株式会社トーアミ 有価証券報告書 第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 株式会社トーアミ
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    2020年6月29日
                          第81期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
      【事業年度】
      【会社名】                    株式会社トーアミ
                          TOAMI   CORPORATION
      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  北川 芳仁
      【本店の所在の場所】                    大阪府四條畷市中野新町10番20号
                          (072)876-1121(代表)
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長 古田 貴久
      【最寄りの連絡場所】                    大阪府四條畷市中野新町10番20号
                          (072)876-1121(代表)
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長 古田 貴久
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                  1/82













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
              回次             第77期       第78期       第79期       第80期       第81期
             決算年月             2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月       2020年3月

                    (千円)      13,499,339       11,192,599       11,808,568       12,696,687       13,079,664
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)              (千円)       404,003       351,530       △ 31,724       39,352       247,152
     親会社株主に帰属する当期純
     利益又は親会社株主に帰属す              (千円)       362,613       339,276       △ 61,878      △ 72,523       215,612
     る当期純損失(△)
                    (千円)       294,852       389,248      △ 152,892      △ 113,319       157,675
     包括利益
                    (千円)      10,726,867       11,023,849       10,758,775       10,522,008       10,595,115
     純資産額
                    (千円)      14,721,422       14,606,186       14,885,886       15,232,181       15,100,178
     総資産額
                    (円)      1,743.91       1,792.19       1,743.68       1,700.73       1,707.64
     1株当たり純資産額
     1株当たり当期純利益又は1
                    (円)        58.95       55.16      △ 10.04      △ 11.73       34.78
     株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益
                    (%)        72.9       75.5       72.3       69.1       70.2
     自己資本比率
                    (%)         3.4       3.1      △ 0.6      △ 0.7       2.0
     自己資本利益率
                    (倍)        8.41       10.01         -       -      10.58
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    (千円)      1,454,650        673,300      △ 350,246       172,790      1,120,614
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    (千円)      △ 185,615      △ 163,908        76,429      △ 352,682      △ 238,925
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    (千円)      △ 261,795      △ 231,102        45,024      △ 24,713      △ 190,064
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    (千円)      2,288,226       2,566,511       2,339,344       2,134,395       2,826,140
     高
                             261       254       240       240       246
     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                       [ 35 ]      [ 30 ]      [ 34 ]      [ 39 ]      [ 38 ]
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、第77期、第78期及び第81期は潜在株式が存在しないため
          記載しておりません。また、第79期及び第80期は1株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記
          載しておりません。
         3.第79期及び第80期における株価収益率については、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
         4.  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)を第80期の期首か
          ら適用しており、第79期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用した後の指標等と
          なっております。
                                  2/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (2)提出会社の経営指標等
              回次             第77期       第78期       第79期       第80期       第81期
             決算年月             2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月       2020年3月

                    (千円)      11,953,294        9,893,130       10,346,899       11,107,507       11,491,187
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)              (千円)       391,705       291,673       △ 43,602       123,701       319,756

     当期純利益又は当期純損失

                    (千円)       332,227       300,837       △ 67,521       27,386       106,846
     (△)
                    (千円)      1,290,800       1,290,800       1,290,800       1,290,800       1,290,800
     資本金
                    (株)      6,400,000       6,400,000       6,400,000       6,400,000       6,400,000
     発行済株式総数
                    (千円)      10,193,648       10,432,563       10,154,676       10,073,718       10,045,834
     純資産額
                    (千円)      12,886,011       12,785,180       12,698,701       13,048,599       12,960,775
     総資産額
                    (円)      1,657.22       1,696.06       1,645.77       1,628.27       1,619.11
     1株当たり純資産額
                            15.00       20.00       15.00       15.00       15.00
     1株当たり配当額
                    (円)
     (うち1株当たり中間配当
                            ( 7.50  )     ( 7.50  )     ( 7.50  )     ( 7.50  )     ( 7.50  )
     額)
     1株当たり当期純利益又は1
                    (円)        54.01       48.91      △ 10.96        4.43       17.24
     株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益
                    (%)        79.1       81.6       80.0       77.2       77.5
     自己資本比率
                    (%)         3.3       2.9      △ 0.7       0.3       1.1
     自己資本利益率
                    (倍)        9.18       11.29         -     107.67        21.35
     株価収益率
                    (%)        27.8       40.9        -      338.6        87.0
     配当性向
                             227       223       207       207       213
     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                       [ 27 ]      [ 22 ]      [ 25 ]      [ 30 ]      [ 31 ]
                    (%)        92.7       106.5       107.8        98.4       81.3
     株主総利回り
     (比較指標:TOPIX)               (%)        ( 87.3  )     ( 98.0  )    ( 111.2   )    ( 103.1   )     ( 90.9  )
                    (円)         603       586       593       585       599
     最高株価
                    (円)         422       465       512       430       326
     最低株価
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、第77期、第78期、第80期及び第81期は潜在株式が存在し
          ないため記載しておりません。また、第79期は1株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載
          しておりません。
         3.第78期の1株当たり配当額には、創業130周年記念配当金5円を含んでおります。
         4.第79期における株価収益率については、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
         5.第79期における配当性向については、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
         6.最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第二部)におけるものであります。
         7.  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                  2018年2月16日)を第80期の期首か
           ら適用しており、第79期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用した後の指標等と
           なっております。
                                  3/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      2【沿革】
       1940年9月        大阪府北河内郡四条畷村大字砂34番地に東洋金網株式会社(資本金19万9千円)を設立し、各種金
              網の製造加工及び販売を開始。
       1946年10月        大阪府北河内郡四条畷町大字中野766番地の1に第二工場を建設し、焼鈍、めっき設備を導入。
       1950年10月        第二工場に多極式電気抵抗溶接金網機を設置し、溶接金網の生産開始。
       1962年10月        第一工場を売却、第二工場に統合して本社工場とする。(現在の関西事業部四條畷工場)
       1963年9月        ガラス用溶接金網を開発、ガラス網工場設備を新設。
              セントラル硝子株式会社へ専属納入開始。
       1965年3月        大阪地方裁判所に会社更生手続開始申立。
       1965年6月        大阪地方裁判所により更生手続開始決定。
       1966年4月        大阪地方裁判所により更生計画認可決定。
       1966年5月        会社更生計画の一環として、資本金を2分の1に減資。(資本金1千5百万円)
       1967年8月        セントラル硝子株式会社の資本参加を受ける。
       1969年12月        大阪地方裁判所により更生手続終結決定。
       1970年9月        中国地方販路拡張の拠点として、岡山県邑久郡長船町に中国東洋金網株式会社として進出し、各種
              溶接金網の生産開始。(現在の中国事業部岡山第一工場)
       1972年4月        九州地方販路拡張の拠点として、福岡県糟屋郡粕屋町に福岡工場を設置、各種溶接金網の生産開
              始。
       1974年6月        地域振興整備公団の誘致企業として、福岡工場を飯塚工業団地内(福岡県嘉穂郡穂波町)に移転す
              るとともに、九州東洋金網株式会社として独立させる。(現在の北九州事業部福岡工場)
       1979年12月        奈良県生駒市に本社第二工場を新設し、各種溶接金網の生産開始。(現在の関西事業部奈良第一工
              場)
       1980年6月        技術部を東洋技研工業株式会社に移管し、機械製造部門を独立、強化させる。
       1980年11月        中部地方販路拡張の拠点として、愛知県額田郡額田工業団地内に中部工場を設置、各種溶接金網の
              生産開始。
       1984年11月        中部工場を中部東洋金網株式会社として独立させる。(現在の中部事業部愛知第一・第二工場)
       1985年10月        本社工場の溶接金網部門を本社第二工場に集結し、最新自動化機械を投入し増産体制を図る。
       1988年4月        宮崎県都城市に東洋技研工業株式会社宮崎工場を開設。
              外柵用フェンスを開発、宮崎工場にて生産開始。
       1988年8月        多目的建材C-パネルを開発、宮崎工場にて生産開始。
       1990年6月        宮崎県都城市に九州東洋金網株式会社都城工場を開設。(現在の南九州事業部都城工場)
       1992年1月        中国東洋金網株式会社、九州東洋金網株式会社、中部東洋金網株式会社及び東洋技研工業株式会社
              を合併、商号を株式会社トーアミに変更するとともに、それぞれ中国事業本部、北九州事業本部、
              南九州事業本部、中部事業本部及び技研事業本部に組織変更。
              (現在の中国事業部、北九州事業部、南九州事業部及び中部事業部)
       1993年2月        中国事業本部岡山第二工場を新設。(現在の中国事業部岡山第二工場)
       1995年12月        大阪証券取引所市場第二部に株式を上場。
       1997年10月        関東市場への進出を目的として、千葉県印旛郡白井第一工業団地内に生産拠点を置く株式会社ワ
              イ・エス・ケイより営業の全部を譲り受け、新たに関東事業本部を開設、各種溶接金網の生産開
              始。(現在の関東事業部千葉第一工場)
       2000年5月        関東事業本部の隣接土地、建物を取得し、関東事業本部千葉第二工場とする。(現在の関東事業部
              千葉第二工場)
       2002年10月        住倉鋼材株式会社(現:連結子会社)の全株式取得。
       2005年3月        愛知県岡崎市に中部事業部愛知第三工場を新設。
       2008年2月        技研事業部を、宮崎地区における生産性の向上と合理化ならびに業務の効率化を図るため南九州事
              業部へ統合するとともに、同事業部内の研究開発部を独立させる。
       2008年5月        関西事業部奈良第一工場の近接地に、関西事業部奈良第二工場を新設。
       2008年10月        当社連結子会社である住倉鋼材株式会社が、住金精鋼株式会社の小倉工場における普通鉄線に関す
              る事業を譲受ける。
       2013年7月        東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所市場第二部に上場。
       2015年2月        ベトナムに合弁会社(SMC            TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANY(現:持分法適用関連会社))設立。
       2016年8月        SMC  TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANYが、ベトナムのバリアブンタウ省フーミ工業団地内に工場
              新設、既存工場から設備を移転する。
       2017年6月        監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行。
                                  4/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      3【事業の内容】
        当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社(株式会社トーアミ)及び子会社(住倉鋼材株式会社)1社、
       並びに持分法適用関連会社(SMC               TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANY)1社により構成されており、建材製品の専門
       メーカーとして、土木建築用資材の製造、販売を営んでおり、他社商品の仕入、販売も行っております。
        当社グループの事業区分は単一セグメントであるため、事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けを
       品目区分別に示すと、次のとおりであります。
        土木建築用資材……………………各種ワイヤーメッシュ、各種バーメッシュ、フープ、メッシュフェンス
                       Cパネル等
                       国内においては、当社及び住倉鋼材株式会社が製造、販売しております。
                       鉄筋、じゃかご、ふとんかご等当社が販売しております。
                       海外においては、SMC          TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANYがベトナム社会主義共
                       和国で各種ワイヤーメッシュを製造、販売しております。
        以上の状況を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
                                  5/82
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      4【関係会社の状況】
                                           議決権の
                           資本金又は        主要な事業の
          名称          住所                       所有割合         関係内容
                            出資金         内容
                                           (%)
                                  土木建築用資材               同社への商品・製品販
     (連結子会社)            北九州市小倉             千円    (溶接金網、               売及び同社からの材
                                             100
     住倉鋼材株式会社            北区            50,000     フープ等)の製               料・商品仕入
                                  造販売               役員の兼任 2名
                  ベトナム社会
     (持分法適用関連会社)
                              US  $
                  主義共和国                 土木建築用資材               資金の貸付
     SMC  TOAMI   LIMITED
                                              50
                  バリアブンタ                の製造販売               役員の兼任 1名
                            3,000,000
     LIABILITY     COMPANY
                  ウ省
     (注) 1.主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
         2.上記の連結子会社は、特定子会社に該当しません。
         3.上記の連結子会社は、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出しておりません。
         4.上記の連結子会社は、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10%を
           超えております。
            主要な損益情報等          (1)  売上高         1,782,896千円
                      (2)  経常利益          14,848千円
                      (3)  当期純利益          13,763千円
                      (4)  純資産額          289,052千円
                      (5)  総資産額         1,761,748千円
      5【従業員の状況】

       (1)連結会社の状況
         当社グループの事業区分は単一セグメントであるため、部門別の従業員数を示すと、次のとおりであります。
                                                   2020年3月31日現在
                                           従業員数(人)
                部門の名称
                                                 168    (22)
      製造部門
                                                 57    (11)
      営業部門
                                                 21    (5)
      管理部門
                                                 246     ( 38 )
                  合計
      (注)1.従業員数は就業人員数であります。
         2.従業員数欄の( )は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
       (2)提出会社の状況

                                                   2020年3月31日現在
        従業員数(人)                                         平均年間給与(円)
                        平均年齢             平均勤続年数
           213    ( 31 )                                     5,241,696
                        44 才 6 か月           15 年 ▶ か月
      (注)1.従業員数は就業人員数であります。(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社
          グループへの出向者を含む。)であります。
         2.平均年間給与は、2019年4月から2020年3月までの平均額であり、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         3.従業員数欄の( )は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
       (3)労働組合の状況

         当社グループの労働組合は下記のとおり、それぞれ単位組合を結成しております。
         なお、労使関係は円満に推移しており、現在のところ特記すべき事項はありません。
        ① 提出会社
                                                   2020年3月31日現在
                                     組合員数
                名称              主たる事業所               結成年月日          上部団体
                                      (人)
     トーアミ労働組合                        奈良工場
                                        36   1947年9月10日          なし
                             四條畷工場
     (1992年1月1日 東洋金網労働組合より改称)
     全日本金属情報機器労働組合トーアミ千葉支部
                                                    全日本金属情報
     (1997年10月1日 全日本金属情報機器労働組合                        千葉工場          13   1978年3月9日
                                                    機器労働組合
     ワイ・エス・ケイ千葉支部より改称)
        ② 連結子会社

                                                   2020年3月31日現在
                                     組合員数
                名称              主たる事業所               結成年月日          上部団体
                                      (人)
     住倉鋼材労働組合                        本社工場           26   1982年6月1日          なし
                                  6/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1)経営方針
        当社グループは企業価値を向上させ、ステークホルダーから信頼されるコーポレートガバナンス体制を構築すると
       ともに、コンプライアンス経営の実践及び透明性の向上並びに企業倫理の確立を目指すことを基本方針に掲げ、顧客
       ニーズに柔軟に対応し、信頼性の高い製品をタイムリーに供給しつつ、財務管理・人的資源管理・リスク管理の機能
       拡充による経営基盤強化と将来にわたる事業の発展に努めてまいります。
        そのために、高品質の製品と高度なサービスで安全と安心をもって社会に貢献し、コスト構造の改善及び技術力に
       よる差別化並びに人材力の強化により、持続的な成長を実現してまいります。
      (2)経営環境
        当社グループを取り巻く環境は、                 短期的には、大都市圏を中心に再開発及び大型イベントに伴うプロジェクト案件
       の着工並びにオリンピック関連投資後の着工先送り案件に対する新たな建築需要など、民間の商業ビル及び物流倉庫
       などの民間非住宅部門における堅調な受注は期待できるものの、将来を見越した中長期的な建設投資全体についての
       見通しは、依然として不透明な状況にあります。
        そのため当社グループは、発展性に富み、将来的にもインフラ整備など多くの建設需要が見込まれるベトナムにお
       いて、新たな市場開拓を目指し事業を展開しておりますが、依然としてワイヤーメッシュの需要及び市場の拡大の進
       度が遅く、建設現場における本格的な需要期の到来にはもうしばらく時間を要するため、現在は新たな事業の展開も
       計画し、着手しております。
        また、この度の新型コロナウイルスの感染拡大などが国内外の経済に与える影響が極めて厳しい状況にあり、当社
       グループの当連結会計年度においては、建設工事着工済による受注販売が中心であったため、大きな影響はありませ
       んでしたが、緊急事態宣言以降の大手ゼネコンなどによる建設工事の一次中断及び物流の停滞もあり、さらに今後の
       新規建設計画が延期や中止となった場合、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性もあることから、動向を十
       分注視していく必要があると考えております。
        このような環境に加え、当社グループは未来指向の柔軟な発想をもって、新たな可能性を実現するため設備投資に
       も積極的に対応し、関連業種との複合的なタイアップにより、マーケットや顧客ニーズに叶う製品開発や複合的な
       サービスを提供しつつ、今後とも建築構造物の安全と安心を支えながら、当社グループとして「あるべき姿」を追求
       してまいります。
      (3)優先的に対処すべき事業上及び財務上課題
        ワイヤーメッシュ及び鉄筋加工製品における適正利潤の確保のため、原価管理面においては、主材料の徹底した調
       達管理及び生産性の向上を図るための積極的な設備の更新、また営業面においては、変化する顧客ニーズに対応し、
       同業他社との価格競争激化を回避するための新たな製品の開発及び販売手法の改善などが、現状における重要課題と
       認識しております。さらに近年販売管理費の約半分ほどに増加しつつある輸送コストの低減も喫緊の対処すべき課題
       となっております。
      (4)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
        当社グループは、特定の経営指標等は定めておりませんが、上記経営方針のもと、経営の健全性、効率性を重視し
       つつ、収益力を高め、安定的な企業価値の向上を目指し、努力を重ねてまいります。
      (5)対処すべき課題
        当社グループは、以下の4つの施策を優先課題と位置付け、経営成績及び企業価値の向上に努めてまいります。
       ① 生産の効率化によるコスト構造の改革
       ② 将来を見据えた設備投資による製品供給体制の再構築
       ③ 人員の適正配置と人材育成による顧客サービス力の向上
       ④ ITの活用による経営の効率化
      2【事業等のリスク】

