株式会社アプラスフィナンシャル 有価証券報告書 第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
提出日
提出者 株式会社アプラスフィナンシャル
カテゴリ 有価証券報告書

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                  株式会社アプラスフィナンシャル(E03697)
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  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第1項
  【提出先】       関東財務局長
  【提出日】       2020年6月26日
  【事業年度】       第65期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
  【会社名】       株式会社アプラスフィナンシャル
  【英訳名】       APLUS FINANCIAL  Co., Ltd.
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長  清水 哲朗
  【本店の所在の場所】       大阪市浪速区湊町一丁目2番3号
         (上記は登記上の本店所在地で実際の業務は「最寄りの連絡場所」で行って
         おります。) 
  【電話番号】       該当事項はありません。
  【事務連絡者氏名】       該当事項はありません。
  【最寄りの連絡場所】       東京都千代田区外神田三丁目12番8号
  【電話番号】       (03)6630-3933
  【事務連絡者氏名】       財務部 部長  木暮 正寿
  【縦覧に供する場所】       株式会社アプラスフィナンシャル 東京本部
         (東京都千代田区外神田三丁目12番8号)
         株式会社東京証券取引所
         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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  第一部【企業情報】
  第1【企業の概況】
  1【主要な経営指標等の推移】
  (1) 連結経営指標等
    回次    第61期   第62期   第63期   第64期   第65期
    決算年月    2016年3月   2017年3月   2018年3月   2019年3月   2020年3月

         68,231   71,869   74,338   76,555   78,895
  営業収益     百万円
         6,003   7,644   6,118   2,834   4,386
  経常利益     百万円
  親会社株主に帰属する当期
         5,304   7,175   7,127   2,484   2,871
       百万円
  純利益
         3,873   7,687   8,825   2,795   2,096
  包括利益     百万円
         96,455   94,053   92,824   80,541   65,568
  純資産額     百万円
         983,787  1,055,781   1,195,863   1,444,293   1,515,396
  総資産額     百万円
         △2.33   2.66   8.41   10.20   11.53
  1株当たり純資産額     円
          3.48   4.71   4.68   1.63   1.88
  1株当たり当期純利益     円
  潜在株式調整後1株当たり
          1.40   1.97   2.06   0.79   1.05
       円
  当期純利益
       %   9.8   8.9   7.8   5.6   4.3
  自己資本比率
       %   5.3   7.5   7.6   2.9   3.9
  自己資本利益率
          29.3   22.7   24.2   52.8   31.8
  株価収益率     倍
  営業活動によるキャッ
         △58,065  △80,046  △33,371   △9,775  △24,049
       百万円
  シュ・フロー
  投資活動によるキャッ
         △2,271  △3,845  △10,095  △10,027   △3,067
       百万円
  シュ・フロー
  財務活動によるキャッ
         113,416   66,965   54,917   153,944   △37,044
       百万円
  シュ・フロー
  現金及び現金同等物の期末
         135,440   118,513   129,963   264,105   199,942
       百万円
  残高
         1,427   1,444   1,381   1,303   1,263
  従業員数     人
          (694 )  (622 )  (497 )  (487 )  (468 )
   (注)1.△はマイナスを示しております。
   2.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
   3.従業員数欄の( )内は、臨時従業員の年間平均雇用人員であり、外数であります。
   4.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日)等を第64期の期首
    から適用しており、第63期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
    等となっております。
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  (2) 提出会社の経営指標等
     回次    第61期   第62期   第63期   第64期   第65期
    決算年月    2016年3月   2017年3月   2018年3月   2019年3月   2020年3月

          4,313   4,794   1,595   1,499   1,408
  営業収益     百万円
          3,665   5,199   1,071   972   780
  経常利益     百万円
          3,660   5,183   865   972   995
  当期純利益     百万円
          15,000   15,000   15,000   15,000   15,000
  資本金     百万円
  発行済株式総数
        1,524,211,152   1,524,211,152   1,524,211,152   1,524,211,152   1,524,211,152
  普通株式     株
         51,250,000   46,250,000   41,250,000   33,750,000   25,250,000
  優先株式     株
          84,329   79,422   70,234   56,126   40,053
  純資産額     百万円
         136,825   135,531   130,412   136,295   123,084
  総資産額     百万円
         △10.28   △6.94  △6.41  △5.82  △5.21
  1株当たり純資産額     円
  1株当たり配当額     円
  普通株式
          -   -   -   -   -
  (うち1株当たり中間配当額)
          (-)  (-)  (-)  (-)  (-)
  第一回B種優先株式
          -   -   -   -   -
  (うち1株当たり中間配当額)
          (-)  (-)  (-)  (-)  (-)
  D種優先株式
          -   -   -   -
  (うち1株当たり中間配当額)
          (-)  (-)  (-)  (-)
  G種優先株式
          -   -
  (うち1株当たり中間配当額)
          (-)  (-)
  H種優先株式
          -   -   -   -   -
  (うち1株当たり中間配当額)
          (-)  (-)  (-)  (-)  (-)
          2.40   3.40   0.57   0.64   0.65
  1株当たり当期純利益     円
  潜在株式調整後1株当たり当
          0.97   1.42   0.25   0.31   0.36
       円
  期純利益
       %   61.6   58.6   53.9   41.2   32.5
  自己資本比率
       %   4.2   6.3   1.2   1.5   2.1
  自己資本利益率
          42.5   31.5   199.0   134.8   91.8
  株価収益率     倍
       %   -   -   -   -   -
  配当性向
          4   5   5   5   4
  従業員数     人
          (1)  (1)  (-)  (-)  (-)
       %   75.6   79.3   83.7   63.7   44.4
  株主総利回り
  (比較指標:配当込
          (89.2 )  (102.3 )  (118.5 )  (112.5 )  (101.8 )
  み     TOPIX)
  (比較指標:配当込
  み     TOPIXその他金        (97.6 )  (98.0 )  (116.7 )  (105.9 )  (94.9 )
  融業)
          147   128   124   120   111
  最高株価     円
          74   88   99   71   51
  最低株価     円
   (注)1.△はマイナスを示しております。
   2.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
   3.従業員数欄の( )内は、臨時従業員の年間平均雇用人員であり、外数であります。
   4. 最高・最低株価は、東京証券取引所(市場第一部)におけるものであります。
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  2【沿革】
   当社(形式上の存続会社、旧社名:株式会社ダイシンファイナンス、設立年月日:1951年3月30日、住所:大阪
  市南区南船場一丁目17番26号)は、株式会社大信販(被合併会社であり実質上の存続会社、設立年月日:1956年10
  月6日)の株式額面金額の変更のため1980年4月1日を合併期日として同社を吸収合併し、資産、負債および権利
  義務の一切を引き継ぎましたが、合併期日前の当社は休業状態にあり、合併後において被合併会社の営業活動を全
  面的に継承しました。
   したがって、以下の記載事項につきましては、別段の記述がない限り実質上の存続会社についてのものでありま
  す。
      資本金1億円をもって大阪市東区に「大阪信用販売株式会社」を設立。大阪府下における呉
    1956年10月
      服、洋服、洋装等業種別小売組合加盟の小売商に対するクーポン事業を開始。
    1962年5月  割賦購入あっせん業者登録。
    1962年9月  ショッピングクレジット(個別信用購入あっせん)業務を開始。
    1962年10月  キャッシングサービス業務を開始。
    1972年10月  クレジットカード業務を開始。
    1976年1月  保証業務を開始。
    1976年11月  集金代行業務を開始。
    1978年9月  「株式会社大信販」に商号変更。
    1981年11月  大阪証券取引所市場第二部に上場。
    1984年3月  株式会社ショップ二十一(現 株式会社アプラスインベストメント)を設立。
    1984年9月  大阪証券取引所市場第一部に上場。
    1992年4月  「株式会社アプラス」に商号変更。
    2004年9月  株式会社新生銀行と全面的な業務・資本提携を行い、同行が親会社となる。
    2005年12月  アルファ債権回収株式会社を設立。
    2006年3月  全日信販株式会社が実施した第三者割当増資の引受により、同社を子会社化。
      株式会社アプラスクレジット(現 株式会社アプラス)および株式会社アプラスパーソナル
    2009年4月
      ローンを設立。
      「株式会社アプラスフィナンシャル」に商号変更。
    2010年4月
      吸収分割により株式会社アプラスおよび株式会社アプラスパーソナルローンに事業を承継
      し、事業持株会社体制に移行。
      大阪証券取引所と東京証券取引所の市場統合に伴い、東京証券取引所市場第一部に上場。
    2013年7月
      本店所在地を現在地に移転。
    2014年6月
      株式会社アプラスが新生カード株式会社を吸収合併。
    2015年3月
      株式会社アプラスがアルファ債権回収株式会社の全株式を株式会社新生銀行へ譲渡。
    2017年7月
  (参考)
   形式上の存続会社の沿革は、次のとおりであります。
    1951年3月  線材亜鉛鍍金の加工を目的として、株式会社奥野亜鉛鍍金工場を設立。
    1951年10月  商号を「奥野工業株式会社」に変更。
    1979年10月  商号を「株式会社ダイシンファイナンス」に変更。
    1980年4月  株式会社大信販を吸収合併、商号を「株式会社大信販」に変更。
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  3【事業の内容】
   当社グループは、当社および連結子会社4社で構成されており、セグメントと主要な会社の当該セグメントにおけ
  る位置付けは、次のとおりであります。
   セグメント          主要な会社
  ショッピングクレジット     (株)アプラス
  カード     (株)アプラス
  ローン     (株)アプラス (株)アプラスパーソナルローン
  ペイメント     (株)アプラス
  その他子会社     全日信販(株) その他1社
  その他     当社 (株)アプラス (株)アプラスパーソナルローン
   主なセグメントの内容は、次のとおりであります。

  (1) ショッピングクレジット
   株式会社アプラス(以下、「アプラス」という。)の加盟店またはアプラスと提携するメーカー等の系列下にあ
   る販売店が割賦販売を行う場合、当社グループが承認したお客さまに対しては、アプラスがその代金をお客さまに
   代わって立替払を行い、お客さまから分割払により立替代金の回収を行います。また、お客さまから加盟店を通じ
   てアプラスへ保証申込があった場合、アプラスが保証決定したお客さまに対して提携金融機関が融資を行う形態を
   とり、アプラスはその債務を保証し、債権回収業務を代行します。
  (2) カード
   アプラスが承認した会員にクレジットカードを発行し、会員はアプラスの加盟店(百貨店・専門店等)でカード
   を呈示してサインすることにより商品の購入およびサービスの提供を受けることができ、その代金は、当社グルー
   プが会員に代わって加盟店に立替払を行い、会員から立替代金の回収を行います。また、クレジットカードに附帯
   するキャッシング機能により融資を行います。
  (3) ローン
   住宅購入時の諸費用やリフォーム費用等を資金使途として、アプラスに申込みのあったお客さまに対し、融資を
   行います。
  (4) ペイメント
   アプラスと提携のある全国の取引先金融機関を通じて、提携先のお客さまからの集金を代行します。また、モバ
   イル向けコード決済会社各社から決済資金を受領し、アプラスの加盟店に精算を行います。
  (5) その他子会社
   岡山県にある地方大手信販会社の全日信販株式会社があります。
   事業系統図は次のとおりであります。

        お  客  さ  ま  ・  提  携  先
           ↑ 金融サービス・業務受託等
                全日信販㈱

        ㈱アプラス            ㈱アプラス
                その他1社
         ㈱アプラス          ㈱アプラス

         パーソナルローン          パーソナルローン
                   ㈱アプラス

                   フィナンシャル
  ショッピング

      カード   ローン   ペイメント   その他子会社    その他
   クレジット
           当社グループ

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  4【関係会社の状況】
  (1) 親会社
          資本金      議決権の被所有割合
    名称    住所    主要な事業の内容        関係内容
         (百万円)       (%)
                  94.9
                   預金の預入
  (株)新生銀行     東京都中央区   512,204  銀行業
                   資金の借入
                  (93.3)
                  93.3

  新生フィナンシャル(株)     東京都千代田区    100  消費者金融業         役員の兼任
  (注)1.  「議決権の被所有割合」の     ( )内は、間接被所有割合で内数であります。

   2.株式会社新生銀行は、有価証券報告書を提出しております。
   3. 新生フィナンシャル株式会社は、株式会社新生銀行の子会社であります。
  (2) 連結子会社

          資本金      議決権の所有割合
    名称    住所    主要な事業の内容        関係内容
         (百万円)       (%)
  (株)アプラス                 役員の兼任
      大阪市浪速区   15,000  信販業      100.0
    (注)1・2                業務委託
  全日信販(株)     岡山市北区    1,000  信販業      100.0 役員の兼任

  (株)アプラスパーソナル

      大阪府吹田市    100 消費者金融業      100.0 役員の兼任
  ローン
  その他1社      -   -   -     -  -

  (注)1.特定子会社に該当しております。

   2.株式会社アプラスは、営業収益の連結営業収益に占める割合が100分の10を超えております。
    主要な損益情報等    (1)     営業収益   75,700百万円
         (2) 経常利益      4,638百万円
         (3) 当期純利益     1,796百万円
         (4) 純資産額   58,762百万円
         (5) 総資産額   1,433,546百万円
  (3) 持分法適用関連会社

   該当事項はありません。
  (4) その他の関係会社

   該当事項はありません。
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  5【従業員の状況】
  (1) 連結会社の状況
                  2020年3月31日現在
               従業員数(人)
      会社名
                   4 (0)

  (株)アプラスフィナンシャル
                  1,208  (392)
  (株)アプラス
                  11 (16)

  (株)アプラスパーソナルローン
  全日信販(株)                36 (52)

                   4 (8)

  その他
                  1,263  (468 )

      合計
   (注)1.従業員数は、就業人員であります。
   2.( )内は、臨時従業員の年間平均雇用人員であり、外数であります。
   3.上記各社とセグメントとの関係については、「3.事業の内容」に記載のとおりであります。
  (2) 提出会社の状況

                   2020年3月31日現在
   従業員数(人)     平均年齢(歳)     平均勤続年数(年)     平均年間給与(円)
    4      41.7     18.6    5,771,804

   (注)1.従業員数は、就業人員であります。
   2.平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
   3.セグメントとの関係については、「3.事業の内容」に記載のとおりであります。
   4.連結会社の平均年齢等は、以下のとおりであります。
                   2020年3月31日現在
   従業員数(人)     平均年齢(歳)     平均勤続年数(年)     平均年間給与(円)
               15.9    5,805,831

    1,263       41.7
   (1) 上記従業員数には当社グループ外からの出向者を含んでいます。
   (2) (株)アプラス以外の連結子会社の従業員は、すべて(株)アプラスもしくは当社グループ外から出向しており
    ます。
   (3) 平均年齢、平均勤続年数、平均年間給与は、当社グループ外からの出向者を除いて算出しております。
   (4) 平均年間給与には、賞与および基準外賃金を含んでおります。
  (3) 労働組合の状況

    一部の子会社には労働組合が組織されております。
    なお、労使関係について特記すべき事項はありません。
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  第2【事業の状況】
  1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
   本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末現在において判断したも
  のであります。
  (1) 会社の経営方針

   当社グループでは、新生銀行グループとしての「グループESG経営ポリシー」に定める、経営理念の実現のため
  に必要な持続可能な成長機会の獲得には、持続可能な社会の構築に貢献することが社会的責任として必須であるとの
  認識に立ち、これを経営戦略の出発点となる基本方針として位置付けており、これにより、「アプラスグループ行動
  憲章」において、新生銀行グループの一員としての経営理念、および当社グループの目指す姿としての経営理念を定
  めております。
   経営理念につきましては、以下のとおりであります。

   新生銀行グループの一員である私たちは、

    ・安定した収益力を持ち、国内外産業経済の発展に貢献し、お客さまにもとめられる銀行グループ
    ・経験・歴史を踏まえた上で、多様な才能・文化を評価し、新たな変化に挑戦し続ける銀行グループ
    ・透明性の高い経営を志向し、お客さま、投資家の皆様、従業員などすべてのステークホルダーを大切にし、ま
    た信頼される銀行グループ
   を経営理念として掲げます。
   アプラスグループである私たちは、

    ・お客さま、投資家の皆様、従業員などの全てのステークホルダーの多様な期待に応え、社会に貢献します
    ・お客さまと提携先、メーカーとの結節点として、付加価値の高い金融サービスを提供することにより、お客さ
    まの豊かさづくりと、夢のある社会生活の創造に貢献します
    ・自己変革とスピーディーな行動で、新たな変化に挑戦し続け、持続的な成長を続けます
   を経営理念として掲げます。
  (2) 経営環境

   当社グループを取り巻く経営環境は、政府が掲げるキャッシュレス決済の推進やECマーケットの持続的拡大等を
  背景に、技術革新による決済手段の多様化や、大量の顧客基盤を有する企業等による積極的なプロモーション活動に
  よる競争が激しさを増しています。
  (3) 経営戦略等ならびに連結会社が優先的に対処すべき事業上および財務上の課題

   現在の経営環境を踏まえ、当社グループは、新生銀行グループの主要な子会社グループとして、中期経営戦略の方
  針に沿い、「価値共創による成長追求」に取り組んでいます。具体的には、新生銀行グループが保有する金融ライセ
  ンスや金融・決済システムなどの広範な金融機能を活用し、顧客基盤を有するパートナー企業やFintech企業
  等と協業しながら、次世代に必要となる金融・決済サービスを開発し、新たな金融体験を提供することで、業界の垣
  根を越えて競争が激化する経営環境に対応して参ります。
   また、新生銀行グループ一体となって、グループ各社で重複する間接機能を集約することで生産性・効率性の向上
  を図り、財務体質の強化を図るとともに、グループガバナンス体制の強化に取り組んで参ります。
   新型コロナウイルスの感染拡大に伴う影響につきましては、当社グループのビジネスの性格上、ショッピング、
  カード、ローンおよびペイメント事業は金融・決済手段として社会的に重要なインフラを担っており、まさに現下の
  状況においてはそうしたインフラとしての機能を提供し続ける使命があるとの認識の下、当社グループは業務継続の
  ため業務を分散、移転し、この危機に対応して参ります。
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  「アプラスグループ中期経営戦略(2019年度~2021年度)の概要」につきましては、以下のとおりであります。
  中長期ビジョン

   「グループの融合により革新的金融サービスを提供し、リーンなオペレーションと卓越した生産性・効率性を実
   現する」
  基本方針

   「価値共創による成長追求と経営資源の最適活用による提供価値の最大化」
  中期経営戦略骨子

   ①「既存ビジネスの改善・改良による収益拡大と環境変化への対応」
   ・ショッピングクレジット事業:多方面の資金ニーズに対応するプラットフォームとして展開
   ・カード事業:キャッシュレス化の中心として、よりアクティブな顧客基盤の拡充
   ・ペイメント事業:決済手段多様化に対応した新規ビジネス展開と既存ビジネスの収益力強化
   ・ハウジング事業:既存商品の充実と新商品へのチャレンジによる長期優良債権の安定的積上げ
   ・ペイメントソリューションを強力に推進するコンサルティング営業体制の実現
   ・新生銀行グループ一体となった営業連携、新規事業の推進
   ②「構造改革推進による徹底した省力化と人材の活用」

   ・新たな仕組みの導入と、オペレーションセンターと回収センターの融合により高品質・高効率センター体制を
    構築
   ・営業戦略・構造改革を支えるシステム開発・運営体制実現
   ・拠点再編、子会社統合の着実な実施
   ③「働きがいのある職場づくり」

   ・多様性の尊重と機会の平等を目指して、コミュニケーションの充実と隅々まで目の届くマネジメントを追求
  目標とする経営指標

   目標とする経営指標   につきましては、新型コロナウイルスの感染拡大が業績に与える影響の不確実性が高く、現
   段階においては合理的に算定することが困難であることから未定としております。
   今後、業績予想が可能となった時点で速やかに開示いたします。
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  2【事業等のリスク】
   有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
  績およびキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとお
  りであります。   なお、当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場
  合の対応に努める所存であります。
   本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末現在において判断したも
  のであります。
  (1) 経済環境の変化について

   当社グループの主力事業であるショッピングクレジット、カード等の事業は、経済環境の変化などによる個人消
   費の低迷や、雇用情勢の悪化等が続いた場合、取扱高の減少や返済状況への影響により、収益の減少および貸倒関
   連コストの増加が生じ、業績に影響を及ぼす可能性があります。
   また、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い経済活動の停滞が長期化した場合や、さらには緊急事態宣言発令下
   での外出自粛要請により、消費行動が抑制された場合は、上記と同様、業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (2) 市場の競争激化について

   消費者信用マーケットは、近年、カード事業における異業種の参入を始め、極めて競争の激しいものとなってお
   ります。こうした競争の激化に伴い、収益率の低下や優良取引先との取引状況に変化などが生じ、業績に影響を及
   ぼす可能性があります。
  (3) 大規模災害等の発生について

   当社グループは、大規模災害等が発生した場合に備え、業務継続体制に関連する規程および業務継続計画(BC
   P)を制定し、教育・訓練を実施しておりますが、例えば、2020年年初に顕在化した新型コロナウイルスの感染拡
   大が終息に向かわず、今後さらに深刻化、長期化するなど、予想を超えた災害等が発生した場合には、当社の業務
   継続が困難となり、当社グループの業務運営や業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (4) 貸倒引当金の十分性について

   債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権など特定の債権に
   ついては債権の内容を検討し、必要額を計上しておりますが、景気の動向、個人破産申立の増加、その他の予期せ
   ざる理由により、貸倒引当金を積み増しせざるを得なくなるおそれがあります。
  (5) 金利の変動について

   当社グループは、資金調達の一部は、変動金利による借入となっているため、金融情勢の変化によっては、想定
   外の調達コストの変動が生じ、業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (6) 資金調達について

   当社は、株式会社格付投資情報センターから発行体格付けA-の格付けを取得(2020年6月3日現在)しており
   ますが、当社グループの業績が悪化すれば、格付けや信用力が低下し、資本市場や金融機関からの調達コストの上
   昇などを招き、業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (7) 事務事故・不正等について

