                                     ※1 573,534,306             ※1 518,013,431
         元本
         剰余金
                                     ※2 △ 35,575,750            ※2 △ 6,810,162
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       61,777,278              57,438,100
          (分配準備積立金)
         元本等合計                              537,958,556              511,203,269
       純資産合計                               537,958,556              511,203,269
      負債純資産合計                                 539,448,483              512,197,073
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                (自 2019年4月16日              (自 2019年10月16日
                                 至 2019年10月15日)               至 2020年4月15日)
      営業収益
                                       13,163,705              32,024,782
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                13,163,705              32,024,782
      営業費用
       受託者報酬                                 144,592              142,789
                                      ※1 2,747,227             ※1 2,712,883
       委託者報酬
                                         57,773              57,061
       その他費用
       営業費用合計                                2,949,592              2,912,733
      営業利益又は営業損失(△)                                 10,214,113              29,112,049
      経常利益又は経常損失(△)                                 10,214,113              29,112,049
      当期純利益又は当期純損失(△)                                 10,214,113              29,112,049
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         39,479              290,975
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 43,012,995             △ 35,575,750
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   846,325             3,190,607
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        846,325             3,184,850
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -             5,757
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   120,805               13,852
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        120,805               13,852
       額
                                      ※2 3,462,909             ※2 3,232,241
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                △ 35,575,750              △ 6,810,162
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                 当財務諸表対象期間
      有価証券の評価基準お             親投資信託受益証券
      よび評価方法              移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                   ます。
     (貸借対照表に関する注記)

                                   前期               当期
                区分
                              (2019年10月15日現在)               (2020年4月15日現在)
       ※1期首元本額                           583,132,330円               573,534,306円

        期中追加設定元本額                          1,507,987円                955,810円
        期中一部解約元本額                          11,106,011円               56,476,685円
                                  35,575,750円               6,810,162円

       ※2元本の欠損
      受益権の総数                            573,534,306口               518,013,431口
       1口当たりの純資産額                             0.9380円               0.9869円

       (1万口当たりの純資産額)                             (9,380円)               (9,869円)
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                                  前期               当期
                区分              (自 2019年4月16日               (自 2019年10月16日
                              至 2019年10月15日)                至 2020年4月15日)
       ※1信託財産の運用の指図に関する権                     純資産総額に年1万分の                同左
        限の全部または一部を委託するた                    25の率を乗じて得た額
        めに要する費用として委託者報酬
        の中から支弁している額
       ※2分配金の計算過程
                              (自 2019年4月16日               (自 2019年10月16日
                              至 2019年5月15日)                至 2019年11月15日)
        費用控除後の配当等収益額                           630,430円               533,419円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                          4,929,886円               4,861,282円
        分配準備積立金額                         60,944,220円               61,117,764円
        当ファンドの分配対象収益額                         66,504,536円               66,512,465円
        当ファンドの期末残存口数                         580,567,936口               567,423,963口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,145.50円               1,172.18円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           580,567円               567,423円
                              (自 2019年5月16日               (自 2019年11月16日
                              至 2019年6月17日)                至 2019年12月16日)
        費用控除後の配当等収益額                          1,080,229円                 931,266円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                          4,923,561円               4,769,673円
        分配準備積立金額                         60,816,028円               59,874,219円
        当ファンドの分配対象収益額                         66,819,818円               65,575,158円
        当ファンドの期末残存口数                         578,931,001口               556,147,501口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,154.19円               1,179.09円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           578,931円               556,147円
                              (自 2019年6月18日               (自 2019年12月17日
                              至 2019年7月16日)                至 2020年1月15日)
        費用控除後の配当等収益額                           566,543円               873,354円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                          4,913,256円               4,699,885円
        分配準備積立金額                         61,101,781円               59,294,152円
        当ファンドの分配対象収益額                         66,581,580円               64,867,391円
        当ファンドの期末残存口数                         576,940,604口               547,312,253口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,154.04円               1,185.19円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           576,940円               547,312円
                              (自 2019年7月17日               (自 2020年1月16日
                              至 2019年8月15日)                至 2020年2月17日)
        費用控除後の配当等収益額                           978,955円               965,547円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        収益調整金額                          4,919,176円               4,513,957円
        分配準備積立金額                         61,091,366円               57,222,798円
        当ファンドの分配対象収益額                         66,989,497円               62,702,302円
        当ファンドの期末残存口数                         576,991,771口               525,168,447口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,161.01円               1,193.94円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           576,991円               525,168円
                              (自 2019年8月16日               (自 2020年2月18日
                              至 2019年9月17日)                至 2020年3月16日)
        費用控除後の配当等収益額                           924,955円               785,034円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                          4,917,931円               4,458,054円
        分配準備積立金額                         61,375,272円               56,897,253円
        当ファンドの分配対象収益額                         67,218,158円               62,140,341円
        当ファンドの期末残存口数                         575,946,356口               518,178,107口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,167.09円               1,199.20円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           575,946円               518,178円
                              (自 2019年9月18日               (自 2020年3月17日
                              至 2019年10月15日)                至 2020年4月15日)
        費用控除後の配当等収益額                           892,216円               887,962円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                                      -円               -円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                          4,906,686円               4,535,560円
        分配準備積立金額                         61,458,596円               57,068,151円
        当ファンドの分配対象収益額                         67,257,498円               62,491,673円
        当ファンドの期末残存口数                         573,534,306口               518,013,431口
        1万口当たり収益分配対象額                           1,172.68円               1,206.37円
        1万口当たり分配金額                            10.00円               10.00円
        収益分配金金額                           573,534円               518,013円
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     (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      1.金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      2.金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
        容およびその        証券であります。
        リスク        GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専
                用)
                 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
                受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リ
                スク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リス
                クは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
      3.金融商品に係           当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
        るリスク管理        です。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                  ス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニター
                  およびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求
                  めます。更に、投資制限の管理を行います。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                  行っています。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                  各特定期間末
      1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      2.時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                   有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似
                  していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      3.金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        価等に関する        には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        事項について        は、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、
        の補足説明        当該価額が異なることもあります。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                             前期                   当期
                         (2019年10月15日現在)                   (2020年4月15日現在)
            種類
                      最終計算期間の損益に含まれた                   最終計算期間の損益に含まれた
                      評価差額(円)                   評価差額(円)
      親投資信託受益証券                            6,004,499                  10,947,836
            合計                      6,004,499                  10,947,836
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引等に関する注記)
      該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はありません。
     (4)【附属明細表】