        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社グループの財政状態、経
       営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のと
       おりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1)資材調達のリスク
        当社グループの事業内容は、商業ビル・マンション・工場などの建築物における壁面・床面及び側溝などのコンク
       リート製品の補強のための「溶接金網」の製造及び販売であり、主材料として線材、鉄筋等を使用しており、主材料
       価格の変動局面においては、販売価格への転嫁の進度により業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループでは、材料価格の先行きに関する情報収集に努め、国内外の相場を注視しながら調達の量と時期をコ
       ントロールし、       仕入れルートの多様化も柔軟に進めつつ                   リスクの最小化を図ってまいります。
                                  7/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        また、海外材料の調達については外貨建取引を行っており、為替相場の変動により原材料費の上昇につながるリス
       クもありますが、国内材料とのバランスを取りながら適切に調達を行ってまいります。
      (2)経済状況の変化によるリスク
        当社グループの主な販売先は、建設・土木業界であるため、国内の公共工事及び民間建設投資などが減少した場
       合、経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループでは         、 当業界でも一早く将来を見据え、今後インフラ整備など建設市場における成長性が見込まれる
       海外市場への進出を図り、新たな市場の開拓に努めております。
      (3)固定資産の減損に係る会計基準適用によるリスク
        当社グループにおいては、工場を中心とした土地及び建物などの多くを自己保有しており、収益性が悪化した場
       合、固定資産の減損に係る会計基準が適用され、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループでは、将来的にも主材料の徹底した調達管理及び生産性の向上並びに販売価格の適時の見直し等によ
       り収益性の向上に努めてまいります。
      (4)自然災害等によるリスク
        当社グループの生産拠点及び販売先のほとんどは国内中心であり、自然災害などにより生産拠点の設備が被災し、
       生産及び販売先への         配送  に停滞が生じた場合、当社グループの経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループでは、関東地区をはじめ、中部、関西、中国、九州の各地域にそれぞれ生産及び販売拠点が分散され
       ており、地域ごとの自然災害により業務に支障が生じた場合には、他の事業拠点からの支援体制が構築され、さらに
       「リスク管理委員会」が拠点所在地における「ハザードマップ」を作成しており、「経営危機対応マニュアル(リス
       ク・マネージメント・ポリシー)」の整備と合わせ、予想される災害への対策を進めてまいります。
      (5)海外事業リスク
        当社が2015年2月にベトナムに設立した合弁会社は、当面の間、ベトナム国内での生産及び販売に特化する方針と
       しておりますが、今後同国内での建設需要の拡大及びワイヤーメッシュ市場の成長進度によっては、同社の事業計画
       に影響を及ぼす可能性があり、さらに、同国の法律及び税制の変更、並びに政治、経済などに混乱が生じた場合に
       も、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        当該事業においては、ワイヤーメッシュのみならず製品の多様化及び国外への輸出事業による販売網の拡大にも努
       めており、逐次同国内の情報を取り込みながら、今後ともグループ全体での支援体制を構築してまいります。
      (6)新型コロナウイルス感染症の感染拡大によるリスク
        新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大により、政治及び経済活動に大きな影響が及んでおりますが、当社
       グループにおきましては、本社主導による感染防止策の指示徹底により、役職員の国内外の出張の自粛及びWeb会議
       の活用並びに在宅勤務の実施など、勤務形態の変更及び職場内でのソーシャルディスタンスを確保し、社内感染の防
       止に努めております。
        また、今後国内の建設現場における工事の中断、延期などが長期化すれば、製品の出荷が停滞し、当社グループの
       経営成績に影響を及ぼす可能性もあります.
        当社グループでは、分散された事業拠点の利点を活かし、社長を中心として「経営危機管理規程」及び「経営危機
       対応マニュアル(リスク・マネージメント・ポリシー)」に基づく危機管理体制を起動させ、コロナ禍による影響を
       可能な限り最小化するよう努めてまいります。
                                  8/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績等の状況の概要
        当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッ
       シュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況

        当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善により、内需は緩やかな回復を維持しましたが、前
       年度に引き続き自然災害が多発し、中国景気の減速などにより輸出関連産業が停滞したほか、消費増税による個人消
       費への影響もあり、景気後退感が強まりました。また、米中貿易問題や英国のEU離脱に加え、新型コロナウイルス
       感染症の世界的な感染拡大などが相まって、景気の先行きが一段と不透明になっております。
        当社グループの主な事業分野である建設・土木業界におきましては、公共投資は堅調に推移しましたが、民間設備
       投資や住宅建設投資は慎重な動きが見られたことから、当社製品の市場環境としては力強さに欠ける状況が続きまし
       た。
        このような環境において、当社グループは、                      建設投資全般における鉄筋需要にやや伸びを欠いたものの、顧客の
       ニーズに沿った商品供給、きめ細かなサービスの向上に努めました。
        この結果、当連結会計年度の経営成績等は以下のとおりとなりました。
       a.財政状態

        当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1億32百万円減少し、151億円となりました。                                                主な要因と
       しましては、現金及び預金が6億91百万円、電子記録債権が1億88百万円それぞれ増加しましたが、受取手形及び売
       掛金が3億18百万円、商品及び製品が84百万円、原材料及び貯蔵品が4億45百万円、投資有価証券が80百万円、関係
       会社出資金が87百万円それぞれ減少したことによるものであります。
        負債合計は、前連結会計年度末比2億5百万円減少の45億5百万円となりました。主な要因としましては、未払法
       人税等が65百万円増加しましたが、支払手形及び買掛金が2億77百万円、短期借入金が80百万円減少したことによる
       ものです。
        純資産は、前連結会計年度末比73百万円増加の105億95百万円となりました。主な要因としましては、利益剰余金
       が1億22百万円増加しましたが、その他有価証券評価差額金が54百万円減少したことによるものであります。
       b.経営成績

        当  連結会計年度      の当社グループの売上高は、             130億79百万円(前年同期比3.0%増)となりました。
        損益面におきましては、物流費の高騰などのマイナス要因はあったものの、販売価格の改善及び比較的安定して推
       移した国内外の原材料価格がスプレッドの改善に寄与したことから、営業利益は2億91百万円(前年同期は営業損失
       28百万円)となり、ベトナム国内のワイヤーメッシュ市況低迷の影響により、持分法適用関連会社の業績が悪化し、
       持分法による投資損失99百万円、当該関連会社への貸付金に対する貸倒引当金繰入額33百万円を計上しましたが、為
       替差益等を計上したことにより経常利益は2億47百万円(前年同期比528.1%増)となりました。また、土地収用に
       よる特別利益等を計上し、法人税等を計上した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は2億15百万円(前年同期は
       親会社株主に帰属する当期純損失72百万円)となりました。
       ②キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ6億91百万円
       増加し、当連結会計年度末には28億26百万円となりました。
        また、当連結会計年度における各キャッシュ・フローは、次のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)

        当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は11億20百万円(前年同期比9億47百万円の増加)となりま
       した。
        これは主に税金等調整前当期純利益3億5百万円、減価償却費1億66百万円、売上債権の減少1億29百万円、たな
       卸資産の減少5億68百万円によるものであります。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

        当連結会計年度において投資活動の結果支出した資金は2億38百万円(前年同期比1億13百万円の減少)となりま
       した。
        これは主に有形固定資産の取得による支出2億22百万円によるものであります。
                                  9/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度において財務活動の結果支出した資金は1億90百万円(前年同期比1億65百万円の増加)となりま
       した。
        これは主に短期借入金の減少80百万円、配当金の支払額92百万円を計上したことによるものであります。
       ③生産、受注及び販売の実績

       a.生産実績
         当社グループの当連結会計年度の生産実績は、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 (自 2019年4月1日                    前年同期比(%)
                            至 2020年3月31日)
     土木建築用資材(千円)                            9,275,766                     96.8

            合計(千円)                      9,275,766                     96.8

      (注)1.金額は製造原価によっております。
         2.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
       b.商品仕入実績

         当社グループの当連結会計年度の商品仕入実績は、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 (自 2019年4月1日                    前年同期比(%)
                            至 2020年3月31日)
     土木建築用資材(千円)                            1,410,827                    107.7

           合計(千円)                      1,410,827                    107.7

      (注)1.金額は仕入価額によっております。
         2.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
       c.受注実績

         当社グループは見込生産を行っているため、該当事項はありません。
       d.販売実績

         当社グループの当連結会計年度の販売実績は、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 (自 2019年4月1日                    前年同期比(%)
                            至 2020年3月31日)
     土木建築用資材(千円)                            13,079,664                     103.0
           合計(千円)                      13,079,664                     103.0
      (注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 10/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

        当社グループの当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりであります。
        a.財政状態の分析
       (流動資産)
        流動資産は、前連結会計年度末に比べ1百万円減少して94億4百万円となりました。
        主たる要因は、現金及び預金が6億91百万円、電子記録債権が1億88百万円それぞれ増加しましたが、受取手形
       及び売掛金が3億18百万円、商品及び製品が84百万円、仕掛品が38百万円、原材料及び貯蔵品が4億45百万円それ
       ぞれ減少したことによるものであります。
       (固定資産)
        有形固定資産は、前連結会計年度末に比べ99百万円増加して51億51百万円となりました。
        主たる要因は、機械装置及び運搬具が46百万円、建設仮勘定が63百万円それぞれ増加したことによるものであり
       ます。
        無形固定資産は、前連結会計年度末に比べ3百万円減少して42百万円となりました。
        投資その他の資産は、前連結会計年度末に比べ2億25百万円減少して5億円となりました。
        主たる要因は、投資有価証券が80百万円、関係会社出資金が87百万円、退職給付に係る資産が21百万円それぞれ
       減少したことによるものであります。
        以上の結果、固定資産合計は、前連結会計年度末に比べ1億30百万円減少して56億95百万円となりました。
       (流動負債)
        流動負債は、前連結会計年度末に比べ1億60百万円減少して38億25百万円となりました。
        主たる要因は、支払手形及び買掛金が2億77百万円、その他流動負債が1億26百万円それぞれ減少したことによ
       るものであります。
       (固定負債)
        固定負債は、前連結会計年度末に比べ44百万円減少して6億79百万円となりました。
        主たる要因は、リース債務が17百万円、繰延税金負債が13百万円それぞれ減少したことによるものであります。
       (純資産の部)
        資本剰余金は、12億11百万円となりました。
        利益剰余金は、前連結会計年度末に比べ1億22百万円増加して82億18百万円となりました。
        主たる要因は、剰余金の配当92百万円、親会社株主に帰属する当期純利益2億15百万円によるものです。
        自己株式は、8百万円減少しました。
        その他の包括利益累計額は、その他有価証券評価差額金54百万円の減少などにより△37百万円となりました。
        以上の結果、純資産の部の合計は、前連結会計年度末に比べ73百万円増加して                                      105億95百万円となりました。
        b.経営成績の分析

       (売上高)
        建設投資全般における鉄筋需要にやや伸びを欠いたものの、顧客のニーズに沿った商品供給、きめ細かなサービ
       スの向上に努めました結果、             当社グループの連結会計年度の売上高は、130億79百万円(前年同期比3.0%増)とな
       りました。
       (売上原価、販売費及び一般管理費)
        売上原価は、前連結会計年度に比べ86百万円減少して106億74百万円となりました。
        売上高は、フープは数量、金額とも前連結会計年度に比べて増加しましたが、ワイヤーメッシュの数量面での落
       ち込みを選別受注により販売単価を維持しつつ、材料価格も比較的安定に推移したことにより、売上原価が減少し
       て、前連結会計年度に比べ売上原価率においては                       3.2ポイント改善しております。
        販売費及び一般管理費は、前連結会計年度に比べ1億50百万円増加して21億13百万円となりました。
        主たる要因は、運搬費が1億11百万円増加したことによるものであります。
       (営業損益)
        前連結会計年度は28百万円の営業損失でしたが、当連結会計年度は2億91百万円の営業利益となりました。
       (営業外収益・費用)
        営業外収益は、前連結会計年度に比べ9百万円減少して97百万円となりました。
        主たる要因は、為替差益が3百万円、受取賃貸料が2百万円減少したことによるものであります。
        営業外費用は、前連結会計年度に比べ1億1百万円増加して1億42百万円となりました。
        主たる要因は、持分法による投資損失99百万円、貸倒引当金繰入額33百万円の発生によるものであります。
       (経常損益)
        経常利益は、前連結会計年度に比べ2億7百万円増加し、2億47百万円となりました。
       (特別利益・損失)
        特別利益は、前連結会計年度に比べ63百万円増加し、69百万円となりました。
        主たる要因は、収用補償金66百万円を計上したことによるものであります。
        特別損失は、前連結会計年度に比べ1百万円増加し、10百万円となりました。
       (親会社株主に帰属する当期純損益)
                                 11/82

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        前連結会計年度は、72百万円の親会社株主に帰属する当期純損失でしたが、当連結会計年度は、2億15百万円の
       親会社株主に帰属する当期純利益となりました。
        当社グループの経営成績等に重要な影響を与える要因                          につきましては、将来的に国内の少子高齢化及び人口減少

       などが進行することにより、建設業界全体における建築需要が鈍化し、ある程度のスクラップ・アンド・ビルドは
       進行するものの、建設現場における人手不足はさらに顕著となり、建築工法の経済性や工期の短縮、労務費の抑制
       がより重視されることにより、耐震性に優れた高層建築物の強度確保にも適合する鉄筋コンクリートの建築物か
       ら、工期の短い鉄骨構造の建築物へのシフトが予想され、ワイヤーメッシュ及び鉄筋加工製品の販売量が減少し、
       それに伴う価格競争の激化により適正利潤の確保がさらに困難になる状況も懸念され、さらに、近年の急激な輸送
       コストの上昇も当業界及び当社グループにおける課題となっております。
        また、ベトナム国内でのワイヤーメッシュ事業進出のために設立した持分法適用関連会社につきましては、同国
       内でのインフラ整備や建設需要は旺盛であるものの、本来建設工事の効率化及び品質向上が使用目的であるワイ
       ヤーメッシュが、国内の安価で潤沢な労働力のために、本格的な需要期に至っていない事情もあり、今後について
       は、  鉄筋の加工分野への進出も含め、利益確保に向けた新たな製品及び市場の開拓を事業戦略に掲げ展開を図って
       まいります。
        当連結会計年度における新型コロナウイルス感染症による影響は徐々に軽減していくもの予想しておりますが、
       今後の新規の建設工事計画の進行状況等を注視しながら、万全の対応を図ってまいります。
        今後における当社グループの経営への対応としましては、「第2 事業の概況 1経営方針、経営環境及び対処
       すべき課題等 (2)経営環境、(5)対処すべき課題」に記載のとおりであります。
       ②キャッシュ・フローの状況についての分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

        当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッ
       シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
        当社グループの資本の財源及び資金の流動性については次のとおりであります。
        当社グループの事業活動における運転資金需要の主なものは、材料及び商品仕入のほか、労務費、製造経費、販
       売費及び一般管理費の営業費用であります。近年の資金投資の状況は、生産性及び効率性向上ための機械設備の購
       入及び労務管理の合理化のためのシステム投資であり、その他は、主として諸設備の更新及び改良によるものであ
       ります。これらは、基本的に自己資金を主な充当原資としており、不足が生じる場合のみ金融機関からの短期融資
       にて賄ってまいります。
        当連結会計年度におけるキャッシュ・フローにつきましては、設備投資等などにより投資活動によるキャッ
       シュ・フローは減少したものの、農業用資材に係る現金回収の増加により売上債権が減少し、さらに材料の調達量
       の調整等によりたな卸資産も減少したことから、営業キャッシュ・フローにより獲得した資金は大きく増加してお
       ります。
        以上により、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の期末残高は28億26百万円と前年同期比増加し、取
       引金融機関との良好な取引関係も維持されていることから、当社グループに必要な事業資金の流動性は、十分に確
       保されているものと考えております。
       ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
       おります。この連結財務諸表の作成にあたり、会計方針の選択、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に
       影響を与える見積りを必要とします。これらの見積りについては過去の実績やその時点での情報に基づき合理的に
       判断しておりますが、実際の結果は見積りそのものに不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合がありま
       す。
        当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について
       は、「第5経理の状況1連結財務諸表等(1)連結財務諸表注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な
       事項)、(追加情報)」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針が連結財務諸表作成における重要な見
       積りの判断に大きな影響を及ぼすと考えております。
        なお、新型コロナウイルス感染症の影響等不確実性が大きく、将来の業績予測等に反映させることが難しい要素
       もありますが、現時点において入手可能な情報を基に検証等を行っております。
       ・関係会社長期貸付金、関係会社出資金
        関連会社であるSMC          TOAMI   LIMITED    LIABILITYについて、同社の将来の収益性をふまえ、その財務諸表を必要に応
       じて修正したうえで持分法を適用しております。
       ・退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産
        従業員退職給付費用及び債務は、数理計算上で設定される前提条件に基づき算出されております。これらの前提
       条件には、割引率、発生した給付額、利息費用、年金資産の長期期待運用収益率、死亡率などの要素が含まれてお
       ります。
       ・繰延税金資産、繰延税金負債
        当社グループは、繰延税金資産について、その回収可能性を考慮して、評価性引当額を計上しております。評価
       性引当額を計上する際には、将来の課税所得を合理的に見積っております。
                                 12/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      4【経営上の重要な契約等】
     (ベトナムにおける合弁事業)
        契約締結先            内容           出資比率              合弁会社          設立年月