   2020年1月に、株式会社アプラスがアルヒ株式会社と提携して取り組んだ投資用マンションローンにおいて、審
   査書類の改ざんや不自然な不動産評価がなされた等の一部報道を受け、社外の弁護士を委員長とする特別調査委員
   会(以下、「本委員会」という。)を社内に設置し、調査を実施いたしました。その結果、当社役職員の不正への
   関与や第三者評価機関による不当な不動産評価などの事実は認められませんでしたが、               収入証明書の改ざんが認定
   された案件が24件確認されました。本委員会からは、収入証明書の改ざんを生じさせた背景として、投資用マン
   ションローンの商品設計・審査体制上の問題や、ガバナンス・内部統制の体制に関する問題が指摘され、再発防止
   策として、①今後の新規商品導入における商品特性の重視、②事業運営における審査機能の独立性確保、③事業者
   管理の再確認、④効率性とリスク管理のバランス、について提言を受けました。当社グループは、これをビジネス
   遂行全般の問題として真摯に受け止め、お客さまの保護、営業・審査等の体制面の強化、ガバナンス体制の見直し
   を重点に、具体的な再発防止策の策定に取り組んでいます。
   本委員会の調査により収入証明書の改ざんが認定されたことによる当社グループに及ぼした影響は現時点では限
   定的ですが、今後策定する再発防止策が有効に機能しなかった場合には、損失の発生、行政処分、レピュテーショ
   ンの毀損等により、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
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  (8) 個人情報管理について
   当社グループは、ショッピングクレジット・カード・ローン・ペイメント等を主要事業として推進しており、こ
   れらの事業展開に不可欠であるお客さまの個人情報を保護することについて、2005年11月には「プライバシーマー
   ク」の認定を取得するなど、重要な使命として取り組んでおります。しかしながら、万一、個人情報の紛失や漏洩
   事件が発生した場合、社会的信用の失墜、損害賠償責任などが発生し、業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (9) 情報システムへの依存について

   当社グループの事業は、コンピュータシステムに高度に依存しており、各種データ処理などのシステムセンター
   はバックアップデータの確保や、耐震・防災設備を施されているなど、強固で安全なシステム体制を構築しており
   ます。しかしながら、予想を超えた災害が発生した場合には、システムに重大な支障が生じる可能性があり、信頼
   性の低下や、業務への支障により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (10) 法的規制等について

   ① 割賦販売法、特定商取引法
    当社グループのショッピングクレジット事業およびカード事業は、「割賦販売法」の適用を受けており、これ
   により各種の業務規制を受けております。今後、同法が更に改正された場合、その内容によっては業績に影響を
   及ぼす可能性があります。
    また、当社グループが直接適用を受けるものではありませんが、当社グループの提携先の中には「特定商取引
   法」の適用を受ける先があります。同法の適用を受ける提携先の動向によっては、当社グループの業績に影響を
   及ぼす可能性があります。
   ② 貸金業法等
    当社グループの融資関連事業は、「貸金業法」等の適用を受けております。
    当社グループは、融資収益に依存せず、本業の収益性を高めることを戦略としておりますが、想定以上の市場
   の収縮等があった場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、これまでの貸付に対し
   ての「利息制限法」の上限金利を超える利息部分の返還請求に伴い、超過利息の返還等を行う場合があります。
   当社グループは、利息の返還に伴う損失見込額について引当金を計上しておりますが、予想以上の返還請求が
   あった場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
  (11) 優先株式の転換による普通株式の上場廃止リスク

   優先株式の転換期日の到来などにより転換がなされた場合、当社の普通株式の流通株式比率が、東京証券取引所
   の上場廃止基準である5%未満に該当する可能性があります。
  (12) 株式会社新生銀行との関係について

   当社グループは、株式会社新生銀行を中心とする企業グループの一員であり、新生銀行グループにおける消費者
   向けファイナンスの中核企業グループとしての位置付けの中で、グループとしてのシナジー効果を最大限に発揮す
   ることで収益の拡大に努めております。
   当社と株式会社新生銀行との関係に今後何らかの変化があった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可
   能性があります。
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  3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
  (1) 経営成績等の状況の概要
   当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」と
   いう。)の状況の概要は次のとおりであります。
   ① 財政状態及び経営成績の状況
    当連結会計年度の日本経済につきましては、堅調な企業収益や設備投資の増加、個人消費の持ち直しにより、
   緩やかな回復を続けてまいりましたが、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う社会・経済活動の自粛、内外需要
   の縮小の影響により、年度末にかけて景気悪化の懸念が急速に高まりました。
    当業界におきましては、ECマーケットの持続的拡大や、キャッシュレス・ポイント還元事業に後押しされた
   キャッシュレス決済の裾野拡大により、カードビジネスの安定した成長が続きました。一方で、積極的なプロ
   モーションを展開するコード等決済サービスの急速な台頭と多様化により、業態の垣根を越えた競争が激化しま
   した。
    このような中、新生銀行グループは2019年度を初年度とする中期経営戦略において、「価値共創による成長追
   求と経営資源の最適活用による提供価値の最大化」を基本方針に掲げ、それに沿って当社グループは、①既存ビ
   ジネスの改善・改良による収益拡大と環境変化への対応、②構造改革推進による徹底した省力化と人材の活用、
   ③働きがいのある職場づくり、を戦略の骨子として更なる成長を目指すスタートを切りました。
    中期経営戦略に掲げる価値共創型ビジネスの取り組みとして、2019年9月に株式会社新生銀行がAPAMAN
   株式会社より株式会社全国賃貸保証の全株式取得に向けた株式売買契約を締結いたしました。日本一の賃貸あっ
   せん店舗数と日本最大級の賃貸管理戸数を有し、入居者・不動産所有者などの巨大なプラットフォームを持つA
   PAMANグループとの営業協力体制の一層強化を図り、当社グループにおける家賃保証業務の収益拡大に取り
   組んでまいりました。また、ネオバンク・プラットフォーム「BANKIT®」によるスマートフォンアプリ、
   API連携を通じたシステム提供を2020年3月より開始いたしました。「BANKIT®」は、資金移動業およ
   び前払式支払手段発行業の登録がある株式会社アプラスが事業主体となり、新生銀行グループが有する決済、為
   替および与信機能などの金融サービスをカフェテリア形式でパートナー企業に提供するサービスとなります。
   「BANKIT®」のサービス提供を通じて、新生銀行グループが保有する金融ライセンスや金融・決済システ
   ムを活用し、顧客基盤を有するパートナー企業やFintech企業と協業しながら、次世代に必要となる金
   融・決済サービスを開発し、新たな金融体験を提供してまいります。
    キャッシュレス決済の分野におきましては、海外インバウンド向けコード等決済サービスの「Alipa
   y」、「WeChat    Pay」に加えて、東アジア地域からの訪日観光客による利用が見込まれる「kaka
   oPay」「AlipayHK」「JKOPAY」を新たに導入いたしました。国内決済サービスの「auPA
   Y」「d払い」「LINE     Pay」「メルペイ」「PayPay」と合わせまして、アクワイアリング業務に
   よる国内の利用店舗網の拡大とお客さまの利便性の一層の向上に取り組んでまいりました。また、地方金融機関
   と加盟店紹介業務の提携を進め、観光資源の豊かな地域におけるキャッシュレス決済の一段の普及を図るととも
   に、お客さまの幅広い決済ニーズへの対応に取り組んでまいりました。
    資本政策につきましては、2019年5月15日付の「自己株式(優先株式)の取得および消却に関するお知らせ」
   にて公表しましたとおり、当社が発行するD種優先株式について、定款に定められた価格により、2019年5月30
   日付で金銭を対価として株式会社新生銀行から取得(強制償還)し、同日付で消却いたしました。これは、当社
   グループの業績の安定や自己資本の十分な積み上がりなどを踏まえて実施したもので、今後についても、これら
   の状況を慎重に見極めたうえで、残存する優先株式の処理を柔軟に進めていく方針としております。
    当連結会計年度における業績につきましては、営業収益は78,895百万円(前連結会計年度比3.1%増)となりま

   した。営業費用は74,271百万円(同0.7%増)となりました。この結果、営業利益は4,623百万円(同65.8%増)、
   経常利益は4,386百万円(同54.7%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は2,871百万円(同15.6%増)となりま
   した。
    なお、期末配当につきましては、内部留保による財務基盤の強化を図るとともに、優先株式の処理に備えた自
   己資本の充実を図るため、誠に遺憾ではございますが、すべての種類の株式について無配とさせていただきたく
   株主の皆様に深くお詫び申し上げますとともに、何卒、ご理解を賜りますようお願い申し上げます。
    セグメント別の業績は次のとおりであります。

   ショッピングクレジット

    当セグメントにつきましては、同じ新生銀行グループの昭和リース株式会社との協業によるベンダーリースや
   個人向けオートリースの営業活動を強化いたしました。また、パソコン、スマートフォン、タブレット端末から
   WEB経由で申込が完結するeオーダーの拡大により一般商品の取扱を伸ばしてまいりました。
    当セグメントにおける営業収益は30,229百万円(前連結会計年度は28,271百万円)、セグメント利益は2,989
   百万円(同3,366百万円)となりました。
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   カード
    当セグメントにつきましては、TSUTAYAフランチャイズ店との連携強化や、その他提携先との新たな提
   携カードの発行などに取り組んでまいりました。2019年12月には当社が発行するクレジット機能付きTカードの
   中で最もTポイント付与率が高く、さらに特定加盟店でのご利用でポイントアップ特典を受けられる「Tカード
   プラス PREMIUM」の発行を開始いたしました。2020年3月には1回払いでのカードショッピングご利用
   分をあとから回数指定分割払いへ変更できるサービス「あとから分割」の取扱を開始いたしました。
    当セグメントにおける営業収益は24,529百万円(前連結会計年度は23,414百万円)、セグメント利益は1,050
   百万円(同501百万円)となりました。
   ローン

    当セグメントにつきましては、住関連商品は厳格な与信運営のもと良質債権の積み上げに努めてまいりまし
   た。また、お客さまの豊かな生活と我が国の住宅政策に貢献できる「社会貢献型ビジネス」の事業理念に基づく
   商品としてリバースモーゲージ型住宅ローンの営業推進に取り組んでまいりました。2019年7月には人生100年
   時代に対応した返済期間35年(最長)のリフォーム資金に特化した「リフォームローン ゆとりR35」の取扱を
   開始いたしました。
    当セグメントにおける営業収益は7,772百万円(前連結会計年度は8,485百万円)、セグメント利益は2,444百
   万円(同2,591百万円)となりました。
   ペイメント

    当セグメントにつきましては、口座振替やコンビニ決済等の集金代行サービスは安定した成長が続きました。
   2019年12月には賃貸経営における入居者の審査から家賃の回収、督促までの賃貸管理業務や付帯費用を保証する
   従来の家賃サービスに加えて、賃貸物件内で起きた入居者の孤独死等によって生じる空室期間中の逸失利益を補
   償する退去保証プランを備えた家賃サービス「プラス」(W)の取扱を開始いたしました。
    当セグメントにおける営業収益は13,337百万円(前連結会計年度は11,860百万円)、セグメント利益は1,705
   百万円(同2,110百万円)となりました。
   その他子会社

    当社子会社である全日信販株式会社につきましては、当社主要子会社の株式会社アプラスに吸収合併する方針
   となっており、カードの新規募集は2015年度に停止し、ショッピングクレジットの新規申込受付につきましても
   2017年度より株式会社アプラスへ集約いたしました。
    当セグメントにおける営業収益は2,260百万円(前連結会計年度は3,685百万円)、セグメント利益は108百万
   円(同1,135百万円)となりました。
    なお、上記セグメント別の業績には、記載のセグメントには含まれない事業セグメントおよび調整額が含まれ

   ておりません。
   ② キャッシュ・フローの状況

    当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ64,162百万円減少
   し、199,942百万円となりました。
    営業活動の結果減少した資金は、24,049百万円(前連結会計年度は9,775百万円の減少)となりました。これ
   は主として、売上債権の増加によるものであります。
    投資活動の結果減少した資金は、3,067百万円(前連結会計年度は10,027百万円の減少)となりました。これ
   は主として、無形固定資産の取得によるものであります。
    財務活動の結果減少した資金は、37,044百万円(前連結会計年度は153,944百万円の増加)となりました。こ
   れは主として、借入金等の減少によるものであります。
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   ③営業実績
  ア. セグメント別営業収益
    セグメントの名称       金額(百万円)      前連結会計年度比(%)
  ショッピングクレジット           30,229       106.9
  カード           24,529       104.8
  ローン           7,772       91.6
  ペイメント           13,337       112.5
  その他子会社           2,260       61.3
  報告セグメント計          78,127       103.2
  その他           773      91.3
     合計        78,900       103.1
   (注)1.金額は、セグメント間の内部消去前の数値によっております。
   2.セグメント別営業収益には、消費税等は含まれておりません。
  イ. セグメント別取扱高

    セグメントの名称       金額(百万円)      前連結会計年度比(%)
  ショッピングクレジット           461,546       122.1
  カード           653,759       101.1
  ローン           27,763       57.6
  ペイメント          1,773,726       109.8
  その他子会社           7,425       53.3
  報告セグメント計          2,924,221       108.3
  その他            -       -
     合計       2,924,221       108.3
   (注)1.セグメント別取扱高の範囲は、主として次のとおりであります。
     アドオン方式の場合は、クレジット対象額または保証元本に手数料を加算した金額であります。リボル
     ビング方式および残債方式の場合は、クレジット対象額、融資額または保証元本であります。ペイメン
     トは、集金代行金額等であります。
   2.金額は、セグメント間の内部消去後の数値によっております。
  ウ. 融資における業種別貸出状況

           前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
         貸出金残高   構成比  貸出件数  貸出金残高   構成比  貸出件数
     業種
         (百万円)   (%)  (件)  (百万円)   (%)  (件)
  卸売、小売・飲食店        2  0.0   3  2  0.0   3
  不動産業        545  0.2  32  271  0.1  16
  サービス業        6  0.0   2  6  0.0   2
  個人       278,426   99.8  312,992  274,259   99.9  303,532
     合計    278,980   100.0  313,029  274,540   100.0  303,553
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  エ. 融資における担保別貸出状況
           前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
    担保の種類      貸出金残高(百万円)       貸出金残高(百万円)
  不動産          154,668       148,191
  信用          124,311       126,348
     合計       278,980       274,540
  (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討

    経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は次のとおりであり
   ます。
    なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
   ①財政状態および経営成績の状況に関する認識および分析・検討結果

    当社グループの当連結会計年度における経営成績等は、ショッピングクレジット事業の取扱高が大幅に伸長
   し、カード・ペイメントの各事業が堅調に推移したことにより、営業収益は前連結会計年度比で増収となりまし
   た。一方、利息返還損失引当金の積み増し、ビジネス拡大に伴う原価性費用、貸倒引当金繰入額の増加により営
   業費用は想定を上回りましたが、営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度を上
   回る結果となりました。
    当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因としましては、貸倒引当金繰入額の増加や利息返還損失引
   当金の追加引当などが挙げられます。
    貸倒引当金につきましては、営業債権残高の増加等による繰入額の増加により、貸倒引当金繰入額は想定より
   増加いたしました。引き続き厳格な与信運営と回収体制の強化により良質な債権内容を維持し、貸倒引当金繰入
   額の抑制に努めてまいります     。
    利息返還損失引当金につきましては、足元の利息返還請求等の状況を踏まえて見通しを見直したことにより、
   当連結会計年度末において利息返還損失引当金を積み増しいたしました。利息返還請求の動向につきましては、
   足元で落ち着く兆しは見えるものの、引き続きその動向には注視してまいります。
    なお、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う経済活動停滞による影響は今後も続くものと想定しており、具体
   的には緊急事態宣言発令下での外出自粛要請により、消費行動が抑制されることが想定され、ショッピングクレ
   ジット、カード、ローンおよびペイメント事業において取扱高に影響があるものと考えております。
    セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「               (1)経営成績等の状況
   の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況     」に記載のとおりです。
   ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容ならびに資本の財源および資金の流動性に係る情報

    当社グループの資金調達につきましては、金融機関からの短期借入、長期借入のほか、社債、短期社債、債権
   流動化などを活用し、調達手段を多様化しております。運転資金や短期の営業債権に対応する調達は、短期借入
   や短期社債を活用して機動的に運営する一方、長期の営業債権に対応する調達は、長期借入や社債、債権流動化
   などを活用することで安定的な資金運営に努めております。
    キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容は、「(1)経営成績等の状況の概要              ② キャッシュ・フローの状
   況」に記載のとおりです。
   ③重要な会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定

    当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成
   されております。この連結財務諸表作成に当たっては、連結財務諸表に含まれる金額が、将来事象の結果に依存
   するために確定できない場合または既に発生している事象に関する情報を適時に入手できないために確定できな
   い場合等に、会計上の見積りを行わなければなりません。当社グループは、過去の実績や状況を分析し合理的で
   あると考えられる様々な要因を考慮して見積りや判断を行い、その結果が、連結財務諸表における資産・負債お
   よび収益・費用の計上金額の基礎となります。当社グループは、連結財務諸表に含まれる会計上の見積りおよび
   判断の適切性、必要性に対して、継続して評価を行っておりますが、実際の結果は、見積りに特有の不確実性が
   あるために、これら見積り時の計上金額と大幅に異なる結果となる可能性があることから、特に慎重な判断が求
   められます。
    当社グループは、特に以下の重要な会計方針が、連結財務諸表の作成において使用される見積りと判断に大き
   な影響を及ぼすと考えております。
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   貸倒引当金
    当社グループでは、すべての債権を、「自己査定実施規定」に基づき、信用リスク管理部が資産査定を実施
   し、その査定結果に基づいて、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり貸倒引当金を計上しておりま
   す。
    破綻先債権(元本または利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本または利息の
   取立てまたは弁済の見込がないものとして未収利息を計上しなかった債権(貸倒償却を行った部分を除く。以下
   「未収利息不計上債権」という)等のうち破産債権、再生債権その他これらに準ずる債権)、および延滞債権
   (破綻先以外の未収利息不計上債権のほか、今後、破綻先となる可能性が大きいと認められる債権)のうち実質
   破綻先(破綻先と同等の状況にある債務者)に対する債権については、債権額から回収が可能と認められる額を
   控除した残額を取立不能見込額として直接減額しております。
    一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については
   債権の内容を検討し、必要額を計上しております。
    なお、破綻先および実質破綻先に対する担保付債権等については、原則として債権額から担保の評価額による
   回収が可能と認められる額を控除した残額に対し、必要額を計上しております。
    当社グループは、現状の貸倒引当金計上額で、当社グループが認識する信用リスクから発生しうる損失を十分
   にカバーしていると考えておりますが、将来見込み等必要な修正を加えているものの貸倒引当金の見積りは基本
   的に過去の貸倒実績により計算しているため、急激な経済環境の変化や担保価値の下落によって、実際の貸倒損
   失が予測したそれと大きく異なり、引当額を大幅に上回り、貸倒引当金が不十分となる可能性があります。
   利息返還損失引当金

    利息返還損失引当金は、利息制限法の上限金利を超え、いわゆる出資法の上限金利以下の貸付利率(いわゆる
   グレーゾーン金利)により営業を行っていた貸金業者が、債務者から利息制限法の上限金利を超過して支払った
   利息の返還請求に起因して生じる返還額(損失)に備えて設定する引当金です。
    利息の返還請求は、貸付けに関する契約書に債務者が超過利息を含む約定利息の支払を遅滞したときには期限
   の利益を喪失する旨の特約が含まれる場合、特段の事情がない限り、当該超過利息は任意に支払われたとは認め
   られないとする2006年の最高裁判所の判断に基づくもので、一般的に、債務者からの返還請求があれば、利息制
   限法に定められた利息の最高限度額の超過部分(超過利息)について貸金業者は返還することとなります。
    当社グループでは、2007年度より新規顧客および既存顧客の一部について既に引き下げ後の上限金利を適用し
   て新たな貸付を行い、2010年6月の改正貸金業法の完全施行により、新規貸付はすべて利息制限法の範囲内で実
   施しておりますが、過去にグレーゾーン金利で営業を行っており、債務者等から返還請求があるため利息返還損
   失引当金の計上が必要となります。
    利息返還損失引当金の計算にあたっては、グレーゾーン金利により貸し付けられた貸付金を対象として、過去
   の返還請求件数の推移から将来の一定期間における返還請求件数を予想し、それに1顧客当たりの返還請求見込
   み金額を乗じることにより、将来返還が見込まれる額を見積っております。なお、利息返還損失引当金の見積り
   にあたっては、過去の利息返還額の発生状況を分析し将来にわたる利息返還損失額を合理的に予想して計算する
   必要があることから、過去の返還請求件数、1顧客当たりの返還請求金額などが将来どのように遷移していくか
   の補正を行っております。
    近時では「グレーゾーン金利」に関する取引履歴開示請求の件数や利息返還請求額は過去のピークを大きく下
   回って安定的に推移しており、将来の予想を加味した見積りにより利息返還に係る追加的な損失の発生は限定的
   になるものと認識しております。他方、引当金額は基本的に過去の経験に基づく要素をもとに計算されており、
   現時点では予想できない将来の環境変更等によって、現在の引当金額が将来の利息返還請求および関連する貸倒
   損失への対応として不十分である場合、将来追加の費用が生じる可能性があります。
   繰延税金資産

    当社グループでは、翌1年間の一時差異等加減算前課税所得に関する見通しをはじめとする様々な予測・前提
   に基づき、将来の税金負担額を軽減する効果を有していると判断した将来減算一時差異について、繰延税金資産
   を計上しております。また、新型コロナウイルスの感染拡大が予測・前提に与える影響の不確実性が高いため、
   一定の仮定(新型コロナウイルスの感染拡大やそれに伴う経済活動停滞による影響が今後1年程度続く)を置い
   て翌1年間の一時差異等加減算前課税所得を見積っております。
    繰延税金資産の計上に関する判断は、毎決算期末時点において実施しておりますが、翌1年間の一時差異等加
   減算前課税所得の見積り変更等により、前連結会計年度に計上した繰延税金資産の一部、または全額の回収がで
   きないと判断した場合には、繰延税金資産を取り崩しております。翌1年間の一時差異等加減算前課税所得は十
   分見込めるとしても、期末時点において、将来の一定の事実の発生が見込めないことまたは当社グループによる
   将来の一定の行為の実施についての意思決定または実施計画等が存在しないことにより、将来の税金負担額の軽
   減の要件を充足することが見込めない場合には、同様に当社グループの繰延税金資産を取り崩しております。
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    なお、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りにおける影響につきましては、「第5 経理の状
   況  1. 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載のとおりであります。
  4【経営上の重要な契約等】

   該当事項はありません。
  5【研究開発活動】

   該当事項はありません。
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  第3【設備の状況】
  1【設備投資等の概要】
   該当事項はありません。
  2【主要な設備の状況】

   当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
  (1) 提出会社
   該当事項はありません。
  (2) 国内子会社