      第1 有価証券明細表(2020年4月15日現在)
      (イ)株式
         該当事項はありません。
      (ロ)株式以外の有価証券

        種類      通貨             銘柄              口数        評価額       備考
      親投資信託             GIM    USトレジャリー・インカム・マ
             日本円                           265,345,839         512,197,073
      受益証券
                   ザーファンド(適格機関投資家専用)
      合計                                  265,345,839         512,197,073
      第2 信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
       当ファンドは「GIM              USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証
      券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親
      投資信託の受益証券であります。
       尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
      「GIM     USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況

       尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     (1)貸借対照表

                                                   (単位:円)
                                (2019年10月15日現在)              (2020年4月15日現在)
                            注記
                区分
                            番号
                                     金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                             31,004,635              76,098,975
       金銭信託                                  -          2,136,718
       コール・ローン                              7,119,836                  -
       国債証券                     ※2      3,298,796,541              3,188,386,966
       特殊債券                            385,879,097              358,783,190
       派生商品評価勘定                              4,036,948              1,840,769
       未収入金                             62,595,808              2,932,138
       未収利息                             19,594,072              18,493,991
       前払費用                               532,970              546,285
                                     1,787,229                  -
       差入委託証拠金
      流動資産合計                            3,811,347,136              3,649,219,032
      資産合計
                                  3,811,347,136              3,649,219,032
      負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定                              7,033,754                  -
       前受金                                  -          1,828,761
       未払金                             45,240,341                   -
       未払解約金                              2,365,731               694,370
                                         12              -
       未払利息
      流動負債合計                              54,639,838              2,523,131
      負債合計
                                    54,639,838              2,523,131
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※1      2,071,822,720              1,889,176,382
       剰余金
                                  1,684,884,578              1,757,519,519
        剰余金又は欠損金(△)
      元本等合計                            3,756,707,298              3,646,695,901
      純資産合計
                                  3,756,707,298              3,646,695,901
      負債純資産合計                            3,811,347,136              3,649,219,032
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                 当財務諸表対象期間
      1.有価証券の評価基             国債証券および特殊債券
         準および評価方法           個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
                   (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                     金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                    品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最
                    終相場)で評価しております。
                     当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取
                    引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日
                    の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商
                    品取引所等における気配相場で評価しております。
                   (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                     当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買
                    参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相
                    場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入
                    手した価額で評価しております。
                   (3)時価が入手できなかった有価証券
                     適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と
                    認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づい
                    て合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ
                    両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
      2.デリバティブ等の             (1)デリバティブ取引
         評価基準および評            個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
         価方法            時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引
                    所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                   (2)為替予約取引
                     個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                     為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相
                    場の仲値によって計算しております。
      3.その他財務諸表作             外貨建取引等の処理基準
         成のための基本と           外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
         なる重要な事項          12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。
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     (貸借対照表に関する注記)
                 区分              (2019年10月15日現在)              (2020年4月15日現在)
       ※1期首元本額                          2,214,659,926円              2,071,822,720円
        期中追加設定元本額                          12,853,957円              15,313,024円
        期中解約元本額                          155,691,163円              197,959,362円
      元本の内訳(注)
        JPM USトレジャリー・インカム・
                                  443,253,434円              413,789,716円
        ファンド(3ヶ月決算型)
        JPM    USトレジャリー・インカム・
                                  297,258,675円              265,345,839円
        ファンド(毎月決算型)
        GIM・US・セレクト(適格機関投資
                                 1,101,783,822円               986,779,411円
        家専用)
        JPM    USトレジャリー・インカム・
                                  229,526,789円              223,261,416円
        ファンド(SMA専用)
                合 計                 2,071,822,720円              1,889,176,382円
      受益権の総数                           2,071,822,720口              1,889,176,382口
       ※2差入委託証拠金代用有価証券                        先物取引に係る差入委託              先物取引に係る差入委託
                              証拠金代用有価証券とし              証拠金代用有価証券とし
                              て、以下のとおり差入れ              て、以下のとおり差入れ
                              を行っております。              を行っております。
                              国債証券              国債証券
                                70,281.64アメリカドル              53,348.75アメリカドル
       1口当たりの純資産額                              1.8132円              1.9303円
       (1万口当たりの純資産額)                             (18,132円)              (19,303円)
      (注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      1.金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      2.金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券およびデリバ
        容およびその        ティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債券関連
        リスク        では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有
                した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リス
                ク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
                 なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回
                避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しており
                ます。
      3.金融商品に係           当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係
        るリスク管理        るリスク管理体制は次のとおりです。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
                 において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
                 フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)の
                 モニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクター
                 は、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
                 す。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに
                 報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コ
                 ミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務
                 遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応
                 策を実施します。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                   各期間末
      1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      2.時価の算定方          (1)有価証券
        法         「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債
                 券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合理
                 的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対
                 する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッ
                 シュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した
                 価格を利用しております。
                (2)デリバティブ取引
                 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時
                 価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価とし
                 ております。
      3.金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)
      売買目的有価証券
                        (2019年10月15日現在)                   (2020年4月15日現在)
            種類
                     当期間の損益に含まれた評価差額                   当期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                   (円)
      国債証券                          152,874,323                   194,072,802
      特殊債券                           17,039,197                   10,423,306
                                169,913,520                   204,496,108
            合計
     (デリバティブ取引等に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
      (債券関連)
                     (2019  年10月15日現在)                    (2020  年4月15日現在)
                      うち                      うち
      区分
           種類
                契約額等           時価     評価損益      契約額等           時価     評価損益
                      1年超                      1年超
                 (円)         (円)      (円)      (円)         (円)      (円)
                      (円)                      (円)
         債券先物取引
      市場
         買建       2,109,133,228        -  2,102,500,968       △6,632,260       64,736,720       -   66,565,480       1,828,760
      取引
         売建        326,908,330       -  323,272,876       3,635,454          -   -      -      -
               2,436,041,558        -  2,425,773,844       △2,996,806       64,736,720       -   66,565,480       1,828,760
      合計
      (注)1.先物取引の時価の算定方法
           債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような
           時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         4.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
      (通貨関連)