     SMC  TRADING    INVESTMENT

                          当社            50%
     JOINT   STOCK   COMPANY
                                           SMC  TOAMI   LIMITED
                  ワイヤーメッ
                  シュの製造及                         LIABILITY     COMPANY      2015年2月
                          SMC  TRADING    INVESTMENT
                                      25%
                  び販売
                                         (資本金US$3,000,000)
                          JOINT   STOCK   COMPANY
     阪和興業株式会社
                          阪和興業株式会社            25%
      5【研究開発活動】

        当社グループの研究開発活動は、新製品の開発、現有製品の改良とそれに伴う機械・装置の開発、改良が中心と
       なっており、自社積年の技術により、溶接金網ユーザーの声を直ちに機械設備に反映させて、逐次高能率、高性能機
       に更新し、品質向上、原価低減を目指して不断の研鑚を続けております。
        即ち、(1)ユーザーのニーズに合致した新製品の開発(実用化/事業化)
           (2)現有製品の改良、品質向上(高付加価値化/新用途開発)
           (3)生産工程の合理化、効率化(省力化/低コスト化)
           (4)上記に伴う製品製造機械・装置の開発、改良
       を主眼とし、ユーザーに満足いただける製品を提供することを基本方針としております。
        当社グループの研究開発活動は、当社の研究開発部を中心に推進されております。また、ユーザーニーズの発掘、
       アイデアの提供、マーケットリサーチ等についてグループが協力し、必要に応じて、合同でプロジェクトチームを編
       成し開発活動を行っております。
        なお、社内研究開発を重視しておりますが、外部との共同研究開発、異業種との連携にも前向きに取り組んでおり
       ます。
        当連結会計年度における研究開発費の総額は、                      10 百万円となっております。
                                 13/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
        当連結会計年度において実施いたしました企業集団の設備投資の総額は                                  251  百万円で、主に製造設備の更新、改良
       を実施しました。
        なお、生産能力に重要な影響を及ぼす設備の売却、撤去等はありません。
      2【主要な設備の状況】

        当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                     2020年3月31日現在
                                         帳簿価額
                                                          従業
        事業所名
                セグメントの名称        設備の内容      建物及び構      機械装置及       土地                員数
        (所在地)                                       その他      合計
                              築物      び運搬具                      (人)
                                         (千円)
                                               (千円)      (千円)
                              (千円)      (千円)      (面積㎡)
     本社                  総括管理業務                                    11
                   -             58,068      1,838     -      1,701     61,608
     (大阪府四條畷市)                  設備                                    (5)
     千葉工場                  溶接金網生産                  1,292,000                  35
                土木建築用資材                86,462      35,643           1,558    1,415,665
                                         ( 38,099.28)
     (千葉県白井市)                  設備
                                                           (5)
                                          172,802
     愛知工場                  溶接金網生産                                    30
                土木建築用資材
                               100,354      30,465           1,048     304,672
                                         (  9,616.83)
     (愛知県岡崎市)                  設備                                    (5)
     奈良工場                                     453,569
                       溶接金網生産                                    38
                土木建築用資材               174,200      102,921            3,961     734,652
                       設備                 ( 14,341.56)
     (奈良県生駒市)                                                      (1)
                                    [ 128,949]      40,973
     四條畷工場                  溶接金網生産                          [0]          13
                土木建築用資材                91,425                      285,224
                                         (  9,777.58)
     (大阪府四條畷市)                  設備
                                                  0         (1)
                                     152,825
                                          254,305
     岡山工場                  溶接金網生産                                    20
                土木建築用資材
                                54,472      4,204             0   312,981
                                         ( 17,630.23)
     (岡山県瀬戸内市)                  設備                                    (5)
                                           34,632
     福岡工場
                       溶接金網生産                                    10
                土木建築用資材                11,079      7,518             0   53,230
                       設備                 ( 13,221.00)
     (福岡県飯塚市)                                                      (0)
                                          195,109
     都城工場                  溶接金網生産                                    10
                土木建築用資材
                                38,600      9,411           1,042     244,163
                                         ( 25,749.45)
     (宮崎県都城市)                  設備                                    (0)
                       販売及び管理                          [0]          46
     関東営業部ほか6営業部
                   -             97,960        0   -           100,178
                       業務設備                         2,218          (9)
      (注)1.帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
         2.  従業員数の( )は、臨時従業員数を外書きしております。
         3.[ ]内は貸与中のものであり、内書で記載しております。
         4.本社の土地面積及び帳簿価額については、四條畷工場と同一敷地内のため、四條畷工場に含めて記載してお
          ります。
         5.営業部の土地面積及び帳簿価額については、工場と営業部が同一敷地内のため、当該事業部の工場に含めて
          記載しております。
       (2)国内子会社

                                                     2020年3月31日現在
                                         帳簿価額
                                                          従業
         会社名
                セグメントの名称        設備の内容      建物及び構      機械装置及       土地                員数
        (所在地)                                       その他      合計
                                                         (人)
                              築物      び運搬具      (千円)
                                               (千円)      (千円)
                              (千円)      (千円)      (面積㎡)
     住倉鋼材(株)                  溶接金網生産
                                         1,173,695                  33
                土木建築用資材                47,896     189,722            1,092    1,412,407
                                         (31,821.93)                  (7)
     (北九州市小倉北区)                  設備
      (注)1.帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
         2.  従業員数の( )は、臨時従業員数を外書きしております。
                                 14/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      3【設備の新設、除却等の計画】
       (1)重要な設備の新設等
                             投資予定金額               着手及び完了予定年月

      会社名         セグメン                      資金調達                  完成後の
           所在地         設備の内容
      事業所名          トの名称             総額    既支払額     方法                  増加能力
                                             着手      完了
                           (百万円)     (百万円)
     当社         奈良県    土木建築     溶接金網加

                              348     238  自己資金       2018.7      2021.3     (注)2
     奈良工場      生駒市    用資材     工ライン
       (注)1 上記金額に消費税等は含まれておりません。
          2 完成後の増加能力につきましては、計数的把握が困難であるため記載を省略しております。
       (2)重要な設備の除却等

        該当  事項はありません。
                                 15/82
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
       普通株式                                           22,000,000
                  計                                22,000,000
        ②【発行済株式】

             事業年度末現在発行数             提出日現在発行数
                                     上場金融商品取引所名
                (株)            (株)
       種類                             又は登録認可金融商品                 内容
             (2020年3月31日)            (2020年6月29日)            取引業協会名
                                                 単元株式数は       100株で
                                    東京証券取引所
                 6,400,000            6,400,000
     普通株式
                                    (市場第二部)
                                                 あります。
                 6,400,000            6,400,000             -            -
        計
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高(株)         (千円)        (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (株)
      1995年12月19日            880,000       6,400,000         580,800       1,290,800         671,380       1,205,879

      (注)     有償一般募集(入札による募集)                   880,000株
          発行価格                    1,320円
          資本組入額                     660円
          払込金総額                  1,252,180千円
       (5)【所有者別状況】

                                                     2020年3月31日現在
                            株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                        単元未満株
         区分                             外国法人等                  式の状況
               政府及び地          金融商品取     その他の法
                    金融機関                         個人その他       計
                                                        (株)
               方公共団体          引業者     人
                                    個人以外      個人
     株主数(人)           -       8     15     27     16      ▶   1,291     1,361     -
     所有株式数(単元)           -      2,670     1,117     18,236      1,590       7   40,353     63,973      2,700
     所有株式数の割合
                -      4.17     1.75     28.51      2.49     0.01     63.07      100    -
     (%)
      (注)1.自己株式195,451              株は、「個人その他」の欄に1,954単元、「単元未満株式の状況」の欄に51株含めて記載し
           ております。
         2.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が10単元含まれております。
                                 16/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (6)【大株主の状況】
                                                   2020年3月31日現在
                                                   発行済株式(自己
                                                   株式を除く。)の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            (千株)
                                                   株式数の割合
                                                   (%)
                                               618         9.97

     東洋物産株式会社               大阪府交野市星田西3丁目24番1号
                                               378         6.09
     阪和興業株式会社               東京都中央区築地1丁目13番1号
     伊藤忠丸紅住商テクノスチー
                                               368         5.93
                    東京都千代田区大手町1丁目6番1号
     ル株式会社
                                               368         5.93
     小野建株式会社               福岡県北九州市小倉北区西港町12番1号
                                               348         5.61
     北川 芳仁               大阪府守口市
                                               320         5.16
     細川 幸祐               東京都日野市
                                               192         3.10
     トーアミ従業員持株会               大阪府四條畷市中野新町10番20号
                                               190         3.06
     北川 恵以子               札幌市中央区
                                               125         2.01
     田中 真知子               大阪府大阪市鶴見区
                                               115         1.86
     北川 麻理子               大阪府交野市
                                               115         1.86
     佐々木 裕紀子               大阪府交野市
                              -                3,139          50.59
            計
     (注)1.当社は自己株式195,451株を保有しておりますが、表記しておりません。
        2.前事業年度末において主要株主であったセントラル硝子株式会社は、当事業年度末現在では主要株主ではなく
         なりました。
        3.前事業年度末において主要株主であった東洋物産株式会社は、当事業年度末現在では主要株主ではなくなりま
         した。
       (7)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2020年3月31日現在
                         株式数(株)            議決権の数(個)
            区分                                         内容
                                 -       -             -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                           -       -             -
      議決権制限株式(その他)                           -       -             -
      完全議決権株式(自己株式等)                         195,400          -             -
                       普通株式
      完全議決権株式(その他)                        6,201,900             62,019           -
                       普通株式
                                2,700         -             -
      単元未満株式                 普通株式
                              6,400,000           -             -
      発行済株式総数
                                 -         62,019           -
      総株主の議決権
      (注)1.「完全議決権株式(自己株式等)」欄の普通株式は、全て自己保有株式であります。
         2.「完全議決権株式(その他)」欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株含まれております。また、
           「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数10個が含まれております。
        ②【自己株式等】
                                                   2020年3月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
      所有者の氏名又
                                                   対する所有株式数
                所有者の住所
                         式数(株)         式数(株)         計(株)
      は名称
                                                   の割合(%)
     (自己保有株式)
               大阪府四條畷市
                            195,400           -      195,400           3.05
               中野新町10番20号
     株式会社トーアミ
                   -         195,400           -      195,400           3.05
         計
                                 17/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      2【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】 普通株式
       (1)【株主総会決議による取得の状況】
           該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】
           該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
           該当事項はありません。
       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                             株式数(株)                 株式数(株)
                                      (円)                 (円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           -        -        -        -
      消却の処分を行った取得自己株式                           -        -        -        -
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                                 -        -        -        -
      た取得自己株式
      その他
                               17,800       8,366,000            -        -
      (譲渡制限付株式報酬としての処分)
      保有自己株式数                        195,451           -      195,451           -
       (注) 当期間における保有自己株式数には、2020年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
          買取りによる株式数は含まれておりません。
      3【配当政策】

        当社は、収益の向上を図り、経営基盤の強化に努めるとともに、株主に対する利益還元を充実していくことが経営
       上の重要課題であると認識しております。
        配当につきましては、経営成績に対応した配当を行うことを基本としつつ、安定的な配当の維持と経営体質の強
       化、将来の事業展開に備えるための内部留保の充実等を勘案し、中長期的観点から総合的に判断して決定する方針を
       採っております。
        当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の
       決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
        当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針に基づき、1株当たり                                    15.00円(うち中間配当7.50円)とさ
       せていただきました。
        内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、今まで以上にコスト競争力を高め、
       顧客のニーズに対応する製品、サービスの提供、更には、事業分野の拡大に有効投資してまいりたいと考えておりま
       す。
        当社は、「取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定
       めております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は、次のとおりであります。
                           配当金の総額(千円)                  1株当たり配当額(円)

           決議年月日
                                  46,534                    7.50
     2019年11月8日         取締役会決議
                                  46,534                    7.50
     2020年6月26日         定時株主総会決議
                                 18/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、企業価値の継続的な向上と株主をはじめとするステークホルダーから信頼されるコーポレート・ガバナ
        ンス体制を構築することが、経営上の最重要課題であると認識しております。このため、当社は、企業倫理や法令
        遵守の基本姿勢を明確にし、社会の信頼に応えるコンプライアンスやリスク管理の推進とともに、内部統制の整
        備、運用の充実を図り、経営の健全性、透明性向上を確保し、企業統治の実現に努めております。
       ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
         当社は、経営の健全性、透明性、適正性を確保するため、コーポレートガバナンス体制の強化と経営の監督機能
        の一層の強化とともに、意思決定の迅速化を図るため、監査等委員会設置会社を選択しております。
         会社の機関としては、経営方針等の重要事項に関する意思決定及び監督機関として取締役会を設置し、また監査
        機関として監査等委員会を設置しております。
         当社における会社の機関・内部統制システムを図示すると、次のとおりであります。
         取締役会は、代表取締役社長北川芳仁、取締役会長北川芳徳、取締役北九州事業部長兼南九州事業部長佐々木利









        昭、取締役SMC       TOAMI   LLC社長下田修一、取締役管理本部長古田貴久、取締役内海二郎(社外取締役)の6名の取
        締役(監査等委員である取締役を除く)、及び取締役常勤監査等委員吉川保、取締役監査等委員近藤正和(社外取
        締役)、取締役監査等委員藤木晴彦(社外取締役)の3名の合計9名(提出日現在)で構成されております。
         取締役会は、原則毎月1回上旬に開催するほか、必要に応じ臨時取締役会を開催し、経営体制に係わる重要事項
        は全て付議されるのはもちろん、業務の執行状況についても議論し対策を検討する等、経営環境の変化に対応でき
        る体制となっております。
         監査等委員会は定期に開催され、ただし、必要あるときは随時開催されております。監査等委員は、取締役とし
        て取締役会に参加するほか、監査等委員会が定めた監査の方針、業務の分担等に従い、当社の重要な会議へ出席
        し 、必要に応じて会計監査人又は取締役からの報告聴取、重要な決済書類等の閲覧を通じ、取締役会の意思決定の
        過程や取締役の業務執行状況について監査する体制となっております。
                                 19/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
         社外取締役3名は、内海二郎氏、近藤正和氏、藤木晴彦氏であり、多様な経験や専門知識を有し、中立で客観的
        な立場から取締役会における積極的な提言及び助言を通じて、経営監視機能が十分に機能する体制となっておりま
        す。
         社長直轄の内部監査室(幹部社員1名)が設置されており、必要に応じ社長が委嘱した者とともに、経営目的に
        照らして、経営及び一般業務一切の活動と制度を独自の立場から評価、批判及び指導することにより、企業会計の
        正確性と信頼性を確保するとともに、経営の合理化及び経営効率増進に資することを目的として内部監査を実施し
        ております。
       ③企業統治に関するその他の事項
       イ.内部統制システムの整備の状況
       1.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
         企業として企業論理や法令遵守の基本姿勢を明確にし、全ての取締役及び使用人が社会の信頼に応えるコンプラ
        イアンス体制の維持向上のため、代表取締役社長自身が企業活動の基本であるコンプライアンス精神を遵守し、か
        つ伝達・啓蒙し、取締役管理本部長古田貴久を内部統制推進部門の責任者として任命しております。
         また、当社及び子会社の内部統制を推進するため、代表取締役社長北川芳仁がリスク管理委員会及びコンプライ
        アンス委員会の各委員長として、リスク管理体制とコンプライアンス体制の構築、整備、運用を行うこととしてお
        ります。
         リスク管理委員会は、リスク管理に関する当社及び子会社に必要な情報を共有し、会社の損失を最小化する活動
        を統括し、コンプライアンス委員会は、企業倫理やコンプライアンス精神の強化及び向上のため、具体的施策を立
        案、検討し、両委員会は、重要なものは取締役会に報告し、当社及び子会社の全使用人への教育に努めておりま
        す。
         また、監査等委員会及び内部監査室と連携し、問題点等を調査し把握するとともにその改善に努めております。
         当社及び子会社は、反社会的な個人及び団体からの不当要求やそれらに対する利益供与を排除し、毅然として対
        決していくこととし、仮に反社会的勢力による事案が発生した場合には、管理本部総務部を統括部署として情報を
        一元化し、組織的に遮断するための体制を整え、グループとして対処いたします。また、社内研修や啓蒙により周
        知徹底を図ることとしております。
         さらに、地元警察署との連携を密にするとともに、反社会的勢力と関係遮断を目的とする団体に加盟し、外部情
        報の収集及び意見交換を行っております。
       2.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
         取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理については、取締役管理本部長古田貴久を総括責任者として、情報
        の厳正管理と保存を行い、また、監査等委員である取締役は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の職務
        遂行に係る情報の保存及び管理が関連規程に準拠し実施されているかを監査し、必要があれば取締役会に報告して
        おります。
         また、各取締役は、いつでもこの文章等を閲覧することができます。
       3.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         代表取締役社長は、当社の属する業界を含めた将来的な事業環境を展望し、定めた年次経営目標が、業務執行部
        門の責任者によって確実に遂行されるよう指導、監督し、当該目標達成のための具体的な方針及び重点施策を指示
        しております。
         取締役の職務執行は、取締役会の迅速な意思決定に基づき、その責任範囲及び権限に基づき遂行しております。
       4.監査等委員会が、職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における、当該使用人に関する事項及び当該
        使 用人の取締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性確保に関
        する事項
         当社の規模及び監査の実務量から、常時補助部門及び専任の使用人は置かないものとしておりますが、監査等委
        員会が、職務を補助する使用人を置くことを求めた場合には、取締役(監査等委員である取締役を除く。)と協議
        の上、監査業務を補助する使用人を決定することになっております。
         監査補助者である使用人の人事に関しては、当該使用人の取締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独
        立性を確保し、監査等委員会の指揮命令下に置くものとしております。
       5.取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が監査等委員会に報告するための体制、その他の監査等
        委員会への報告に関する体制
         監査等委員会は、重要な意思決定のプロセスや業務執行状況を把握するため、いかなる時も当社及び子会社の取
        締役(監査等委員である取締役を除く。)、使用人に対して報告を求めることができるものとしております。
         当社及び子会社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人は、当社グループの経営成績や業務遂
        行に重大な影響を与える法令違反及び定款違反並びに会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を発見した場合
        は、速やかにその事実を監査等委員会に報告するものとしております。
         取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が、当該報告を行った者に対して、それを理由とする不
        利益な扱いをすることは、「内部通報規程」により堅く禁じております。
                                 20/82