                   2020年3月31日現在
              帳簿価額(百万円)

                    従業員数

              土地
  会社名   事業所名    所在地
                     (人)
           建物及び
                 その他  合計
           構築物
             面積
               金額
             (㎡)
                     247
    東京本部    東京都千代田区    135  -  -  56  192
                     (23)
                     136
    大阪事務所
  (株)アプラス      大阪市浪速区    43  -  -  22  66
                     (74)
    (本店所在地)
                     825
    営業店・センター等     -   304  -  - 1,577  1,881
                     (295)
                     31
  全日信販(株)   事務センター    岡山市北区    254 2,411  161  44  460
                     (47)
   (注)1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   2.上記各社とセグメントの関係については、「第1 企業の概況 3.事業の内容」に記載のとおりでありま
    す。
   3.上記のうち、主な事業所の年間賃借料は、次のとおりであります。
     株式会社アプラス 東京本部    273       百万円
     株式会社アプラス 大阪事務所   155       百万円
   4.従業員数欄の( )内は、臨時従業員の年間平均雇用人員であり、外数であります。
  3【設備の新設、除却等の計画】

   該当事項はありません。
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  第4【提出会社の状況】
  1【株式等の状況】
  (1)【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
       種類        発行可能種類株式総数(株)
  普通株式               3,914,000,000

  B種優先株式                2,500,000

  D種優先株式                8,500,000

  H種優先株式                30,250,000

       計           3,955,250,000

  (注)2020年6月25日開催の定時株主総会決議に基づき、提出日現在の発行可能種類株式総数は下記のとおりとなっ
   ております。
       種類       発行可能種類株式総数(株)
    普通株式              3,914,000,000

    B種優先株式              2,500,000

    H種優先株式              22,750,000

        計          3,939,250,000

   ②【発行済株式】

     事業年度末現在発行数
              上場金融商品取引所
          提出日現在発行数(株)
      (株)
   種類           名又は登録認可金融     内容
          (2020年6月26日)
     (2020年3月31日)         商品取引業協会名
               東京証券取引所
      1,524,211,152     1,524,211,152        単元株式数  100株
  普通株式
               (市場第一部)
                  単元株式数  100株
  第一回B種優先
       2,500,000     2,500,000     -
  株式 (注)1
                  (注)2・3・4
                  単元株式数  100株
       22,750,000     22,750,000     -
  H種優先株式
                  (注)3・5
      1,549,461,152     1,549,461,152     -    -
   計
  (注)1.行使価額修正条項付新株予約権付社債券等であります。
   2.行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質等は以下のとおりであります。
    (1) 第一回B種優先株式は、当社の普通株式の株価を基準として取得価額が修正され、取得と引換えに交付
    する普通株式数が変動します。
    (2) 第一回B種優先株式の取得価額の修正の基準および頻度
     (注)4に記載のとおりであります。
    (3) 第一回B種優先株式の取得価額の下限および取得請求権の行使により交付されることとなる普通株式の
    株式数の上限
    ① 取得価額の下限
      73円 50銭
    ② 取得請求権の行使により交付されることとなる普通株式の上限
      34,013,605株(2020年3月31日現在における発行済株式総数2,500,000株に基づき算定。同日の
      普通株式の発行済株式総数の2.23%)
    (4) 第一回B種優先株式は、当社の決定により当該優先株式の全部の取得を可能とする条項を有しておりま
    す。
    (5) 第一回B種優先株式は、当社の株券の売買に関する事項についての所有者との間の取決めはありませ
    ん。
   3.優先株式の内容は、当社の定款の定めおよび必要な事項を記載しております。
   4.第一回B種優先株式の内容は次のとおりであります。
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   (B種優先配当金)
    1.①当会社は、第38条第1項に定める期末配当を行う場合、毎事業年度末日の最終の株主名簿に記載又は記
    録されているB種優先株式を有する株主(以下「B種優先株主」という。)又はB種優先株式の登録株
    式質権者(以下「B種優先登録株式質権者」という。)に対し、普通株主又は普通株式の登録株式質権
    者(以下「普通登録株式質権者」という。)に先立ち、1株につき年100円を限度としてB種優先株式の
    発行に関する取締役会決議で定める額の期末配当(以下「B種優先配当金」という。)を行う。
    ②当会社は、第38条第2項に定める中間配当を行う場合、毎年9月30日の最終の株主名簿に記載又は記録
    されているB種優先株主又はB種優先登録株式質権者に対し、普通株主又は普通登録株式質権者に先立
    ち、1株につきB種優先配当金の2分の1に相当する額の中間配当(以下「B種優先中間配当金」とい
    う。)を行う。
    ③B種優先中間配当金が支払われた場合においては、第1号のB種優先配当金の支払いは、B種優先中間
    配当金を控除した額による。
   (非累積条項)
    2. ある事業年度において、B種優先株主又はB種優先登録株式質権者に対して支払う剰余金の配当の額が
    B種優先配当金の額に達しない場合、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
   (非参加条項)
    3. B種優先株主又はB種優先登録株式質権者に対しては、B種優先配当金を超えて配当は行わない。
   (残余財産の分配)
    4.①当会社の残余財産を分配するときは、普通株主又は普通登録株式質権者に先立ち、B種優先株主又はB
    種優先登録株式質権者に対し、B種優先株式1株につき1,000円を支払う。
    ②B種優先株主又はB種優先登録株式質権者に対しては、前号のほか、残余財産の分配は行わない。
   (議決権)
    5. B種優先株主は、株主総会において議決権を有しない。ただし、B種優先株主は、2008年4月1日以
    降、定時株主総会にB種優先配当金の支払いを受ける旨の議案が提出されないときは当該総会の時か
    ら、B種優先配当金の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときは当該総会の終
    結の時から、B種優先配当金の支払いを受ける旨の決議がなされる時まで議決権を有する。
   (株式の併合又は分割、募集株式又は募集新株予約権の割当て等)
    6.①当会社は、法令に定める場合を除き、B種優先株式について株式の併合又は分割を行わない。
    ②当会社は、B種優先株主に対し、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利を与えず、また株
    式無償割当て又は新株予約権無償割当ては行わない。
   (優先株式の取得)
    7. 当会社は、いつでもB種優先株式を取得することができる。
   (B種優先株式の取得請求権及び引換えに交付される普通株式)
    8.①B種優先株主は、2007年9月1日から2022年8月31日までの期間中、下記条件により、その有するB種
    優先株式を当会社が取得し、これと引換えに、当会社の普通株式を交付するよう請求することができ
    る。
    ②B種優先株式を当会社が取得し、これと引換えに、当会社は1株につき下記ア.乃至エ.に定める交付
    価額により当会社の普通株式を当該株主に交付するものとする。
    ア.当初交付価額
     150.5円
    イ.交付価額の修正
     交付価額は、2008年9月1日から2022年8月31日まで、毎年9月1日(以下それぞれ「修正日」とい
     う。)に、各修正日に先立つ45取引日目に始まる30取引日(以下それぞれ「時価算定期間」とい
     う。)の東京証券取引所(     大阪証券取引所の現物市場が東京証券取引所の現物市場に統合される2013
     年7月16日より前の時点については、「東京証券取引所」を「大阪証券取引所」と読み替えるものと
     する。 )における当会社の普通株式の毎日の終値(気配表示を含む。)の平均値(終値のない日を除
     く。)(以下「修正後交付価額」という。)に修正される(修正後交付価額は円位未満小数第2位ま
     で算出し、その小数第2位を四捨五入する。)。ただし、上記計算の結果、修正後交付価額が75.3円
     (以下「下限交付価額」という。ただし、下記ウにより調整される。以下同じ。)を下回る場合には
     下限交付価額をもって、301.0円(以下「上限交付価額」という。ただし、下記ウにより調整され
     る。以下同じ。)を上回る場合には上限交付価額をもって修正後交付価額とする。
    ウ.交付価額の調整
    (1)交付価額は、2002年8月27日以降、以下に掲げるいずれかの事由に該当する場合には、以下の算式
     (以下「交付価額調整式」という。)により調整される(以下「調整後交付価額」という。)。調
     整後交付価額は円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。
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               新規発行の    1株当たり

                  ×
            既発行の
               普通株式数    の払込金額
              +
            普通株式数
                  時価
     調整後   調整前
       =   ×
     交付価額   交付価額
             既発行の普通株式数+新規発行の普通株式数
     (イ)時価を下回る払込金額又は受渡金額をもって普通株式を発行又は交付(株式の分割、当会社の普
      通株式の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは取得させることができる証券(権利)
      による交付、又は新株予約権の行使による場合を除く。)する場合
      調整後交付価額は、払込期日の翌日以降若しくは受渡期日以降又は募集のための株主に割当てを
      受ける権利を与える場合には、当該権利を与える株主を定めるための基準日の翌日以降これを適
      用する。交付される普通株式に当会社の有する普通株式が含まれる場合、交付価額調整式におけ
      る新規発行の普通株式数に当会社が有する当該普通株式の数を含む。
     (ロ)株式の分割がなされた場合
      調整後交付価額は、株式の分割により株式を取得する株主を定めるための基準日(基準日を定め
      ない場合には効力発生日)の翌日以降、これを適用する。
     (ハ)時価を下回る価額をもって当会社の普通株式の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは
      取得させることができる証券(権利)を発行又は交付する場合
      調整後交付価額は、その証券の発行日若しくは受渡日に又はその募集において株主に割当てを受
      ける権利を与える場合には、当該権利を与える株主を定めるための基準日に、発行若しくは交付
      される証券の全額が交付され、当会社の普通株式が新たに発行されたものとみなし、その発行日
      の翌日以降若しくは受渡日以降又はその割当てのための基準日の翌日以降、これを適用する。た
      だし、当該発行又は交付される証券の交付価額がその発行日若しくは受渡日又は割当てのための
      基準日において確定しない場合、調整後交付価額は、交付され得る最初の日の前日に発行され証
      券の全額が交付されたものとみなし、当該最初の日以降これを適用する。
     (ニ)新株予約権の行使に際して払込みをなすべき価額(会社法第236条に規定される。以下同じ。)
      が時価を下回ることとなる新株予約権(新株予約権の交付と引換えに取得される証券(権利)若
      しくは取得させることができる証券(権利)に関して交付の対象となる新株予約権を含む。)又
      は新株予約権付社債を発行する場合
      調整後交付価額は、その証券の発行日に又はその募集において株主に割当てを受ける権利を与え
      る場合には、当該権利を与える株主を定めるための基準日に新株予約権の全部が行使され、当会
      社の普通株式が発行されたものとみなし、その発行日の翌日以降又は割当てのための基準日の翌
      日以降、これを適用する。ただし、当該発行される証券の新株予約権の行使に際して払込みをな
      すべき1株当たりの価額がその発行日又は割当てのための基準日において確定しない場合、調整
      後交付価額は、新株予約権が行使され得る最初の日の前日に、発行され全ての新株予約権が行使
      されたものとみなし、当該最初の日以降これを適用する。
    (2)②ウにおける「時価」とは、調整後交付価額を適用する日(上記②ウ(1)(ニ)ただし書きの場
     合には割当てのための基準日)に先立つ45取引日目に始まる30取引日の東京証券取引所における当
     会社の普通株式の毎日の終値(気配表示を含む。)の平均値(終値のない日を除く。)とする。た
     だし、平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。
    (3)上記②イに定める時価算定期間の末日の翌日以降当該修正日の前日までの間に②ウに掲げる交付価
     額の調整事由が生じた場合には、②ウの他の規定に従った交付価額の調整に加え、②イに基づき修
     正された修正後交付価額を調整前交付価額として調整後交付価額を算出し、当該修正日以降これを
     適用する。
    (4)上記②イに定める時価算定期間の間に②ウに掲げる交付価額の調整事由が生じた場合には、②ウの
     他の規定に従った交付価額の調整に加え、②イに基づき修正された修正後交付価額を調整前交付価
     額として、取締役会が適当と判断する価額に調整され、当該修正日以降これを適用する。
    (5)上記②ウ(1)の各項目に掲げる場合のほか、次の各号に該当する場合、交付価額は取締役会が適
     当と判断する価額に調整される。
     (ⅰ)合併、資本金の額の減少、自己株式の取得又は普通株式の併合により、交付価額の調整を必要
      とする場合
     (ⅱ)上記第(ⅰ)のほか、当会社の株式数の変更又は変更の可能性を生ぜしめる事由の発生によ
      り、交付価額の調整を必要とする場合
     (ⅲ)交付価額を調整すべき事由が2つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後交付価額の
      算出に関して使用すべき時価が、他方の事由によって影響されているとみなされる場合
    (6)交付価額調整式により算出された調整後交付価額と調整前交付価額との差額が1円未満にとどまる
     ときは、交付価額の調整は行わない。ただし、次に交付価額の調整を必要とする事由が発生し交付
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     価額を算出する場合、交付価額調整式中の調整前交付価額に代えて、調整前交付価額から当該差額
     を差し引いた額を使用する。
    (7)交付価額調整式で使用する調整前交付価額は、調整後交付価額を適用する日の前日において有効な
     交付価額とする。
    (8)交付価額調整式で使用する既発行の普通株式数は、その募集において株主に割当てを受ける権利を
     与える場合は当該権利を与える株主を定めるための基準日、それ以外の場合は、調整後交付価額を
     適用する日の1ヵ月前の日における当会社の普通株式の発行済株式数から、当該日において当会社
     が有する当会社の普通株式数を控除した数とする。
    (9)交付価額調整式で使用する1株当たりの払込金額とは、それぞれ以下をいう。
     (ⅰ)②ウ(1)(イ)の時価を下回る払込金額又は受渡金額をもって普通株式を発行又は交付する
      場合には、当該払込金額又は受渡金額(金銭以外の財産による払込みの場合には会社法第284
      条第1項乃至第7項に従って調査された現物出資財産の価額若しくは同条第9項の現物出資財
      産の価額とする。)
     (ⅱ)②ウ(1)(ロ)の株式の分割がなされた場合は0円
     (ⅲ)②ウ(1)(ハ)の時価を下回る交付価額をもって、当該株式の当会社による取得と引換えに
      当会社の普通株式の交付を請求することができる株式を発行又は交付する場合には、当該交付
      価額
     (ⅳ)②ウ(1)(ニ)の新株予約権の行使に際して払込みをなすべき価額が時価を下回ることとな
      る新株予約権(新株予約権の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは取得させること
      ができる証券(権利)に関して交付の対象となる新株予約権を含む。)又は新株予約権付社債
      が発行する場合には、当該1株当たりの払込みをなすべき価額
    エ.上限交付価額及び下限交付価額の調整
     上記②ウの規定により交付価額の調整を行う場合には、上限交付価額及び下限交付価額についても、
     交付価額を上限交付価額又は下限交付価額に置換えた上で交付価額調整式を適用して同様の調整を行
     い(以下それぞれ「調整後上限交付価額」又は「調整後下限交付価額」という。)、②ウ(5)の規
     定により交付価額の調整を行う場合には、上限交付価額及び下限交付価額についても取締役会が適当
     と判断する価額に変更される。ただし、②ウ(3)に定める場合には、調整後上限交付価額及び調整
     後下限交付価額は当該修正日以降これを適用する。
    ③B種優先株式を当会社が取得するのと引換えに、当会社が交付すべき当会社の普通株式数は、次のとお
    りとする。
    取得と引換えに交
        B種優先株主が取得請求のために提出したB種優先株式の発行価額の総額
    付すべき普通株式   =
              交付価額
    数
    発行すべき普通株式数の算出にあたり、1株未満の端数が生じた場合、これを切り捨てる。

   (B種優先株式の取得及び引換えに交付される普通株式)
    9.①当会社は、前項第1号の請求期間中に取得請求のなかったB種優先株式を、2022年9月1日以降の日で
    取締役会決議で定める日(以下「B種優先株式強制取得日」という。)において、取締役会決議によ
    り、取得し、B種優先株式1株につき、B種優先株式1株の払込金相当額をB種優先株式強制取得日に
    先立つ45取引日目に始まる30取引日の東京証券取引所における当会社の普通株式の毎日の終値(気配表
    示を含む。)の平均値(終値のない日を除く。)で除して得られる数の普通株式を交付することができ
    る。ただし、平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出しその小数第2位を四捨五入する。
    ②当会社は、B種優先株主及びB種優先登録株式質権者に対して、B種優先株式強制取得日の2週間前ま
    でに、当該日を通知、若しくは公告するものとする。
    ③第1号の交付すべき普通株式数の算出にあたり、1株に満たない端数が生じた場合、会社法第234条に定
    める方法によりこれを取り扱う。
   (優先配当金の除斥期間)
    10. 第39条の規定は、B種優先配当金及びB種優先中間配当金についてこれを準用する。
   (優先順位)
    11. H種優先株式の優先配当金、優先中間配当金及び残余財産の支払順位はB種優先株式の優先配当金、優
    先中間配当金及び残余財産の支払順位に優先するものとする。
   (会社法第322条第2項に規定する定款の定めの有無)
    12. 会社法第322条第2項に規定する定款の定めはありません。
   (議決権を有しないこととしている理由)
    13. 資本増強にあたり、既存の株主への影響を考慮したためであります。
    5.H種優先株式の内容は次のとおりであります。

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   (H種優先配当金)
    1.①当会社は、第38条第1項に定める期末配当を行う場合、毎事業年度末日の最終の株主名簿に記載又は記
    録されているH種優先株式を有する株主(以下「H種優先株主」という。)又はH種優先株式の登録株
    式質権者(以下「H種優先登録株式質権者」という。)に対し、毎事業年度末日の最終の株主名簿に記
    載又は記録されている普通株主若しくは普通登録株式質権者、B種優先株主若しくはB種優先登録株式
    質権者(以下、上記普通株式及びB種優先株式を総称して「H種優先株式に劣後する株式」)という。
    に先立ち、本項第2号に定める金額の期末配当(以下「H種優先配当金」という。)を行う。ただし、
    本条第4項に定めるH種優先中間配当金が支払われた場合には、本号のH種優先配当金の支払いは、H
    種優先中間配当金を差し引いた額による。
    ②2009年3月31日に終了する事業年度の末日を基準日とする期末配当は行わない。
    2009年4月1日(同日を含む。)から2016年3月31日(同日を含む。)までの間に終了する各事業年度
    の末日を基準日とするものに関しては、1株につきH種優先配当金として、H種優先株主又はH種優先
    登録株式質権者に対して、2,000円(以下「H種清算価値」という。)に1.5%を乗じて算出される額に
    相当する金銭を支払うものとする。
    2016年4月1日以降に終了する各事業年度の末日を基準日とするものに関しては、1株につきH種優先
    配当金として、H種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対して、H種清算価値にH種優先株式増加
    配当率(以下に定義)を乗じて算出される額に相当する金銭を支払うものとする。
    「H種優先株式増加配当率」とは、(ⅰ)当該基準日が属する事業年度の初日及びその直後の10月1日
    (ただし、本条第11項に基づく取得にあたり、9月30日以前を取得日とする場合は、当該取得日の直前
    の4月1日及び10月1日)(ロンドンにおいて銀行間ユーロ通貨市場が開かれており、銀行が営業を
    行っている日であり、かつ関連するレートが取得可能な日(以下、本項において「ロンドン営業日」と
    いう。)でない場合には翌ロンドン営業日)のロンドン時間午前11時現在のユーロ円6ヶ月物ロンド
    ン・インター・バンク・オファード・レート(ユーロ円LIBOR6ヶ月物(360日ベース))として
    Telerate  Systemsスクリーン3750ページ(又はその承継ページ)に表示される各数値の平均値、(ⅱ)
    1.5%からH種優先株式の最初の発行日の2東京営業日(東京において銀行が営業を行っている日をい
    う。以下同じ。)前の日の東京時間午前10時現在の東京スワップ・レファレンスレート(T.S.R.)とし
    てTelerate  Systemsスクリーン17143ページ(又はその承継ページ)に表示される期間7年に対応するス
    ワップ・レート(当日の東京時間午前10時現在の東京スワップ・レファレンスレート(T.S.R.)を取得
    できない場合には、当該レートを取得できる直後の東京営業日における当該レートとする。)(以下、
    かかるスワップ・レートを「H種発行日スワップ・レート」という。)を差し引いた率、及び(ⅲ)
    1.5%を合計した率とする。ただし、H種優先株式増加配当率の計算は、%未満小数第4位まで算出し、
    その小数第4位を四捨五入する。
   (非累積条項)
    2. ある事業年度において、H種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対して支払う剰余金の配当の額が
    H種優先配当金の額に達しない場合、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
   (非参加条項)
    3. H種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対しては、H種優先配当金を超えて剰余金の配当は行わな
    い。
   (優先中間配当金)
    4. 当会社は、第38条第2項に定める中間配当を行う場合、毎年9月30日の最終の株主名簿に記載又は記録
    されているH種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対し、毎年9月30日の最終の株主名簿に記載又
    は記録されているH種優先株式に劣後する株式を有する株主又はH種優先株式に劣後する株式の登録株
    式質権者に先立ち、1株につきH種優先配当金の2分の1に相当する額の中間配当(以下「H種優先中
    間配当金」という。)を行う。
   (残余財産の分配)
    5.①当会社の残余財産を分配するときは、H種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対し、H種優先株式
    に劣後する株式を有する株主又はH種優先株式に劣後する株式の登録株式質権者に先立ち、H種優先株
    式1株につき、(ⅰ)H種清算価値、(ⅱ)H種最終配当金額(本条第11項に定義)、及び(ⅲ)2016
    年3月31日以前に残余財産の分配が行われる場合には、H種早期取得費(本条第11項に定義)を合計し
    た額に相当する額を支払う。ただし、本項の目的上、H種最終配当金額及びH種早期取得費の定義中、
    「取得日」を「残余財産の分配が行われる日」と読み替えるものとする。
    ②H種優先株主又はH種優先登録株式質権者に対しては、前号の他、残余財産の分配は行わない。
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   (議決権)
    6. H種優先株主は、株主総会において議決権を有しない。ただし、H種優先株主は、定時株主総会にH種
    優先配当金の支払いを受ける旨の議案が提出されないときは当該総会の時から、H種優先配当金の支払
    いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときは当該総会の終結の時から、H種優先配当
    金の支払いを受ける旨の決議がなされる時までH種優先株式100株当たり1議決権を有する。
   (株式の併合又は分割、募集株式又は募集新株予約権の割当て等)
    7.①当会社は、法令に定める場合を除き、H種優先株式について株式の併合又は分割を行わない。
    ②当会社は、H種優先株主に対し、募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利を与えず、また株
    式無償割当て又は新株予約権無償割当ては行わない。
   (H種優先株式の取得)
    8. 当会社は、いつでも、H種優先株式を取得することができる。
   (当会社の普通株式を対価とする取得請求権)
    9.①H種優先株主は、2011年3月1日以降いつでも、下記条件により、その有するH種優先株式を当会社が
    取得し、これと引換えに、当会社の普通株式を交付するよう請求することができる。
    ②前号の請求に基づく当会社によるH種優先株式の取得と引換えに当会社がH種優先株主に交付すべき当
    会社の普通株式数は、当該H種優先株主が取得請求のために提出したH種優先株式のH種清算価値の総
    額をその時点で有効なH種優先株式交付価額(以下に定義)で除した数とする。ただし、当該株式数の
    算出にあたり1株未満の端数が生じた場合には、これを切り捨て、現金による調整は行わない。
    (1)H種優先株式交付価額
     当初のH種優先株式交付価額は、当会社にH種優先株式の発行を認めた当会社の定款の変更を株主
     が決議した後の最初の取引日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日の大阪証券取引所にお
     ける当会社の普通株式の各取引日の出来高加重平均価格(以下、本項において「VWAP価格」と
     いう。)として大阪証券取引所において公表される価格(大阪証券取引所においてVWAP価格が
     公表されない場合には、当該取引日の東京時間の午後3時から4時の間にブルームバーグL.P.が提
     供する普通株式のVWAP価格とし、かかるVWAP価格が当該取引日に提供されない場合には、
     当該取引日の大阪証券取引所における普通株式の終値(気配表示を含む。)とする。)の単純平均
     価格に相当する金額とする。ただし、当初のH種優先株式交付価額の計算は、円位未満小数第2位
     まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。
    (2)H種優先株式交付価額の調整
     (イ)下記の算式で計算するとH種優先株式交付価額を下落させることとなる対価で、当会社が普通株
      式を発行若しくは交付した、又は本号(2)(ロ)に従って発行若しくは交付したとみなされる
      ときにはいつでも(発行済みの新株予約権、当会社の普通株式の交付と引換えに取得される証券
      (権利)若しくは取得させることができる証券(権利)、又はその他同様の権利の行使による当
      会社の普通株式の発行又は交付は除外される。)、かかる発行時若しくは交付時、又は発行若し
      くは交付したとみなされた直後に、H種優先株式交付価額は以下に従い減額される(以下、この
      ように減額されたH種優先株式交付価額を「調整後H種優先株式交付価額」という。)。ただ
      し、調整後H種優先株式交付価額の計算は、円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を
      四捨五入する。
                  当会社の受領対価
             発行又は交付前のみなし
                 +
             発行済み普通株式数
                    時価
     調整後H種優先    調整前H種優先
        =    ×
     株式交付価額    株式交付価額
             発行又は交付後のみなし発行済み普通株式数
      上記算式における「みなし発行済み普通株式数」とは、当該時点において、当会社の普通株式を