                       (2019  年10月15日現在)                    (2020  年4月15日現在)
                       うち                      うち
      区分
           種類
                 契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
                       1年超                      1年超
                  (円)         (円)      (円)      (円)         (円)      (円)
                       (円)                      (円)
      市場
         為替予約取引
      取引
      以外   売建
      の取
          アメリカドル           -   -      -      -   5,000,000      -   4,987,991        12,009
      引
                     -   -      -      -   5,000,000      -   4,987,991        12,009
      合計
      (注)1.為替予約の時価の算定方法
         (1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
           ①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替
            予約は当該仲値で評価しております。
           ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
             も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
             先物売買相場の仲値により評価しております。
         (2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価してお
            ります。
         2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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     (関連当事者との取引に関する注記)
      該当事項はありません。
     (3)附属明細表

      第1 有価証券明細表(2020年4月15日現在)
      (イ)株式
         該当事項はありません。
      (ロ)株式以外の有価証券

                                  銘柄数
        種類      通貨           銘柄               券面総額          評価額       備考
                                  比率
                  US T-BOND   2.25%   AUG46
      国債証券     アメリカドル                              109,000.00          129,471.56
                  US T-BOND   2.375%   NOV49
                                         140,000.00          172,506.24
                  US T-BOND   2.5%  FEB45
                                         801,000.00          988,233.75
                  US T-BOND   2.5%  FEB46
                                         377,200.00          467,963.75
                  US T-BOND   2.75%   AUG47
                                         455,000.00          593,846.09
                  US T-BOND   2.875%   AUG45
                                         31,000.00          40,895.78
                  US T-BOND   2.875%   MAY43
                                         668,000.00          868,400.00
                  US T-BOND   2.875%   MAY49
                                         106,000.00          143,149.68
                  US T-BOND   2.875%   NOV46
                                         619,000.00          824,720.78
                  US T-BOND   3.125%   AUG44
                                         38,000.00          51,733.43
                  US T-BOND   3.375%   MAY44
                                         590,000.00          833,098.43
                  US T-BOND   3.75%   NOV43
                                         321,000.00          476,333.90
                  US T-BOND   3% AUG48
                                         400,800.00          549,597.00
                  US T-BOND   3% FEB47
                                         145,000.00          197,766.40
                  US T-BOND   3% FEB48
                                         65,000.00          88,897.65
                  US T-BOND   3% FEB49
                                         81,500.00         112,240.78
                  US T-BOND   3% MAY47
                                         150,000.00          204,539.06
                  US T-BOND   3% NOV45
                                         39,000.00          52,698.75
                  US T-NOTE   0.625%   MAR27
                                        1,244,000.00          1,244,777.50
                  US T-NOTE   1.25%   OCT21
                                         328,000.00          333,099.37
                  US T-NOTE   1.375%   JUN23
                                        2,507,000.00          2,591,611.25
                  US T-NOTE   1.5%  AUG22
                                         175,000.00          180,072.26
                  US T-NOTE   1.5%  FEB30
                                         149,000.00          159,499.84
                  US T-NOTE   1.5%  JAN27
                                         102,000.00          108,040.31
                  US T-NOTE   1.5%  OCT24
                                         72,000.00          75,543.75
                  US T-NOTE   1.625%   AUG22
                                        2,134,000.00          2,203,021.56
                  US T-NOTE   1.625%   MAY26
                                         540,000.00          574,467.19
                  US T-NOTE   1.625%   NOV22
                                         200,000.00          206,984.37
                  US T-NOTE   1.625%   OCT26
                                         225,000.00          239,871.09
                  US T-NOTE   1.75%   DEC24
                                         125,000.00          132,753.90
                  US T-NOTE   1.75%   DEC26
                                         100,000.00          107,515.62
                  US T-NOTE   1.75%   MAY22
                                         200,000.00          206,375.00
                  US T-NOTE   1.75%   NOV29
                                         275,300.00          300,937.31
                  US T-NOTE   1.75%   SEP22
                                         283,000.00          293,391.40
                  US T-NOTE   1.875%   JUL26
                                         107,800.00          116,457.68
                  US T-NOTE   1.875%   JUN26
                                         200,000.00          215,921.87
                  US T-NOTE   2.125%   FEB24
                                         70,000.00          74,730.46
                  US T-NOTE   2.125%   JUN21
                                        1,047,000.00          1,070,721.09
                  US T-NOTE   2.125%   MAR24
                                         255,000.00          272,531.25
                  US T-NOTE   2.125%   MAY26
                                         130,000.00          142,258.59
                  US T-NOTE   2.25%   JUL21
                                         166,000.00          170,305.62       ※
                  US T-NOTE   2.25%   MAR26
                                         150,000.00          165,000.00
                  US T-NOTE   2.375%   APR26
                                         55,000.00          60,959.76
                  US T-NOTE   2.375%   FEB24
                                         160,000.00          172,362.50
                  US T-NOTE   2.375%   MAY27
                                         619,000.00          694,247.18
                  US T-NOTE   2.375%   MAY29
                                         135,000.00          154,511.71
                                 29/61