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
         監査等委員会が調査を必要とする場合には、随時当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び子会社
        の取締役並びに使用人に報告を求めることができ、また、議事録等の情報記録を閲覧できるものとしております。
       6.財務報告の信頼性を確保するための体制
         当社及び子会社の財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法及びその他関係法令並びに内部統制評価基
        準に従い、内部統制の有効性を評価し、財務報告の体制を整備・運用するとともに、その体制が適正に機能するこ
        とを継続的に評価し、不備があれば必要な是正措置を行うこととしております。
       7.監査等委員の職務執行(監査等委員会の職務執行に関するものに限る。)について生じる費用又は債務処理に
        係る方針に関する事項
         監査等委員である取締役が、職務執行について生じる費用の前払い等の請求、又は支出した費用及び支出した日
        以後における利息の償還請求、負担した債務の債権者に対する弁済を請求した時は、担当部門において審議のう
        え、監査等委員会の職務執行に必要で                  ないと認めた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理することとして
        おります。
       ロ.リスク管理体制の整備の状況
         当社のリスク管理体制は、当社における営業活動、管理運営又は役員及び従業員等に負の影響を及ぼす様々なリ
        スクの管理に関して必要な事項を定め、リスクの未然防止及び会社損失の最小化を図ることを目的に「リスク管理
        規程」を設け、リスク管理の全社的推進とリスク管理に必要な情報の共有化を図るため、リスク管理委員会を設置
        し、あらゆるリスクへの対応を図っております。
         顧問弁護士と必要に応じ助言と指導を受ける体制も整えております。
         各部門の業務に付随するリスクについては、代表取締役社長北川芳仁をリスク管理に対する総括責任者とし、各
        事業部における地域・部門ごとに体系的な管理を行っていくこととしています。
         また、全社的なリスクを管理本部が総括的に管理することにより、事業部及び部門ごとのリスク管理体制の強化
        を図っております。
         コンプライアンス、安全管理、製品の品質管理等当社に発生する可能性のあるリスクについても、監査等委員で
        ある取締役及び内部監査室が、事業部及び部門ごとのリスクの管理状況を監査した後取締役会に報告し、取締役会
        はその報告に基づき、リスク管理体制の見直しを指示すると同時に、問題点を把握し改善の実施を行うこととして
        おります。
       ハ.当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
         当社グループ会社の経営管理及び内部統制については、当社が子会社の自主性を尊重しつつ、適切な管理運営を
        行ない、グループ全体の経営効率と健全性を確保するため、子会社において経営上重要な事項を決定する場合は、
        都度当社へ報告され、事前協議を行い、承認を得る体制となっております。
         当社の代表取締役社長は、グループ全体での業務の適正を確保するため、子会社の経営者と常日頃から経営状況
        に関する十分な協議と情報交換を行うとともに、当社の取締役等を子会社の取締役及び監査役として派遣し、子会
        社の取締役の職務執行を監視、監督し、業務執行状況を監査する体制としております。
         当社及び子会社に重大な影響を与える不測の事態が発生した場合は、当社の代表取締役社長を対策本部長とする
        危機管理対策本部を設置し、迅速かつ必要な初期対応を実施すると同時に、損害及び影響を最小化するための体制
        を整えております。
         取締役会は、適宜グループ管理体制の見直しを行い、監査等委員会及び内部監査室が子会社の監査を実施し、グ
        ループ経営の適正な運営が確認できる体制としております。
       (1)  責任限定契約の内容の概要
         当社と社外取締役及び監査等委員である社外取締役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1
        項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
         なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
       (2)  取締役の定数
         当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は、10名以内とする旨定款に定めております。
         当社の監査等委員である取締役は、4名以内とする旨定款に定めております。
       (3)  取締役の選任の決議要件
         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主
        が出席し、その議決権の過半数をもって行いまた、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
         監査等委員である取締役は、それ以外の取締役と区別して選任するものとする旨定款に定めております。
                                 21/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (4)  取締役会で決議できる株主総会決議事項
        a.  取締役会決議による自己株式の取得
         当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得できる旨定款に定めて
        おります。
         これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策の遂行を目的とするものであり
        ます。
        b.  取締役会決議による中間配当
         当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として中間配当
        をすることができる旨定款に定めております。
         これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       (5)  株主総会の特別決議要件
         当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めておりま
        す。
         これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的と
        するものであります。
                                 22/82















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  9 名 女性    -名 (役員のうち女性の比率              -%)
                                                       所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                        (千株)
                                 2001年8月      当社入社
                                 2008年2月      関西事業部事業部長
                                 2008年6月      取締役就任
          取締役社長
                   北川 芳仁      1969年8月8日      生  2010年6月      常務取締役             (注)5     348
         (代表取締役)
                                 2011年4月      関西事業部事業部長 兼 中国
                                        事業部事業部長
                                 2013年6月
                                        代表取締役社長就任(現任)
                                 1963年5月      当社入社
                                 1973年10月      取締役就任
                                 1980年10月      代表取締役社長就任
          取締役会長          北川 芳徳      1941年8月25日      生                     (注)5      22
                                 2013年6月      代表取締役会長就任
                                 2018年4月
                                        取締役会長就任(現任)
                                 1995年12月      当社入社
                                 2007年6月      北九州事業部事業部長 兼 南
                                        九州事業部事業部長
                                 2008年6月      取締役就任(現任)
          取締役
                                 2011年4月      中部事業部事業部長
                                 2013年5月      中国事業部事業部長
       北九州事業部事業部長 兼 
                   佐々木 利昭      1967年12月25日      生
                                                     (注)5      ▶
                                 2013年6月      関西事業部事業部長
       南九州事業部事業部長
                                 2015年4月      SMC  TOAMI   LIMITED   LIABILITY
                                        COMPANY   社長
                                 2017年4月      北九州事業部事業部長 兼 南
                                        九州事業部事業部長(現任)
                                 1989年9月      当社入社
                                 2011年4月      中国事業部営業部長
                                 2013年5月      中部事業部営業部長
          取締役
                                 2016年4月      北九州事業部事業部長 兼 南
                   下田 修一      1964年11月20日      生                     (注)5      11
                                        九州事業部事業部長
        SMC  TOAMI   LLC社長
                                 2017年4月      SMC  TOAMI   LIMITED   LIABILITY
                                        COMPANY   社長(現任)
                                 2018年6月
                                        取締役就任(現任)
                                 2017年1月      株式会社りそな銀行 鶴橋支店
                                        長
          取締役
                                 2019年1月      当社出向 管理本部総務部長
                   古田 貴久      1966年3月9日      生                     (注)5      -
                                 2020年1月      当社入社 管理本部総務部長
          管理本部長
                                        (現任)
                                 2020年6月
                                        取締役就任(現任)
                                 2002年11月      株式会社大和銀行(現株式会社
                                        りそな銀行)桜川支店長
                                 2007年8月      株式会社船井興産 執行役員
          取締役         内海 二郎      1954年4月5日      生                     (注)5      -
                                 2019年1月      岡安証券株式会社 奈良王寺支
                                        店 部長(現任)
                                 2020年6月      当社取締役就任(現任)
                                 1989年3月      株式会社菊一堂常務取締役就任
                                 1991年8月      当社入社
                                 1992年1月      管理本部経理部長
          取締役
                    吉川 保     1949年1月20日      生  1993年6月      取締役就任
                                                     (注)6      11
        (常勤監査等委員)
                                 2012年6月      常勤監査役就任
                                 2017年6月      取締役(常勤監査等委員)就任
                                        (現任)
                                 23/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴           任期
                                                        (千株)
                                 2003年10月      株式会社りそな銀行          融資管理
                                        部主任主査役
                                 2004年3月      同社退職
                                 2010年6月      エスリード株式会社        社外監査役
          取締役
                   近藤 正和      1950年6月2日      生                     (注)6      -
                                 2015年6月      当社社外監査役就任
         (監査等委員)
                                 2016年6月      エスリード株式会社        取締役(監
                                        査等委員)就任(現任)
                                 2017年6月      取締役(監査等委員)就任(現
                                        任)
                                 2007年7月      豊能税務署長
                                 2008年7月      同税務署退官
          取締役
                                 2008年8月      藤木晴彦税理士事務所開業
                   藤木 晴彦      1949年3月17日      生                     (注)5      -
                                 2019年6月      当社補欠監査等委員就任
         (監査等委員)
                                 2020年6月      当社取締役(監査等委員)就任
                                        (現任)
                            計                              397
      (注)1.取締役 内海二郎は、社外取締役であります。
         2.監査等委員である取締役 近藤正和及び藤木晴彦は、社外取締役であります。
         3.取締役会長 北川芳徳は、代表取締役社長 北川芳仁の父であります。
         4.取締役 佐々木利昭は、取締役会長 北川芳徳の長女の配偶者であります。
         5.2020年6月26日開催の定時株主総会の終結の時から1年間。
         6.2019年6月27日開催の定時株主総会の終結の時から2年間。
     ② 社外役員の状況
         当社は、内海二郎氏、近藤正和氏、藤木晴彦氏の3名を社外取締役をとして選任しております。うち近藤正和
        氏、藤木晴彦氏は監査等委員である取締役であります。当社では、監査等委員を含む社外取締役の独立性につい
        て、株式会社東京証券取引所の独立性に関する判断基準等を参考に、一般株主と利益相反の生じる恐れがなく、企
        業経営や法務・会計の専門領域における豊富な経験や知識を有し、当社の経営課題について積極的に提言や助言を
        行うことができることを要件としております。
         社外取締役の内海二郎氏は、永年の金融機関勤務において多くの企業及び経営者と接し、財務面及び経営面での
        支援及び育成に携わってきた経験を有し、また前勤務企業においては、経営資源の管理及び運用業務を、現職にお
        いては証券市場での業務に従事するなど、幅広い経験及び知見を有しております。2002年11月まで在職しておりま
        した株式会社大和銀行(現りそな銀行)は、当社の取引金融機関であり、当社の株式を                                         100千株保有しており、当
        社は同行の親会社である株式会社りそなホールディングスの株式を35千株保有しておりますが、その他に同行との
        間に特殊な利害関係はありません。また内海二郎氏は、同行退職後、それぞれ要職を歴任し、当社社外取締役まで
        に相当の期間が経過しており、出身会社の意向に影響される立場にはないため、当社との人的関係、資本的関係そ
        の他の利害関係はなく、また、他の会社等の役員若しくは使用人である、又は役員若しくは使用人であった他の会
        社と当社との間に人的関係、資本的関係その他の利害関係はありません。
         監査等委員である社外取締役の近藤正和氏は、2004年3月まで株式会社りそな銀行に在職し、同行において融
        資・審査部門の要職を長く歴任し、企業の経営分析及び再建に関わる幅広い見識と経験を有しており、また近藤正
        和氏は、現在エスリード株式会社の社外取締役(監査等委員)も兼任しておりますが、当社との人的関係、資本的
        関係その他の利害関係はありません。また、他の会社等の役員若しくは使用人である、又は役員若しくは使用人で
        あった他の会社と当社との間に人的関係、資本的関係その他の利害関係はありません。
         監査等委員である社外取締役の藤木晴彦氏は税理士の資格を有し、過去に直接会社の経営に関与したことはあり
        ませんが、税理士として幅広く税務に精通しており、当社との人的関係、資本的関係その他の利害関係はありませ
        ん。また、他の会社等の役員若しくは使用人である、又は役員若しくは使用人であった他の会社等と当社との間に
        人的関係、資本的関係その他の利害関係はありません。
         当社として、財務・会計、経営監視に長けた社外取締役を選任することで、中立で客観的立場からコーポレート
        ガバナンスの強化を図るとともに、当社の経営監視が十分に機能していると考えております。
         尚、内海二郎氏、近藤正和氏、藤木晴彦氏は株式会社東京証券取引所に独立役員として届出をしております。
        ③ 社外取締役又は監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員及び会計監査との相

        互連携並びに内部統制部門との関係
         監査等委員である社外取締役による監査は、取締役会への出席だけに留まらず、当社の内部統制推進部門の責任
        者である取締役と意思疎通を図り、内部統制システムにおける組織監査を実施し、更に会計監査人と意見交換及び
        監査報告を受け、当社取締役(監査等委員である取締役を除く。)の職務の執行を多方面から監督しております。
                                 24/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
         社外取締役を選任することにより、企業社会一般の価値観に基づいた長期的展望や業界情報等のアドバイスを得
        て経営に反映させるとともに、財務・会計に関する相当の知見を有する者を選任することにより、経歴を通じて培
        わ れた専門的知識や経験を当社の経営全般に反映されるだけでなく、一層の監査機能の強化向上につながると考え
        ております。
         社外取締役へのサポート体制としましては、管理本部が社外取締役に対する重要な情報の伝達に関する報告、説
        明、資料の提供を行い、監査機能を補助し確保する体制をとっております。
                                 25/82



















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (3)【監査の状況】
       ①   監査等委員監査の状況
         監査等委員監査は、常勤監査等委員である取締役1名及び非常勤監査等委員である取締役2名(2名は社外取締
        役)で実施しております。
         監査等委員である取締役は、監査等委員会が定めた監査の方針、業務の分担等に従い、取締役会や重要な会議へ
        出席するほか必要に応じて会計監査人又は取締役(監査等委員である取締役を除く。)から報告聴取、重要な決裁
        書類等の閲覧を通じ取締役会の意思決定の過程や業務執行状況について監査しております。
         なお、当社の常勤監査等委員である取締役吉川保氏は、長期にわたり当社取締役経理部長を経験しており財務・
        会計に通じており、非常勤監査等委員である社外取締役近藤正和氏は、企業の経営分析及び再建に関わる幅広い見
        識と経験を有しており、非常勤監査等委員である社外取締役藤木晴彦氏は、税理士の資格を有しており、税務・会
        計に関する相当の知見を有しております。
         当事業年度において当社は監査等委員会を定期に開催しており、個々の監査等委員である取締役の出席状況に
        ついては次のとおりであります。
           氏 名             開催回数                  出席回数
         吉川 保               10回                         10回
         林 秀春               10回                         8回
         近藤 正和               10回                         10回
         監査等委員会における主な検討事項は、以下のとおりであります。

        (1)内部統制システムの運用状況
        (2)リスク管理のための体制整備の状況と有効性等
        (3)会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況
         常勤監査等委員の活動は、以下のとおりであります。
        (1)取締役会、業務報告会、コンプライアンス委員会、リスク管理委員会等の重要会議への出席
        (2)内部統制システムの有効性を確認するため、内部監査室の監査結果の聴取、意見交換等
        (3)会計監査人との連携を図り、監査方法の妥当性の確認と評価
       ②   内部監査の状況
         社長直轄の内部監査室(幹部社員1名)が、必要に応じ社長が委嘱した者とともに、経営目的に照らして、経営
        及び一般業務一切の活動と制度を独自の立場から評価、批判及び指導することにより、企業会計の正確性と信頼                                                    性
        を 確保するとともに、経営の合理化及び経営効率増進に資することを目的として内部監査を実施しております。
         内部監査を実施するにあたり、リスク管理委員会及びコンプライアンス委員会との連携を図り、議題となった事
        項に関しては、共同で内部監査を行う等の体制をとっております。
         内部監査は、事業運営の実体につき、定期と臨時に、社長の承認を得た監査計画書に基づき、経営及び各部門の
        制度監査及び数値監査を行っており、監査結果は速やかに社長に報告しております。
         被監査部門に対しては、改善すべき事項の指摘、指導を行うとともに、その後の改善実施状況を確認することに
        より、実効性の高い監査を実施しております。
         また、業務監査については、監査等委員会と内部監査室が相互に情報交換を行い、会計監査については、監査等
        委員である取締役は、会計監査人から随時会計監査に関する報告を受けております。
       ③   会計監査の状況

       a.監査法人の名称
         ネクサス監査法人
       b.継続監査期間
          8年間
       c.業務を執行した公認会計士
         森田知之氏
         岩本吉志子氏
         岡本匡央氏
       d.監査業務に係る補助者の構成
         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士3名であります。
        e.監査法人の選定方針と理由
         会計監査人候補の評価に関し、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」(平成27年
        11月10日公益社団法人日本監査役協会)に準拠し、会計監査人の評価基準、選定基準を定め、その基準にもとづ
                                 26/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        く、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性と専門性、及び監査の有効性と効率性等にかかる評価をもって
        選定方針としております。
         会計監査人の職務の遂行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査
        人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
         また、会計監査人が会社法第               340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査等委員全員
        の同意に基づき監査等委員会が、会計監査人を解任いたします。この場合は、監査等委員会が選定した監査等委員
        である取締役は、解任後最初に召集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたし
        ます。
       f.監査等委員である取締役及び監査等委員会による監査法人の評価