      対象とする新株予約権、当会社の普通株式の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは取
      得させることができる証券(権利)、又はその他同様の権利が全て行使されたと仮定した場合
      (当該証券又は権利が当該時点において行使可能であるとして計算するものとする。)における
      発行済み普通株式数を意味する。ただし、当会社又はその完全子会社の勘定で所有又は保有され
      ている当会社の普通株式は一切含まないものとして計算する。
      上記算式における「当会社の受領対価」とは、当会社の普通株式の発行又は交付の場合には、当
      該発行又は交付により、当会社の普通株式の対価として当会社が受け取った、又は受け取ること
      になっている現金の額、及び現金以外の対価の公正な時価の合計額を意味し、また、普通株式を
      対象とする新株予約権、普通株式の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは取得させる
      ことができる証券(権利)、又はその他同様の権利の発行若しくは交付の場合には、当該発行又
      は交付により、当該証券又は権利の対価として当会社が受け取った、又は受け取ることになって
      いる現金の額、及び現金以外の対価の公正な時価の合計額に、それらの行使により、当会社が受
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      け取ることになっている現金の額、及び現金以外の対価の公正な時価の合計額を加えた額を意味
      する。
      上記算式における「時価」とは、(ⅰ)当会社の普通株式が市場で取引されている場合には、調
      整後H種優先株式交付価額を適用する日に先立つ45取引日に始まる30取引日(終値がない日は除
      く。)の東京証券取引所における当会社の普通株式の毎日の1株当たり終値(気配表示を含
      む。)の単純平均価格(円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)、
      又は(ⅱ)当会社の普通株式が市場で取引されていない場合には、当会社の取締役会が誠意を
      もって決定する当会社の普通株式の公正な時価を意味する。
     (ロ)新株予約権等の発行
      当会社が当会社の普通株式を対象とする新株予約権、当会社の普通株式の交付と引換えに取得さ
      れる証券(権利)若しくは取得させることができる証券(権利)、又はその他同様の権利を発行
      又は交付する場合、かかる発行又は交付を、当該新株予約権、当会社の普通株式の交付と引換え
      に取得される証券(権利)若しくは取得させることができる証券(権利)、又はその他同様の権
      利の行使により発行可能若しくは交付可能な当会社の普通株式の発行又は交付であるとみなし、
      これらの権利により当初条件に従い発行又は交付可能な数の当会社の普通株式が、かかる新株予
      約権、当会社の普通株式の交付と引換えに取得される証券(権利)若しくは取得させることがで
      きる証券(権利)、又はその他同様の権利の発行日若しくは交付日に発行又は交付されたものと
      みなす。
     (ハ)株式分割
      当会社の普通株式の分割がなされた場合、上記算式にかかわらず、H種優先株式交付価額は、当
      該株式分割に係る基準日(基準日を定めない場合には効力発生日)の直前に本項に基づくH種優
      先株式の取得請求が行われていたと仮定した場合にH種優先株主が保有することになる数の当会
      社の普通株式を、H種優先株主が本項に基づく取得請求により交付を受けることができるように
      適切に調整される。かかる調整は、当該株式分割に係る基準日(基準日を定めない場合には効力
      発生日)の翌日に行われる。
     (ニ)配当その他の分配
      当会社が、当会社の普通株式に関し、配当を支払い又は普通株主に対してその他の分配を行った
      場合(ただし、株式分割及び株式配当を除く。)、H種優先株式交付価額は、かかる配当の1株
      当たり金額(又は現金以外による配当若しくは分配の場合には、当会社の取締役会で合理的に決
      定された当該配当及び分配の1株当たりの公正市場価格)に相当する額を減額される。
     (ホ)その他当会社の取締役会が定める調整
      本号(2)(イ)乃至(ニ)で規定されている調整に加え、(ⅰ)合併、減資、自己株式の取
      得、若しくは当会社の普通株式の併合、(ⅱ)当会社の普通株式数の変更、若しくは当会社の普
      通株式数の変更の可能性を生ぜしめる事由の発生、又は(ⅲ)H種優先株式交付価額を調整すべ
      き事由が2つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後H種優先株式交付価額の算出に関
      して使用すべき時価が、他方の事由によって影響されているとみなされる場合のうちいずれかが
      発生した場合には、当会社の取締役会が適当と判断するH種優先株式交付価額に調整されるもの
      とする。
     (へ)解釈
      本項に不明瞭な点がある場合、又はH種優先株式交付価額が調整されることとされていない何ら
      かの事象の発生に関連して当会社の取締役会がH種優先株式交付価額を調整することが公正であ
      ると誠意をもって考える場合、当会社の取締役会は、本項の目的に照らし、公平かつ均衡である
      と妥当に判断したときにH種優先株式交付価額を調整する権利を有するものとする。
   (当会社の普通株式を対価とする取得条項)
    10.①当会社は、2012年4月1日(同日を含む。)から2014年3月31日(同日を含む。)までの期間、当会社
    の取締役会決議により定める日をもって、H種優先株主及びH種優先登録株式質権者に対して35日以上
    90日以内に事前通知を行った上で、発行済みH種優先株式の全部又は一部を取得し、当該取得と引換え
    にH種優先株式のH種清算価値の総額をその時点で有効なH種優先株式交付価額で除した数の当会社の
    普通株式を交付することができる。ただし、当会社の普通株式の時価(上記通知の送付日付で前項第2
    号(2)(イ)に定めるところに従い計算されたもの。)がその時点で有効なH種優先株式交付価額の
    150%を上回った場合に限る。また、当該株式数の算出にあたり1株未満の端数が生じた場合には、会社
    法第234条に定める方法によりこれを取り扱う。
    ②H種優先株式の一部につき、本項に基づく取得を行う場合は、按分比例(端数については抽選)により
    行う。
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   (金銭を対価とする取得条項)
    11.①当会社は、いつでも(ただし、2014年4月1日以降に限る。)、当会社の取締役会の決議により定める
    日(以下、本項において「取得日」という。)をもって、発行済みH種優先株式の全部又は一部を取得
    し、当該取得と引換えにH種優先株式1株につき、H種優先株式取得価格(以下に定義)相当額の金銭
    を交付することができる。
    「H種優先株式取得価格」とは、(ⅰ)H種清算価値、(ⅱ)H種最終配当金額、及び(ⅲ)2016年3
    月31日以前に取得が行われる場合においては、H種早期取得費を合計した額に相当する額を意味する。
    「H種最終配当金額」とは、(ⅰ)取得日が2016年3月31日以前に開始する事業年度に属する場合は、
    H種清算価値に1.5%を乗じた金額を、当該事業年度の初日から取得日(同日を含む。)までの実日数で
    日割計算した金額、又は(ⅱ)取得日が2016年4月1日以降に開始する事業年度に属する場合は、H種
    清算価値にその時点で有効なH種優先株式増加配当率を乗じた金額を、取得日の属する事業年度におけ
    る事業年度初日から取得日(同日を含む。)までの日数で日割計算した金額に相当する金額を意味す
    る。ただし、上記(ⅰ)又は(ⅱ)により計算された金額から、取得日が属する事業年度において支払
    われた全てのH種優先中間配当金の額が差し引かれるものとする。
    「H種早期取得費」とは、(ⅰ)H種清算価値に、(ⅱ)H種発行日スワップ・レートから、取得日の
    5東京営業日前の日の東京時間午前10時現在の東京スワップ・レファレンスレート(T.S.R.)として
    Telerate  Systemsスクリーン17143ページ(又はその承継ページ)に表示される、取得日から2016年3月
    31日までの期間(以下、本項において「取得費計算期間」という。)に対応するスワップ・レート(当
    日の東京時間午前10時現在の当該スワップ・レートを取得できない場合には、当該レートを取得できる
    直前の東京営業日における当該レートとする。)(ただし、取得日が2015年4月1日以降の場合には、
    当該取得日の5ロンドン営業日前の日のロンドン時間午前11時現在のユーロ円ロンドン・インター・バ
    ンク・オファード・レート(円LIBOR(360日ベース))としてTelerate            Systemsスクリーン3750ページ
    (又はその承継ページ)に表示される、取得費計算期間に対応する数値とする。)(なお、いずれの場
    合も対応する期間がない場合は線形補完で計算したレートとする。)を減じた率(ただし、かかる計算
    の結果が0以下の場合には、当該計算によって得られた率を0とする。)を乗じた額に、(ⅲ)取得日
    から2016年3月31日(同日を含む。)までの実日数を乗じ、365で除して得られた額に相当する金額とす
    る。ただし、H種優先株式取得価格、H種最終配当金額及びH種早期取得費の計算は円位未満小数第4
    位まで算出し、その小数第4位を四捨五入する。
    ②当会社は、H種優先株主及びH種優先登録株式質権者に対して、取得日の2週間前までに、当該取得日
    を通知、若しくは公告するものとする。
    ③H種優先株式の一部につき、本項に基づく取得を行う場合は、按分比例(端数については抽選)により
    行う。
   (金銭を対価とする取得請求権)
    12.①株式会社新生銀行ならびにその子会社及び関係会社により合計で当会社の50%超の発行済普通株式が所
    有されないこととなった場合、H種優先株主は、H種優先株式の全部を当会社が取得するよう、当会社
    に対し請求することができる。
    ②前号に係る取得価格は、1株につき当該請求によって行われるH種優先株式の取得日に有効なH種優先
    株式取得価格に相当する額とする。
   (優先配当金の除斥期間)
    13. 第39条の規定は、H種優先配当金及びH種優先中間配当金についてこれを準用する。
   (優先順位)
    14. H種優先株式の優先配当金、優先中間配当金及び残余財産の支払順位はB種優先株式の優先配当金、優
    先中間配当金及び残余財産の支払順位に優先するものとする。
   (会社法第322条第2項に規定する定款の定めの有無)
    15. 会社法第322条第2項に規定する定款の定めはありません。
   (議決権を有しないこととしている理由)
    16. 資本増強にあたり、既存の株主への影響を考慮したためであります。
  (2)【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
   該当事項はありません。
   ②【ライツプランの内容】

   該当事項はありません。
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   ③【その他の新株予約権等の状況】
   該当事項はありません。
  (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

   該当事項はありません。
  (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

              資本金  資本金
                  資本準備金  資本準備金
      発行済株式総数
          発行済株式総数残高
   年月日               増減額  残高
              増減額  残高
          (千株)
      増減数(千株)
                  (百万円)  (百万円)
             (百万円)  (百万円)
         普通株式
           1,524,211
         第一回B種優先株式
            2,500
                15,000   -  3,750
  2015年11月11日             -
         D種優先株式
            8,500
   (注)
         G種優先株式
      G種優先株式
            8,000
        △5,000
         H種優先株式
            32,250
         普通株式
           1,524,211
         第一回B種優先株式
            2,500
  2016年9月20日             - 15,000   -  3,750
         D種優先株式
            8,500
   (注)
         G種優先株式
      G種優先株式
            3,000
        △5,000
         H種優先株式
            32,250
         普通株式
           1,524,211
         第一回B種優先株式
            2,500
  2017年7月14日             - 15,000   -  3,750
         D種優先株式
            8,500
   (注)
         G種優先株式
      G種優先株式
             -
        △3,000
         H種優先株式
      H種優先株式
            30,250
        △2,000
         普通株式
           1,524,211
         第一回B種優先株式
            2,500
                15,000
  2018年7月9日             -    -  3,750
   (注)
         D種優先株式
            8,500
         H種優先株式
      H種優先株式
            22,750
        △7,500
         普通株式
           1,524,211
         第一回B種優先株式
            2,500
  2019年5月30日             - 15,000   -  3,750
   (注)
         D種優先株式
      D種優先株式
             -
        △8,500
         H種優先株式
            22,750
  (注)消却したことにより減少しております。
            27/88


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  (5)【所有者別状況】
    ① 普通株式
                   2020年3月31日現在
         株式の状況(1単元の株式数      100 株)
                    単元未満
                    株式の状況
   区分          外国法人等
    政府及び地    金融商品  その他の
                    (株)
      金融機関          個人その他   計
    方公共団体    取引業者  法人
            個人以外  個人
  株主数(人)    -  22  33  275  32  21 8,442  8,825   -

  所有株式数
      - 159,163  115,174  14,580,794   33,257  1,559  351,497  15,241,444   66,752
  (単元)
  所有株式数の
      - 1.04  0.76  95.67  0.22  0.01  2.30  100.00   -
  割合(%)
   (注)自己株式5,877    株は「個人その他」に58単元、「単元未満株式の状況」に77株含まれております。
    ② 第一回B種優先株式

                   2020年3月31日現在
         株式の状況(1単元の株式数      100 株)
                    単元未満
                    株式の状況
   区分          外国法人等
    政府及び地    金融商品  その他の
                    (株)
      金融機関          個人その他   計
    方公共団体    取引業者  法人
            個人以外  個人
  株主数(人)    -  1  -  -  -  -  -  1  -

  所有株式数
      - 25,000   -  -  -  -  - 25,000   -
  (単元)
  所有株式数の
      - 100.00   -  -  -  -  - 100.00   -
  割合(%)
    ③ H種 優先株式

                   2020年3月31日現在
         株式の状況(1単元の株式数      100 株)
                    単元未満
                    株式の状況
   区分          外国法人等
    政府及び地    金融商品  その他の
                    (株)
      金融機関         個人その他   計
    方公共団体    取引業者  法人
            個人以外  個人
  株主数(人)    -  1  -  -  -  -  -  1  -

  所有株式数
      - 227,500   -  -  -  -  - 227,500   -
  (単元)
  所有株式数の
      - 100.00   -  -  -  -  - 100.00   -
  割合(%)
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  (6)【大株主の状況】
                   2020年3月31日現在
                   発行済株式(自己
                   株式を除く。)の
                所有株式数
                   総数に対する所有
    氏名又は名称       住所
                (千株)
                   株式数の割合
                    (%)
  新生フィナンシャル株式会社      東京都千代田区外神田三丁目12番8号        1,446,267    93.34
  株式会社新生銀行      東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号        25,250    1.62

  松井証券株式会社      東京都千代田区麹町一丁目4番地        9,237    0.59

  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        3,576    0.23

  行株式会社(信託口9)
  株式会社エクシブ      東京都豊島区北大塚二丁目34番15号        3,333    0.21
  日本マスタートラスト信託銀行株      東京都港区浜松町二丁目11番3号        3,274    0.21

  式会社(信託口)
  株式会社エクシブネット      東京都豊島区北大塚二丁目34番15号        2,268    0.14
  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        1,951    0.12

  行株式会社(信託口5)
  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        1,709    0.11
  行株式会社(信託口4)
  TIS株式会社      東京都新宿区西新宿八丁目17番1号        1,449    0.09
           -     1,498,317    96.69

     計
  (注)日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口9)、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託
   口)、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口5)、および日本トラスティ・サービス信託銀行株
   式会社(信託口4)の所有株式は、信託業務に係るものであります。
  なお、所有株式に係る議決権の個数の多い順上位10名は、以下のとおりであります。

                   2020年3月31日現在
                   総株主の議決権に
                所有議決権数
                   対する所有議決権
    氏名又は名称       住所
                (個)
                   数の割合(%)
  新生フィナンシャル株式会社      東京都千代田区外神田三丁目12番8号        14,462,674    93.34
  株式会社新生銀行      東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号        252,500    1.62

  松井証券株式会社      東京都千代田区麹町一丁目4番地        92,370    0.59

  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        35,769    0.23

  行株式会社(信託口9)
  株式会社エクシブ      東京都豊島区北大塚二丁目34番15号        33,336    0.21
  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        32,747    0.21

  行株式会社(信託口)
  株式会社エクシブネット      東京都豊島区北大塚二丁目34番15号        22,680    0.14
  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        19,514    0.12

  行株式会社(信託口5)
  日本トラスティ・サービス信託銀      東京都中央区晴海一丁目8番11号        17,090    0.11
  行株式会社(信託口4)
  TIS株式会社      東京都新宿区西新宿八丁目17番1号        14,495    0.09
           -    14,983,175    96.70

     計
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  (7)【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                  2020年3月31日現在
         株式数(株)    議決権の数(個)
    区分               内容
             -  -    -
  無議決権株式
  議決権制限株式(自己株式等)           -  -    -
  議決権制限株式(その他)           -  -    -

                 「1.株式等の状況 (1)
        (自己保有株式)
                 株式の総数等 ② 発行済
  完全議決権株式(自己株式等)             -
        普通株式     5,800     株式」に記載のとおりであ
                 ります。
           1,524,138,600    15,241,386
        普通株式
        第一回B種優先
  完全議決権株式(その他)          2,500,000    25,000
                   同上
        株式
           22,750,000    227,500
        H種優先株式
            66,752   -
  単元未満株式      普通株式         一単元(100株)未満の株式
           1,549,461,152    -    -
  発行済株式総数
             -  15,493,886     -
  総株主の議決権
  (注)第一回B種優先株式、H種優先株式は、2019年3月期に係る配当がなかったため、議決権を有しております。
   ②【自己株式等】

   普通株式
                  2020年3月31日現在
                   発行済株式総数に
         自己名義所有   他人名義所有   所有株式数の
  所有者の氏名
                   対する所有株式数
      所有者の住所
         株式数(株)   株式数(株)   合計(株)
   又は名称
                   の割合(%)
  (自己保有株式)
          5,800    -   5,800    0.00
     大阪市浪速区湊町
  株式会社アプラス
     一丁目2番3号
  フィナンシャル
       -    5,800    -   5,800    0.00
   計
  2【自己株式の取得等の状況】

   【株式の種類等】      会社法第155条第1号に該当するD種優先株式の取得および会社法第155条第7号に該当する
      普通株式の取得
  (1)【株主総会決議による取得の状況】
   該当事項はありません。
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  (2)【取締役会決議による取得の状況】
   D種優先株式
     区分      株式数(株)      価額の総額(円)
  取締役会(2019年5月15日)での決議状況
             8,500,000     17,069,105,000
  (取得日 2019年5月30日)
  当事業年度前における取得自己株式             -      -
  当事業年度における取得自己株式           8,500,000     17,069,105,000
  残存決議株式の総数及び価額の総額             -      -
  当事業年度の末日現在の未行使割合(%)             -      -
  当期間における取得自己株式             -      -
  提出日現在の未行使割合(%)             -      -
  (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

   普通株式
     区分      株式数(株)      価額の総額(円)
  当事業年度における取得自己株式             341      27,675
  当期間における取得自己株式             3      183
   (注)当期間における取得自己株式には、2020年6月1日から本有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
   よる株式は含まれておりません。
  (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

            当事業年度       当期間
           (自 2019年4月1日      (自 2020年4月1日
           至 2020年3月31日)      至 2020年6月26日)
     区分
             処分価額の総額      処分価額の総額
          株式数(株)      株式数(株)
             (円)      (円)
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式          -   -   -   -
  消却の処分を行った取得自己株式
  D種優先株式        8,500,000  17,069,105,000     -   -
  合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
            -   -   -   -
  た取得自己株式
  その他(-)          -   -   -   -
  保有自己株式数
  普通株式         5,877    -  5,880    -
   (注)当期間における保有自己株式には、2020年6月1日から本有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
   よる株式は含まれておりません。
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  3【配当政策】
   配当につきましては、財務体質の強化および将来の事業展開への備え、当社グループを取り巻く事業環境などを総
  合的に勘案し、中長期的な視点にたって株主の皆さまへ安定的な利益還元を行うことを基本方針としております。
   当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
   これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
   当事業年度の剰余金の配当につきましては、内部留保による財務基盤の強化を図るとともに、将来の優先株式の処
  理に備えた自己資本の充実に努めることから、誠に遺憾ながら、すべての種類株式について無配とさせていただきま
  した。
   内部留保資金につきましては、中期経営計画の中長期ビジョンの実現に向けた基盤整備および財務体質の強化のた
  めに効果的に活用してまいります。
   当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
  めております。
   当社の定款の定めるところにより、優先株主に対しては、各種優先株式の優先配当金を超えて配当をすることはで
  きません。
   本有価証券報告書提出時点の優先株式の内容は、「1.株式等の状況 (1)株式の総数等 ②発行済株式」に記載
  のとおりであります。
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  4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
    コーポレート・ガバナンスの状況につきましては、連結会社の企業統治に関する事項について記載しており
   ます。
   ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
    当社グループは、経営監視機能の強化およびコンプライアンス体制の充実による経営の健全性を保持し、経
   営環境の変化への迅速な対応および経営効率の向上を図ることをコーポレート・ガバナンスに関する基本方針
   としております。
   ② 企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由