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  US T-NOTE   2.5%  FEB26
                                         60,000.00          66,815.62
                  US T-NOTE   2.5%  JAN24
                                         77,000.00          83,208.12
                  US T-NOTE   2.625%   DEC21
                                         120,000.00          124,753.12
                  US T-NOTE   2.625%   DEC23
                                         150,000.00          162,550.78
                  US T-NOTE   2.625%   DEC25
                                         150,000.00          167,742.18
                  US T-NOTE   2.625%   FEB23
                                         50,000.00          53,351.56
                  US T-NOTE   2.625%   FEB29
                                         215,000.00          250,071.87
                  US T-NOTE   2.625%   JAN26
                                         210,000.00          235,101.56
                  US T-NOTE   2.75%   APR23               328,000.00          352,369.37
                  US T-NOTE   2.75%   AUG25
                                         56,000.00          62,711.25
                  US T-NOTE   2.75%   FEB25
                                        1,124,000.00          1,249,484.06
                  US T-NOTE   2.75%   JUL23
                                         475,000.00          512,888.67
                  US T-NOTE   2.75%   MAY23
                                         65,000.00          69,935.93
                  US T-NOTE   2.875%   AUG28
                                         140,000.00          164,718.75
                  US T-NOTE   2.875%   JUL25
                                         200,000.00          225,046.87
                  US T-NOTE   2.875%   MAY25
                                         276,000.00          309,723.75
                  US T-NOTE   2.875%   MAY28
                                         335,000.00          392,839.84
                  US T-NOTE   2.875%   NOV23
                                         800,000.00          872,937.50
                  US T-NOTE   2.875%   OCT23              185,000.00          201,505.46
                  US T-NOTE   2% AUG25
                                        1,617,000.00          1,744,970.39
                  US T-NOTE   2% FEB21
                                         930,000.00          944,131.63
                  US T-NOTE   2% MAY24
                                         483,000.00          514,998.75
                  US T-NOTE   2% NOV22
                                         264,000.00          275,921.25
                  US T-NOTE   2% OCT21
                                         644,000.00          661,357.81
                  US T-NOTE   2% OCT22
                                         150,000.00          156,597.65
                  US T-NOTE   3.125%   NOV28
                                         505,000.00          606,631.25
                  US T-NOTE   3% OCT25
                                         195,000.00          221,538.28
           計       銘柄数:                  73   26,694,600.00          29,747,965.73
                                                (3,188,386,966)
                  組入時価比率:                87.4%                   89.9%
           小計                                      3,188,386,966
                                                (3,188,386,966)
                  G2 MA3598   4% APR46
      特殊債券     アメリカドル                              80,371.57          85,949.55
                  GNMA  POOL  NO 711065
                                        1,787,173.21          2,102,934.79
                  GNMA  POOL  NO 737297
                                         797,125.96          885,236.69
                  GNMA  POOL  NO 772641
                                          1,330.11          1,438.82
                  GNMA2   POOL  NO 4558
                                         248,180.48          271,922.80
           計       銘柄数:                  5   2,914,181.33          3,347,482.65
                                                 (358,783,190)
                  組入時価比率:                 9.8%                  10.1%
           小計                                       358,783,190
                                                 (358,783,190)
           合計                                      3,547,170,156

                                                (3,547,170,156)
      (注)各通貨計欄の(          )内は、邦貨換算額であります。
      (注)小計・合計金額欄の(             )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
      (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
       ※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として下記有価証券の券面額が差し入れられております。

           US T-NOTE   2.25%   JUL21
                            52,000.00     アメリカドル
      第2 信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

                                 30/61


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
        示しておりますので、記載を省略しております。
     2【ファンドの現況】

       【純資産額計算書】
                                               (2020年5月8日現在)
                     種類                       金額           単位

         Ⅰ 資産総額                                     508,722,058          円

         Ⅱ 負債総額                                       363,751        円

         Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                     508,358,307          円

         Ⅳ 発行済口数                                     514,961,462          口

         Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                        0.9872       円

       (参考)GIM         USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                               (2020年5月8日現在)
                     種類                       金額           単位