         監査等委員である取締役及び監査等委員会は、監査公認会計士等との意見交換や確認事項の聴取、監査実施状況
        の報告等を通じて、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性と専門性、及び監査の有効性と効率性等につい
        て確認を行っております。
         当社の監査等委員である取締役及び監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価につい
        ては、会計監査人が独立性及び必要な専門性を有すること、当社の規模や業務内容に対して効率的な監査業務を実
        施できる相応の規模であること、監査範囲及び監査スケジュール等の具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的か
        つ妥当であることを確認し、監査実績を踏まえたうえで、総合的に評価しております。
        ④ 監査報酬の内容等

       a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬(千円)           酬(千円)           報酬(千円)           酬(千円)
                      17,000             -         18,000             -

      提出会社
                        -           -           -           -

      連結子会社
                      17,000             -         18,000             -

         計
       b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬

         該当事項はありません。
       c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       d.監査報酬の決定方針

         会計監査人から提出される当連結会計年度の監査計画書における監査日程等を勘案し、両者合議の上監査等委員
        会の承認を得て決定しております。
       e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会が会計監査人の監査計画の内容、
        会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算定根拠などが適切かどうかについて検証を行った結果、本監査報酬
        額が妥当な水準と認められると判断し、会社法第399条第1項の同意を行っております。
                                 27/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (4)【役員の報酬等】
        ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          当社の役員報酬制度は、固定報酬と譲渡制限付株式報酬とに区分し配分しており、                                       業績連動型報酬制度は採用
         しておりません。また、           2017年6月29日の定時株主総会において、取締役6名(員数10名以内)(監査等委員で
         ある取締役3名除く)の報酬限度額を年額2億50百万円以内(使用人兼務取締役の使用人分給与を除く。)、う
         ち社外取締役は年額20百万円以内、                監査等委員である取締役3名(員数4名以内)の報酬限度額については、年
         額30百万円以内、インセンティブ報酬としての                      譲渡制限付株式報酬についても、年額20百万円以内(社外取締役
         及び監査等委員である取締役を除く)と決議されております。
          なお、役員退職慰労金制度につきましては、2017年の定時株主総会決議により廃止いたしました。
          役員報酬の算定方法及び決定過程に関しましては、「役員報酬規程」に基づき取締役(監査等委員である取締
         役を除く。)と監査等委員である取締役に区分し、それぞれ株主総会に                                 おいて定められた範囲内で各取締役に配
         分され、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の個別報酬額の決定については、                                        担当の職責及び職務並び
         に職位とその在任期間等に基づき、役位別標準額及び従前の役位報酬額                                 等を取締役会で審議し、取締役会の決議
         により一任された代表取締役社長である北川芳仁がその意見をまとめ、                                 さらに事業遂行への貢献度等を総合的に
         評価したうえで決定しており、上位の役位への昇任過程も同様であります。
          監査等委員である取締役につきましては、その独立性に配慮し、職務及び責任に見合った水準の報酬体系を基
         準とし、監査等委員会が協議し決定しております。
          当社は、報酬委員会等の機関は設けておりませんが、役員報酬額については、あくまでも経営成績の結果を十
         分見極めたうえで取締役会が意見を述べ、安易な配分にならないよう監査等委員会の客観的な意見を反映させる
         こととしており、社外取締役及び監査等委員である取締役の報酬については、就任時の事情及び社会的地位並び
         に貢献度等も斟酌し決定しております。
        ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                  報酬等の種類別の総額(千円)
                                                    対象となる
                        報酬等の総額
                                                    役員の員数
              役員区分
                         (千円)
                                       譲渡制限付
                                                     (人)
                                固定報酬             退職慰労金
                                       株式報酬
         取締役(監査等委員及び社外
                           109,297       100,674        8,623        -       5
         取締役を除く。)
         取締役(監査等委員)
                            7,200       7,200        -       -       1
         (社外取締役を除く。)
                            8,400       8,400        -       -       3
         社外役員
        ③ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

          報酬額等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
        ④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          金額に重要性がないため、記載しておりません。
       (5)【株式の保有状況】

       ① 投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、保有する株式について、主として株式の価値または株式に係る配当によって利益を受けることを目的と
        するものを純投資目的である投資株式に区分し、それ以外を純投資目的以外である投資株式として区分しておりま
        す。
       ②   保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
         当社は、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式について、その保有が取引関係の維持及び強化に寄与
        し、今後の発展的な協力関係の構築及び経営成績の伸展につながるかどうかを検討すると共に、株価の状況及び配
        当利回り並びに経営内容等により経済的合理性を評価し、毎年株主総会に上程される議案内容についても、当社の
        経営方針に沿ったものかどうかを吟味し、議決権を行使しております。                                 なお、持続的な成長と中長期的な企業価値
        の向上に資すると認められない株式がある場合は、株主として相手先企業と十分な対話を行います。対話を経たう
        えで改善が見られない株式については、取引先の理解を得た上で適時に売却を進めます。
         これらの事実は、主に決算期に係る取締役会等において報告され、個別銘柄の保有の合理性が検証されておりま
        す。
                                 28/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       b.銘柄数及び貸借対照表計上額
                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  (銘柄)        合計額(千円)
                      -             -

     非上場株式
                      5           62,012
     非上場株式以外の株式
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  (銘柄)       価額の合計額(千円)
                      -             -  -

     非上場株式
                                     取引関係強化の一環として取引先持株会による
                      1           2,297
     非上場株式以外の株式
                                     買付をしています。
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

        該当事項はありません。
       c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

       特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                                  営業上の取引関係維持強化のためであり
                     18,671         17,897
                                  ます。主に製品の安定調達及び販路拡大
     阪和興業㈱
                                                        有
                                  協力いただくためであります。取引先持
                     31,404         55,212
                                  株会の買付をしています。(注)1
                                  金融取引における関係維持強化のためで
                     35,831         35,831
                                  あります。主に資金調達などの財務取引
     ㈱りそなホールディ
                                                       無(注2)
                                  での安全性・安定性を高めるためであり
     ングス
                     11,652         17,188
                                  ます。(注)1
                                  営業上の取引関係維持強化のためであり
                     11,220           -
     小野建㈱                             ます。主に製品の安定調達及び販路拡大
                                                        有
                     12,734           -
                                  協力いただくためであります。(注)1
                                  金融取引における関係維持強化のためで
                     11,530         11,530
                                  あります。主に資金調達などの財務取引
     ㈱三菱UFJフィナ
                                                       無(注2)
                                  での安全性・安定性を高めるためであり
     ンシャル・グループ
                     4,646         6,341
                                  ます。(注)1
                                  金融取引における関係維持強化のためで
                      600         600
     ㈱三井住友フィナン                             あります。主に資金調達などの財務取引
                                                       無(注2)
                                  での安全性・安定性を高めるためであり
     シャルグループ
                     1,573         2,325
                                  ます。(注)1
                                  当社との営業上の取引関係及び主要株主
                       -       63,400
     セントラル硝子㈱
                                  としての関係が解消したことから、純投                      無
                       -       154,062
                                  資目的に変更しております。
       (注)1.定量的な保有効果を測定することは困難でありますが、各保有目的に応じて、配当利回り等の経済合理性を
           考慮しております。
       (注)2.保有先企業は当社の株式を保有していませんが、同社子会社が当社の株式を保有しています。
                                 29/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       ③   保有目的が純投資目的である投資株式

                         当事業年度                      前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                     (銘柄)         合計額(千円)            (銘柄)         合計額(千円)
                          -           -           -           -

     非上場株式
                           5        182,727              5        90,408
     非上場株式以外の株式
                               当事業年度

          区分
                   受取配当金の           売却損益の           評価損益の
                   合計額(千円)           合計額(千円)           合計額(千円)
                          -           -           -

     非上場株式
                                              72,780
                         8,687            -
     非上場株式以外の株式
                                            (△4,930)
       (注)「評価損益の合計額」の( )は外書で、当事業年度の減損処理額であります。
       ④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
                              株式数(株)               貸借対照表計上額(千円)
             銘柄
     小野建㈱                                 11,220                   12,734
       ⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
                              株式数(株)               貸借対照表計上額(千円)
             銘柄
     セントラル硝子㈱                                 63,400                  119,318
                                 30/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第5【経理の状況】
      1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
       に基づいて作成しております。
      (2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

       「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
        また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま

       す。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年4月1日から2020年3月31日
       まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表について、ネクサス監査
       法人による監査を受けております。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
       人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナーへ参加しております。
                                 31/82














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      1【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,134,395              2,826,140
         現金及び預金
                                      ※4 3,739,177
                                                      3,420,548
         受取手形及び売掛金
                                        862,118             1,051,094
         電子記録債権
                                        638,825              554,440
         商品及び製品
                                        363,067              324,165
         仕掛品
                                       1,631,266              1,185,891
         原材料及び貯蔵品
                                        ※1 40,082             ※1 44,477
         その他
                                        △ 2,077             △ 1,880
         貸倒引当金
                                       9,406,855              9,404,877
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       4,023,377              4,072,318
          建物及び構築物
                                      △ 3,243,391             △ 3,297,334
            減価償却累計額
                                       ※2 779,986             ※2 774,984
            建物及び構築物(純額)
          機械装置及び運搬具                             6,438,035              6,546,363
                                      △ 5,949,903             △ 6,011,810
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具(純額)                             488,132              534,552
                                      ※2 3,652,503             ※2 3,650,352
          土地
                                        115,498              179,400
          建設仮勘定
                                        276,408              275,125
          その他
                                       △ 259,982             △ 262,501
            減価償却累計額
            その他(純額)                             16,425              12,624
                                       5,052,546              5,151,913
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         46,688              42,934
          その他
                                         46,688              42,934
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        325,537              244,739
          投資有価証券
                                         80,930              73,072
          関係会社長期貸付金
                                         87,387                -
          関係会社出資金
          退職給付に係る資産                              167,060              145,218
                                         71,041              77,170
          その他
                                        △ 5,868             △ 39,749
          貸倒引当金
                                        726,090              500,452
          投資その他の資産合計
                                       5,825,326              5,695,300
         固定資産合計
                                       15,232,181              15,100,178
       資産合計
                                 32/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※4 2,155,692
                                                      1,878,065
         支払手形及び買掛金
                                      ※2 1,259,000             ※2 1,179,000
         短期借入金
                                         17,327              17,327
         リース債務
                                         20,805              85,881
         未払法人税等
                                         78,906              84,487
         賞与引当金
                                        454,066              580,376
         その他
                                       3,985,797              3,825,137
         流動負債合計
       固定負債
                                        137,755              120,428
         リース債務
                                        245,899              232,090
         繰延税金負債
                                         10,500              11,530
         役員退職慰労引当金
                                         55,879              57,945
         退職給付に係る負債
                                        274,339              257,930
         その他
         固定負債合計                                724,374              679,924
                                       4,710,172              4,505,062
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,290,800              1,290,800
         資本金
                                       1,211,389              1,211,701
         資本剰余金
                                       8,096,026              8,218,703
         利益剰余金
                                        △ 96,488             △ 88,434
         自己株式
                                       10,501,727              10,632,770
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        105,650               51,420
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 1,243              2,825
         繰延ヘッジ損益
                                        △ 26,072             △ 26,072
         為替換算調整勘定
                                        △ 58,053             △ 65,828
         退職給付に係る調整累計額
                                         20,281             △ 37,655
         その他の包括利益累計額合計
                                       10,522,008              10,595,115
       純資産合計
                                       15,232,181              15,100,178
      負債純資産合計
                                 33/82









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
                                       12,696,687              13,079,664
      売上高
                                      ※2 10,761,223             ※2 10,674,584
      売上原価
                                       1,935,464              2,405,080
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        937,532             1,049,106
       運搬費
                                        142,155              136,002
       役員報酬
                                        364,964              378,170
       給料及び手当
                                         46,921              49,209
       賞与
                                         29,031              30,549
       賞与引当金繰入額
                                         9,668              8,623
       株式報酬費用
                                           950             1,030
       役員退職慰労引当金繰入額
                                         85,882              93,920
       法定福利及び厚生費
       退職給付費用                                  25,224              26,835
                                         14,240              13,773
       租税公課
                                         23,055              30,034
       事業税
                                         37,300              33,090
       減価償却費
                                         45,558              42,745
       旅費及び交通費
                                        201,224              220,719
       その他
                                      ※1 1,963,710             ※1 2,113,812
       販売費及び一般管理費合計
      営業利益又は営業損失(△)                                  △ 28,246              291,268
      営業外収益
                                         3,474              3,553
       受取利息
                                         11,148              13,319
       受取配当金
                                         50,724              47,014
       為替差益
                                         18,308              15,614
       受取賃貸料
                                         24,061              18,420
       その他
                                        107,718               97,923
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         7,118              6,882
       支払利息
                                         1,843              1,133
       売上割引
                                         28,805              99,230
       持分法による投資損失
                                           -            33,881
       貸倒引当金繰入額
                                         2,351               911
       その他
                                         40,119              142,039
       営業外費用合計
                                         39,352              247,152
      経常利益
      特別利益
                                        ※3 6,250             ※3 3,250
       固定資産売却益
                                           -            66,270
       収用補償金
                                         6,250              69,521
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※4 9,172             ※4 5,852
       固定資産除却損
                                           -             4,930
       投資有価証券評価損
                                         9,172              10,783
       特別損失合計
                                         36,430              305,890
      税金等調整前当期純利益
                                         19,604              78,517
      法人税、住民税及び事業税
                                         89,349              11,760
      法人税等調整額
                                        108,954               90,278
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失(△)                                  △ 72,523              215,612
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        △ 72,523              215,612
      帰属する当期純損失(△)
                                 34/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
      当期純利益又は当期純損失(△)                                  △ 72,523              215,612
      その他の包括利益
                                        △ 28,777             △ 54,230
       その他有価証券評価差額金
                                         3,713              4,069
       繰延ヘッジ損益
                                         10,340              △ 7,774
       退職給付に係る調整額
                                        △ 26,072                -
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                       ※ △ 40,796             ※ △ 57,936
       その他の包括利益合計
                                       △ 113,319              157,675
      包括利益
      (内訳)
                                       △ 113,319              157,675
       親会社株主に係る包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る包括利益
                                 35/82
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      1,290,800         1,209,639         8,301,392         △ 104,134       10,697,698
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 92,676                △ 92,676
      持分法適用範囲変更による
                                       △ 40,166                △ 40,166
      利益剰余金減少高
      親会社株主に帰属する当期
                                       △ 72,523                △ 72,523
      純損失(△)
      自己株式の取得                                            △ 0        △ 0
      自己株式の処分
                                1,749                 7,646         9,396
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                    -       1,749       △ 205,366         7,646       △ 195,970
     当期末残高                 1,290,800         1,211,389         8,096,026         △ 96,488       10,501,727
                              その他の包括利益累計額

                                                       純資産合計
                  その他有価証                   退職給付に係る調整        その他の包括利益
                        繰延ヘッジ損益      為替換算調整勘定
                  券評価差額金                     累計額       累計額合計
     当期首残高               134,428      △ 4,957        -     △ 68,393        61,077       10,758,775
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 92,676
      持分法適用範囲変更による
                                                         △ 40,166
      利益剰余金減少高
      親会社株主に帰属する当期
                                                         △ 72,523
      純損失(△)
      自己株式の取得                                                     △ 0
      自己株式の処分                                                     9,396
      株主資本以外の項目の当期
                    △ 28,777       3,713      △ 26,072        10,340       △ 40,796        △ 40,796
      変動額(純額)
     当期変動額合計               △ 28,777       3,713      △ 26,072        10,340       △ 40,796       △ 236,766
     当期末残高               105,650      △ 1,243      △ 26,072       △ 58,053        20,281       10,522,008
                                 36/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 1,290,800         1,211,389         8,096,026         △ 96,488       10,501,727
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 92,934                △ 92,934
      親会社株主に帰属する当期
                                        215,612                 215,612
      純利益
      自己株式の処分
                                 312                8,053         8,366
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                    -        312       122,677         8,053        131,043
     当期末残高                 1,290,800         1,211,701         8,218,703         △ 88,434       10,632,770
                              その他の包括利益累計額

                                                       純資産合計
                  その他有価証                   退職給付に係る調整        その他の包括利益
                        繰延ヘッジ損益      為替換算調整勘定
                  券評価差額金                     累計額       累計額合計
     当期首残高               105,650      △ 1,243      △ 26,072       △ 58,053        20,281       10,522,008
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 92,934
      親会社株主に帰属する当期
                                                          215,612
      純利益
      自己株式の処分
                                                           8,366
      株主資本以外の項目の当期
                    △ 54,230       4,069        -      △ 7,774       △ 57,936        △ 57,936
      変動額(純額)
     当期変動額合計               △ 54,230       4,069        -      △ 7,774       △ 57,936         73,107
     当期末残高               51,420       2,825      △ 26,072       △ 65,828       △ 37,655       10,595,115
                                 37/82