    当社は、取締役会および監査役会を設置し、委員会設置会社に代表される業務執行と監督機能を組織的に分
   離せず、監査役会の設置を前提として、取締役会が監督機能を有する体制とすることで、事業持株会社として
   客観的な立場から経営を監視し、その実効性を高めることでコーポレート・ガバナンス体制の充実を図れるよ
   う、現在の体制を選択しております。
    取締役会については、3ヵ月に1回以上、また必要に応じて開催されており、経営の重要事項を決定すると
   ともに、業務の執行状況を逐次監督しております。本有価証券報告書提出日時点における当社の取締役は、代
   表取締役清水哲朗、取締役嶋田貴之、取締役冨田昌義、取締役増田忠、取締役鍵田裕之、取締役小座野喜景、
   取締役平沢晃、独立社外取締役内川治哉の8名であります。
    経営監視機能として、当社は監査役会を設置した監査役制度を採用しており、監査役が取締役会やその他の
   主要な会議への出席や意見具申を通じ監視機能を果たしております。本有価証券報告書提出日時点における当
   社の監査役は、社外監査役松本恭平、独立社外監査役保木野秀明、監査役小林純一の3名であります。
    なお、当社は、社外取締役内川治哉および社外監査役保木野秀明との間で会社法427条第1項に基づき、会社
   法423条第1項に関する責任について、責任限度を会社法第425条第1項に定める最低責任限度額とする責任限
   定契約を締結しております。
    事業等に密接に関わる株式会社アプラスの組織は、本部制を採用し、業務執行のスピードアップを図るとと
   もに、その成果と責任を明確にしております。
    当社グループの経営上の意思決定、執行および監督に係る業務執行組織、その他コーポレート・ガバナンス
   体制の概要は、次のとおりであります。
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   ③ 企業統治に関するその他の事項
    ア.内部統制システムの整備状況
    内部統制システムの整備状況については、2006年5月に取締役の職務の執行が法令および定款に適合する
    ことを確保するための体制、ならびにその他業務の適正を確保するために必要な体制の整備(内部統制シス
    テムの構築)に関する基本方針として制定し、2015年4月に関連法令の施行等に伴い改定した「内部統制規
    程」に基づき、「アプラスグループ行動憲章」「アプラスグループ行動規範」などの社内諸規程の整備を行
    い法令遵守やリスク管理のための社内体制の整備に取り組んでおります。
    当社親会社である株式会社新生銀行(以下、「新生銀行」という。)は、2017年4月1日付で、新生銀行
    グループ各社の間接機能の統合・一体運営を図るため、新生銀行内に「グループ本社」を設置し、各間接機
    能の高度化とグループガバナンスの強化を図るとともに、グループ各社で重複する機能を集約することで、
    生産性・効率性の向上を目指しております。また、グループ本社と融合しつつ連携を密に行うことでコンプ
    ライアンス体制を充実させ、コンプライアンス委員会、総合管理部(コンプライアンス・法務)、および複
    数の顧問弁護士と連携し、当社グループのあらゆる事象に対して法令遵守の観点からチェックを行い、また
    コンプライアンスに関するマニュアルを制定し、グループ社員への教育および啓蒙を徹底しております。反
    社会的勢力排除に向けた体制の整備については、「アプラスグループ行動憲章」において「反社会的勢力に
    よる被害防止」について定め、反社会的勢力による被害を防止するための基本方針を宣言しております。反
    社会的勢力への対応については、具体的な事案が発生した場合の対応・報告の基準を示しております。経営
    への報告体制は、反社会的勢力との取引が発覚した場合の経営責任者への即時報告、月次での反社会的勢力
    排除のための取組みに係る経営責任者への報告について、取締役会およびコンプライアンス委員会にて報告
    することを規定しております。個別取引与信、取引先取引与信等については、反社会的勢力への対応強化お
    よび排除のため、外部機関との提携を進め、断固として反社会的勢力との関係を遮断し、排除することとし
    ております。反社会的勢力との取引・関与、不当要求行為を受けた場合の具体的な手順および心得等は、各
    種マニュアルを整備し、排除のための取組み実施にあたり、適正な業務運営を確保するとともに、反社会的
    勢力排除に向けた対応の周知徹底を図っております。個別事案に関しては、必要に応じ、警察・顧問弁護士
    とも連携し、毅然とした対応をとっております。
    イ.リスク管理体制の整備状況
    リスク管理体制の整備状況については、当社グループの業務運営に係るリスクとその管理部署を明確に
    し、各リスクの管理規程を制定する等、リスク管理を恒常的に行う体制の整備およびその円滑な運営等に努
    めております。また、当社グループは、当社に「コンプライアンス委員会」「ALM委員会」を設置すると
    ともに、当社グループにおける各事項について基本方針等を定め、事業等に密接に関わる株式会社アプラス
    に「クレジット委員会」「新事業・商品委員会」「苦情対応委員会」「人事委員会」「賞罰委員会」を設置
    し、相互の連携を密に行うことで適切な内部統制システムの構築と経営監視機能の充実を図っております。
    ウ.子会社の業務の適正性を確保するための整備状況
    当社は、当社グループならびに新生銀行グループ全体のリスク管理体制やコンプライアンス体制と整合性
    を持った業務運営を確保すべく、主管部署が各グループ各社の経営全般の管理または指導を行っておりま
    す。当社子会社の取締役および従業員の職務執行に係る事項の報告に関しては、「子会社・関連会社管理規
    程」および「業務分掌ならびに決裁権限規程」に基づき行っております。当社子会社の取締役の職務の執行
    が効率的に行われることを確保することに関しては、子会社の自主性を尊重するため子会社の取締役会等で
    協議するものとし、業務の内容に応じて当社と事前協議を行っております。当社子会社の損失の危険の管理
    に関しては、それぞれの対応部署にて定める各諸規程類によって管理しており、「内部監査規程」により子
    会社毎のリスク管理の運用状況を監査し、その結果をリスク管理体制へ反映させております。
    当社子会社の取締役および従業員の職務の執行が法令および定款に適合することの確保に関しては、子会
    社の規模その他に応じて監査役を設置するとともに、当社または子会社におけるコンプライアンス関連の規
    程等により、コンプライアンス遵守状況の監視および徹底を図っております。
   ④ 取締役の定数

    当社は、取締役の定数について、25名以内とする旨を定款に定めております。
   ⑤ 取締役の選任の決議要件

    当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
   株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨および累積投票によらない旨を定款に定めております。
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   ⑥ 剰余金の配当の決定機関
    当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議により、毎年9月30日の最終の株主名簿に記載
   または記録されている株主もしくは登録株式質権者に対し、中間配当を行うことができる旨を定款に定めてお
   ります。これは、株主への事業年度中における還元を行うことを目的とするものであります。
   ⑦ 株主総会の特別決議要件

    当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
   主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めて
   おります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
   ことを目的とするものであります。
   ⑧ 種類株式の議決権

    当社は、資本・業務の両面からより強固な経営基盤・財務基盤の確立を図るため、第一回B種優先株式、H
   種優先株式を発行しております。
    資本の増強にあたり既存の株主への影響を考慮したため、これらの優先株式の議決権の有無および内容は普
   通株式と異なります。
    優先株式に関する内容は、「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (1)             株式の総数等 ② 発行済株
   式」に記載のとおりであります。
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  (2)【役員の状況】
   ① 役員一覧
   男性  11名 女性   0名 (役員のうち女性の比率      0%)
                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (千株)
           1990年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新
             生銀行)入行
           2015年6月  同行執行役員個人営業本部長
           2015年6月  株式会社アプラス取締役
           2015年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
           2015年6月  当社取締役
   取締役社長
           2016年4月  新生フィナンシャル株式会社取締役
   (代表取締役)                  普通株式
             (現任)
      清水 哲朗  1967年10月11日  生
                   (注)3
    最高                  10
           2019年6月  株式会社新生銀行常務執行役員
   経営責任者
             個人ビジネスユニット長シニアオフィサー
             グループ事業戦略(現任)
           2019年6月  株式会社アプラス代表取締役社長
             社長執行役員(現任)
           2019年6月  株式会社アプラスパーソナルローン代表取
             締役社長(現任)
           2019年6月  当社代表取締役社長(現任)
           1991年6月  当社入社

           2014年1月  株式会社アプラス営業統括部長
           2016年4月  同社執行役員事業部門副部門長兼営業統括
             部長兼市場開発部長
           2019年10月  同社常務執行役員事業統括本部長兼カード
             事業本部長兼営業統括部長
           2020年6月  同社取締役常務執行役員事業統括本部長兼
   取締役   嶋田 貴之  1967年5月27日  生         (注)3  -
             カード事業本部長兼ハウジング事業本部長
             兼営業統括部長兼ハウジング事業部長
             (現任)
           2020年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2020年6月
             当社取締役(現任)
           1988年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新

             生銀行)入行
           2015年5月  同行執行役員リテール業務部長兼リテール
             人材開発部長
           2016年6月  当社監査役
           2019年4月  株式会社新生銀行執行役員個人ビジネス担
   取締役   冨田 昌義  1964年6月8日  生         (注)3  -
             当
           2020年6月  株式会社アプラス参与
           2020年6月
             同社取締役常務執行役員(現任)
           2020年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2020年6月
             当社取締役(現任)
           1989年4月  当社入社
           2018年6月  株式会社アプラスオペレーション統括部長
           2019年6月  同社執行役員オペレーション統括部長
                    普通株式
           2020年6月  同社取締役執行役員オペレーション統括部
   取締役   増田 忠  1964年11月20日  生         (注)3
                     23
             長(現任)
           2020年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2020年6月
             当社取締役(現任)
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                  株式会社アプラスフィナンシャル(E03697)
                      有価証券報告書
                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (千株)
           1992年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新
             生銀行)入行
           2011年5月  当社執行役員
           2019年6月  株式会社新生銀行執行役員お客様サービス
             担当兼グループ個人企画部長
           2019年6月  株式会社アプラス取締役(現任)
   取締役   鍵田 裕之  1969年5月16日  生         (注)3  -
           2019年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2019年6月
             当社取締役(現任)
           2019年8月  株式新生銀行執行役員リテール業務支援担
             当兼グループ個人企画部長(現任)
           1986年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新
             生銀行)入行
           2016年4月  同行常務執行役員特命担当(グループ事業
             戦略主担当)
           2016年4月  新生フィナンシャル株式会社取締役
             (現任)
           2016年6月
             株式会社アプラス取締役(現任)
   取締役   小座野 喜景  1962年11月1日  生         (注)3  -
           2016年6月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2016年6月
             当社取締役(現任)
           2020年4月  株式会社新生銀行取締役チーフオフィサー
             グループ事業戦略(専務執行役員相当)
             (現任)
           1987年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新
             生銀行)入行
           2016年12月  新生フィナンシャル株式会社取締役
             (現任)
           2016年12月
             株式会社アプラス取締役(現任)
           2016年12月  株式会社アプラスパーソナルローン取締役
             (現任)
           2017年4月  株式会社新生銀行チーフオフィサーグルー
   取締役   平沢 晃  1963年5月29日  生
                   (注)3  -
             プ組織戦略兼グループ人事    常務執行役員
             コーポレートサービス総括
           2017年6月
             当社取締役(現任)
           2020年4月  株式会社新生銀行管掌グループ組織戦略、
             グループ人事、グループ総務、グループIT
             チーフオフィサーグループ法務・コンプラ
             イアンス専務執行役員業務管理担当
             (現任)
           1998年4月  弁護士登録 御堂筋法律事務所入所
           2005年1月  弁護士法人御堂筋法律事務所パートナー弁
             護士(現任)
   取締役   内川 治哉  1970年10月31日  生         (注)3  -
           2014年6月  当社取締役(現任)
           2019年6月  SMC株式会社社外監査役(現任)
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                  株式会社アプラスフィナンシャル(E03697)
                      有価証券報告書
                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日      略歴     任期
                    (千株)
           1981年4月  株式会社日本長期信用銀行(現株式会社新
             生銀行)入行
           2017年4月  同行チーフオフィサーグループ法務・コン
             プライアンス
   監査役   松本 恭平  1958年3月15日  生         (注)4  -
           2017年7月  新生フィナンシャル株式会社取締役
           2020年6月  株式会社アプラス監査役(現任)
           2020年6月  当社監査役(現任)
           2007年8月  GEコンシューマー・ファイナンス(現新

             生フィナンシャル株式会社)入社
           2014年7月  同社執行役員ファイナンス部門長
           2017年4月
             株式会社新生銀行グループ経営企画部GM
   監査役   小林 純一  1971年11月17日  生 2018年6月
             株式会社アプラス監査役(現任)      (注)5  -
           2018年6月
             当社監査役(現任)
           2020年4月  株式会社新生銀行シニアオフィサーグルー
             プ企画財務(執行役員相当)兼グループ経
             営企画GM(現任)
           2004年10月  弁護士登録 小川・友野法律事務所入所
           2018年1月  小川・友野法律事務所パートナー弁護士
   監査役   保木野 秀明  1973年9月22日  生         (注)6  -
             (現任)
           2019年6月  当社監査役(現任)
               計
                     33
   (注)1.取締役内川治哉は、社外取締役であります。
   2.監査役松本恭平および保木野秀明は、社外監査役であります。
   3.2020年6月25日開催の定時株主総会終結の時から2021年3月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
    す。
   4.2020年6月25日開催の定時株主総会終結の時から2022年3月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
    す。
   5.2018年6月27日開催の定時株主総会終結の時から2022年3月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
    す。
   6.2019年6月26日開催の定時株主総会終結の時から2022年3月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
    す。
   7.当社では、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠監
    査役1名を選任しております。
    補欠監査役の略歴等は次のとおりであり、竹村登は補欠社外監査役であります。
                    所有株式数
   氏名   生年月日
             略歴
                    (千株)
          昭和リース株式会社入社
        1985年4月
  竹村 登  1961年6月12日生   2017年4月  株式会社新生銀行シニアオフィサーグループ企画財務
                     -
        2020年6月  昭和リース株式会社監査役(現任)
   ② 社外役員の状況

   本有価証券報告書提出日時点における当社の取締役は8名であり、そのうち1名は社外取締役であります。こ
   れにより経営状況などについて外部の視点での意見を聴取し、取締役会の審議内容の充実を図る体制としており
   ます。
   本有価証券報告書提出日時点における当社の監査役は3名であり、そのうち2名は社外監査役であります。社
   外監査役は、3ヶ月に1回以上、また必要に応じて開催される取締役会、監査役会のほか、重要会議等への出席
   により、内部監査、監査役監査との相互の連携を図っており、また、会計監査人からの各四半期レビュー報告を
   はじめとする会計監査に係る定期的な会合へ出席するなど、社内外の監査組織と連携することで当社グループの
   ガバナンス体制の構築、監査機能の強化に努めております。
   社外取締役の1名および社外監査役の1名は、一般株主との利益相反のおそれのない外観的な独立性が保たれ
   た独立役員として東京証券取引所へ届け出ております。これにより企業統治において経営監視の客観性を保持し
   つつ、中立性を確保する体制にあると考えております。
   社外取締役である内川治哉は、弁護士法人御堂筋法律事務所の弁護士を兼務しており、その弁護士としての法
   曹界における知識・経験を活かした助言・提言を当社の経営に反映し、また当社とは独立した立場から業務執行
   の監督を行っていただくため、就任をお願いしたものであります。
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                  株式会社アプラスフィナンシャル(E03697)
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   社外監査役である松本恭平は、当社の親会社である株式会社新生銀行チーフオフィサーグループ法務・コンプ
   ライアンスとしての専門的な知識・豊富な経験等に基づく助言等を当社の監査体制に活かしていただくため、就
   任をお願いしたものであります。
   社外監査役である保木野秀明は、小川・友野法律事務所の弁護士を兼務しており、その弁護士としての法曹界
   における知識・経験を活かした助言・提言を当社の経営に反映し、また当社とは独立した立場から業務執行の監
   督を行っていただくため、就任をお願いしたものであります。
   当社は、社外取締役内川治哉および社外監査役保木野秀明との間で会社法第427条第1項に基づき、会社法第
   423条第1項に関する責任について、責任限度を会社法第425条第1項に定める最低責任限度額とする責任限定契
   約を締結しております。
   株式会社新生銀行および新生フィナンシャル株式会社は当社の親会社であり、当社と資本関係、人的関係およ
   び取引上の関係があります。
   当社では、社外取締役または社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準または方針を定めて
   おりません。独立性の判断として、東京証券取引所が示す独立性の判断基準等を考慮し判断しております。
   当社は、取締役会に対し、社外監査役を2名のうち1名を独立社外監査役とすることで経営への監視を有効に
   機能させつつ、1名を独立社外取締役とすることで、取締役会の審議内容の更なる充実を図る体制としておりま
   す。
   ③ 社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携なら

   びに内部統制部門との関係
   毎月開催される監査部による監査講評会では、監査役が全員出席して報告を聴取しており、また毎月、監査
   役・内部監査責任者と監査連絡会を開催することにより、緊密な連携を保ち、双方の効率的な監査の実施に努め
   ております。
   会計監査については、会計監査人の監査計画に対応して適切に資料・情報等を提供し、公正不偏な立場から監
   査が実施される環境を整備しております。会計監査人から監査役に対し定期的に監査状況の報告と意見交換が行
   われ、また会計監査上の観点から認識しておくべき経営課題の有無などについても代表取締役社長と意見交換が
   行われております。
   監査役と会計監査人との連携については、監査契約締結時、監査計画策定時、各四半期レビュー時、期末監査
   時の定期的な会合、状況に応じ随時会合を持っており、業務上や会計処理等における課題等について意見交換や
   情報を共有しております。
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  (3)【監査の状況】
   ① 監査役監査の状況
   当社の監査役会は、本有価証券報告書提出日時点において、金融機関での業務が長く財務および会計に関する
   知見を有する監査役2名と、弁護士である監査役1名で構成され、それぞれの持つ専門性とコーポレート・ガバ
   ナンス等に関する知見をもとに、取締役会から独立した立場で業務執行の監査を行っております。
   監査役監査については、3ヶ月に1回以上、また必要に応じて開催される「取締役会」に出席し、取締役によ
   る業務執行の意思決定などが適正になされているか監査を行っております。また、その他重要な会議等への出席
   や必要に応じて主要な事業所等への往査を行っております。
   当事業年度における監査役会の開催回数は、12回です。また、監査役会への監査役の出席状況および主な活動
   内容は、次のとおりです。
   氏名    地位       主な活動状況
         当社監査役会12回のうち12回に出席し、金融機関業務の経験に基づき、議案
         審議等に適切な発言・提言を行っております。また、投資用マンションロー
  笠原 二郎   (注)
      常勤監査役
         ンにおける審査書類の改ざん等の事案におきましては、特別調査委員会の委
         員として、事実認定、原因究明、再発防止策の提言を行いました。
         当社監査役会12回のうち12回に出席し、金融機関業務の経験に基づき、議案
  小林 純一    監査役
         審議等に適切な発言・提言を行っております。
         2019年6月26日就任以降、当事業年度に開催された当社監査役会9回のうち9
         回に出席し、弁護士の観点から、議案審議等に適切な発言・提言を行ってお
         ります。また、投資用マンションローンにおける審査書類の改ざん等の事案
  保木野 秀明    監査役
         におきましては、特別調査委員会の委員として、事実認定、原因究明、再発
         防止策の提言を行いました     。
   (注)2020年6月25日開催の定時株主総会終結の時をもって、辞任により退任しております。
   ② 内部監査の状況

   内部監査については、代表取締役社長直轄の独立組織として、本有価証券報告書提出日時点において当社グ
   ループの8名が所属する監査部を設置し、グループにおける、一切の業務活動および諸制度が適正かつ合理的に
   遂行されているかを検証しています。監査結果については、当社ならびに各社の代表取締役、担当役員および監
   査役に報告するとともに、該当部署に対して改善指導等を実施し、内部統制の充実を図っております。
   ③ 会計監査の状況

   ア.監査法人の名称
    有限責任監査法人トーマツ
   イ.継続監査期間

    2005年3月期以降
   ウ.業務を執行した公認会計士

    佐藤 嘉雄 氏
    内田 彰彦氏
    渡邊 康一郎氏
   エ.監査業務に係る補助者の構成

    当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士9名、会計士試験合格者等6名、その他14名であります。
   オ.監査法人の選定方針と理由

    監査役会は、「会計監査人の選定基準」を設け、会計監査人の独立性および品質管理体制の適切性が確保さ
    れているかを基準に、会計監査人を選定する方針です。有限責任監査法人トーマツにおいては、当社選定基準
    を満たしており、再任しております。
    また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める事項のいずれかに該当すると認める場
    合は、監査役全員の同意をもって会計監査人を解任する方針です。
    なお、監査役会は、会計監査人が継続してその職責を全うするうえで重要な疑義を抱く事象が発生した場合
    には、会計監査人の解任または不再任を目的とする株主総会議案の内容を決定します。
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   カ.監査役および監査役会による監査法人の評価
    監査役会は、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視および検証す
    るとともに会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、監査の方法および結果が相当であると
    評価しております。
   ④ 監査報酬の内容等

   ア.監査公認会計士等に対する報酬
        前連結会計年度        当連結会計年度
   区分
     監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく    監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく
      報酬(百万円)    報酬(百万円)    報酬(百万円)    報酬(百万円)
         33    1    36    1

  提出会社
         75    5    70    6

  連結子会社
        108     7    106     7

   計
    (前連結会計年度)
    当社における  非監査業務の内容は、社債発行に係るコンフォート業務であります。
    また、連結子会社における非監査業務の内容は、マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策態勢整
    備に向けた助言サービス、金銭の信託に係るコンフォート業務であります。
    (当連結会計年度)