         Ⅰ 資産総額                                    3,637,703,610           円
         Ⅱ 負債総額                                      2,857,147         円
         Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                    3,634,846,463           円

         Ⅳ 発行済口数                                    1,881,086,538           口
         Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                        1.9323       円
                                 31/61











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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     <訂正前>

      ① 資本金の額(          2019年11月末       現在)
      (略)
      ③ 投資運用の意思決定機構

       (略)
     (注)前記(イ)および(ロ)の意思決定機構、組織名称等は、                              2019年11月     末現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
     <訂正後>

      ① 資本金の額(          2020年5月      末現在)
       (略)
      ③ 投資運用の意思決定機構

       (略)
     (注)前記(イ)および(ロ)の意思決定機構、組織名称等は、                              2020年5月     末現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
     2【事業の内容及び営業の概況】

      届出書の「第三部委託会社等の情報 第1委託会社等の概況 2事業の内容及び営業の概況」について、
     以下の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

       投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとと
      もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委
      託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行ってい
      ます。
        ・投資助言・代理業
        ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
        ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募
         に関する第二種金融商品取引業
       委託会社が設定・運用している投資信託は、2020年5月末現在以下のとおりです(親投資信託は本数の
      み。)。
                             本数       純資産額(百万円)
         公募追加型株式投資信託                       67             719,265
         公募単位型株式投資信託                       -                -
         公募追加型債券投資信託                       -                -
         公募単位型債券投資信託                       -                -
         私募投資信託                       62            4,252,024
         総合計                      129            4,971,289
         親投資信託                       54                -
        (注)百万円未満は四捨五入
                                 32/61


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     3【委託会社等の経理状況】
      原届出書「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      1.委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       (平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成し
       ております。
        なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度(2019年4月1日から

       2020年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
                                 33/61














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     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                 第29期                 第30期
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                             15,698,047                 15,043,754
        前払費用                                20,735                 22,555
        未収入金                                11,933                 37,718
        未収委託者報酬                              2,066,605                 1,716,518
        未収収益                              1,359,147                 1,488,866
        関係会社短期貸付金                              3,901,000                 2,800,000
                                         574                 965
        その他
        流動資産合計                             23,058,042                 21,110,379
      固定資産
        有形固定資産
         器具備品                                 -               22,517
                                          -              △7,082
         器具備品減価償却累計額
         有形固定資産計                                 -               15,435
        投資その他の資産
         関係会社株式                               60,000                 60,000
         投資有価証券                                 27               96,312
         敷金保証金                               98,545                 97,415
         前払年金費用                               88,900                 111,558
                                        69,926                 10,438
         その他
         投資その他の資産合計                              317,400                 375,723
        固定資産合計                               317,400                 391,159
      資産合計                               23,375,443                 21,501,539
                                 34/61









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                                                    (単位:千円)
                                 第29期                 第30期
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        預り金                               124,997                 126,790
        未払金                              1,586,271                 1,356,914
         未払手数料                             1,020,805                  819,678
         その他未払金                              565,466                 537,235
        未払費用                               569,460                 453,324
        未払法人税等                              1,066,438                  393,642
        賞与引当金                               590,294                 566,403
                                        35,788                 46,164
        役員賞与引当金
        流動負債合計                              3,973,252                 2,943,239
      固定負債
        長期未払金                               286,824                 248,016
        賞与引当金                               389,086                 319,062
        役員賞与引当金                               106,665                 122,076
                                          -               34,159
        繰延税金負債
        固定負債合計                               782,576                 723,315
      負債合計                               4,755,829                 3,666,554
     純資産の部

      株主資本
        資本金                              2,218,000                 2,218,000
        資本剰余金
                                      1,000,000                 1,000,000
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,000,000                 1,000,000
        利益剰余金
         利益準備金                               33,676                 33,676
         その他利益剰余金
                                     15,367,939                 14,583,253
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            15,401,616                 14,616,930
        株主資本合計                             18,619,616                 17,834,930
      評価・換算差額等
                                         △2                  54
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  △2                  54
      純資産合計                               18,619,613                 17,834,985
      負債・純資産合計                               23,375,443                 21,501,539
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                 第29期                 第30期
                             (自2018年4月1日                 (自2019年4月1日
                              至2019年3月31日)                 至2020年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               14,035,964                 11,978,587
      運用受託報酬                               6,154,913                 6,385,101
      業務受託報酬                               2,057,519                 1,979,026
                                       256,704                 103,415
      その他営業収益
      営業収益合計
                                     22,505,101                 20,446,131
     営業費用
      支払手数料                               7,436,223                 6,356,526
      広告宣伝費                                162,266                 142,371
      調査費                               1,760,202                 1,647,780
        委託調査費                              1,454,877                 1,353,529
        調査費                               286,936                 276,173
        図書費                                18,388                 18,077
      委託計算費                                288,996                 273,937
      営業雑経費                                247,970                 207,406
        通信費                                12,017                 11,047
        印刷費                               198,583                 161,123
        協会費                                33,731                 32,570
                                        3,638                 2,664
        諸会費
      営業費用合計
                                      9,895,658                 8,628,022
     一般管理費
      給料                               5,056,630                 4,697,592
        役員報酬及び賞与                               283,061                 271,615
        給料・手当                              3,093,292                 3,032,042
        賞与                               942,629                 762,778
        賞与引当金繰入額                               639,350                 556,677
        役員賞与引当金繰入額                                98,296                 74,478
      福利厚生費                                383,253                 359,980
      交際費                                 13,830                 22,481
      寄付金                                  8,404                 16,498
      旅費交通費                                176,449                 142,717
      租税公課                                152,677                 125,827
      不動産関連費用                               1,051,170                 1,136,155
      退職給付費用                                217,801                 215,714
      退職金                                158,967                  93,567
      消耗器具備品費                                 29,676                 25,049
      事務委託費                                322,502                 210,452
      関係会社等配賦経費                               1,845,247                 1,946,956
      減価償却費                                   -               7,082
                                        79,342                 84,678
      諸経費
      一般管理費合計                               9,495,955                 9,084,753
     営業利益                                3,113,488                 2,733,355
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                                                    (単位:千円)
                                 第29期                 第30期
                             (自2018年4月1日                 (自2019年4月1日
                              至2019年3月31日)                 至2020年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                  ※1               437,000                 421,000
      投資有価証券売却益                                    0                536
      受取利息                  ※1               16,957                 12,991
                                        61,187                 21,032
      その他営業外収益
      営業外収益合計
                                       515,145                 455,561
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                   -                  0
      為替差損                                 13,470                 12,975
      事務処理損失                                   -               11,795
                                         216                  -
      その他営業外費用
      営業外費用合計                                 13,686                 24,771
     経常利益                                3,614,946                 3,164,145
     税引前当期純利益                                3,614,946                 3,164,145
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,348,788                  914,672
                                          -               34,159
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,348,788                  948,831
     当期純利益                                2,266,157                 2,215,313
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     (3)【株主資本等変動計算書】
       第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     13,101,782       13,135,458       16,353,458