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         36,430              305,890
       税金等調整前当期純利益
                                        198,629              166,240
       減価償却費
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                   237             33,683
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  3,414              5,581
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                 △ 1,444              2,065
       退職給付に係る資産の増減額(△は増加)                                  7,257              10,635
       役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                   950             1,030
                                        △ 14,623             △ 16,873
       受取利息及び受取配当金
                                         7,118              6,882
       支払利息
       持分法による投資損益(△は益)                                  28,805              99,230
       売上債権の増減額(△は増加)                                △ 503,297              129,653
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                △ 155,755              568,661
       その他の流動資産の増減額(△は増加)                                  △ 641             1,790
       投資その他の資産の増減額(△は増加)                                  3,163             △ 6,529
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 500,684             △ 277,627
       その他の流動負債の増減額(△は減少)                                  68,285              121,228
       その他の固定負債の増減額(△は減少)                                 △ 4,083             △ 16,409
       投資有価証券評価損益(△は益)                                    -             4,930
                                           -           △ 66,270
       収用補償金
                                        △ 1,751              3,907
       その他
                                        173,380             1,077,704
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  14,820              16,770
                                        △ 7,114             △ 6,901
       利息の支払額
                                        △ 8,296             △ 16,464
       法人税等の支払額
                                           -            49,505
       収用補償金の受取額
                                        172,790             1,120,614
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 361,524             △ 222,359
       有形固定資産の取得による支出
                                         15,482                455
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 6,954             △ 5,633
       有形固定資産の除却による支出
                                        △ 8,309             △ 9,089
       無形固定資産の取得による支出
                                           -           △ 300,000
       信託受益権の取得による支出
                                           -            300,000
       信託受益権の償還による収入
                                        △ 2,210             △ 2,297
       投資有価証券の取得による支出
                                         10,833                -
       関係会社貸付金の回収による収入
                                       △ 352,682             △ 238,925
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                 △ 60,000             △ 80,000
       配当金の支払額                                 △ 92,251             △ 92,737
                                           △ 0              -
       自己株式の取得による支出
                                        △ 6,527             △ 17,327
       リース債務の返済による支出
                                        134,065                 -
       セール・アンド・リースバックによる収入
                                        △ 24,713             △ 190,064
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         △ 344              121
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △ 204,949              691,745
                                       2,339,344              2,134,395
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 2,134,395              ※ 2,826,140
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 38/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
       (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
       1.連結の範囲に関する事項
         連結子会社は、住倉鋼材株式会社の                    1 社であります。
       2.持分法の適用に関する事項
         持分法適用の関連会社は、SMC                   TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANYの     1 社であります
         決算日が連結決算日と異なるため、当該関連会社の12月31日現在の財務諸表を使用しております。
       3.連結子会社の事業年度等に関する事項
         連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
       4.会計方針に関する事項
       (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
       イ 有価証券
         その他有価証券
         時価のあるもの
         連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
        により算定)を採用しております。
         時価のないもの
         移動平均法による原価法を採用しております。
       ロ デリバティブ
         時価法を採用しております。
       ハ たな卸資産
         商品、製品、原材料、仕掛品
         総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用してお
        ります。
         貯蔵品
         最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しておりま
        す。
       (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

       イ 有形固定資産(リース資産を除く)
          定率法を採用しております。
         ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建
         物附属設備及び構築物、機械装置については、定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
         建物及び構築物 2年~50年  機械装置及び運搬具 2年~14年
       ロ 無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
       ハ   リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零(残価保証の取り決めがある場合は、残価保証額を残存価額)とす
        る定額法を採用しております。
       (3)重要な引当金の計上基準

       イ 貸倒引当金
          債権の貸倒損失の発生に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
         ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       ロ 賞与引当金
          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を
         計上しております。
       ハ 役員退職慰労引当金
          役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
                                 39/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (4)退職給付に係る会計処理の方法
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
         は、給付算定式基準によっております。
        ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用については、主としてその発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数                                                (10
         年)による定額法により按分した額を発生連結会計年度から費用処理しております。
          数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
         数(10年)による定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しておりますが、連
         結子会社は簡便法を採用しているため、数理計算上の差異は発生しておりません。
        ③ 未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法
          未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその
         他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
       (5)重要なヘッジ会計の方法

       イ ヘッジ会計の方法
         繰延ヘッジ処理を採用しております。
         ただし、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には、振当処理を採用しており
        ます。
       ロ ヘッジ手段とヘッジ対象
         当連結会計年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は、次のとおりであります。
         ヘッジ手段……デリバティブ取引(為替予約取引)
         ヘッジ対象……外貨建予定取引、外貨建債務
       ハ ヘッジ方針
         外貨建取引に係る為替変動リスクをヘッジすることを目的として、為替予約取引を行っております。
       ニ ヘッジ有効性評価の方法
         ヘッジ手段及びヘッジ対象について、連結会計年度末に個々の取引ごとのヘッジの有効性の評価をしておりま
        すが、ヘッジ対象になる外貨建取引と為替予約取引について、通貨、金額、期間等の条件が同一の場合は、ヘッ
        ジの有効性が極めて高いことから評価を省略しております。
       (6)のれんの償却方法及び償却期間

         のれんの償却については、5年間の定額法により償却を行っております。
       (7)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         手許現金及び要求払預金のほか、取得日から3か月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能であ
        り、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資からなっております。
       (8)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

         消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 40/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (未適用の会計基準等)
       収益認識に関する会計基準等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計基準委員
       会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委
       員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       Topic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2)適用予定日

        2022年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
       ます。
       時価の算定に関する会計基準等

      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員
       会)
      ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委
       員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
       細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
       Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
       員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
       性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
        企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
       を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
       基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
       可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
      (2)適用予定日

        2022年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であり
       ます。
       会計上の見積りの開示に関する会計基準

      ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)が2003年に公表した国際会計基準(IAS)第1号「財務諸表の表示」(以下「IAS
       第1号」)第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者に
       とって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せら
                                 41/82


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       れ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準(以下「本会計基準」)が開発され、
       公表されたものです。
        企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、
       原則(開示目的)を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあ
       たっては、IAS第1号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
      (2)適用予定日

        2021年3月期の年度末から適用します。
       会計方針の開示、会計上の変更及び誤                   謬の訂正に関する会計基準

      ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 2020年3月31日 企
       業会計基準委員会)
      (1)概要

        「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実に
       ついて検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開
       示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
        なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の
       充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないた
       めに、企業会計原則注解(注1-2)の定めを引き継ぐこととされております。
      (2)適用予定日

        2021年3月期の年度末から適用します。
       (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)

       (有形固定資産の減価償却方法の変更)
        当社及び連結子会社は、従来、有形固定資産(リース資産除く)の減価償却方法について、定率法(ただし、1998
       年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築
       物については定額法)を採用しておりましたが、機械装置については、当連結会計年度より定額法へ変更しておりま
       す。
        これは、大規模な設備投資計画を契機に、機械装置の使用状況等を検証した結果、その設備投資の効果が長期的か
       つ安定的に推移することが見込まれるため、設備投資のコストを毎期平均的に費用化することが会社の経済的実態を
       より合理的に反映させることができると判断したためであります。
        これにより、従来の方法によった場合に比べ、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益
       はそれぞれ24,667千円増加しております。
       (追加情報)

       (新型コロナウイルス感染症の影響)
        当連結会計年度においては、新型コロナウイルス感染症の影響が2020年10月頃まで続くとの仮定のもと、繰延税金
       資産の回収可能性などの会計上の見積もりを行っております。
        なお、この仮定は、緊急事態宣言以降の大手ゼネコンなどによる建設工事の中断及び新規建設計画の延期や中止、
       さらには物流の停滞状況により、以後の新規受注に大きな影響を及ぼすなど不確実性も高く、今後の新型コロナウイ
       ルス感染症の感染拡大の状況や経済に与える影響によっては、翌連結会計年度(2021年3月期)以降の連結財務諸表
       に重要な影響を及ぼす可能性があります。
                                 42/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (連結貸借対照表関係)
      ※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     流動資産(その他)                               12,518千円                  6,824千円
      ※2 担保資産及び担保付債務

         担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     建物及び構築物                              190,379千円                 222,351千円
     土地                              294,121                 291,970
               計                     484,501                 514,322
        担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     短期借入金                              160,000千円                 160,000千円
      3 当社及び連結子会社(住倉鋼材株式会社)においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行4行と当座

      貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     当座貸越極度額                             4,700,000千円                 4,700,000千円
     借入実行残高                             1,259,000                 1,179,000
              差引額                     3,441,000                 3,521,000
       ※4 連結会計年度末日満期手形

       連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決
      済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     受取手形及び売掛金                              325,451千円                    -千円
     支払手形及び買掛金                                3,940                   -
                                 43/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (連結損益計算書関係)
      ※1 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
               前連結会計年度                             当連結会計年度
             (自 2018年4月1日                            (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                              至 2020年3月31日)
                          8,789   千円                         10,899   千円
      ※2 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれてお

         ります。
               前連結会計年度                             当連結会計年度

             (自 2018年4月1日                            (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                              至 2020年3月31日)
                          △ 571  千円                        △ 11,201   千円
      ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     機械装置及び運搬具                                6,250千円                   949千円
     土地                                 -                2,300
              計                                6,250                 3,250
      ※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     建物及び構築物                                1,628千円                    0千円
     機械装置及び運搬具                                 634                 183
     工具、器具及び備品                                  0                 -
     固定資産撤去費用                                6,908                 5,668
              計                                9,172                 5,852
                                 44/82










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (連結包括利益計算書関係)
       ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自 2018年4月1日               (自 2019年4月1日
                                 至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     その他有価証券評価差額金:
      当期発生額                                △41,478千円               △83,095千円
      組替調整額                                   -              4,930
       税効果調整前
                                      △41,478               △78,164
       税効果額                                12,700               23,934
       その他有価証券評価差額金
                                      △28,777               △54,230
     繰延ヘッジ損益:
      当期発生額                                  5,352               5,864
      組替調整額                                   -               -
       税効果調整前
                                        5,352               5,864
       税効果額                               △1,639               △1,795
       繰延ヘッジ損益
                                        3,713               4,069
     退職給付に係る調整額:
      当期発生額                                 17,133               16,481
      組替調整額                                △2,229               △27,687
       税効果調整前
                                       14,904              △11,206
       税効果額                               △4,563                 3,431
       退職給付に係る調整額
                                       10,340               △7,774
     持分法適用会社に対する持分相当額:
      当期発生額                                △26,072                   -
        その他の包括利益合計
                                      △40,796               △57,936
                                 45/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (連結株主資本等変動計算書関係)
      前連結会計年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首 株式数(株)         加株式数(株)          少株式数(株)          株式数(株)
     発行済株式
      普通株式                   6,400,000             -          -      6,400,000

            合計             6,400,000             -          -      6,400,000

     自己株式

      普通株式 (注)                    229,850            301        16,900         213,251

            合計              229,850            301        16,900         213,251

      (注)普通株式の自己株式の増加301株は、端株の買い取り等によるものであります。
         普通株式の自己株式の減少16,900株は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                         配当金の総額        1株当たり配当
                  株式の種類                           基準日         効力発生日
     (決議)                     (千円)       額(円)
     2018年6月28日
                 普通株式           46,276         7.50    2018年3月31日          2018年6月29日
     定時株主総会
     2018年11月7日
                 普通株式           46,400         7.50    2018年9月30日          2018年12月5日
     取締役会
      (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
                株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     (決議)                  (千円)             当額(円)
     2019年6月27日
                普通株式         46,400     利益剰余金          7.50    2019年3月31日         2019年6月28日
     定時株主総会
                                 46/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首 株式数(株)         加株式数(株)          少株式数(株)          株式数(株)
     発行済株式

      普通株式                   6,400,000             -          -      6,400,000

            合計             6,400,000             -          -      6,400,000

     自己株式

      普通株式 (注)                    213,251            -        17,800         195,451

            合計              213,251            -        17,800         195,451

      (注)普通株式の自己株式の減少17,800株は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分によるものであります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                         配当金の総額        1株当たり配当
                  株式の種類                           基準日         効力発生日
     (決議)                     (千円)       額(円)
     2019年6月27日
                 普通株式           46,400         7.50    2019年3月31日          2019年6月28日
     定時株主総会
     2019年11月8日
                 普通株式           46,534         7.50    2019年9月30日          2019年12月5日
     取締役会
      (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
                株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     (決議)                  (千円)             当額(円)
     2020年6月26日
                普通株式         46,534     利益剰余金          7.50    2020年3月31日         2020年6月29日
     定時株主総会
       (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                              至   2019年3月31日)               至   2020年3月31日)
      現金及び預金勘定                             2,134,395     千円            2,826,140     千円
      現金及び現金同等物                             2,134,395                 2,826,140
                                 47/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (金融商品関係)
      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社グループは、資金運用については、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な
        運転資金は銀行等金融機関からの借入により調達しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク
         受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、「与信管理規程」に沿ってリスク低減を図っ
        ております。
         また、投資有価証券は上場株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。支払手形及び買掛金は、
        そのほとんどが4カ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒され
        ておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。借入金は全て短期のみでありその他の資金調達は
        行っておりません。なお、デリバティブ取引は「デリバティブ取扱規程」に沿って、実需の範囲で行うこととし
        ております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等に
        ついては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(5)重要な
        ヘッジ会計の方法」をご参照ください。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          当社は、「与信管理規程」に沿って、受取手形及び売掛金、電子記録債権について、各事業部において主要
         な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の
         悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社においても、「与信管理規程」に沿っ
         て、同様の管理を行っております。
          デリバティブ取引は、信用度の高い国内の銀行を通じて取引を行っているため、契約が履行されないことに
         よるリスクは極めて少ないものと判断しております。
        ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          当社は、外貨建取引については、為替相場の変動によるリスクがあることは認識しておりますが、実需の範
         囲内で為替予約取引を利用することとしており、1年を超える長期契約を行わず、また、裁定目的、投機目的
         の取引は行わない方針であり、この為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行っております。
          投資有価証券については、四半期ごとに時価を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継
         続的に見直しております。
          デリバティブ取引は、「職務権限規程」、「経理規程」及び「デリバティブ取扱規程」によって、運営方
         針、担当窓口及び手続き等を定めております。全体のポジションは経理部で管理しており、毎月、取締役会に
         おいて、経理担当役員からデリバティブ取引の運用状況の報告が行われております。
          なお、連結子会社は、デリバティブ取引は行っておりません。
        ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          当社は、各事業部からの報告に基づき管理本部担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手
         許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社においては、当社に資金繰を報告す
         ることにより、同様の手当を行っております。
      (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
        れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
        より、当該価額が変動することがあります。
                                 48/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      2.金融商品の時価等に関する事項
         連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
        が極めて困難と認められるものは含まれておりません。
      前連結会計年度(2019年3月31日)
                         連結貸借対照表計上額
                                       時価(千円)            差額(千円)
                            (千円)
       (1)現金及び預金                        2,134,395            2,134,395                -

       (2)受取手形及び売掛金                        3,739,177            3,739,177                -

       (3)電子記録債権                         862,118            862,118               -

       (4)投資有価証券                         325,537            325,537               -

       (5)関係会社長期貸付金
                                93,262            93,262              -
       (1年以内回収予定のものを含む)
         資産計                      7,154,491            7,154,491                -
       (1)支払手形及び買掛金                        2,155,692            2,155,692                -

       (2)短期借入金                        1,259,000            1,259,000                -

       (3)未払法人税等                         20,805            20,805              -

       (4)リース債務
                                155,083            155,083               -
       (1年以内返済予定を含む)
         負債計                      3,590,580            3,590,580                -
      当連結会計年度(2020年3月31日)

                         連結貸借対照表計上額
                                       時価(千円)            差額(千円)
                            (千円)
       (1)現金及び預金                        2,826,140            2,826,140                -

       (2)受取手形及び売掛金                        3,420,548            3,420,548                -

       (3)電子記録債権                        1,051,094            1,051,094                -

       (4)投資有価証券                         244,739            244,739               -

       (5)関係会社長期貸付金
                                79,605            79,605              -
       (1年以内回収予定のものを含む)
         資産計                      7,622,127            7,622,127                -
       (1)支払手形及び買掛金                        1,878,065            1,878,065                -

       (2)短期借入金                        1,179,000            1,179,000                -

       (3)未払法人税等                         85,881            85,881              -

       (4)リース債務
                                137,755            137,755               -
       (1年以内返済予定を含む)
         負債計                      3,280,701            3,280,701                -
                                 49/82





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     (注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         資 産
         (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         (4)投資有価証券
           これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する
          注記事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
         (5)関係会社長期貸付金
           これらは変動金利のため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
         負 債
         (1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         (4)リース債務(1年内返済予定を含む)
           リース債務の時価については、支払利子込み法により算定していることから、当該帳簿価額によっており
          ます。
     (注)2.     時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                 (単位:千円)
                           前連結会計年度                 当連結会計年度
             区分
                          (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
       関係会社出資金                             87,387                   -
          これらについては、市場価格がなく、キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握するこ
         とが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
     (注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
       前連結会計年度(2019年3月31日)
                                    1年超
                                             5年超
                           1年以内
                                                      10年超
                                    5年以内
                                             10年以内
                           (千円)
                                                      (千円)
                                    (千円)
                                             (千円)
       現金及び預金                     2,134,395             -         -         -
       受取手形及び売掛金                     3,739,177             -         -         -

       電子記録債権                      862,118            -         -         -

       関係会社長期貸付金
                             12,331         49,328         31,602           -
       (1年以内回収予定のものを含む)
              合計             6,748,022           49,328         31,602           -
       当連結会計年度(2020年3月31日)

                                    1年超
                                             5年超
                           1年以内
                                                      10年超
                                    5年以内
                                             10年以内
                           (千円)
                                                      (千円)
                                    (千円)
                                             (千円)
       現金及び預金                     2,826,140             -         -         -
       受取手形及び売掛金                     3,420,548             -         -         -