    当社における  非監査業務の内容は、社債発行に係るコンフォート業務であります。
    また、連結子会社における非監査業務の内容は、マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策態勢整
    備に向けた助言サービスであります。
   イ. 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(ア.を除く)

        前連結会計年度        当連結会計年度
   区分
     監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく    監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく
      報酬(百万円)    報酬(百万円)    報酬(百万円)    報酬(百万円)
         -    8    -    9

  提出会社
         -    -    -    -

  連結子会社
         -    8    -    9

   計
    当社における前連結会計年度および当連結会計年度の非監査業務の内容は、税務申告書作成費用でありま
    す。
   ウ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

    (前連結会計年度)
    該当事項はありません。
    (当連結会計年度)

    該当事項はありません。
   エ.監査報酬の決定方針

    該当事項はありませんが、監査日程等を勘案した上で決定しております。
   オ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

    監査役会は、会計監査人から提出のあった当該年度監査計画および昨年度の報酬実績等を確認し検討した
    結果、会計監査人の報酬等につき、合理性・相当性があるものと判断いたしました。
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  (4)【役員の報酬等】
   ① 役員の報酬等またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
   当社は、役員報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針を定めておりません。当社の役員報酬の決定
   については、2006年6月29日開催の当社株主総会の決議により、取締役の報酬限度額を年額150百万円、監査役の
   報酬限度額を年額50百万円としております。
   当社の役員報酬等の額の決定については、株主総会で決議された金額の範囲内で、取締役報酬については取締
   役会が社長に一任することが決議されており、監査役報酬については監査役会の協議により決定しております。
   なお、当社の役員報酬に業績連動報酬は含まれておりません。
   ② 役員 区分ごとの報酬等の総額、対象となる役員の員数

   当連結会計年度における当社の取締役および監査役に対する役員報酬等は以下のとおりであります。なお、個
   人別の報酬等の総額について記載すべき内容はありません。
               報酬等の総額(基本報酬)
           支給人数
     役員区分
           (名)
                (百万円)
   取締役
             6     10
   (うち社外取締役)
             (1)     (4)
   監査役
             3     22
   (うち社外監査役)
             (3)     (22)
   合計
             9     32
   (うち社外役員合計)
             (4)     (27)
   (注)1.当連結会計年度末時点での在任は、取締役8名、監査役3名であります。当連結会計年度における報
     酬等支給人数は、取締役6名および監査役3名であります。上記報酬支給人数には、2019年6月26日
     開催の当社定時株主総会をもって退任した取締役1名および監査役1名を含んでおります。
    2.常勤の社内取締役4名は、当社子会社である株式会社アプラスおよびその他子会社の取締役または執
     行役員を兼務しており、上記以外に株式会社アプラスより、執行役員としての固定報酬および賞与80
     百万円が支給されております。
    3.当社は、2013年3月31日をもって役員退職慰労金制度を廃止しております。
    4.上記報酬等の額のほか、社外取締役および社外監査役が、当社の親会社または当社の親会社の子会社
     から受けた役員としての報酬額はありません。
    5.当連結会計年度において、上記以外のストックオプションおよび賞与等の支給はありません。
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  (5)【株式の保有状況】
   ① 投資株式の区分の基準および考え方
    当社および連結子会社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の
   区分および考え方について、株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受ける目的とする株式を
   純投資株式とし、営業上の保有を目的とする投資株式を純投資株式以外の目的である投資株式としておりま
   す。
    なお、当社および連結子会社は、純投資株式を保有しておらず、純投資目的以外の目的である投資株式のみ
   保有しております。
   ② 株式会社アプラスにおける株式の保有状況

    当社および連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保
   有会社)である株式会社アプラスについては以下のとおりであります。
    ア.保有方針および保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等におけ
    る検証の内容
    当社および当社グループは、投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものを政策保有株
    式とみなすものとし、その保有意義が認められる場合を除き、原則これを保有しないことを基本方針とし
    ております。
    当社は、当社および当社グループにおける「政策保有株式に関する基本方針」を定め、同方針に基づ
    き、新規に政策保有株式を保有する場合は、その保有意義を踏まえ、保有の可否を判断するものとしてお
    り、既に保有する政策保有株式については、個別銘柄毎に中長期的な経済合理性や営業上の保有意義等に
    ついての総合的な検証を毎年実施し、保有の可否について判断するものとしております。また、既に保有
    する各銘柄について、保有の可否判断およびその保有方針を採択した事由、ならびに取引現況等を取締役
    会に報告するものとしております。
    政策保有株式の議決権行使に際しては、各議案につき、当該企業の中長期的な企業価値の向上に寄与す
    るか、株主価値を毀損させる可能性がないか、対象議案についての説明や情報開示が十分であるか等を精
    査のうえ、議案への賛否を総合的に判断するものとしております。
    イ.銘柄数および貸借対照表計上額

         銘柄数  貸借対照表計上額の
         (銘柄)   合計額(百万円)
          7     160

    非上場株式
          -     -
    非上場株式以外の株式
    (注)当連結会計年度において株式数が増加および減少した銘柄はありません。
    ウ.特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    該当事項はありません。
    エ.保有目的が純投資目的である投資株式

    該当事項はありません。
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  第5【経理の状況】
  1.連結財務諸表および財務諸表の作成方法について
  (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
   に基づいて作成しております。
  (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づ

   いて作成しております。
  2.監査証明について

   当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年4月1日から2020年3月31日
  まで)の連結財務諸表および事業年度(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任
  監査法人トーマツにより監査を受けております。
  3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

   当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
  内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財
  団法人財務会計基準機構に加入し、同機構の行うセミナーに参加しております。
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  1【連結財務諸表等】
  (1)【連結財務諸表】
   ①【連結貸借対照表】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  資産の部
  流動資産
               251,644     186,854
   現金及び預金
             ※1 ,※2 629,401    ※1 ,※2 683,508
   割賦売掛金
               388,629     473,539
   信用保証割賦売掛金
               14,238     24,581
   リース投資資産
              ※3 106,780     ※3 99,560
   金銭の信託
               43,553     43,510
   その他
              △30,392     △34,874
   貸倒引当金
              1,403,854     1,476,680
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
    建物及び構築物(純額)           1,506     1,587
               3,004     3,004
    土地
               1,030     1,830
    その他(純額)
              ※4 5,541     ※4 6,422
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               23,212     22,469
    ソフトウエア
                0     -
    その他
               23,212     22,469
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
               167     167
    投資有価証券
               4,000     2,860
    退職給付に係る資産
               5,049     4,439
    繰延税金資産
               2,415     2,282
    その他
               11,633     9,750
    投資その他の資産合計
               40,387     38,642
   固定資産合計
  繰延資産
                51     73
   社債発行費
                51     73
   繰延資産合計
              1,444,293     1,515,396
  資産合計
            45/88









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                   (単位:百万円)

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  負債の部
  流動負債
               17,111     17,826
   支払手形及び買掛金
               388,629     473,539
   信用保証買掛金
               150,000     176,300
   短期社債
               10,000     10,000
   1年内償還予定の社債
               124,500     106,500
   短期借入金
               75,943     79,768
   1年内返済予定の長期借入金
               2,462     4,506
   リース債務
               872     1,134
   未払法人税等
               1,424     1,410
   賞与引当金
               100,914     104,570
   預り金
              ※5 30,195     ※5 31,671
   割賦利益繰延
               4,893     5,912
   その他
               906,946     1,013,140
   流動負債合計
  固定負債
               20,000     20,000
   社債
               126,498     102,375
   長期借入金
              ※2 290,772     ※2 286,729
   長期債権流動化債務
               11,776     20,074
   リース債務
               7,141     6,855
   利息返還損失引当金
               176     52
   退職給付に係る負債
               440     601
   その他
               456,806     436,688
   固定負債合計
              1,363,752     1,449,828
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
               15,000     15,000
   資本金
               9,572     3,730
   資本剰余金
               55,567     47,212
   利益剰余金
               △0     △0
   自己株式
               80,140     65,942
   株主資本合計
  その他の包括利益累計額
                -     △0
   その他有価証券評価差額金
               400     △373
   退職給付に係る調整累計額
               400     △373
   その他の包括利益累計額合計
               80,541     65,568
  純資産合計
              1,444,293     1,515,396
  負債純資産合計
            46/88







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   ②【連結損益及び包括利益計算書】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業収益
               20,298     21,285
  包括信用購入あっせん収益
               10,797     11,268
  個別信用購入あっせん収益
               17,562     18,184
  信用保証収益
               13,337     12,325
  融資収益
  金融収益
               1,424     1,256
   受取配当金
                0     0
   その他
               1,424     1,256
   金融収益合計
               13,134     14,574
  その他の営業収益
               76,555     78,895
  営業収益合計
  営業費用
              ※1 70,953     ※1 71,323
  販売費及び一般管理費
  金融費用
               2,543     2,654
   支払利息
               271     293
   その他
               2,814     2,947
   金融費用合計
               73,767     74,271
  営業費用合計
               2,788     4,623
  営業利益
  営業外収益
                26     -
  受取精算金
                -     112
  預り金取崩益
                62     52
  雑収入
                89     164
  営業外収益合計
  営業外費用
                3     317
  固定資産除却損
                6     -
  投資有価証券評価損
                32     84
  雑損失
                42     401
  営業外費用合計
               2,834     4,386
  経常利益
               2,834     4,386
  税金等調整前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税              87     561
               262     953
  法人税等調整額
               350     1,515
  法人税等合計
               2,484     2,871
  当期純利益
  (内訳)
               2,484     2,871
  親会社株主に帰属する当期純利益
                -     -
  非支配株主に帰属する当期純利益
  その他の包括利益
                2     △0
  その他有価証券評価差額金
               307     △774
  退職給付に係る調整額
               ※2 310    ※2 △774
  その他の包括利益合計
               2,795     2,096
  包括利益
  (内訳)
               2,795     2,096
  親会社株主に係る包括利益
                -     -
  非支配株主に係る包括利益
            47/88




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   ③【連結株主資本等変動計算書】
    前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                   (単位:百万円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計

        15,000   24,652   53,083    △0  92,734

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本剰

            -   -      -
  余金への振替
           △15,079      15,079    -

  自己株式の消却
  親会社株主に帰属する

              2,484      2,484
  当期純利益
                 △15,079   △15,079

  自己株式の取得
  株主資本以外の項目の

  当期変動額(純額)
         -  △15,079   2,484    △0  △12,594

  当期変動額合計
        15,000   9,572   55,567    △0  80,140

  当期末残高
         その他の包括利益累計額

                純資産合計
      その他有価証券   退職給付に係る   その他の包括利益
       評価差額金   調整累計額   累計額合計
         △2   93   90  92,824

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本剰

                  -
  余金への振替
                  -

  自己株式の消却
  親会社株主に帰属する

                  2,484
  当期純利益
                 △15,079

  自己株式の取得
  株主資本以外の項目の

         2   307   310   310
  当期変動額(純額)
         2   307   310  △12,283

  当期変動額合計
         -   400   400   80,541

  当期末残高
            48/88





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    当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                   (単位:百万円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計

        15,000   9,572   55,567    △0  80,140

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本剰

                     -
           11,227   △11,227
  余金への振替
           △17,069      17,069    -

  自己株式の消却
  親会社株主に帰属する

              2,871      2,871
  当期純利益
                 △17,069   △17,069

  自己株式の取得
  株主資本以外の項目の

  当期変動額(純額)
         -  △5,842   △8,355    △0  △14,197

  当期変動額合計
        15,000   3,730   47,212    △0  65,942

  当期末残高
         その他の包括利益累計額

                純資産合計
      その他有価証券   退職給付に係る   その他の包括利益
       評価差額金   調整累計額   累計額合計
         -   400   400   80,541

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本剰

                  -
  余金への振替
                  -

  自己株式の消却
  親会社株主に帰属する

                  2,871
  当期純利益
                 △17,069

  自己株式の取得
  株主資本以外の項目の

         △0  △774   △774   △774
  当期変動額(純額)
         △0  △774   △774  △14,972

  当期変動額合計
         △0  △373   △373   65,568

  当期末残高
            49/88






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   ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                   (単位:百万円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
               2,834     4,386
  税金等調整前当期純利益
               3,797     4,462
  減価償却費
                29     -
  のれん償却額
                3     317
  固定資産除却損
  投資有価証券評価損益(△は益)             6     -
  貸倒引当金の増減額(△は減少)            △163     4,481
  利息返還損失引当金の増減額(△は減少)            1,031     △286
               △1,424     △1,256
  受取利息及び受取配当金
               2,556     2,674
  支払利息
  売上債権の増減額(△は増加)            △21,192     △40,599
  仕入債務の増減額(△は減少)            4,937     4,371
               △925     △934
  その他
               △8,508     △22,383
  小計
  利息及び配当金の受取額            1,424     1,256
               △2,531     △2,702
  利息の支払額
               △159     △220
  法人税等の支払額
               △9,775     △24,049
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  投資活動によるキャッシュ・フロー
               △461    △1,113
  有形固定資産の取得による支出
              △10,448     △1,657
  無形固定資産の取得による支出
               1,982      -
  事業譲受による収入
               △1,100     △297
  その他
              △10,027     △3,067
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  短期借入金の純増減額(△は減少)            △38,800     △18,000
  短期社債の純増減額(△は減少)            7,300     26,300
               148,300     62,200
  長期借入れによる収入
              △58,576     △82,498
  長期借入金の返済による支出
               137,476     101,774
  債権流動化による収入
              △34,691     △105,817
  債権流動化の返済による支出
               △1,941     △3,890
  リース債務の返済による支出
               10,000     10,000
  社債の発行による収入
                -    △10,000
  社債の償還による支出
              △15,079     △17,069
  自己株式の取得による支出
               △43     △43
  その他
               153,944     △37,044
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の増減額(△は減少)             134,141     △64,162
               129,963     264,105
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※1 264,105     ※1 199,942
  現金及び現金同等物の期末残高
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   【注記事項】
   (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
  1.連結の範囲に関する事項
  (1) 連結子会社数     4社
  (2) 主要な連結子会社名
   (株)アプラス
   (株)アプラスパーソナルローン
   全日信販(株)
  2.持分法の適用に関する事項
   該当事項はありません。
  3.連結子会社の事業年度等に関する事項
   連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
  4.会計方針に関する事項
  (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
   有価証券
   その他有価証券
    (ア)時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。
    なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。
    (イ)時価のないもの
    移動平均法による原価法を採用しております。
  (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
  ① 有形固定資産
    主として、定率法を採用しております。ただし、東京研修会館の建物および構築物、1998年4月1日以降に取
    得した建物(附属設備を除く)ならびに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備および構築物について
    は、定額法を採用しております。
  ② 無形固定資産
    自社利用ソフトウェアは、社内における利用可能期間(5~15年)に基づく定額法を採用しております。
  (3) 重要な引当金の計上基準
  ① 貸倒引当金
    債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
    については債権の内容を検討し、必要額を計上しております。
    なお、破綻先および実質破綻先に対する債権については、債権額から回収が可能と認められる額を控除した
    残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、当連結会計年度の金額は38,759百万円(前連結
    会計年度は46,052百万円)であります。
  ② 賞与引当金
    従業員に対する賞与支給に充てるため、支給見込額を計上しております。
  ③ 利息返還損失引当金
    将来の利息返還請求に伴う損失に備えるため、過去の返還実績等を勘案した必要額を計上しております。
  (4) 退職給付に係る会計処理の方法
  ① 退職給付見込額の期間帰属方法
    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
    給付算定式基準によっております。
  ② 数理計算上の差異の費用処理方法
    数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
    (12年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしておりま
    す。
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  (5) 重要な収益及び費用の計上基準
   収益の計上基準
    営業収益の計上は、期日到来基準とし、次の方法によっております。
    (アドオン方式契約)
    包括信用購入あっせん       ・・・ 7・8分法により計上する方法
    個別信用購入あっせん       ・・・ 7・8分法により計上する方法
    信用保証(保証料契約時一括受領)       ・・・ 7・8分法により計上する方法
    信用保証(保証料分割受領)       ・・・ 定額法により計上する方法
    (残債方式契約)
    包括信用購入あっせん       ・・・ 残債方式により計上する方法
    個別信用購入あっせん       ・・・ 残債方式により計上する方法
    信用保証(保証料分割受領)       ・・・ 残債方式により計上する方法
    融資       ・・・ 残債方式により計上する方法
    (注)計上方法の内容は次のとおりであります。
    1.上記営業収益の計上方法は、代行手数料収入、利用者手数料収入、貸付利息収入、保証料収入、売上
     割戻しを対象としております。
    2.7・8分法とは、手数料総額を分割回数の積数で按分し、各返済期日の到来のつど積数按分額を収益
     計上する方法であります。
    3.残債方式とは、元本残高に対して一定率の料率で手数料を算出し、各返済期日のつど算出額を収益計
     上する方法であります。
  (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
   手許現金、要求払預金および流動性が高く容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
   負わない取得日から3ヵ月以内に満期日の到来する短期的な投資等からなっております。
  (7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
  ① 繰延資産の処理方法
   社債発行費
    社債の償還期間(3~5年)で均等償却を行っております。
  ② 消費税等の会計処理
    消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。
    また、固定資産に係る控除対象外消費税等は、投資その他の資産の「その他」に計上し、5年間で均等償却
    を行っております。
  ③ 連結納税制度の適用
    連結納税制度を適用しております。
  ④ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
    当社グループは、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ
    通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目について
    は、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報
    告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計
    基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額につ
    いて、改正前の税法の規定に基づいております。
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   (未適用の会計基準等)
   2020年3月31日までに公表されている主な会計基準の新設または改訂について、適用していないものは下記のとお
  りであります。
  (収益認識に関する会計基準等)

  ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
  ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月30日 企業会計基準委員
  会)
  1.概要
   「収益認識に関する会計基準」等は、顧客との契約から生じる収益に関する会計処理および開示について定めるこ
  とを目的として公表されたものであります。これはIFRS第15号「顧客との契約から生じる収益」(2018年1月1
  日適用開始)の基本的な原則を取り入れつつ、これまでわが国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合に
  は、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱いを追加して、定められたものであります。
  2.適用予定日
   2022年3月期の期首から適用予定であります。
  3.当該会計基準等の適用による影響
   「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額は、現在評価中であります。
  (時価の算定に関する会計基準等)

  ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
  ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員
  会)
  ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
  ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委
  員会)
  1.概要
   「時価の算定に関する会計基準」等は、主に金融商品の時価に関するガイダンスおよび開示に関して、日本基準を
  国際的な会計基準との整合性を図ることを目的として公表されたものです。これは              IFRS  第13号「公正価値測定」
  の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間
  の比較可能性を大きく損なわせない範囲で個別項目に対するその他の取扱いについて、定められたものであります。
  2.適用予定日
   2022年3月期の期首から適用予定であります。
  3.当該会計基準等の適用による影響
   「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現在評価中でありま
  す。
  (会計上の見積りの開示に関する会計基準等)

  ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
  1.概要
   見積りの不確実性の発生要因について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報を注記情報として開示すること
  を目的として公表されたものです。これは、IAS第1号第125項「見積りの不確実性の発生要因」の基本原則を取り
  入れつつ、個々の注記を拡充するのではなく、原則(開示目的)を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目
  的に照らして判断することについて、定められたものであります。
  2.適用予定日
   2021年3月期の年度末から適用します。
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  (会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等)
  ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 2020年3月31日 企
  業会計基準委員会)
  1.概要

   「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を目
  的として公表されたものです。
   なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充
  実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないため
  に、企業会計原則注解(注1-2)の定めを引き継ぐこととされております。
  2.適用予定日
   2021年3月期の年度末から適用します。
   (追加情報)

  (重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定)
   当社グループでは、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りにおける影響につきましては、下記の仮
  定を置いております。
  ・新型コロナウイルスの感染拡大に伴う経済活動停滞による影響は今後1年程度続くものと想定
  ・緊急事態宣言発令下での外出自粛要請により、消費行動が抑制されることが想定され、ショッピングクレジット、
   カード、ローンおよびペイメント事業において取扱高に影響があると想定
   上記の仮定に基づき、翌期の一時差異等加減算前課税所得を見積り、繰延税金資産を計上しております。
   なお、実際の結果は、見積りに特有の不確実性があるために、見積り時の計上金額と大幅に異なる結果となる可能
  性があります。
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   (連結貸借対照表関係)
  ※1.部門別割賦売掛金
          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  包括信用購入あっせん           97,450 百万円      98,901 百万円
  個別信用購入あっせん           252,970       310,067
  融資           278,980       274,540
  計          629,401       683,508
  ※2.担保資産および担保付債務

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  担保に供している資産
  割賦売掛金等          290,772 百万円      286,729 百万円
  担保付債務
  長期債権流動化債務          290,772       286,729
  ※3.金銭の信託は、主として信用保証業務の一環として設定しているものであります。

  ※4.減価償却累計額

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  有形固定資産           8,661 百万円      6,386 百万円
  ※5.部門別割賦利益繰延

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  包括信用購入あっせん
   期首残高          596 百万円      661 百万円
   増加額          20,363       21,285
   減少額          20,298       21,285
   期末残高          661       662
             (26)       (64)
  個別信用購入あっせん
   期首残高          12,129 百万円      11,970 百万円
   増加額          10,639       11,939
   減少額          10,797       11,268
   期末残高          11,970       12,641
            (2,203)       (2,619)
  信用保証
   期首残高          17,688 百万円      17,563 百万円
   増加額          17,437       18,988
   減少額          17,562       18,184
   期末残高          17,563       18,367
   計
   期首残高          30,414 百万円      30,195 百万円
   増加額          48,440       52,213
   減少額          48,659       50,737
   期末残高          30,195       31,671
            (2,230)       (2,684)
  (注)( )内の金額は、加盟店手数料であり、内数であります。
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  6.偶発債務
          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  保証債務残高のうち債権、債務とみな
             26,047 百万円      25,593 百万円
  されない残高
  従業員借入金保証残高            8       6
  (注) 保証債務残高のうち債権、債務とみなされない残高には、新生銀行グループにおける家賃保証業務の強化に伴い、
   当社グループにおいても、家賃保証業務の収益拡大が今後見込まれることから、最大賃料保証債務(家賃の1ヶ月
   相当額)を算定し、当連結会計年度より20,107百万円を含めて記載しております。この結果、前連結会計年度にお
   いて、同様の方法で算定した影響額19,445百万円を含めて記載しております。
  7.ローンカードおよびクレジットカードに附帯するカードキャッシングにおける貸出未実行残高