     当期変動額

       当期純利益             -       -       -       -   2,266,157       2,266,157       2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期             -       -       -       -       -       -       -
       変動額(純額)
     当期変動額合計              -       -       -       -   2,266,157       2,266,157       2,266,157

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   16,353,456

     当期変動額

       当期純利益             -       -   2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期              0       0       0
       変動額(純額)
     当期変動額合計               0       0  2,266,157

     当期末残高              △2       △2   18,619,613

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       第30期(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

     当期変動額

       剰余金の配当             -       -       -       -  △3,000,000       △3,000,000       △3,000,000

       当期純利益             -       -       -       -   2,215,313       2,215,313       2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             -       -       -       -       -       -       -
       変動額(純額)
     当期変動額合計              -       -       -       -   △784,686       △784,686       △784,686

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   18,619,613

     当期変動額

       剰余金の配当             -       -  △3,000,000

       当期純利益             -       -   2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             57       57       57
       変動額(純額)
     当期変動額合計              57       57   △784,628

     当期末残高              54       54  17,834,985

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     重要な会計方針
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
        期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.引当金の計上基準

      (1)賞与引当金
        従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3)退職給付引当金

        従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
        過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
        数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
     3.固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
        定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品 5年
     4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     未適用の会計基準等
     「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
     (1)概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
      ステップ1:顧客との契約を識別する。
      ステップ2:契約における履行義務を識別する。
      ステップ3:取引価格を算定する。
      ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)
     関係会社に対する資産及び負債
                 第29期                            第30期
             (2019年3月31日)                            (2020年3月31日)
     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
     (損益計算書関係)

     ※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 第29期                 第30期
                             (自2018年4月1日                 (自2019年4月1日
                              至2019年3月31日)                 至2020年3月31日)
     関係会社からの受取利息                                16,957千円                 12,991千円
     関係会社からの受取配当金                               437,000千円                 421,000千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
     発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              -            -         56,265

         合計             56,265              -            -         56,265

     第30期(自2019年4月1日 至2020年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              -            -         56,265

         合計             56,265              -            -         56,265

     2.配当に関する事項

     配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配当額
       (決議)        株式の種類                              基準日         効力発生日
                        (千円)          (円)
     2019  年7月25日

               普通株式          3,000,000            53,319     2019  年7月31日       2019  年8月1日
     臨時株主総会
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     (リース取引関係)
                 第29期                            第30期
             (自2018年4月1日                            (自2019年4月1日
              至2019年3月31日)                            至2020年3月31日)
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の                            オペレーティング・リース取引のうち解約不能の

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり                            ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。                            ます。
       1年以内                48,482    千円        1年以内                20,201    千円

       1年超                20,201    千円        1年超                  - 千円
       合計                68,683    千円        合計                20,201    千円
     (金融商品関係)

      (1)金融商品の状況に関する事項
       ① 金融商品に対する取組方針
         自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
         当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ② 金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
         営業債務である未払金は基本的に3ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが6ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
         関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、3ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
         投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
         敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
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       ③ 金融商品に係るリスク管理体制
       (ⅰ)信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
          関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       (ⅱ)市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       (ⅲ)資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
       (2)金融商品の時価等に関する事項

        ① 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません((注2)参照)。
       第29期(2019年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 )現金及び預金                       15,698,047           15,698,047                -

        (2 )未収委託者報酬                        2,066,605           2,066,605               -

        (3 )未収収益                        1,359,147           1,359,147               -

        (4 )関係会社短期貸付金                        3,901,000           3,901,000               -

          資産計                       23,024,800           23,024,800                -

        (1 )未払手数料                        1,020,805           1,020,805               -

        (2 )その他未払金                         565,466           565,466              -

        (3 )未払費用                         569,460           569,460              -

        (4 )長期未払金                         286,824           286,824              -

          負債計                       2,442,557           2,442,557               -

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      (注1)金融商品の時価算定方法
       資産
       (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益及び(4)関係会社短期貸付金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、及び(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4)長期未払金
         長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   (単位:千円)
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
        関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
       ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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       第30期(2020年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 )現金及び預金                       15,043,754           15,043,754                -