       電子記録債権                     1,051,094             -         -         -

       関係会社長期貸付金
                             6,532        34,837         43,547          6,530
       (1年以内回収予定のものを含む)
              合計             7,304,314           34,837         43,547          6,530
                                 50/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     (注)4.     短期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
       前連結会計年度(2019年3月31日)
                           1年超      2年超      3年超      4年超
                    1年以内                                 5年超
                          2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                    (千円)                                (千円)
                          (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
       短期借入金            1,259,000          -      -      -      -      -
       リース債務※              17,327      17,327      17,327      17,327      11,927        845
           合計        1,276,327        17,327      17,327      17,327      11,927        845
      ※リース債務の返済予定額には、残価保証額(73,000千円)は含めておりません。
       当連結会計年度(2020年3月31日)
                           1年超      2年超      3年超      4年超
                    1年以内                                 5年超
                          2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                    (千円)                                (千円)
                          (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
       短期借入金            1,179,000          -      -      -      -      -
       リース債務※              17,327      17,327      17,327      11,927        845       -
           合計        1,196,327        17,327      17,327      11,927        845       -
      ※リース債務の返済予定額には、残価保証額(73,000千円)は含めておりません。
                                 51/82















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (有価証券関係)
       1.その他有価証券
       前連結会計年度(2019年3月31日)
                             連結貸借対照表計上
                       種類                 取得原価(千円)            差額(千円)
                             額(千円)
                   (1)株式                317,217          163,876          153,341
      連結貸借対照表計上額が
                   (2)その他                   -          -          -
      取得原価を超えるもの
                       小計            317,217          163,876          153,341
                   (1)株式                 8,320          9,382         △1,062

      連結貸借対照表計上額が
                   (2)その他                   -          -          -
      取得原価を超えないもの
                       小計             8,320          9,382         △1,062
                合計                   325,537          173,259          152,278

       当連結会計年度(2020年3月31日)

                             連結貸借対照表計上
                       種類                 取得原価(千円)            差額(千円)
                             額(千円)
                   (1)株式                197,579          113,297           84,281
      連結貸借対照表計上額が
                   (2)その他                   -          -          -
      取得原価を超えるもの
                       小計            197,579          113,297           84,281
                   (1)株式                 47,160          57,328         △10,167

      連結貸借対照表計上額が
                   (2)その他                   -          -          -
      取得原価を超えないもの
                       小計             47,160          57,328         △10,167
                合計                   244,739          170,626           74,113

       2.減損処理を行った有価証券

        当連結会計年度において、有価証券について4,930千円(その他有価証券の株式4,930千円)減損処理を
       行っております。また、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合
       には時価まで減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、個別銘柄毎に回復可能性等の判定を行い
       必要と認められた額について減損処理を行うこととしております。
                                 52/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (退職給付関係)
      1.採用している退職給付制度の概要
        当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度(DB)及び確定拠出制度(DC)の二制度を併
       用し、いずれも社外(委託銀行)へ積み立てております。
        なお、当社が加入しておりました大阪線材製品厚生年金基金は、2014年1月29日付で厚生労働大臣の許可を得て解
       散いたしました。同基金からの給付を代替するために、2014年6月1日付で退職金支給規程の改定を行い、退職金基
       礎額の算定方法を変更するとともに、2014年10月1日付で確定拠出年金制度を設けております。
        従業員の退職金受給は、DBの場合は勤続年数により一時金及び有期分割受給(10年)が選択でき、DCにおいて
       も一時金及び分割受給の選択制ですが、受給期間は個々の選択商品により個別設定が可能となっております。
        なお、退職給付信託の設定は行っておりません。
        また、連結子会社は、非積立型の確定給付制度として、退職一時金制度を設けており、給付額の一部を中小企業退
       職金共済制度からの給付額で充当しております。
        なお、同社が有する退職一時金制度は、期末自己都合要支給額を退職給付債務とする簡便法により退職給付に係る
       負債及び退職給付費用を計算しております。
      2.確定給付制度(簡便法を適用した制度を除く)

       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)              至 2020年3月31日)
         退職給付債務の期首残高                              780,932千円              799,236千円
          勤務費用                              50,784              50,865
          利息費用                              2,811              1,678
          数理計算上の差異の発生額                              4,614             △11,406
          退職給付の支払額                             △39,905              △58,510
         退職給付債務の期末残高                              799,236              781,863
       (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)              至 2020年3月31日)
         年金資産の期首残高                              940,346千円              966,297千円
          期待運用収益                              9,403              9,662
          数理計算上の差異の発生額                              2,385             △39,094
          事業主からの拠出額                              54,067              48,726
          退職給付の支払額                             △39,905              △58,510
         年金資産の期末残高                              966,297              927,082
       (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
         積立型制度の退職給付債務                              799,236千円              781,863千円
         年金資産                             △966,297              △927,082
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             △167,060              △145,218
         退職給付に係る資産                             △167,060              △145,218

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             △167,060              △145,218
                                 53/82





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)              至 2020年3月31日)
         勤務費用                               50,784千円              50,865千円
         利息費用                               2,811              1,678
         期待運用収益                              △9,403              △9,662
         数理計算上の差異の費用処理額                               5,391              4,740
         過去勤務費用の費用処理額                               11,741              11,741
         確定給付制度に係る退職給付費用                               61,325              59,362
       (5)退職給付に係る調整額

         退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)              至 2020年3月31日)
         過去勤務費用                               11,741千円              11,741千円
         数理計算上の差異                               3,162             △22,947
           合 計                             14,904             △11,206
       (6)退職給付に係る調整累計額

         退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
         未認識過去勤務費用                              △60,662千円              △48,921千円
         未認識数理計算上の差異                              △23,011              △45,958
           合 計                            △83,674              △94,880
       (7)年金資産に関する事項

        ① 年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
           債券                               73%              79%
           株式                               24              17
           その他                               3              ▶
             合 計                            100              100
        ② 長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
         多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
       (8)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
          割引率                               0.2%              0.2%
          長期期待運用収益率                               1.0%              1.0%
          予想昇給率                               3.7%              3.7%
          退職率                               1.2%              1.2%
      3.簡便法を適用した確定給付制度


       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                 54/82

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                  至 2019年3月31日)              至 2020年3月31日)
         退職給付に係る負債の期首残高                               57,323千円              55,879千円
          退職給付費用                              10,551              10,593
          退職給付の支払額                             △10,840               △7,397
          制度への拠出額                             △1,155              △1,130
         退職給付に係る負債の期末残高                               55,879              57,945
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
         非積立型制度の退職給付債務                               86,161千円              86,558千円
         中小企業退職金共済制度給付見込額                              △30,281              △28,612
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               55,879              57,945
         退職給付に係る負債                               55,879              57,945

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               55,879              57,945
       (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前連結会計年度10,551千円             当連結会計年度10,593千円
      4.確定拠出制度

        当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度14,882千円、当連結会計年度15,237千円であ
       ります。
                                 55/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度
                             (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
     繰延税金資産
      賞与引当金                           24,593千円            26,323千円
      未払社会保険料                            3,909            4,197
      貸倒引当金                            2,479           12,786
      退職給付に係る負債                           19,122            19,828
      役員退職慰労引当金                            3,593            3,945
      ゴルフ会員権評価損                           22,107            22,107
      たな卸資産評価損                            6,400            2,931
      減損損失                           575,999            568,247
      繰越欠損金                           163,243            16,379
      その他                           93,655            97,902
     繰延税金資産小計
                                 915,103            774,649
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2                          △137,869            △11,335
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                          △701,528            △703,175
     評価性引当額小計(注)1
                                △839,398            △714,510
     繰延税金資産合計
                                 75,705            60,139
     繰延税金負債
      子会社土地の評価差額金                          △223,823            △223,823
      その他有価証券評価差額金                          △46,627            △22,693
      退職給付に係る資産                          △51,153            △44,465
      その他                             -         △1,246
     繰延税金負債合計
                                △321,604            △292,229
     繰延税金負債の純額
                                △245,899            △232,090
     (注)   1.評価性引当額が124,887千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が

         126,534千円減少し、貸倒引当金に係る評価性引当額が10,374千円増加したことに伴うものであります。
     (注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
      前連結会計年度(2019年3月31日)
                       1年超      2年超      3年超      4年超
                1年以内                                5年超       合計
                      2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                (千円)                               (千円)       (千円)
                      (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
       税務上の繰越欠
                 143,679         -      -      -      -    19,563       163,243
       損金(※1)
       評価性引当額         △121,360          -      -      -      -   △16,508       △137,869
       繰延税金資産          22,318        -      -      -      -     3,055       25,373

      当連結会計年度(2020年3月31日)

                       1年超      2年超      3年超      4年超
                1年以内                                5年超       合計
                      2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                (千円)                               (千円)       (千円)
                      (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
       税務上の繰越欠
                                                16,379
                   -      -      -      -      -            16,379
       損金(※1)
       評価性引当額            -      -      -      -      -   △11,335       △11,335
       繰延税金資産            -      -      -      -      -     5,044       5,044

        (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
                                 56/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
       主要な項目別の内訳
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                             (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     法定実効税率                             30.62%
                                          法定実効税率と税効果会計適用後の法人
     (調整)
                                         税等の負担率との間の差異が法定実効税率
      交際費等永久に損金に算入されない項目                            9.02
                                         の  100分の5以下であるため注記を省略し
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                           △1.87
                                         ております。
      住民税均等割等                            27.34
      評価性引当額                           172.62
      持分法による投資損失                            24.21
      繰越欠損金の期限切れ                            43.42
      その他                           △6.29
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                 299.07
                                 57/82

















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
           当社グループは、土木建築用資材事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
         【関連情報】

          1.製品及びサービスごとの情報
            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載
           を省略しております。
          2.地域ごとの情報
           (1)売上高
             本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
           (2)有形固定資産
             本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
          3.主要な顧客ごとの情報
            外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略
           しております。
         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           該当事項ありません。
         【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           該当事項はありません。
         【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           該当事項はありません。
                                 58/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       【関連当事者情報】
       1.関連当事者との取引
         前連結会計年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
         関連当事者との取引において金額的に重要なものがないため、記載を省略しております。
         当連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)

         関連会社の長期貸付金に対し、33,881千円の貸倒引当金を繰り入れ、同額の貸倒引当金を計上しております。
       2.重要な関連会社の要約財務情報

          当連結会計年度において、重要な関連会社はSMC                        TOAMI   LIMITED    LIABILITY     COMPANYであり、要約財務諸表は
         以下のとおりであります。
          なお、決算日が連結決算日と異なるため、当該関連会社の12月31日現在の財務諸表を使用しております。
                                                    (単位:千円)
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                             (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                              至   2019年3月31日)              至   2020年3月31日)
         流動資産合計                           222,044                155,418
         固定資産合計                           269,901                125,803
         流動負債合計                           151,739                147,701

         固定負債合計                           165,431                157,205
         純資産合計                           174,775                △23,685

         売上高                           663,916                278,585

         税金等調整前当期純損失(△)                          △57,611                △198,460
         当期純損失(△)                          △57,611                △198,460
                                 59/82












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (1株当たり情報)
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                           (自    2018年4月1日               (自    2019年4月1日
                             至   2019年3月31日)                至   2020年3月31日)
                                  1,700.73円                  1,707.64円
     1株当たり純資産額
     1株当たり当期純利益又は1株当たり
                                  △11.73円                   34.78円
     当期純損失(△)
      (注)1.前連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また、
          潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利
          益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                             (2019年3月31日)                  (2020年3月31日)
     純資産の部の合計額(千円)                             10,522,008                  10,595,115
     普通株式に係る期末の純資産額
                                  10,522,008                  10,595,115
     (千円)
     1株当たり純資産額の算定に用いられ
                                  6,186,749                  6,204,549
     た期末の普通株式の数(株)
         3.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                           (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                  至 2020年3月31日)
     親会社株主に帰属する当期純利益又は
     親会社株主に帰属する当期純損失                               △72,523                   215,612
     (△)(千円)
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                 -                  -
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
     当期純利益又は親会社株主に帰属する                              △72,523                   215,612
     当期純損失(△)(千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                             6,181,408                  6,198,907
       (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 60/82









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
       【社債明細表】
          該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

                            当期首   残高     当期末残高         平均利率
               区分                                       返済期限
                             (千円)        (千円)         (%)
     短期借入金                        1,259,000        1,179,000           0.45       -

     1年以内に返済予定の長期借入金                            -                -      -

     1年以内に返済予定のリース債務                          17,327        17,327          -      -

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除
                                 -        -        -      -
     く。)
     リース債務(1年以内に返済予定のものを除
                               137,755        120,428           -  2021年~2024年
     く。)
     その他有利子負債                            -        -        -      -
              合 計               1,414,083        1,316,755            -      -

     (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
        2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連
          結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
        3.リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであり
          ます。なお、リース債務の返済予定額には残価保証額は含めておりません。
                        1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内
                          (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
           リース債務                 17,327         17,327         11,927           845

       【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
       (2)【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     (累計期間)
                      第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
     売上高(千円)                   3,016,746          6,267,488          9,850,685          13,079,664
     税金等調整前四半期(当期)
                          33,742          77,370          162,055          305,890
     純利益(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
                          12,876          43,341          81,245          215,612
     (当期)純利益(千円)
     1株当たり四半期(当期)

                           2.08          7.00          13.11          34.78
     純利益(円)
     (会計期間)

                      第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期
     1株当たり四半期純利益
                           2.08          4.91          6.11          21.66
     (円)
                                 61/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
      2【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,097,878              2,789,247
         現金及び預金
                                      ※4 1,151,743
                                                       962,209
         受取手形
                                        603,486              826,218
         電子記録債権
                                      ※3 2,198,528             ※3 2,116,819
         売掛金
                                        569,772              491,086
         商品及び製品
                                        339,890              301,870
         仕掛品
                                       1,363,801               954,714
         原材料及び貯蔵品
                                        ※3 25,534             ※3 43,500
         その他
                                         △ 790             △ 781
         貸倒引当金
                                       8,349,846              8,484,883
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       ※1 710,862             ※1 707,460
          建物
                                         20,623              19,626
          構築物
                                        302,313              339,892
          機械及び装置
                                         3,468              4,938
          車両運搬具
                                         14,850              11,531
          工具、器具及び備品
                                      ※1 2,478,808             ※1 2,476,657
          土地
                                        115,238              179,400
          建設仮勘定
                                       3,646,164              3,739,506
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         42,691              26,670
          ソフトウエア
                                         2,027              14,065
          その他
                                         44,719              40,736
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        325,537              244,739
          投資有価証券
                                        104,000              104,000
          関係会社株式
                                         80,930              84,915
          関係会社長期貸付金
                                        182,432                 -
          関係会社出資金
                                        250,735              240,099
          前払年金費用
                                         70,100              73,485
          その他
                                        △ 5,868             △ 51,592
          貸倒引当金
                                       1,007,868               695,648
          投資その他の資産合計
         固定資産合計                               4,698,753              4,475,891
                                       13,048,599              12,960,775
       資産合計
                                 62/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        ※4 8,751
                                                       10,491
         支払手形
                                      ※3 1,742,132             ※3 1,554,458
         買掛金
                                       ※1 240,000             ※1 240,000
         短期借入金
                                         17,327              17,327
         リース債務
                                                     ※3 194,969
                                        156,707
         未払金
                                        135,208              125,985
         未払費用
                                         20,700              82,528
         未払法人税等
                                         16,574               3,785
         預り金
                                         66,890              71,900
         賞与引当金
                                         99,847              184,394
         その他
                                       2,504,139              2,485,840
         流動負債合計
       固定負債
                                        137,755              120,428
         リース債務
                                         58,646              50,742
         繰延税金負債
                                        274,339              257,930
         その他
                                        470,742              429,100
         固定負債合計
       負債合計                                2,974,881              2,914,940
      純資産の部
       株主資本
                                       1,290,800              1,290,800
         資本金
         資本剰余金
                                       1,205,879              1,205,879
          資本準備金
                                         5,509              5,821
          その他資本剰余金
                                       1,211,389              1,211,701
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        128,430              128,430
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       6,500,000              6,500,000
            別途積立金
                                        935,180              949,092
            繰越利益剰余金
                                       7,563,610              7,577,522
          利益剰余金合計
                                        △ 96,488             △ 88,434
         自己株式
                                       9,969,311              9,991,589
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        105,650               51,420
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 1,243              2,825
         繰延ヘッジ損益
                                        104,407               54,245
         評価・換算差額等合計
                                       10,073,718              10,045,834
       純資産合計
                                       13,048,599              12,960,775
      負債純資産合計
                                 63/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
                                      ※1 11,107,507             ※1 11,491,187
      売上高
                                      ※1 9,377,741             ※1 9,354,293
      売上原価
                                       1,729,766              2,136,894
      売上総利益
                                      ※2 1,701,936             ※2 1,861,536
      販売費及び一般管理費
                                         27,829              275,357
      営業利益
      営業外収益
                                        ※1 3,474             ※1 3,553
       受取利息
                                         11,148              13,319
       受取配当金
                                         51,055              47,014
       為替差益
                                         15,873              13,219
       受取賃貸料
                                        ※1 20,803
                                                       17,295
       その他
                                        102,356               94,402
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         2,850              2,443
       支払利息
                                         1,561              1,133
       売上割引
                                           -            45,723
       貸倒引当金繰入額
                                         2,072               702
       その他
                                         6,484              50,003
       営業外費用合計
                                        123,701              319,756
      経常利益
      特別利益
                                        ※3 6,059             ※3 3,250
       固定資産売却益
                                           -            66,270
       収用補償金
                                         6,059              69,521
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※4 8,725             ※4 5,668
       固定資産除却損
                                           -             4,930
       投資有価証券評価損
                                           -            182,432
       出資金評価損
                                         8,725             193,032
       特別損失合計
                                        121,034              196,245
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   19,572              75,165
                                         74,075              14,233
      法人税等調整額
                                         93,647              89,398
      法人税等合計
                                         27,386              106,846
      当期純利益
                                 64/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                  至 2020年3月31日)
                     注記                 構成比                  構成比
            区分                金額(千円)                  金額(千円)
                     番号                 (%)                  (%)
     Ⅰ 材料費                           6,554,019       78.4           6,223,092       77.4