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  貸出未実行残高           801,482 百万円      745,203 百万円
  (注)貸出未実行残高は、顧客の信用状態等により当社グループが任意に利用を停止できるものであり、貸出未実行残高
   そのものが必ずしも当社グループの将来のキャッシュ・フローに重要な影響を与えるものではありません。
  8.リスク管理債権

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  破綻先債権            0百万円       18百万円
  延滞債権           16,146       15,692
  3ヵ月以上延滞債権           1,129       750
  貸出条件緩和債権           10,302       11,845
  (注)1.リスク管理債権とは、「割賦売掛金」、「信用保証割賦売掛金」のうち、上記の債権であります。
   2.破綻先債権とは、元本または利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本または利
    息の取立てまたは弁済の見込がないものとして未収利息を計上しなかった債権(貸倒償却を行った部分を除
    く。以下「未収利息不計上債権」という)等のうち破産債権、再生債権その他これらに準ずる債権でありま
    す。
   3.延滞債権とは、破綻先以外の未収利息不計上債権のほか、今後、破綻先となる可能性が大きいと認められる債
    権であります。
   4.3ヵ月以上延滞債権とは、元本または利息の支払が、3ヵ月以上遅延している債権で破綻先債権および延滞
    債権に該当しないものであります。
   5.貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建または支援を図ることを目的として、利息の支払猶予等、債務者に
    有利となる取決めを行った債権で、破綻先債権、延滞債権および3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであり
    ます。
   6.上記破綻先債権、および延滞債権のうち実質破綻先(破綻先と同等の状況にある債務者)に対する債権につ
    いては、債権額から回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として直接減額した金額
    は、次のとおりであります。
          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
    破綻先債権         22,499 百万円      15,797 百万円
    延滞債権のうち実質破綻先
             23,553       22,961
    に対する債権
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   (連結損益及び包括利益計算書関係)
  ※1.販売費及び一般管理費の主な内容
          前連結会計年度       当連結会計年度
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)         至 2020年3月31日)
  貸倒引当金繰入額           15,320 百万円      15,260 百万円
             3,500       1,701
  利息返還損失引当金繰入額
             1,424       1,410
  賞与引当金繰入額
             20,735       22,207
  支払手数料
             7,940       7,760
  従業員給料手当
             6,672       6,794
  販売促進費
  ※2.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

          前連結会計年度       当連結会計年度
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
          至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
  その他有価証券評価差額金:
  当期発生額           △3百万円       △0百万円
  組替調整額            6       -
  税効果調整前           2      △0
  税効果額           -       -
  その他有価証券評価差額金           2      △0
  退職給付に係る調整額:
  当期発生額           83      △1,249
  組替調整額           263       131
  税効果調整前           347      △1,117
  税効果額           △39       343
  退職給付に係る調整額           307      △774
  その他の包括利益合計           310      △774
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   (連結株主資本等変動計算書関係)
  前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度   当連結会計年度末
        期首株式数(株)    増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
  発行済株式
  普通株式      1,524,211,152      -    -  1,524,211,152

  第一回B種優先株式       2,500,000     -    -  2,500,000

  D種優先株式       8,500,000     -    -  8,500,000

  H種優先株式 (注)1       30,250,000     -  7,500,000   22,750,000

    合計    1,565,461,152      -  7,500,000   1,557,961,152

  自己株式

  普通株式   (注)2        5,304    232    -   5,536

  H種優先株式 (注)3・4        -  7,500,000    7,500,000     -

    合計      5,304   7,500,232    7,500,000    5,536

  (注)1.H種優先株式の減少は、消却したことによるものであります。
   2.普通株式(自己株式)の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
   3. H種優先株式(自己株式)の増加は、買取りによるものであります。
   4. H種優先株式(自己株式)の減少は、消却したことによるものであります。
  2.配当に関する事項

   該当事項はありません。
  当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

  1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度   当連結会計年度末
        期首株式数(株)    増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
  発行済株式
  普通株式      1,524,211,152      -    -  1,524,211,152

  第一回B種優先株式       2,500,000     -    -  2,500,000

  D種優先株式 (注)1       8,500,000     -  8,500,000     -

  H種優先株式       22,750,000     -    -  22,750,000

    合計    1,557,961,152      -  8,500,000   1,549,461,152

  自己株式

  普通株式   (注)2        5,536    341    -   5,877

  D種優先株式 (注)3・4        -  8,500,000    8,500,000     -

    合計      5,536   8,500,341    8,500,000    5,877

  (注)1.D種優先株式(自己株式)の減少は、消却したことによるものであります。
   2.普通株式(自己株式)の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
   3. D種優先株式(自己株式)の増加は、買取りによるものであります。
   4. D種優先株式(自己株式)の減少は、消却したことによるものであります。
  2.配当に関する事項

   該当事項はありません。
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   (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
  ※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
           前連結会計年度       当連結会計年度
         (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
          至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
  現金及び預金勘定           251,644 百万円     186,854 百万円
  流動資産のその他に含まれる現金同等物           12,460       13,087
  現金及び現金同等物の期末残高           264,105       199,942

  2.重要な非資金取引

           前連結会計年度       当連結会計年度
         (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
          至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
  債権流動化預り金の減少           100,000 百万円      -百万円
  長期債権流動化債務の増加           100,000        -

   (リース取引関係)

  ファイナンス・リース取引
  1.借手側
   該当事項はありません。
  2.貸手側

   リース投資資産は、転リース取引に係るものであり、利息相当額控除後の金額を計上しております。
  オペレーティング・リース取引

  1.借手側
   未経過リース料
                   (単位:百万円)
          前連結会計年度       当連結会計年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  1年内             408       585
  1年超             118       712
  合計             526      1,298
  2.貸手側

   該当事項はありません。
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   (金融商品関係)
  1.金融商品の状況に関する事項
  (1) 金融商品に対する取組方針
   当社グループは、ショッピングクレジット事業、カード事業、ローン事業などの消費者向けファイナンス事業
   を行っております。これらの事業を行うため、金融市場の状況や、調達と運用のバランス管理(ALM)などの
   観点から、銀行借入による間接金融のほか、社債や短期社債の発行、債権流動化などの直接金融を活用し、資金
   調達の多様化に取り組んでおります。
   当社グループが保有する金融資産は金利変動を伴わないものが大半となっておりますが、金融負債は金利変動
   を伴うものが多く含まれているため、ALMによるポートフォリオマネジメントを実施しております。
   また、余資運用については、安全性・流動性を最優先に取り組んでおり、現先による短期運用を行っておりま
   す。
  (2) 金融商品の内容及びそのリスク

   当社グループが保有する金融資産は、主に個人に対するショッピングクレジット事業、カード事業およびロー
   ン事業による金銭債権で構成されており、顧客の契約不履行や加盟店の倒産等によってもたらされる信用リスク
   にさらされております。消費者金融事業の一部については、いわゆるグレーゾーン金利を含む貸付金があり、利
   息返還請求を受ける可能性があります。
   金融負債においては、借入金、短期社債および債権流動化などの資金調達が、金融市場の環境変化などにより
   利用できなくなる流動性リスクにさらされております。また、変動金利の借入を行っているため、金利の変動リ
   スクにさらされております。
   当社グループが行っておりますデリバティブ取引は、借入金に係る金利の変動リスクに対するヘッジを目的と
   する金利スワップ取引であります。なお、金利スワップ取引については、金利スワップの特例処理を採用してお
   ります。
  (3) 金融商品に係るリスク管理体制

  ① 信用リスクの管理
   当社グループは、クレジットポリシーおよび信用リスク管理にかかる諸規程を整備し、これらに基づいて、個
   別契約に対する初期与信審査、途上与信審査、信用情報管理、内部格付、延滞債権・問題債権への対応や、加盟
   店に対する初期・途上管理への対応などの総合的な与信管理に関する体制を構築し、運営しております。これら
   の与信管理は、信用リスク管理部門が担当しており、その内容について経営会議等への定期的な報告や付議を
   行っております。
   デリバティブ取引については、デリバティブ取引管理規程に基づき、取引の相手先を信用度の高い金融機関に
   限定するなど、取引に制限を設けております。
  ② 市場リスクの管理
   ア.金利変動リスクの管理
    当社グループは、ALMによって金利の変動リスクを管理しております。当社社長直轄の組織としてALM
   委員会を設置し、ALM委員会規程に基づき、ALMに関する基本方針の策定、調達・運用の金利水準の分
   析、調達方法の審議、社内適用金利(基準金利)の審議などを行っております。具体的には、財務部門におい
   て金利感応度分析やギャップ分析等により資産・負債のバランスをモニタリングし、その結果について、AL
   M委員会に報告しております。
   イ.市場リスクに係る定量的情報
    当社グループは、金融資産および金融負債について、金利の合理的な変動幅を用いた時価に与える影響額
   を、金利の変動リスクの管理に当たっての定量的分析に利用しております。金利以外のすべてのリスク変数が
   一定であることを仮定し、2020年3月31日現在、指標となる金利が10ベーシス・ポイント(0.1%)上昇したも
   のと想定した場合には、資産の時価が3,861百万円、負債の時価が171百万円減少し、10ベーシス・ポイント
   (0.1%)下落したものと想定した場合には、資産の時価が3,867百万円、負債の時価が171百万円増加するもの
   と把握しております。
  ③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
   当社グループは、財務部において日次の資金管理を行うほか、ALM委員会において調達構造の状況や金融機
   関との取引状況、資金繰りの状況について検証を行うことにより、流動性リスクを管理しております。
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  (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含ま
   れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
   より、当該価額が変動することもあります。
  2.金融商品の時価等に関する事項

    連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2に記載のとおりであります。)。
    前連結会計年度(2019年3月31日)

            連結貸借対照表    時価   差額
            計上額(百万円)    (百万円)   (百万円)
  (1) 現金及び預金
             251,644   251,644    -
  (2) 割賦売掛金
             629,401
   貸倒引当金(*1)          △19,274

             △11,246
   割賦利益繰延(*2)
             598,879   681,008    82,128

  (3) 金銭の信託
             106,780   111,750    4,969
  (4) 投資有価証券
   その他有価証券           7   7   -

  資産計           957,311   1,044,409    87,098

  (1) 支払手形及び買掛金

             17,111   17,111    -
  (2) 短期社債           150,000
                 150,000    -
  (3) 1年内償還予定の社債および社債
             30,000   30,019    19
  (4) 短期借入金
             124,500   124,500    -
  (5) 1年内返済予定の長期借入金および長期借入金
             202,441   203,082    641
  (6) 預り金
             100,914   100,914    -
  (7) 長期債権流動化債務
             290,772   290,256    △516
  負債計           915,739   915,883    144

  (*1)  割賦売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
  (*2)  割賦売掛金に対応する割賦利益繰延のうち、利用者手数料を控除しております。
  (*3)  上記の他、信用保証割賦売掛金を含む債務保証があり、時価は5,707百万円であります。
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    当連結会計年度(2020年3月31日)
            連結貸借対照表    時価   差額
            計上額(百万円)    (百万円)   (百万円)
  (1) 現金及び預金
             186,854   186,854    -
  (2) 割賦売掛金
             683,508
   貸倒引当金(*1)          △21,335

             △11,443
   割賦利益繰延(*2)
             650,729   739,845    89,115

  (3) 金銭の信託
             99,560   103,917    4,357
  (4) 投資有価証券
   その他有価証券           6   6   -

  資産計           937,151   1,030,625    93,473

  (1) 支払手形及び買掛金
             17,826   17,826    -
  (2) 短期社債           176,300
                 176,300    -
  (3) 1年内償還予定の社債および社債              29,815
             30,000       △185
  (4) 短期借入金
             106,500   106,500    -
  (5) 1年内返済予定の長期借入金および長期借入金
             182,143   182, 697   554
  (6) 預り金
             104,570   104,570    -
  (7) 長期債権流動化債務              286,623
             286,729       △105
  負債計           904,070   904,333    263

  (*1)  割賦売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
  (*2)  割賦売掛金に対応する割賦利益繰延のうち、利用者手数料を控除しております。
  (*3)  上記の他、信用保証割賦売掛金を含む債務保証があり、時価は6,495百万円であります。
  (注)1.金融商品の時価の算定ならびに有価証券に関する事項

   資産
   (1) 現金及び預金
    預金は、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
    す。
   (2) 割賦売掛金
    割賦売掛金に係る利率は変動する要素が限定的であり、種類および期間に基づく区分ごとに、元利金の合
    計額から割賦売掛金の管理回収にかかるコストを控除した金額を現在価値に割り引き、当該金額から現在の
    貸倒見積高を控除して時価を算定しております。なお、時価の算定において、利息返還損失引当金について
    は考慮しておりません。
   (3) 金銭の信託
    主として信用保証業務の一環として設定しているものであり、見積将来キャッシュ・フローの現在価値に
    よっております。
   (4) 投資有価証券
    株式は、取引所の価格によっております。
   負債
   (1) 支払手形及び買掛金
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (2) 短期社債
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (3) 1年内償還予定の社債および社債
    市場価格によっております。
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   (4) 短期借入金
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (5) 1年内返済予定の長期借入金および長期借入金
    元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によっておりま
    す。
   (6) 債権流動化預り金および    預り金
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (7) 長期債権流動化債務
    元利金の合計額を同様の流動化を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によっております。
   債務保証
    見積将来キャッシュ・フローの金額を現在価値に割り引き、当該金額から現在の貸倒見積高を控除して時価を
   算定しております。
  (注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   (単位:百万円)
          前連結会計年度       当連結会計年度
     区分
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  ① 非上場株式
              160       160
  ② 投資事業有限責任組合及びそれ
               0       0
   に類する組合への出資
     合計          160       160
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資
  有価証券」には含めておりません。
  (注)3.金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

    前連結会計年度(2019年3月31日)
          1年超   2年超   3年超   4年超
       1年以内             5年超
          2年以内   3年以内   4年以内   5年以内
       (百万円)             (百万円)
          (百万円)   (百万円)   (百万円)   (百万円)
  現金及び預金      251,644   -   -   -   -   -
  割賦売掛金      129,254   96,593   67,207   39,267   32,245  256,355

    合計    380,898   96,593   67,207   39,267   32,245  256,355

    当連結会計年度(2020年3月31日)

          1年超   2年超   3年超   4年超
       1年以内             5年超
          2年以内   3年以内   4年以内   5年以内
       (百万円)             (百万円)
          (百万円)   (百万円)   (百万円)   (百万円)
  現金及び預金      186,854   -   -   -   -   -
  割賦売掛金      131,812   101,152   72,824   45,717   38,920  287,776

    合計    318,667   101,152   72,824   45,717   38,920  287,776

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  (注)4.社債、長期借入金およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
    前連結会計年度(2019年3月31日)
          1年超   2年超   3年超   4年超
       1年以内             5年超
          2年以内   3年以内   4年以内   5年以内
       (百万円)             (百万円)
          (百万円)   (百万円)   (百万円)   (百万円)
  短期社債      150,000   -   -   -   -   -
  短期借入金      124,500   -   -   -   -   -

  社債      10,000   10,000   -   -  10,000   -

  長期借入金      75,943   62,740   47,482   8,624   6,326   1,326

    合計    360,443   72,740   47,482   8,624  16,326   1,326

    当連結会計年度(2020年3月31日)

          1年超   2年超   3年超   4年超
       1年以内             5年超
          2年以内   3年以内   4年以内   5年以内
       (百万円)             (百万円)
          (百万円)   (百万円)   (百万円)   (百万円)
  短期社債      176,300   -   -   -   -   -
  短期借入金      106,500   -   -   -   -   -

  社債      10,000   -   -  10,000   10,000   -

  長期借入金      79,768   64,538   20,485   12,926   3,276   1,150

    合計    372,568   64,538   20,485   22,926   13,276   1,150

   長期債権流動化債務は、返済予定額を正確に算定することが困難なため記載しておりません。
   (有価証券関係)

  1.その他有価証券
  前連結会計年度(2019年3月31日)
            連結貸借対照表計    取得原価
         種類          差額(百万円)
            上額(百万円)    (百万円)
  連結貸借対照表計上額が取得原価
        株式       7   7   -
  を超えないもの
  (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額160百万円)ならびに投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資
   (連結貸借対照表計上額0百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められ
   ることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  当連結会計年度(2020年3月31日)

            連結貸借対照表計    取得原価
         種類          差額(百万円)
            上額(百万円)    (百万円)
  連結貸借対照表計上額が取得原価
        株式       6   7   △0
  を超えないもの
  (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額160百万円)ならびに投資事業有限責任組合およびそれに類する組合への出資
   (連結貸借対照表計上額0百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められ
   ることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  2.売却したその他有価証券

  前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
   該当事項はありません。
  当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

   該当事項はありません。
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   (退職給付関係)
  1.採用している退職給付制度の概要
   連結子会社は、確定給付型の制度として企業年金基金制度および退職一時金制度を設けております。
   なお、退職給付信託を設定しております。
  2.確定給付制度

  (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  退職給付債務の期首残高            14,141百万円      14,270百万円
  勤務費用             745      728
  利息費用             141      142
  数理計算上の差異の発生額            △352      △108
  退職給付の支払額            △405      △678
  退職給付債務の期末残高            14,270      14,355
  (2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  年金資産の期首残高            17,753百万円      18,094百万円
  期待運用収益             527      532
  数理計算上の差異の発生額            △268     △1,357
  事業主からの拠出額             409      398
  退職給付の支払額            △328      △503
  年金資産の期末残高            18,094      17,163
  (3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る資産及び

   退職給付に係る負債の調整表
            前連結会計年度      当連結会計年度
            (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  積立型制度の退職給付債務            14,270百万円      14,355百万円
  年金資産            △18,094      △17,163
              △3,823      △2,808
  連結貸借対照表に計上された資産と負債の純額            △3,823      △2,808
  退職給付に係る資産            △4,000      △2,860

  退職給付に係る負債             176      52
  連結貸借対照表に計上された資産と負債の純額            △3,823      △2,808
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  (4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  勤務費用             745百万円      728百万円
  利息費用             141      142
  期待運用収益             △527      △532
  数理計算上の差異の費用処理額             263      131
  その他             1      4
  確定給付制度に係る退職給付費用             624      474
               624      474
  合計
  (5) 退職給付に係る調整額

   退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  数理計算上の差異             △347      1,117
  合計            △347      1,117
  (6) 退職給付に係る調整累計額

   退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
            (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  未認識数理計算上の差異             373百万円     △743百万円
  合計            373     △743
  (7) 年金資産に関する事項

  ① 年金資産の主な内訳
   年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
            (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
   株式            50%      46%
   債券            26      28
   生保一般勘定            18      19
   その他            6      7
    合計           100      100
   (注)年金資産合計には、退職給付信託が前連結会計年度16%、当連結会計年度16%含まれております。
  ② 長期期待運用収益率の設定方法
   年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
   多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。
  (8) 数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎
            前連結会計年度      当連結会計年度
            (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  割引率             1.0%      1.0%
  長期期待運用収益率             3.5%      3.5%
  予想昇給率            0.0~11.5%      0.0~11.5%
   (ストック・オプション等関係)

  該当事項はありません。
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   (税効果会計関係)
  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  繰延税金資産
  貸倒引当金および貸倒損失           23,849 百万円     22,728 百万円
  税務上の繰越欠損金 (注)           14,477      14,557
  その他           4,559      4,475
  繰延税金資産小計            42,886      41,761
  税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額           △13,712      △12,967
  将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額           △23,134      △23,683
  評価性引当額小計           △36,846      △36,651
  繰延税金資産合計            6,040      5,110
  繰延税金負債
  前払年金費用            920 百万円      571 百万円
  資産除去費用            44      73
  連結子会社資産時価評価差額金            25      25
  繰延税金負債合計            990      670
  繰延税金資産の純額            5,049      4,439
  (注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

  前連結会計年度(2019年3月31日)
         1年超  2年超  3年超  4年超
      1年以内            5年超  合計
         2年以内  3年以内  4年以内  5年以内
      (百万円)           (百万円)  (百万円)
        (百万円)  (百万円)  (百万円)  (百万円)
  税務上の繰越欠損金
        290  2,308   315  3,077   129  8,355  14,477
  (※1)
  評価性引当額      - △1,833   △315  △3,077   △129  △8,355  △13,712
  繰延税金資産      290  475  -  -  -  -  765

  (※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
  当連結会計年度(2020年3月31日)

         1年超  2年超  3年超  4年超
      1年以内            5年超  合計
         2年以内  3年以内  4年以内  5年以内
      (百万円)           (百万円)  (百万円)
        (百万円)  (百万円)  (百万円)  (百万円)
  税務上の繰越欠損金
       2,175   315  3,077   128  -  8,860  14,557
  (※2)
  評価性引当額     △701  △239  △3,037   △128   - △8,860  △12,967
  繰延税金資産     1,473   76  39  -  -  -  1,589

  (※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
  要な項目別の内訳
           前連結会計年度      当連結会計年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  法定実効税率            30.6 %      30.6 %
  (調整)
  評価性引当額           △13.9      △4.6
  住民税均等割            3.1      2.0
  交際費            3.6      2.9
  適用税率差異           △17.8       0.6
  その他            6.7      3.1
  税効果会計適用後の法人税等の負担率            12.3      34.5
   (セグメント情報等)

    【セグメント情報】
  1.報告セグメントの概要
   当社の報告セグメントは、分離された財務情報が入手可能な構成単位であり、最高経営責任者(CEO)が、経営
  資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
   当社グループは、お客さまに提供する金融商品・サービス別のセグメントから構成されております。主要な子会社
  である株式会社アプラスおよび株式会社アプラスパーソナルローンが行う事業を「ショッピングクレジット事業」、
  「カード事業」、「ローン事業」および「ペイメント事業」に区分し、また、全日信販株式会社をはじめとするその
  他の子会社を「その他子会社」として、これら5つを報告セグメントとしております。
   各セグメントの主な内容は以下のとおりであります。
   「ショッピングクレジット事業」は、個別信用購入あっせん業務および信用保証業務、「カード事業」は、包括信
  用購入あっせん業務およびクレジットカードを手段とした融資業務、「ローン事業」は、融資業務、「ペイメント事
  業」は、集金代行業務であります。
  2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