        (2 )未収委託者報酬                        1,716,518           1,716,518               -

        (3 )未収収益                        1,488,866           1,488,866               -

        (4 )関係会社短期貸付金                        2,800,000           2,800,000               -

          資産計                       21,049,139           21,049,139                -

        (1 )未払手数料                         819,678           819,678              -

        (2 )その他未払金                         537,235           537,235              -

        (3 )未払費用                         453,324           453,324              -

        (4 )長期未払金                         248,016           248,016              -

          負債計                       2,058,255           2,058,255               -

      (注1)金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 )現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益及び(4)関係会社短期貸付金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 )未払手数料、(2)その他未払金、及び(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 )長期未払金
         長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   (単位:千円)
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
        投資有価証券(合同会社出資金)                                92,737
        上記の関係会社株式及び投資有価証券(合同会社出資金)については、市場価格がなく、かつ、将来
       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       ② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第29期(2019年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                    1年超         5年超
                          1年以内                            10 年超
                                   5年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,698,047              -         -         -

        未収委託者報酬                   2,066,605             -         -         -

        未収収益                   1,359,147             -         -         -

        関係会社短期貸付金                   3,901,000             -         -         -

              合計            23,024,800              -         -         -

       第30期(2020年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                                    1年超         5年超
                          1年以内                            10 年超
                                   5年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,043,754              -         -         -

        未収委託者報酬                   1,716,518             -         -         -

        未収収益                   1,488,866             -         -         -

        関係会社短期貸付金                   2,800,000             -         -         -

              合計            21,049,139              -         -         -

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     (有価証券関係)
     1.関係会社株式
      関係会社株式 (第29期の貸借対照表計上額は60,000千円、第30期の貸借対照表計上額は60,000千円)に
     ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
     りません。
     2.その他有価証券

     第29期(2019年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    -           -           -
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    27           30          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                     27           30          △2

     第30期(2020年3月31日)

      投資有価証券(合同会社出資金) (貸借対照表計上額 92,737千円)については市場価格がなく、時価
     を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                    (単位:千円)
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  3,557           3,500             57
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    17           20          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                   3,574           3,520             54

     3.当事業年度中に売却したその他有価証券

     第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                                                    (単位:千円)
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                       10               0             -
     第30期(自2019年4月1日 至2020年3月31日)

                                                    (単位:千円)
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額

      その他

       投資信託                     22,546                536               0
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     (退職給付関係)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
     2.キャッシュバランス型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第29期            第30期
                                     (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
                                           (千円)            (千円)
       退職給付債務の期首残高                                   1,376,741            1,510,256
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        数理計算上の差異の発生額                                   180,184           △ 218,537
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       退職給付債務の期末残高                                   1,510,256            1,395,783
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第29期            第30期
                                     (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
                                           (千円)            (千円)
       年金資産の期首残高                                   1,601,397            1,739,834
        期待運用収益                                    8,007            8,699
        数理計算上の差異の発生額                                   184,461           △ 233,361
        事業主からの拠出額                                   168,622            169,080
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       年金資産の期末残高                                   1,739,834            1,604,595
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第29期            第30期
                                     (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
                                           (千円)            (千円)
       積立型制度の退職給付債務                                   1,510,256            1,395,783
       年金資産                                  △ 1,739,834           △ 1,604,595
                                          △ 229,578           △ 208,812
       未認識数理計算上の差異                                    140,678             97,254
       未認識過去勤務費用                                       -            -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
       前払年金費用                                    △ 88,900           △ 111,558
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
                                 49/61






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      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第29期            第30期
                                     (自2018年4月1日            (自2019年4月1日
                                      至2019年3月31日)            至2020年3月31日)
                                           (千円)            (千円)
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        期待運用収益                                   △ 8,007           △ 8,699
        数理計算上の差異の費用処理額                                   △ 27,452           △ 28,600
        過去勤務債務の費用処理額                                    △ 104             -
        その他(注1)                                    8,919            3,412
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用(注2)                                    149,340            149,834
      (注1)その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      (注2)当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5)年金資産に関する事項

      ① 年金資産の主な内訳
       年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第29期            第30期
                                     (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
        債券                                     51 %           52 %
        現金及び預金                                     49 %           48 %
        合計                                    100  %           100  %
      ② 長期期待運用収益率の設定方法

       年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
      成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第29期            第30期
                                     (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.4  %           0.3  %
        長期期待運用収益率                                    0.5  %           0.5  %
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、第29期事業年度68,460千円、第30期事業年度65,879千円でありま
      す。
                                 50/61







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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第29期               第30期
                                  (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
     繰延税金資産                                    (千円)               (千円)
       賞与引当金                                  286,600               259,768
       未払費用                                  173,650               104,842
       未払事業税                                   59,662               28,299
       長期前払費用                                   84,986               92,670
       減価償却超過額                                  138,298               146,254
                                         △ 8,350              21,994
       その他
     繰延税金資産小計                                    734,846               653,827
       評価性引当額                                 △ 734,846              △ 653,827
     繰延税金資産合計                                       -               -
     繰延税金負債
                                            -            34,159
     繰延税金負債合計
     繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額                                       -           △ 34,159
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第29期                 第30期
                               (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
                                              法定実効税率と税効果会計適
     法定実効税率                                  30.62   %
                                              用後の法人税等の負担率との
       (調整)
                                              間の差異が法定実効税率の
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 2.28  %
                                              100分の5以下であるため注
       評価性引当額                                 4.25  %
                                              記を省略しております。
       住民税等均等割                                 0.13  %
       過年度法人税等                                 0.02  %
                                        0.00  %
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  37.31   %
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     (セグメント情報等)
     セグメント情報
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
     1.サービスごとの情報