     Ⅱ 労務費                ※1            951,624      11.4            957,411      11.9

                                 853,952                  857,386

     Ⅲ 経費                ※2                  10.2                  10.7
        当期総製造費用                               100.0                  100.0

                                8,359,597                  8,037,891
                                 291,833                  339,890

        期首仕掛品たな卸高
         合計

                                8,651,430                  8,377,782
        他勘定振替高             ※3              62                  186

                                 339,890                  301,870

        期末仕掛品たな卸高
        当期製品製造原価                        8,311,477                  8,075,726

      (注)

                前事業年度                            当事業年度
             (自 2018年4月1日                            (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
      ※1 労務費のうち賞与引当金繰入額は43,660千円、退職                            ※1 労務費のうち賞与引当金繰入額は47,540千円、退職
       給付費用は       53,626千円であります。                      給付費用は       51,447千円であります。
      ※2 経費のうち主たるものは、次のとおりであります。                            ※2 経費のうち主たるものは、次のとおりであります。
        減価償却費                 115,827    千円       減価償却費                 103,121    千円
        水道光熱費                 131,541    千円       水道光熱費                 122,414    千円

        消耗品費                 79,909   千円       消耗品費                 90,058   千円

        修繕費                 39,202   千円       修繕費                 43,994   千円

        外注加工費                 347,935    千円       外注加工費                 360,972    千円

        租税公課                 49,243   千円       租税公課                 48,521   千円

      ※3 他勘定振替高は、固定資産への振替                    62千円であり        ※3 他勘定振替高は、固定資産への振替186千円であり

                                   ます。
       ます。
      4 当社の採用しております原価計算の方法は、工場別                            4 当社の採用しております原価計算の方法は、工場別
       工程別総合原価計算であります。                            工程別総合原価計算であります。
                                 65/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                      株主資本
                              資本剰余金                  利益剰余金
                                               その他利益剰余金
                     資本金
                              その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                         資本準備金               利益準備金
                              剰余金     合計               繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                                   余金
     当期首残高               1,290,800     1,205,879       3,759   1,209,639      128,430    6,500,000     1,000,470     7,628,900
     当期変動額
      剰余金の配当                                             △ 92,676    △ 92,676
      当期純利益                                              27,386     27,386
      自己株式の取得

      自己株式の処分                          1,749     1,749

      株主資本以外の項目の当期変動

      額(純額)
     当期変動額合計
                       -     -    1,749     1,749      -     -   △ 65,290    △ 65,290
     当期末残高               1,290,800     1,205,879       5,509   1,211,389      128,430    6,500,000      935,180    7,563,610
                       株主資本           評価・換算差額等

                              その他有価               純資産合計
                         株主資本          繰延ヘッジ     評価・換算
                    自己株式          証券評価差
                          合計         損益     差額等合計
                              額金
     当期首残高               △ 104,134    10,025,205      134,428     △ 4,957    129,471    10,154,676
     当期変動額
      剰余金の配当                    △ 92,676                    △ 92,676
      当期純利益
                          27,386                     27,386
      自己株式の取得

                       △ 0    △ 0                    △ 0
      自己株式の処分                7,646     9,396                     9,396

      株主資本以外の項目の当期変動

                               △ 28,777      3,713    △ 25,064    △ 25,064
      額(純額)
     当期変動額合計                 7,646    △ 55,894    △ 28,777      3,713    △ 25,064    △ 80,958
     当期末残高               △ 96,488    9,969,311      105,650     △ 1,243    104,407    10,073,718
                                 66/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                      株主資本
                              資本剰余金                  利益剰余金
                                               その他利益剰余金
                     資本金
                              その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                         資本準備金               利益準備金
                              剰余金     合計               繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                                   余金
     当期首残高               1,290,800     1,205,879       5,509   1,211,389      128,430    6,500,000      935,180    7,563,610
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                   △ 92,934    △ 92,934
      当期純利益                                              106,846     106,846
      自己株式の処分

                                 312     312
      株主資本以外の項目の当期変動

      額(純額)
     当期変動額合計                  -     -     312     312      -     -   13,911     13,911
     当期末残高               1,290,800     1,205,879       5,821   1,211,701      128,430    6,500,000      949,092    7,577,522
                       株主資本           評価・換算差額等

                              その他有価               純資産合計
                         株主資本          繰延ヘッジ     評価・換算
                    自己株式          証券評価差
                          合計         損益     差額等合計
                              額金
     当期首残高               △ 96,488    9,969,311      105,650     △ 1,243    104,407    10,073,718
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △ 92,934                    △ 92,934
      当期純利益                    106,846                     106,846
      自己株式の処分

                      8,053     8,366                     8,366
      株主資本以外の項目の当期変動

                               △ 54,230      4,069    △ 50,161    △ 50,161
      額(純額)
     当期変動額合計                 8,053     22,277    △ 54,230      4,069    △ 50,161    △ 27,883
     当期末残高               △ 88,434    9,991,589      51,420      2,825     54,245   10,045,834
                                 67/82









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
       (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
       ① 時価のあるもの
         事業年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
        平均法により算定)を採用しております。
       ② 時価のないもの
         移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法
        時価法を採用しております。
     3.たな卸資産の評価基準及び評価方法
        商品、製品、原材料、仕掛品
        総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しており
       ます。
        貯蔵品
        最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。
     4.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法を採用しております。
        ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物
       附属設備及び構築物、機械及び装置については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
         建物     7年~47年                  機械及び装置 2年~10年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
      (3)リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零(残価保証の取り決めがある場合は、残価保証額を残存価額)とする
       定額法を採用しております。
      (4)長期前払費用
        定額法を採用しております。
     5.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒損失の発生に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上して
       おります。
      (3)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお
       ります。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算
       定式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用は、発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分
       した額を、発生事業年度から費用処理しております。
        数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数                                                  (10
       年)による定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
        なお、当事業年度末において、年金資産の額が退職給付債務に未認識数理計算上の差異を加減した額を超えてい
       るため、当該超過額を投資その他の資産に「前払年金費用」として計上しております。
                                 68/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     6.ヘッジ会計の方法
      (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理を採用しております。
        ただし、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には、振当処理を採用しており
       ます。
      (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
        当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は、次のとおりであります。
         ヘッジ手段……デリバティブ取引(為替予約取引)
         ヘッジ対象……外貨建予定取引、外貨建債務
      (3)ヘッジ方針
        外貨建取引に係る為替変動リスクをヘッジすることを目的として、為替予約取引を行っております。
      (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ手段とヘッジ対象について、事業年度末に個々の取引ごとのヘッジの有効性の評価をしておりますが、
       ヘッジ対象になる外貨建取引と為替予約取引について、通貨、金額、期間等の条件が同一の場合は、ヘッジの有
       効性が極めて高いことから評価を省略しております。
     7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理
      の方法と異なっております。
      (2)消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)

       (有形固定資産の減価償却方法の変更)
        当社は、従来、有形固定資産(リース資産除く)の減価償却方法について、定率法(ただし、1998年4月1日以降
       に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定
       額法)を採用しておりましたが、機械及び装置については、当事業年度より定額法へ変更しております。
        これは、大規模な設備投資計画を契機に、機械及び装置の使用状況等を検証した結果、その設備投資の効果が長期
       的かつ安定的に推移することが見込まれるため、設備投資のコストを毎期平均的に費用化することが会社の経済的実
       態をより合理的に反映させることができると判断したためであります。
        これにより、従来の方法によった場合に比べ、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
       12,852千円増加しております。
       (追加情報)

       (新型コロナウイルス感染症の影響)
        当事業年度においては、新型コロナウイルス感染症の影響が2020年10月頃まで続くとの仮定のもと、繰延税金資産
       の回収可能性などの会計上の見積もりを行っております。
        なお、この仮定は、緊急事態宣言以降の大手ゼネコンなどによる建設工事の中断及び新規建設計画の延期や中止、
       さらには物流の停滞状況により、以後の新規受注に大きな影響を及ぼすなど不確実性も高く、今後の新型コロナウイ
       ルス感染症の感染拡大の状況や経済に与える影響によっては、翌事業年度(2021年3月期)以降の財務諸表に重要な
       影響を及ぼす可能性があります。
                                 69/82






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (貸借対照表関係)
      ※1 担保資産及び担保付債務
         担保に供している資産は、次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     建物                              190,379千円                 222,351千円
     土地                              294,121                 291,970
               計                     484,501                 514,322
         担保付債務は、次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     短期借入金                              160,000千円                 160,000千円
       2.当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行4行と当座貸越契約を締結しております。これ

        らの契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     当座貸越極度額                             3,400,000千円                 3,400,000千円
     借入実行残高                              240,000                 240,000
              差引額                     3,160,000                 3,160,000
      ※3 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示されたものを除く)

                                前事業年度                  当事業年度
                              (2019年3月31日)                  (2020年3月31日)
     短期金銭債権                               32,871千円                  52,845千円
     短期金銭債務                               6,405                 18,743
      ※4 期末日満期手形

         期末日満期手形の会計処理については、前事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われた
        ものとして処理しております。事業年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
     受取手形                              301,310千円                    -千円
     支払手形                                3,940                   -
                                 70/82








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (損益計算書関係)
      ※1 関係会社との取引高
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     営業取引による取引高
      売上高                             109,783千円                 107,615千円
      仕入高                              74,575                 90,029
     営業取引以外の取引による取引高                                3,434                 3,431
     ※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度73.4%、当事業年度74.0%、一般管理費に属する費用のおおよ

     その割合は前事業年度26.6%、当事業年度26.0%であります。
         販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
     運搬費                              813,763    千円              941,864    千円
                                    123,885                 116,274
     役員報酬
     給料及び手当                              307,215                 319,149
                                    41,800                 43,303
     賞与
                                    23,230                 24,360
     賞与引当金繰入額
                                     9,668                 8,623
     株式報酬費用
                                    21,425                 22,021
     退職給付費用
                                    72,242                 79,896
     法定福利及び厚生費
                                    11,543                 11,273
     租税公課
                                    23,055                 30,034
     事業税
                                    34,479                 31,002
     減価償却費
                                    39,093                 35,281
     旅費及び交通費
      ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     機械及び装置                                3,854千円                   899千円
     車両運搬具                                2,204                   49
     土地                                 -                2,300
               計                      6,059                 3,250
      ※4 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     建物                                1,628千円                    0千円
     機械及び装置                                 188                  -
     工具、器具及び備品                                  0                 -
     固定資産撤去費用                                6,908                 5,668
               計                      8,725                 5,668
       (有価証券関係)

         子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額                     104,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額                      104,000千円)は、
        市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
                                 71/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前事業年度            当事業年度
                            (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
     繰延税金資産
      賞与引当金                          20,481千円            22,015千円
      未払社会保険料                           3,234            3,487
      貸倒引当金                           2,038           16,036
      未払役員退職慰労金                          81,773            81,773
      ゴルフ会員権評価損                          22,107            22,107
      たな卸資産評価損                           5,732            2,632
      減損損失                          575,999            568,247
      繰越欠損金                          143,679              -
      出資金評価損                            -          55,860
      その他                          11,564            15,526
     繰延税金資産小計
                                866,611            787,688
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                         △121,360               -
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                         △680,495            △740,971
      評価性引当額小計
                               △801,856            △740,971
     繰延税金資産合計
                                64,755            46,716
     繰延税金負債
      その他有価証券評価差額金                         △46,627            △22,693
      前払年金費用                         △76,775            △73,518
      その他                            -         △1,246
     繰延税金負債合計
                               △123,402            △97,458
     繰延税金資産の純額
                               △58,646            △50,742
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                              前事業年度            当事業年度
                            (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
     法定実効税率
                                 30.62%            30.62%
     (調整)
                                 2.64            1.31
      交際費等永久に損金に算入されない項目
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                          △0.56            △0.42
                                 8.06            4.97
      住民税均等割等
      評価性引当額                           23.64            9.76
                                 13.07             -
      繰越欠損金の期限切れ
      その他                          △0.10            △0.69
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                 77.37            45.55
       (重要な後発事象)


       該当事項はありません。
                                 72/82







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
       【有形固定資産等明細表】
                                                     (単位:    千円  )
                                                       減価償却累

       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                       計額
             建物             710,862       48,435         0    51,836      707,460     2,702,228

     有形固定資産
             構築物             20,623       1,063        -     2,060      19,626      231,876

             機械及び装置             302,313       93,087         0    55,508      339,892     4,532,944

             車両運搬具              3,468      3,550        0    2,080      4,938      60,785

             工具、器具及び備品             14,850       2,638        0    5,957      11,531      209,690

             土地            2,478,808          -     2,151        -   2,476,657          -

             建設仮勘定             115,238      157,847       93,686        -    179,400         -

                 計       3,646,164       306,622       95,837      117,444     3,739,506      7,737,526

                                                           -

             ソフトウエア             42,691        -      -    16,021      26,670
     無形固定資産
             その他              2,027      12,037        -      -    14,065        -

                                                           -

                 計         44,719      12,037        -    16,021      40,736
       【引当金明細表】

                                                     (単位:    千円  )
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

     貸倒引当金                     6,659          52,373           6,659          52,373

     賞与引当金                     66,890          71,900          66,890          71,900

                                 73/82










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
       (2)【主な資産及び負債の内容】
          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

          該当事項はありません。
                                 74/82



















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  4月1日から3月31日まで
      定時株主総会                  6月中

      基準日                  3月31日

                        9月30日

      剰余金の配当の基準日
                        3月31日
      1単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り

                        (特別口座)
       取扱場所                 大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                         三菱UFJ信託銀行株式会社 大阪証券代行部
                        (特別口座)
       株主名簿管理人                 大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                         三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                  ―――

       買取手数料                 無料

                        当社の公告方法は、電子公告といたします。ただし、事故その他のやむを
                        得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に
      公告掲載方法
                        掲載いたします。当社の公告掲載のURLは次のとおりであります。
                        http://www.toami.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
      (注)1.当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の

          規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当て
          を受ける権利以外の権利を有しておりません。
         2.決算公告は、会社法第440条第4項の規定により行いません。
                                 75/82











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

         当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第80期)(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)2019年6月28日近畿財務局長に提出
        (2)内部統制報告書及びその添付書類
         2019年6月28日近畿財務局長に提出
        (3)四半期報告書及び確認書
         (第81期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)2019年8月9日近畿財務局長に提出
         (第81期第2四半期)(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)2019年11月13日近畿財務局長に提出
         (第81期第3四半期)(自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)2020年2月12日近畿財務局長に提出
        (4)臨時報告書
         2019年7月4日近畿財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(当社第80回定時株主総会での決議事項の決議)の
        規定に基づく臨時報告書
         2019年12月6日近畿財務局長に提出
         金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異
        動)の規定に基づく臨時報告書
         2019年12月16日近畿財務局長に提出
         金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異
        動)の規定に基づく臨時報告書
        (5)臨時報告書の訂正報告書
         2019年7月5日近畿財務局長に提出
         2019年7月4日提出の臨時報告書に係る訂正報告書
                                 76/82










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 77/82




















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2020年6月29日

     株式会社トーアミ

       取締役会 御中

                         ネ  ク  サ  ス  監  査  法  人

                           大     阪  府  大  阪  市

                         代表社員

                                    公認会計士
                                            森田 知之             印
                         業務執行社員
                         業務執行社員          公認会計士

                                            岩本 吉志子             印
                         業務執行社員          公認会計士

                                            岡本 匡央             印
     <財務諸表監査>

     監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社トーアミの2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
     照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸
     表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、                   我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                  株式
     会社トーアミ      及び連結子会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
     当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
     業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
     たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     強調事項

      注記事項(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)に記載されているとおり、会社は当連結会
     計年度より機械装置の減価償却方法を定率法から定額法に変更している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
     うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                 78/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     連結財務諸表監査における            監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、                          全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において                               独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。      虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に                                従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
     ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
      査証拠を入手する。
     ・   連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・   経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
      注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
      ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・   連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
      引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・   連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
      手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
      に対して責任を負う。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
     不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     <内部統制監査>

     監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社トーアミの2020年3
     月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
      当監査法人は、株式会社トーアミが2020年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
     監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
     任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
     ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
     切な監査証拠を入手したと判断している。
     内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
                                 79/82



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     内部統制監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
     て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
     る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
      る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
      用される。
     ・   財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
      統制報告書の表示を検討する。
     ・   内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
      は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
      を負う。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
     内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
     告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

      会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                       以 上
      (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出
           会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 80/82











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年6月29日

     株式会社トーアミ

       取締役会 御中

                         ネ  ク  サ  ス  監  査  法  人

                           大     阪  府  大  阪  市

                         代表社員

                                    公認会計士
                                            森田 知之             印
                         業務執行社員
                         業務執行社員          公認会計士

                                            岩本 吉志子             印
                         業務執行社員          公認会計士

                                            岡本 匡央             印
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社トーアミの2019年4月1日から2020年3月31日までの第81期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     トーアミの2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
     当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
     理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
     法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     強調事項

      注記事項(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)に記載されているとおり、会社は当事業年
     度より機械及び装置の減価償却方法を定率法から定額法に変更している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     財務諸表に対する経営者           及び監査等委員会        の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
     価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
     る場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                 81/82




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社トーアミ(E01441)
                                                            有価証券報告書
     財務諸表監査における          監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
     いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
     る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
     響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に                                従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
     ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
      査証拠を入手する。
     ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・   財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
      を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
     不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
     査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
     いる場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

      (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書                                                      提出

           会社が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 82/82








PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。