   報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における
  記載と同一であります。
   セグメント間の内部取引における取引価格は、第三者取引価格に基づいております。
   なお、資産、負債については、事業セグメントごとの管理を行っておりません。
   また、報告セグメントの算定上、減価償却費および支払利息は、一部について他の営業経費と合算した上で事業セ
  グメントに配分しており、減価償却費、支払利息としては事業セグメントごとの把握・管理は行っておりません。
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  3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
  前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                   (単位:百万円)
                    連結損益
        報告セグメント
                    及び包括
               その他    調整額
    ショッピ
                    利益計算
                 合計
          ペイメン  その他子
               (注)1    (注)2
    ングクレ  カード  ローン      計
                    書計上額
          ト 会社
    ジット
                    (注)3
  営業収益
  外部顧客への
     28,271  23,414  8,485  11,860  3,678  75,708  847 76,555   - 76,555
  売上高
  セグメント間
      -  -  -  0  7  7  -  7 △7  -
  の内部売上高
  又は振替高
     28,271  23,414  8,485  11,860  3,685  75,715  847 76,562  △7 76,555
   計
  セグメント利益
     3,366  501 2,591  2,110  1,135  9,703  △547 9,156 △6,368  2,788
  又は損失(△)
  (注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース事業および住宅ローン事
    業を含んでおります。
   2.調整額は以下のとおりであります。
    セグメント利益の調整額△6,368百万円には、セグメント間取引消去△14百万円、各報告セグメントに配
    分していない調整額△6,354百万円が含まれております。
   3.セグメント利益又は損失は、連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
  当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                   (単位:百万円)
                    連結損益
        報告セグメント
                    及び包括
               その他    調整額
    ショッピ
                    利益計算
                 合計
          ペイメン  その他子
               (注)1    (注)2
    ングクレ  カード  ローン      計
                    書計上額
          ト 会社
    ジット
                    (注)3
  営業収益
  外部顧客への
     30,229  24,529  7,772  13,337  2,255  78,122  773 78,895   - 78,895
  売上高
  セグメント間
      -  -  -  0  5  5  -  5 △5  -
  の内部売上高
  又は振替高
     30,229  24,529  7,772  13,337  2,260  78,127  773 78,900  △5 78,895
   計
  セグメント利益
     2,989  1,050  2,444  1,705  108 8,296 △1,203  7,093 △2,470  4,623
  又は損失(△)
  (注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース事業および住宅ローン事
    業を含んでおります。
   2.調整額は以下のとおりであります。
    セグメント利益の調整額△2,470百万円には、セグメント間取引消去1百万円、各報告セグメントに配分し
    ていない調整額△2,471百万円が含まれております。
   3.セグメント利益又は損失は、連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
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   【関連情報】
  1.製品及びサービスごとの情報
   当社および連結子会社が営む業務は信用供与から回収までの事業の種類や性質等が類似しているため、記載を省略
  しております。
  2.地域ごとの情報

  (1)営業収益
   本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
  (2)有形固定資産
   本邦以外に所在している有形固定資産はありません。
  3.主要な顧客ごとの情報

   該当事項はありません。
    【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

  該当事項はありません。
    【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

  該当事項はありません。
    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

  該当事項はありません。
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   【関連当事者情報】
  1.関連当事者との取引
  (1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
   該当事項はありません。
  (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

  ① 連結財務諸表提出会社の親会社
   前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
            関係内容
          議決権の被
        事業の
       資本金          取引金額   期末残高
          所有割合  役員の
  種類 会社等の名称  所在地         取引の内容    科目
       (百万円)      事業上の    (百万円)   (百万円)
        内容
          (%)
           兼任等
             関係
           (人)
  親会社 (株)新生銀行  東京都   銀行業     預金の預入  資金の借入    短期借入金
       512,204    100.0       1,642,700    123,000
            -
      中央区     (100.0)   資金の借入  資金の返済  1,628,200  ―
               自己株式の取
                 15,079  ─
               得
  (注)1.「議決権の被所有割合」の( )内は、間接被所有割合で内数であります。
   2.取引条件および取引条件の決定方針等
    (1) 資金の借入     市場金利を勘案して交渉の上、決定しております。なお、担保は提供しておりませ
        ん。
    (2) 自己株式の取得   自己株式の取得価格は定款の定めによっております。
   当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

            関係内容
          議決権の被
        事業の
       資本金          取引金額   期末残高
  種類 会社等の名称  所在地    所有割合  役員の   取引の内容    科目
       (百万円)      事業上の    (百万円)   (百万円)
        内容
          (%)
           兼任等
             関係
           (人)
  親会社 (株)新生銀行  東京都   銀行業     預金の預入  資金の借入    短期借入金
       512,204    100.0       1,745,800    106,500
            -
      中央区     (100.0)   資金の借入  資金の返済  1,762,940  ―
               自己株式の取
                 17,069  ─
               得
  (注)1.「議決権の被所有割合」の( )内は、間接被所有割合で内数であります。
   2.取引条件および取引条件の決定方針等
    (1) 資金の借入     市場金利を勘案して交渉の上、決定しております。なお、担保は提供しておりませ
        ん。
    (2) 自己株式の取得   自己株式の取得価格は定款の定めによっております。
  ② 連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

   前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
   該当事項はありません
   当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

            関係内容
          議決権の被
        事業の
       資本金          取引金額   期末残高
  種類 会社等の名称  所在地    所有割合  役員の   取引の内容    科目
       (百万円)      事業上の    (百万円)   (百万円)
        内容
          (%)
           兼任等
             関係
           (人)
  同一の親
   (株)昭和リース  東京都   リース業     資産の賃貸      リース債務
       29,360         -   -   24,581
           - -
  会社を持
      中央区
  つ会社
  (注)取引条件および取引条件および取引条件の決定方針等
    リース債務はリース料の支払にかかるものであります。
  ③ その他

   該当事項はありません。
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  2.親会社または重要な関連会社に関する注記
   親会社情報
   株式会社新生銀行 (東京証券取引所に上場)
   新生フィナンシャル株式会社 (非上場)
   (1株当たり情報)

            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  1株当たり純資産額       円    10.20      11.53
  1株当たり当期純利益       円     1.63      1.88
  潜在株式調整後1株当たり当期純利益       円     0.79      1.05
  (注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎とする純資産額は、連結貸借対照表の純資産合計額から優先株式の発行額
    および優先株式の配当額を控除した額であります。
   2.1株当たり当期純利益および潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は次のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
           (自 2018年4月1日      (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  1株当たり当期純利益

  親会社株主に帰属する当期純利益       百万円     2,484      2,871

  普通株主に帰属しない金額       百万円     -      -

  普通株式に係る親会社株主に帰属す
         百万円     2,484      2,871
  る当期純利益
  期中平均株式数       千株    1,524,205      1,524,205
  潜在株式調整後1株当たり当期純利益

  親会社株主に帰属する当期純利益調
         百万円     -      -
  整額
  普通株式増加数       千株    1,616,378      1,218,401
  (うち第一回B種優先株式)       千株    (  22,999  )    (  23,809  )

  (うちD種優先株式)       千株    ( 354,166  )    (  57,092  )

  (うちH種優先株式)       千株    ( 1,239,212   )    ( 1,137,500   )

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   ⑤【連結附属明細表】
   【社債明細表】
           当期首残高  当期末残高
  会社名   銘柄   発行年月日       利率(%)  担保  償還期限
           (百万円)  (百万円)
            150,000  176,300
        2018年10月11日~           2019年4月8日~
  (株)アプラス  短期社債           0.0~0.1  なし
        2020年3月31日           2020年12月3日
           (150,000)  (176,300)
    株式会社アプラス
            10,000
              10,000
  当社  フィナンシャル   2015年6月19日         0.6 なし 2020年6月19日
            (    -)
              (10,000 )
    第3回無担保社債
    株式会社アプラス
               -
            10,000
  当社  フィナンシャル   2016年6月17日         0.2 なし 2019年6月17日
            (10,000)
              (    -)
    第4回無担保社債
    株式会社アプラス
            10,000  10,000
  当社  フィナンシャル   2018年10月15日         0.2 なし 2023年10月13日
            ( -) (    -)
    第5回無担保社債
    株式会社アプラス
            10,000  10,000
  当社  フィナンシャル   2019年12月5日         0.2 なし 2024年12月5日
            (    -) (    -)
    第6回無担保社債
            180,000  206,300
  合計   -   -       -  -  -
           (160,000)  (186,300)
  (注)1.( )内の金額は、1年以内における償還予定額であります。
   2.連結決算日後5年以内における償還予定額は以下のとおりであります。
      1年超2年以内    2年超3年以内    3年超4年以内    4年超5年以内
  1年以内(百万円)
       (百万円)    (百万円)    (百万円)    (百万円)
    186,300     -    -   10,000    10,000

   【借入金等明細表】

           当期首残高   当期末残高   平均利率
     区分              返済期限
           (百万円)   (百万円)   (%)
  短期借入金          124,500   106,500   0.3   -

  1年内返済予定の長期借入金          75,943   79,768   0.5   -

  1年内返済予定のリース債務          2,462   4,506   2.4   -

  長期借入金
           126,498   102,375   0.5 2020年~2027年
  (1年内返済予定のものを除く)
  リース債務
            11,776   20,074   2.4 2020年~2028年
  (1年内返済予定のものを除く)
  長期債権流動化債務          290,772   286,729   0.3 2021年~2053年
      計      631,952   599,954   -

  (注)1.「平均利率」については、期末借入金残高等に対する加重平均利率を記載しております。
   2.長期借入金およびリース債務(1年内返済予定のものを除く)の連結決算日後5年以内における返済予定額は
    次のとおりであります。なお、長期債権流動化債務は、返済予定額を正確に算定することが困難なため記載し
    ておりません。
       1年超2年以内    2年超3年以内    3年超4年以内    4年超5年以内
       (百万円)    (百万円)    (百万円)    (百万円)
  長期借入金      64,538    20,485    12,926    3,276

  リース債務      4,570    4,570    4,337    3,526

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   【資産除去債務明細表】
    当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首および当連
   結会計年度末における負債および純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の
   規定により記載を省略しております。
  (2)【その他】

    当連結会計年度における四半期情報      等
  (累計期間)
        第1四半期    第2四半期    第3四半期   当連結会計年度
  営業収益(百万円)       19,434    39,110    58,968    78,895
  税金等調整前四半期(当期)
         1,848    3,588    6,151    4,386
  純利益(百万円)
  親会社株主に帰属する四半期
          718   2,277    4,697    2,871
  (当期)純利益(百万円)
  1株当たり四半期(当期)
          0.47    1.49    3.08    1.88
  純利益(円)
  (会計期間)

        第1四半期    第2四半期    第3四半期    第4四半期
  1株当たり四半期純利益(△
  1株当たり四半期純損失)        0.47    1.02    1.59   △1.20
  (円)
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  2【財務諸表等】
  (1)【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   (単位:百万円)
            前事業年度     当事業年度
            (2019年3月31日)     (2020年3月31日)
  資産の部
  流動資産
              ※1 58,528     ※1 42,598
   現金及び預金
               180     132
   営業貸付金
               12,788     9,548
   信用保証割賦売掛金
               1,512     10,609
   金銭の信託
               3,624     5,339
   その他
               △186     △175
   貸倒引当金
               76,448     68,054
   流動資産合計
  固定資産
   投資その他の資産
               59,789     54,789
    関係会社株式
                -     160
    繰延税金資産
                5     7
    その他
               59,795     54,957
    投資その他の資産合計
               59,795     54,957
   固定資産合計
  繰延資産
                51     73
   社債発行費
                51     73
   繰延資産合計
               136,295     123,084
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               12,788     9,548
   信用保証買掛金
               10,000     10,000
   1年内償還予定の社債
              ※1 35,000     ※1 40,000
   短期借入金
               2,278     3,173
   未払金
                3     190
   未払法人税等
                37     39
   未払費用
                50     72
   預り金
                0     0
   その他
               60,158     63,024
   流動負債合計
  固定負債
               20,000     20,000
   社債
                9     6
   その他
               20,009     20,006
   固定負債合計
               80,168     83,030
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
               15,000     15,000
   資本金
   資本剰余金
               3,750     3,750
    資本準備金
               5,842      -
    その他資本剰余金
               9,592     3,750
    資本剰余金合計
   利益剰余金
    その他利益剰余金
               31,535     21,304
    繰越利益剰余金
               31,535     21,304
    利益剰余金合計
               △0     △0
   自己株式
               56,126     40,053
   株主資本合計
               56,126     40,053
  純資産合計
               136,295     123,084
  負債純資産合計
            75/88


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   ②【損益計算書】
                   (単位:百万円)
            前事業年度     当事業年度
            (自 2018年4月1日     (自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  営業収益
               192     145
  信用保証収益
                11     7
  融資収益
  金融収益
              ※1 1,049     ※1 1,037
   受取配当金
                0     0
   受取利息
               1,049     1,037
   金融収益合計
               245     216
  その他の営業収益
               1,499     1,408
  営業収益合計
  営業費用
               ※2 292     ※2 366
  販売費及び一般管理費
  金融費用
               208     239
   支払利息
                26     22
   その他
               234     261
   金融費用合計
               526     627
  営業費用合計
               972     780
  営業利益
  営業外収益
                0     0
  雑収入
                0     0
  営業外収益合計
               972     780
  経常利益
               972     780
  税引前当期純利益
                0     △55
  法人税、住民税及び事業税
                -     △160
  法人税等調整額
                0    △215
  法人税等合計
               972     995
  当期純利益
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   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                   (単位:百万円)
            株主資本
          資本剰余金    利益剰余金
              その他利
                    純資産合計
                  株主資本
      資本金          自己株式
              益剰余金
          その他資  資本剰余
                   合計
        資本準備金
          本剰余金  金合計
              繰越利益
              剰余金
       15,000  3,750  20,921  24,671  30,563   △0 70,234  70,234

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本

           -  -  -    -  -
  剰余金への振替
          △15,079  △15,079    15,079   -  -

  自己株式の消却
  当期純利益           -  972    972  972

  自己株式の取得           -   △15,079  △15,079  △15,079

       -  - △15,079  △15,079   972  △0 △14,107  △14,107

  当期変動額合計
       15,000  3,750  5,842  9,592  31,535   △0 56,126  56,126

  当期末残高
    当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                   (単位:百万円)
            株主資本
          資本剰余金    利益剰余金
              その他利
                    純資産合計
                  株主資本
      資本金          自己株式
              益剰余金
          その他資  資本剰余
                   合計
        資本準備金
          本剰余金  金合計
              繰越利益
              剰余金
       15,000  3,750  5,842  9,592  31,535   △0 56,126  56,126

  当期首残高
  当期変動額

  利益剰余金から資本

           11,227  11,227  △11,227     -  -
  剰余金への振替
          △17,069  △17,069    17,069   -  -

  自己株式の消却
  当期純利益           -  995    995  995

             -   △17,069  △17,069  △17,069

  自己株式の取得
       -  - △5,842  △5,842 △10,231   △0 △16,073  △16,073

  当期変動額合計
  当期末残高     15,000  3,750   - 3,750  21,304   △0 40,053  40,053

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   【注記事項】
   (重要な会計方針)
  1.資産の評価基準及び評価方法
   有価証券
   子会社株式
    移動平均法による原価法を採用しております。
  2.繰延資産の処理方法
   社債発行費
   社債の償還期間(3~5年)で均等償却を行っております。
  3.引当金の計上基準
   貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
   ついては債権の内容を検討し、必要額を計上しております。
   なお、破綻先および実質破綻先に対する債権については、債権額から回収が可能と認められる額を控除した残
   額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、当事業年度の金額は188百万円(前事業年度は202百
   万円)であります。
  4.収益の計上基準
   信用保証収益および融資収益は、期日到来基準とし、元本残高に対して一定率の料率で保証料または貸付利息を
   算出し、各返済期日のつど算出額を収益計上しております。
  5.その他財務諸表作成のための重要な事項
  ① 消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。
   また、固定資産に係る控除対象外消費税等は、投資その他の資産の「その他」に計上し、5年間で均等償却を
   行っております。
  ② 連結納税制度の適用
   連結納税制度を適用しております。
  ③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
   当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への
   移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制
   度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月
   31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018
   年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基
   づいております。
   (表示方法の変更)

   前事業年度において、「流動資産」の「その他」に含めておりました「金銭の信託」(前事業年度 1,512百万
   円)は、資産合計額の100分の5を超えたため、当事業年度より区分掲記することといたしました。この表示方
   法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
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   (貸借対照表関係)
  ※1.関係会社に対する資産および負債
           前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  現金及び預金           58,062 百万円      42,050 百万円
  短期借入金           35,000       40,000
  2.偶発債務

           前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  重畳的債務引受による債務           101,098 百万円      95,074 百万円
   (損益計算書関係)

  ※1.関係会社との取引
           前事業年度       当事業年度
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
          至 2019年3月31日)       至 2020年3月31日)
  受取配当金           1,000百万円       1,000百万円
  ※2.販売費及び一般管理費の主な内容

           前事業年度       当事業年度
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)         至 2020年3月31日)
  従業員給料手当           105 百万円      104 百万円
             93       144
  支払手数料
             64       54
  保険料
             41       32
  役員報酬
              9       0
  事業税及び事業所税
             △59      △15
  貸倒引当金戻入額
   (有価証券関係)

   子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価および貸借対照表
  計上額と時価との差額については記載しておりません。
   貸借対照表計上額は、次のとおりであります。
           前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  子会社株式           59,789 百万円      54,789 百万円
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   (税効果会計関係)
  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            前事業年度      当事業年度
           (2019年3月31日)      (2020年3月31日)
  繰延税金資産
  貸倒引当金および貸倒損失            118 百万円      111 百万円
  税務上の繰越欠損金            389      510
  その他            2      2
  繰延税金資産小計            511      624
  税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額           △389      △350
  将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額           △121      △113
  評価性引当額小計            △511      △464
  繰延税金資産合計            -      160
  (注)分社型吸収分割方式による会社分割に係る一時差異のうち、解消時期が見積もれないものについては、繰延税金
   資産を計上しておりません。
  2.法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な

  項目別の内訳
           前事業年度       当事業年度
          (2019年3月31日)       (2020年3月31日)
  法定実効税率           30.6 %      30.6 %
  (調整)
  受取配当金益金不算入           △31.4       △39.2
  評価性引当額           0.7      △19.8
  その他           0.2       0.8
  税効果適用後の法人税等の負担率            0.1      △27.6
   ④【附属明細表】

   【有形固定資産等明細表】
    該当事項はありません。
   【引当金明細表】

               当期減少額
        当期首残高    当期増加額       当期末残高
    区分           (目的使用)
        (百万円)    (百万円)       (百万円)
               (百万円)
  貸倒引当金        186    -    11   175

  (2)【主な資産及び負債の内容】

    連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
  (3)【その他】

    該当事項はありません。
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  第6【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       4月1日から3月31日まで
  定時株主総会       6月中

  基準日       3月31日

         9月30日
  剰余金の配当の基準日
         3月31日
  1単元の株式数       100株
  単元未満株式の買取り
         (特別口座)
  取扱場所      三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
         東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
         (特別口座)
  株主名簿管理人      三井住友信託銀行株式会社
         東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
  取次所      ―
  買取手数料      無料

         電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公
         告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
  公告掲載方法
         公告掲載URL  https://www.aplusfinancial.co.jp/
  株主に対する特典       なし
  (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規定
   による請求をする権利ならびに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを
   受ける権利以外の権利を有しておりません。
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  第7【提出会社の参考情報】
  1【提出会社の親会社等の情報】
   当社の金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等は、新生フィナンシャル株式会社であります。
  2【その他の参考情報】

    当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
  (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

  事業年度(第64期) (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)               2019年6月27日
                 関東財務局長に提出
  (2)内部統制報告書及びその添付書類

  (第64期) (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)               2019年6月27日
                 関東財務局長に提出
  (3)四半期報告書及び確認書

  (第65期第1四半期) (自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)               2019年8月2日
                 関東財務局長に提出
  (第65期第2四半期) (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)               2019年11月14日
                 関東財務局長に提出
  (第65期第3四半期) (自 2019年10月1日 至 2019年12月31日)               2020年2月13日
                 関東財務局長に提出
  (4)臨時報告書

  企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定               2019年7月1日
  (株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書               関東財務局長に提出
  (5)発行登録書(社債)関係

  2018年8月27日に提出した発行登録書(社債)に係る訂正発行登録書               2019年7月1日
                 関東財務局長に提出
  2018年8月27日に提出した発行登録書(社債)に係る発行登録追補書類               2019年11月29日
  およびその添付書類               関東財務局長に提出
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    該当事項はありません。
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       独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                   2020年6月25日

  株式会社アプラスフィナンシャル

  取締役会 御中

          有限責任監査法人トーマツ

          東京事務所

          指定有限責任社員

              公認会計士
                 佐 藤 嘉 雄  印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士
                 内 田 彰 彦  印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士
                 渡 邊 康 一 郎  印
          業 務 執 行 社 員
  <財務諸表監査>

  監査意見
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社アプラスフィナンシャルの2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
  ち、連結貸借対照表、連結損益及び包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
  財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
  会社アプラスフィナンシャル及び連結子会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度
  の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
  業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
  たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
  表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
  経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
  うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
  必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  連結財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
  がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
  ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
  意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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  ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
  ・  連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
  の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・  経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
  き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
  付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
  注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
  て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
  ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・  連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
  どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
  引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  ・  連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
  手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
  に対して責任を負う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
  重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  <内部統制監査>

  監査意見
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社アプラスフィナン
  シャルの2020年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
  当監査法人は、株式会社アプラスフィナンシャルが2020年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示
  した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠
  して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
  監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
  任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
  ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
  切な監査証拠を入手したと判断している。
  内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
  係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
  なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
  る。
  内部統制監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
  て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
  る。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
  通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
  る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
  用される。
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  ・  財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
  統制報告書の表示を検討する。
  ・  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
  は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
  を負う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
  別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
  いて報告を行う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以 上

  ※ 1.上記は、当社(有価証券報告書提出会社)が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化した

    ものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
   2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                  株式会社アプラスフィナンシャル(E03697)
                      有価証券報告書
         独立監査人の監査報告書
                   2020年6月25日

  株式会社アプラスフィナンシャル

  取締役会 御中

          有限責任監査法人トーマツ

          東京事務所

          指定有限責任社員

              公認会計士
                 佐 藤 嘉 雄  印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士
                 内 田 彰 彦  印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士
                 渡 邊 康 一 郎  印
          業 務 執 行 社 員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社アプラスフィナンシャルの2019年4月1日から2020年3月31日までの第65期事業年度の財務諸表、すなわ
  ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
  行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
  アプラスフィナンシャルの2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
  な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
  法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
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  ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
  施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
  継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
  る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
  起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
  を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
  かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
  を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
  重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以 上

  ※ 1.上記は、当社(有価証券報告書提出会社)が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化した

    ものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
   2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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