                                                      (単位:千円)
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              14,035,964          6,154,913         2,057,519          256,704       22,505,101

     2.地域ごとの情報

     営業収益
                                                    (単位:千円)
         日本           英国           香港           その他            合計
         15,553,649            2,453,206           2,613,294           1,884,951           22,505,101

     (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,436,118           資産運用業
     JF  Asset   Management      Limited

                                       2,613,294           資産運用業
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     第30期(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
     1.サービスごとの情報

                                                      (単位:千円)
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,978,587          6,385,101         1,979,026          103,415       20,446,131

     2.地域ごとの情報

     営業収益
                                                    (単位:千円)
         日本           英国           香港           その他            合計
         13,049,154            2,454,420           2,828,014           2,114,541           20,446,131

     (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,448,851           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                       2,738,452           資産運用業
     Limited
     (注)2019年7月30日付で、JF                 Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia    Pacific)
        Limitedへ社名変更しております。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引
     第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                                有)割合
          JP  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     222,876
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        -      -   未払金     397,949
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100%
          エルエルシー
     (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はJPモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        (以下、「親会社」という。)により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                               有)割合
                                          資金の貸付
                                               17,554,000
                                          (注)
                                                    関係会社
                                                         3,901,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     18,404,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100%    任
                                          受取利息      16,957    未収収益       118
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      437,000      -      -
     (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間3ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                                有)割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費    1,003,333     未払費用     279,661
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
     最終的な
          JF Asset
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
          Management                  投資運用業      なし              2,457,468     未収収益     603,775
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任      報酬
          Limited
     る会社
     (注1)取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     (注2)取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
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     第30期(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                                有)割合
          JP  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     212,773
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        -      -   未払金     396,378
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100%
          エルエルシー
     (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はJPモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        (以下、「親会社」という。)により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                               有)割合
                                          資金の貸付
                                               13,000,000
                                          (注)
                                                    関係会社
                                                         2,800,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     14,101,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100%    任
                                          受取利息      12,991    未収収益        28
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      421,000      -      -
     (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間3ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    (被所     との関係      内容    (千円)          (千円)
                                有)割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費     941,829    未払費用     249,973
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
          JPMorgan    Asset
     最終的な
          Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              2,652,034     未収収益     781,020
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任       報酬
          (Asia   Pacific)
     る会社
          Limited
     (注1)取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     (注2)取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
     (注3)2019年7月30日付で、JF                   Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia
         Pacific)     Limitedへ社名変更しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社   JPモルガン・アセット・マネジメント(アジア)インク(非上場)
       最終的な親会社 JPモルガン・チェース・アンド・カンパニー(ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                 証券取引所に上場)
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     (1株当たり情報)
                                       第29期              第30期
                                   (自2018年4月1日              (自2019年4月1日
                                    至2019年3月31日)              至2020年3月31日)
     1 株当たり純資産額                                  330,927.11     円        316,981.87     円
     1 株当たり当期純利益                                   40,276.51     円         39,372.85     円
      なお、当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
     め記載しておりません。
     1株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                       第29期              第30期
                                   (自2018年4月1日              (自2019年4月1日
                                    至2019年3月31日)              至2020年3月31日)
     損益計算書上の当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株主に帰属しない金額                                        -              -
     普通株式に係る当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
                                 56/61















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     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     <訂正前>

     (1)受託会社
       (略)
      ② 資本金の額  342,037百万円(                    2019年3月      末現在)
      ③ 事業の内容
       (略)
       <再信託受託会社の概要>
       名   称 :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       (以下略)
     (2)販売会社

                              資本金の額
              名    称                                  事業の内容
                           ( 2019年3月      末現在)
       (以下略)
     (3)運用委託先の会社

                           資本金の額
           名    称                                    事業の内容
                        ( 2019年3月      末現在)
       (以下略)
     <訂正後>

     (1)受託会社
       (略)
      ② 資本金の額  342,037百万円(                    2019年9月      末現在)
      ③ 事業の内容
       (略)
       <再信託受託会社の概要>
                                        *
       名   称 :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
               * 関係当局の認可等を前提に、2020年7月27日付でJTCホールディングス株式会社および資産管理
                サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です(以下
                同じ)。
       (以下略)
     (2)販売会社

                              資本金の額
              名    称                                  事業の内容
                           ( 2019年9月      末現在)
       (以下略)
     (3)運用委託先の会社

                           資本金の額
           名    称                                    事業の内容
                        ( 2019年9月      末現在)
       (以下略)
                                 57/61



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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                   2020年5月27日

     JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中

                             PwCあらた有限責任監査法人

                                東京事務所
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴 田 光 夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山 口 健 志
                              業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているJPM            USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型)の2019年10月16日から2020年4月
     15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、JP
     M  USトレジャリー・インカム・ファンド(毎月決算型)の2020年4月15日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する特定期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
     り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
     切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

      JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                   2020年6月8日

     JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中

                             PwCあらた有限責任監査法人

                                東京事務所
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴 田 光 夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山 口 健 志
                              業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられているJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの
     第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、JP
     モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
     経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
     いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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